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PROYECTO DE INVERSIN
CREACIN DE UN CAF PIZZA EN UN AMBIENTE
PERSONALIZADO EN LA CIUDAD DE PIURA
AUTORES
Chapilliqun Chunga Tiber.
Cumbicus Rivera Henry Martn.
Figueroa Jimnez Mario.
Huacchillo Torres Jsef No.
ASESOR
Neyra Cardoza Santos Tomas.
PIURA PER
2014
Escuela de Administracin
Contenido
I.
GENERALIDADES................................................................................... 6
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO...............................................................6
1.2. NIVEL DE ESTUDIO.........................................................................6
1.3. RESPONSABLES.............................................................................. 6
1.4. DESCRIPCIN.................................................................................. 6
1.5. OBJETIVOS....................................................................................... 7
1.5.1. OBJETIVO GENERAL..................................................................7
1.5.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS.........................................................7
1.6. ASPECTO LEGAL.............................................................................. 7
1.6.1. REGULACIN DE LA EMPRESA................................................7
1.6.2. PASOS PARA LA CREACIN DE LA EMPRESA........................8
ESTUDIO DE TAMAO......................................................................23
Escuela de Administracin
ESTUDIO DE LOCALIZACIN...........................................................28
VII.
FINANCIAMIENTO............................................................................. 47
Escuela de Administracin
9.1. ORGANIZACIN............................................................................. 53
9.1.1. VISIN...................................................................................... 53
9.1.2. MISIN..................................................................................... 53
9.1.3. ORGANIGRAMA.......................................................................54
9.1.4. ORGANOS DE LA EMPRESA ROF MOF...............................54
9.2. TIPO DE EMPRESA........................................................................60
X. EVALUACIN........................................................................................ 62
Escuela de Administracin
CAPITULO
I
Escuela de Administracin
I. GENERALIDADES
1.1.
I.2.
NIVEL DE ESTUDIO
Pre - Factibilidad.
I.3.
I.4.
RESPONSABLES
DESCRIPCIN
El proyecto de creacin de un caf pizza y otros, en un ambiente
personalizado, permitir al cliente, un ambiente familiar, es decir
que se sienta como si estuvieran en su casa sin estarlo, ya que les
ofrecemos la comodidad que tienen en su hogar; en un ambiente
amigable, confortable, seguro y personalizado de acuerdo a cada
tipo de cliente.
El caf pizza le brindar un valor agregado a los servicios
principales que se ofrecen, con el acceso a internet libremente a
travs de WIFI para todos los cliente, garantizamos su seguridad,
buena atencin, espacios de trabajo, shows musicales en vivo los
fines de semana y mucho ms.
A su vez contaremos con el servicio Hgalo Ud. Mismo en donde el
cliente tiene la opcin de preparar sus propias pizzas, este servicio
est destinado principalmente a las reuniones los fines de semana.
Escuela de Administracin
I.5.
OBJETIVOS
I.6.
ASPECTO LEGAL
Trabajaremos incluidos dentro un rgimen tributario, puesto que
las pequeas empresas que as lo prefieran, acogidas al Decreto
Legislativo N 1086-Ley de MYPES y su reglamento. Base legal:
Art. 28 del TUO de la ley del impuesto a la renta, aprobado por D.
S. N 179-2004-EF publicado el 08/12/2004 y art. 5del TUO de la
ley MYPE D. S. N 007-2008-TR publicado el 30-09-08.
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Escuela de Administracin
escritura pblica.
El aporte del capital monetario ser dada por los socios en
un 70%, se depositar en una cuenta bancaria a nombre de
la empresa
La empresa debe constituirse por la inscripcin de la
escritura
pblica
Superintendencia
en
los
Nacional
Registros
de
los
Pblicos
Registro
de
la
Pblicos
(SUNARP).
Inscripcin del Contribuyente, a travs del Registro nico
del Contribuyente (RUC) ante la Superintendencia Nacional
Piura.
Trmite para obtener el derecho de marca, entregado por
(INDECOPI).
