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Literal (c) Verificar el avance del concesionario minero respecto del Plan de Trabajo e
Inversiones.
Durante la Fase de Ejecucin de la Auditora el tcnico reporta haber solicitado el documento
Detalle de inversiones ejecutadas que fue entregado sin objecin y reporta se encuentra
en regla.
Sin embargo no realiza ningn tipo de comparacin entre los valores presentados en el
documento con respecto al Plan de Trabajo e Inversiones, no presenta muestra explcita de que
las inversiones realizadas sean significativas y se relacionen con lo programado en el Plan de
Inversiones.
Literal (d) Verificar y determinar la cantidad y contenido de mineral para determinar
regalas u otros impuestos aplicables.
Dentro de la Fase de Preparacin de la Auditora el tcnico reporta haber solicitado el Informe
de Produccin correspondiente al primer semestre del 2003 y durante la Fase de Ejecucin
el tcnico informa haber solicitado el Comprobante de pago de regalas y patentes de
conservacin. El tcnico reporta que los documentos fueron entregados sin objecin y se
encuentra en orden.
Sin embargo el tcnico no presenta pruebas explcitas de que la cantidad de material extrado
reportado se cumpla, no hace mencin alguna de informacin topogrfica o cubicaciones que
sustenten la declaracin.
Literal (e) Examinar cualquier mineral extrado por el concesionario minero en cualquier
momento.
El tcnico realiza una inspeccin de las instalaciones y los frentes de explotacin.
Literal (f) Auditar y verificar los informes de produccin presentada por el concesionario
minero, de acuerdo a la legislacin.
Dentro de la Fase de Preparacin de la Auditora el tcnico reporta haber solicitado el Informe
de Produccin correspondiente al primer semestre del 2003, documento que reporta fue
entregado sin objecin alguna y se encuentra en orden.
Sin embargo no presenta muestra explcita de alguna prueba que sustente que los datos
reportados en el Informe de Produccin sean verdicos, no hace referencia a informacin
topogrfica o cubicaciones presentadas por el concesionario.
Literal (g) Auditar el cumplimiento de lo dispuesto en el artculo 408 de la Constitucin de la
Repblica.
Constitucin de la Repblica del Ecuador. Art. 408. Son de propiedad inalienable,
imprescriptible e inembargable del Estado los recursos naturales no renovables y, en general,