Presentacin y Autorizacin del libro de planillas de sueldos
ante el Ministerio de Trabajo y Promocin de Empleo
(MTPE).
Adquisicin y Legalizacin de los libros contables.
Autorizacin para la emisin e impresin de comprobantes
de pago en la Superintendencia Nacional de Administracin
Tributaria (SUNAT).
Inscripcin de los trabajadores ante Es Salud.
La Tributacin con la SUNAT: A travs de la SUNAT. En el
Texto nico Ordenado de la Ley del Impuesto General a las
Ventas (IGV), con el 18% se calcular, representado por el
Decreto Legislativo N 621: Ley del IGV y del ISC
(Impuesto Selectivo al Consumidor).
Escuela de Administracin
Impuesto Predial.
Impuesto a la msica.
I.6.2.4. INSTITUTO
NACIONAL
DE
DEFENSA
DE
COMPETENCIA Y DE LA PROTECCIN DE
PROPIEDAD INTELECTUAL. INDECOPI
LA
LA
Escuela de Administracin
Solicitud
de
permiso
para
la
colocacin
de
enseres
Cajones de estacionamiento.
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Cajones de estacionamiento.
Escuela de Administracin
CAPITULO
II
Escuela de Administracin
II.
ESTUDIO DE MERCADO
II.1. DELIMITACIN DEL MBITO DE ESTUDIO
Ciudad de Piura.
II.2.
II.3.
Lasaas.
Tequeos.
II.4.
II.4.1.
USOS
ESPECIFICACIONES TCNICAS
La pizza:
Pizza elaborada con insumos regionales.
Composicin Nutricional:
Por 100 gr de pizza tiene:
234 caloras
25.8 gr de glcidos
8.8. gr de protenas
11.5 gr de lpidos
Tipo de Pizzas:
-Personal - Familiar - Mediana
Presentacin:
9
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ANLISIS DE LA DEMANDA
II.5.1.
DEMANDA ACTUAL
POBLACI POBLACI
NA
NB
254876
133678
SEGEMENTO
GENERAL
60021.422
POBLACI
DEMANDA
NC
ANUAL
36012.85
32
378495.0871
Elaborado por los
autores.
65 aos de edad.
POBLACIN C: Es la poblacin demandante y que representa el
60%.
DEMANDA ANUAL: Es la demanda anual que obtenemos de la
poblacin demandante por la demanda promedio anual de pizzas
II.5.2.
Ao
Poblacin
Demanda anual
demandante
en unidades
2010
2011
2012
2013
2014
36012.8532
36517.03314
37028.27161
37546.66741
38072.32076
N 2: SERIE
DE
378495.0871
383794.0184
389167.1346
394615.4745
400140.0911
10
Elaborado por los
autores.
Escuela de Administracin
II.5.3.
PROYECCIONES DE LA DEMANDA
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Poblacin
demanda
nte
38605
39146
39694
40250
40813
41384
41964
42551
43147
43751
Demanda
anual en
unidades
405742.05
411422.44
417182.36
423022.91
428945.23
434950.46
441039.77
447214.33
453475.33
459823.98
II.6.
ANLISIS DE LA OFERTA
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OFERTA ACTUAL
Aforo
25
20
24
80
18
65
232
Tiempo de
Consumo
(Minutos)
10
20
30
45
50
Personal
Pequea
Mediana
Grande
Familiar
Tiempo
31
Promedio
Elaborado por los
autores.
Para hallar el tiempo promedio en que tarda una persona en consumir
una pizza hemos tenido en cuenta los tipos de pizzas que brindan las
distintas pizzeras ya nombradas anteriormente y hemos calculado,
cuanto un cliente demora en consumir dicha pizza, para luego sacar
un promedio aproximado, teniendo en cuenta todos los factores que
involucran esta actividad.
12
Escuela de Administracin
Pizza
Hora
Pizza Da
12.5
75
10
12
40
9
32.5
60
72
240
54
195
Pizza Mes
Pizza Ao
2250
27000
1800
21600
2160
25920
7200
86400
1620
19440
5850
70200
Elaborado por250560
los
Total
autores.
A
Phora= nb|Pda=Phora6| Pmes=Pda30Pao=Pmes12
P
Donde:
A = Aforo del local.
P = Porciones de pizza = 4 que representan una pizza por hora.
nb = Nmero de bloques = 2 de 30 min; que representan el tiempo de atencin + el
tiempo de consumo.
Phora= Nmero de pizzas consumidas por hora.
Pda = Nmero de pizzas consumidas al da.
Pmes = Nmero de pizzas consumidas al mes.
Pao=Nmero de pizzas consumidas al ao.
13
Escuela de Administracin
II.6.2.
14
Escuela de Administracin
II.6.3.
PROYECCIONES DE LA OFERTA
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Oferta
Anual de
Unidades
254068
257625
261232
264889
268597
272358
276171
280037
283957
287933
II.7.
DMDA
405742.0
5
411422.4
4
417182.3
6
423022.9
1
428945.2
3
434950.4
6
Oferta
Mercado del
Proyecto (D-O)
254068
151674.21
257625
153797.65
261232
155950.82
264889
158134.13
268597
160348.01
272358
162592.88
15
Escuela de Administracin
2021
2022
2023
2024
441039.7
7
447214.3
3
453475.3
3
459823.9
8
276171
164869.18
280037
167177.35
283957
169517.83
287933
171891.08
Elaborado por los
autores.
DMDA
Oferta
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
405742.05
411422.44
417182.36
423022.91
428945.23
434950.46
441039.77
447214.33
453475.33
459823.98
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Mercado del
Proyecto (D-O)
405742.05
411422.44
417182.36
423022.91
428945.23
434950.46
441039.77
447214.33
453475.33
459823.98
Elaborado por los
autores.
II.8.
COMERCIALIZACIN Y PRECIOS
II.8.1.
PRODUCTOS
Pizzas elaboradas con diferentes insumos tradicionales y
propios de la regin, en distintas presentaciones.
16
Escuela de Administracin
Lasaas.
Tequeos.
II.8.2.
PLAZA
Local alquilado.
17
Escuela de Administracin
II.8.3.
PROMOCIN
aos,
para
promocionar
nuestra
empresa
realizaremos
lo
siguiente:
II.8.4.
PRECIO
Precio
S/. 7.50
S/. 14.00
S/. 26.00
S/. 46.50
S/. 60.00
Elaborado por los
autores.
18
Escuela de Administracin
CUADRO N 11:
PRECIOS DE
PRODUCTOS
BEBIDAS GASEOSAS
1 LITRO
1 LITRO
1 LITRO
1 LITRO 1/2
1 LITRO
1 LITRO 1/2
AGUA
MINERAL
CERVEZAS
S/. 5.00
S/. 7.00
S/5.00
S/. 7.00
S/. 500
S/. 7.00
INCA KOLA
PEPSI
COCA
COLA
AGUA
S/. 2.00
NEGRA
CERVEZA CUSQUEA
RUBIA
CERVEZA CRISTAL
CERVEZA PILSEN
S/.
6.00
S/.
5.00
S/. 5.00
S/. 5.00
OTROS
PISCO SOUR
VINO SANTIAGO
QUEIROLO
S/.8.00 COPA
S/.10.00 COPA
COMPLEMENTARIOS
19
Escuela de Administracin
CAPITULO
20
Escuela de Administracin
III
21
Escuela de Administracin
III.
ESTUDIO DE TAMAO
III.1. MEDICIN DEL TAMAO
La determinacin del tamao del proyecto ser la preparacin de
las pizzas y sus complementos que ofreceremos y el tiempo que
se va a utilizar por cada pizza.
III.1.1.
Pizzas
Anuales
105120
Nuestra capacidad de
produccin anual estar dada
en el siguiente cuadro:
CUADRO N 12: CAPACIDAD DE PRODUCCIN
Tiempo
Preparacin
(Minutos)
10
Capacidad
Cant.
Horno (Unidad Pizzas/Ho Pizzas/Da
Pizza)
ra
8
48
288
Phoras=nphha|Pdas=Phorasha| Pa=Pdas365
Donde:
nph = capacidad de pizzas del horno.
ha = horas de atencin = 6
Phoras = Pizzas producidas por hora.
Pdas = Pizzas producidas por da.
Pa= Pizzas producidas en el ao.
22
Escuela de Administracin
23
Escuela de Administracin
III.1.2.
Nmero de
Personas por
Mesa
6
4
5
6
Capacidad Mxima
Mesa
s
CUADRO N 14:
AFORO
Total
Persona
s
24
30
54
POR LAS
EXISTENCIAS
CAPACIDAD DE
Demanda
Anual
Mercado
Real
378495.087
68129
Elaborado
por los
1
autores.
TAMAO DE TECNOLOGA
24
Escuela de Administracin
frio
los
diversos
elementos
(salsa
de
tomate,
Horno: Los hornos para hacer una buena pizza pueden ser
indiferentemente de lea u hornos elctricos, siempre y
cuando en Horno para pizzeras para elaborar pizza en
restaurantes.
Ambos
casos
temperatura
necesaria
el
mnima
horno
de
llegue
300C
la
para
25
Escuela de Administracin
III.2.3.
TAMAO DE LOCALIZACIN
26
Escuela de Administracin
III.2.4.
TAMAO DE FINANCIAMIENTO
Fuentes
%
Monto
35%
57,263.50
65%
100
%
Usos
Inversin.
Cap.
Fija
Trabajo
18,554.50
38,709.00
106,346.50
106,346.50
S/.
S/.
S/.
163,610.00 Elaborado
124,901.00
38,709.00
por los
autores.
Prstamo
S/.
106,346.50
S/.
106,346.50
S/.
84,013.74
S/.
66,370.85
S/.
52,432.97
S/.
41,422.05
Total
Inters
S/.
22,332.77
S/.
17,642.88
S/.
13,937.88
S/.
11,010.92
S/.
8,698.63
S/.
73,623.08
Amortizaci
n
S/.
14,012.78
S/.
18,702.66
S/.
22,407.67
S/.
25,334.62
S/.
27,646.92
S/.
108,104.65
Servicio
deuda
0
S/.
36,345.55
S/.
36,345.55
S/.
36,345.55
S/.
36,345.55
S/.
36,345.55
S/.
181,727.73
Escuela de Administracin
Donde:
Prstamo
Inters
Periodos
Cuota
106,346.50
21%
5 aos
S/. 36,345.55
28
Escuela de Administracin
CAPITULO
IV
29
Escuela de Administracin
IV.
ESTUDIO DE LOCALIZACIN
IV.1. MACRO LOCALIZACIN
La macro localizacin del caf pizza est orientada a la ciudad
de Piura, en el departamento de Piura, Per.
30
Escuela de Administracin
31
Escuela de Administracin
Miraflores - Castilla
IV.2.2.
Grau Piura
IV.2.3.
Centro de Piura
32
Escuela de Administracin
MATRIZ DE LOCALIZACIN
CUADRO N 16: Matriz de Localizacin
Factores
Locacionales
Ponderaci
n
I: Afluencia de clientes
10
Puntaje calificado
sin ponderacin
A
B
C
6
1
6
Puntaje calificado
con ponderacin
A
B
C
60
10
60
48
48
24
36
36
36
IV: Infraestructura
V: rea de parqueo
4
2
6
6
3
6
1
1
Total
24
12
180
12
12
118
4
2
126
33
Escuela de Administracin
CAPITULO
V
34
Escuela de Administracin
V.
ESTUDIO DE LA TECNOLOGA
ASPECTOS GENERALES
V.1. ENSAYOS E INVESTIGACIONES PRELIMINARES
Este tema ha suscitado debate en el mundo de la gastronoma
mundial, dado que no existe certeza sobre el lugar de origen de
este plato tan famoso en el mundo. Los griegos hacan un pan
plano llamado Plakous, el cual llevaba varios ingredientes encima;
los soldados de Daro El Grande, rey de los persas, 500 aos A.C.,
tenan un plato similar; los hindes hacan el Paratha, los
sudasiticos el Naan y los alemanes el Flammkuchen. No
obstante, la pizza, como la conocemos hoy en da, tiene sus
orgenes en Npoles, Italia, dado que fue all donde se le agreg
por primera vez, en el siglo XVIII, uno de sus ingredientes clave: el
tomate.
Npoles ha sido el epicentro histrico de la pizza por tres siglos, y
fue all desde donde se expandi al resto de Europa y Amrica. A
esta ltima lleg de mano de inmigrantes italianos en el siglo XIX,
popularizndose en ciudades como San Francisco, Chicago,
Filadelfia y Nueva York, donde Gennaro Lombardi mont la
primera pizzera en el nuevo continente.
Panorama de Mercado Mundial
El mercado de pizza, a nivel mundial y en Per es uno de los ms
verstiles, dado que entra en casi todas las categoras del sector
alimenticio: comida rpida, comida casual, domicilios, takeout y
gourmet.
Segn
un
estudio
realizado
por
Latinoamrica(empresa consultora
la
firma
lder en
CID
Gallup
investigacin
de
Escuela de Administracin
Nombre
Simbolo
ga
Operacin
Inspeccin
Transporte
Almacenaje
Demora
Combinacin
36
Escuela de Administracin
V.3.
Nr
o.
Diagrama de
proceso
Terren
o
Vehcul
os
Requerimientos
Equipos/
Mobiliario M.O.C M.O.N.C
Utensilios
Acondicionamientos de los
insumos
Preparacin de la masa
Carrito de
compras
Cuchillos
Fuentes
Tabla de
picar
Amasadora
Recipientes
1 horno
Platos
pizzeros
Servir pizza
7
1 mesa de
cocina
1 mesa de
cocina
1 mesa de
Recipientes cocina
Hornear la Pizza
6
3 Estantes
1
congelador
1 estante
pizzero
-
1 chef
1
ayudante
1 chef
1
ayudante
1 chef
1
ayudante
1
ayudante
1
1 chef ayudante
-
1
ayudante
3 mozos
37
Escuela de Administracin
V.4.
Potentes quemadores.
Vlvula de seguridad.
Capacidad de masa:20 Kg
Potencia: 3 HP
Motor: Trifsico
Pintura electrosttica
Control electrnico.
Evaporador ventilado.
Patas graduables.
38
Escuela de Administracin
V.5.
Refrigeradora
Ancho = 771
Escuela de Administracin
40
Escuela de Administracin
tener
acabados
que
faciliten
la
limpieza
desinfeccin
el
mantenimiento sanitario.
Los drenajes deben estar protegidos con rejillas que eviten el acceso
de plagas. El piso de las reas hmedas en la zona de produccin debe
tener una pendiente mnima de 2% y al menos un drenaje de 10 cm de
dimetro por cada 42 m2 de rea servida.
V.7.
RENDIMIENTOS
Personal
Recepcionista/caje
ra
Mozos
Chef
Ayudante
Seguridad
Limpieza
S/. 800
S/. 800
S/. 1,500
S/. 900
S/. 800
S/. 800
Materia prima
CUADRO N 19: Rendimiento Materia Prima
Precio
aproximado
1 kg de harina de trigo de
fuerza
S/. 2.00
S/. 0.50
25 gramos de sal
S/. 0.10
50 ml de aceite de oliva
virgen extra
25 g de levadura fresca de
panadero
S/. 1.00
S/. 0.80
Escuela de Administracin
42
Escuela de Administracin
V.8.
PLAN DE TRABAJO
CUADRO N 20: Plan de Trabajo
Nombre de tarea
Estudios definitivos
Aprobacin
Ejecucin y Montaje
Planos
Licencia de funcionamiento
Financiamiento
Exteriores y decoracin
10
Publicidad
Bsqueda y seleccin de
proveedores
Compra de Maquinaria y
12
equipos
11
13
Compra de Muebles
14
Convocatoria de Personal
15
Seleccin de Personal
16
17
Puesta en Marcha
18 Operacin Normal
Duracin
10.25
mss
Comienzo
lun
05/01/15
lun
3 mss
05/01/15
lun
1 ms
30/03/15
5.25
lun
mss
27/04/15
lun
1 sem
27/04/15
lun
2 sem.
04/05/15
lun
1 ms
18/05/15
lun
2 sem.
15/06/15
lun
2 mss
29/06/15
lun
3 mss
29/06/15
lun
2 sem.
29/06/15
lun
2 sem.
13/07/15
lun
2 sem.
13/07/15
lun
1 ms
27/07/15
lun
1 sem
24/08/15
lun
2 sem.
31/08/15
lun
1 ms
21/09/15
lun
10 Aos.
04/01/16
Fin
Predecesor
as
lun
19/10/15
lun
30/03/15
lun
27/04/15
lun
21/09/15
lun
04/05/15
lun
18/05/15
lun
15/06/15
lun
29/06/15
lun
24/08/15
lun
21/09/15
lun
13/07/15
lun
27/07/15
lun
27/07/15
lun
24/08/15
lun
31/08/15
lun
14/09/15
lun
19/10/15
lun
17/03/25
3
5
6
7
8
8
8
11
11
12
14
15
10
43
Escuela de Administracin
Diagrama de Gantt:
Fecha de inicio: 05-01-2015
Fecha fin: 19-10-1015
Escuela de Administracin
Diagrama de Gantt:
45
Escuela de Administracin
CAPITULO
VI
46
Escuela de Administracin
VI.
Rubros
P.
Unitario
I. Inversin Fija
1.1 Inversin Fija
Tangible
Terrenos
m2
155.5
Vehculos
U.U
Global
S/. 560.00
S/.
3,500.00
S/.
13,460.00
U.U
Global
1
1
S/.
20,000.00
S/. 861.00
Caja Bancos
Mes
Planilla
Mes
Global
Maquinaria equipo
1.2 Inversin Fija
Intangible
Estudios definitivos
Gastos de constitucin
II. Capital de Trabajo
Materia Prima
S/.
5,000.00
S/.
7,684.50
S/.
13,340.00
Inversin Total
Monto
S/.
124,901.0
0
S/.
104,040.0
0
S/.
87,080.00
S/.
3,500.00
S/.
13,460.00
S/.
20,861.00
S/.
20,000.00
S/. 861.00
S/.
38,709.00
S/.
10,000.00
S/.
15,369.00
S/.
13,340.00
S/.
163,610.0
0
Montos
S/.
124,901.00
%
76.34
S/. 38,709.00
23.66
Elaborado por los
S/.
163,610.00 100.00
autores.
47
Escuela de Administracin
Descripcin
Horno
Mesa Industrial (pizza)
Refrigeradora
Platos trmicos
Amasadora
Cubiertos y enseres para
atencin
Mesas para atencin
Muebles
Capacidad 1
Capacidad 2
Capacidad 3
Utensilios de Limpieza
1
1
1
6
1
P.
Unitari Monto
o
2,000.00 2,000.00
1,000.00 1,000.00
1,500.00 1,500.00
100.00
600.00
350.00
350.00
GLOBAL
11
30
16
4
10
GLOBAL
1,960.00
250.00
103.33
100.00
120.00
150.00
200.00
Inversin Total
2,750.00
3,100.00
1,600.00
480.00
1,500.00
200.00
13,460.
00
Mesas
Capacidad 1
Capacidad 2
Capacidad 3
MS/Mesa
Total
Personas
24
30
54
Elaborado por los
autores.
Silla
Mueble de 2
personas
Mueble de 3
personas
Muebles o Sillas por
Mesa
Donde:
48
Escuela de Administracin
Mesas
5
Monto
S/.
250.00
S/.
150.00
S/. 90.00
S/.
109.00
S/. 43.00
S/. 77.00
S/. 62.00
S/. 80.00
S/.
861.00
Unid
ad
Cantid
ad
P.
Unitari
o
Monto
Kg
500
4.00
2,000.0
0
49
Escuela de Administracin
Verduras
Queso
Kg
Kg
100
70
5.00
2.00
Aceite
Lt
1000
4.00
Condiment
os
Kg
10
3.00
Inversin Total
500.00
140.00
4,000.0
0
30.00
6,670.
00
Cantid
ad
1
2
2
1
1
7
Rem.
SubMensual
Total
2,000.00 2,000.00
900.00 1,800.00
800.00 1,600.00
850.00
850.00
EsSalud
Total
(9%)
Mensual
180.00 1,820.00
162.00 1,638.00
144.00 1,456.00
76.50
773.50
800.00
800.00
5,350.00 7,050.00
72.00
728.00
634.50 7,684.50
Elaborado por los
autores.
CAPITULO
50
Escuela de Administracin
VII
51
Escuela de Administracin
VII.
FINANCIAMIENTO
VII.1. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
Fuentes
%
Monto
35%
57,263.50
65%
100
%
Usos
Inversin.
Cap.
Fija
Trabajo
18,554.50
38,709.00
106,346.50
106,346.50
S/.
S/.
S/.
163,610.00 Elaborado
124,901.00
38,709.00
por los
autores.
Prstamo
S/.
106,346.50
S/.
106,346.50
S/.
84,013.74
S/.
66,370.85
S/.
52,432.97
S/.
41,422.05
Total
Inters
S/.
22,332.77
S/.
17,642.88
S/.
13,937.88
S/.
11,010.92
S/.
8,698.63
S/.
Amortizaci
n
S/.
14,012.78
S/.
18,702.66
S/.
22,407.67
S/.
25,334.62
S/.
27,646.92
S/.
Servicio
deuda
0
S/.
36,345.55
S/.
36,345.55
S/.
36,345.55
S/.
36,345.55
S/.
36,345.55
S/.
52
Escuela de Administracin
73,623.08
Donde:
108,104.65
181,727.73
Prstamo
106,346.50
Inters
21%
Periodos
5 aos
Elaborado
por
los
Cuota
S/. 36,345.55
autores.
CAPITULO
VIII
53
Escuela de Administracin
VIII.
PRESUPUESTO DE INGRESOS
El presupuesto de ingresos es una parte que permite realizar el
horizonte de evaluacin del proyecto para ver la viabilidad,
rentabilidad de este. En el presupuesto de Ingresos tendremos en
cuenta los ingresos que vamos a obtener.
A continuacin detallamos nuestros ingresos, teniendo en cuenta
nuestro programa de produccin, ventas e ingresos.
UCI
100%
105120
105120
100%
105120
105120
100%
105120
105120
100%
105120
105120
100%
105120
105120
100%
105120
105120
100%
105120
105120
100%
105120
105120
100%
105120
105120
10
100%
105120
105120
Ingresos
S/.
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
54
Escuela de Administracin
105120
S/. 26
PRESUPUESTO DE COSTOS
Aqu vemos todos los costos que involucran nuestro proyecto, ya
tengan que ver con costos variables sean netamente de la
produccin de forma directa como la materia prima, mano de obra
directa, etc. O sean indirectos como los materiales indirectos
mano de obra indirecta o gastos indirectos.
A continuacin se detallan todos estos conceptos en el siguiente
cuadro:
55
Escuela de Administracin
Cantid
C.
ad
unitario
105120
105120
105120
105120
104040
20861
15
12
15
12
231620
3
1208190
1208190
1208190
1208190
1208190
1208190
1208190
1208190
1208190
0.493436
07
5
4
2
10%
51870
525600
420480
210240
10404
51870
525600
420480
210240
10404
51870
525600
420480
210240
10404
51870
525600
420480
210240
10404
51870
525600
420480
210240
10404
51870
525600
420480
210240
10404
51870
525600
420480
210240
10404
51870
525600
420480
210240
10404
51870
525600
420480
210240
10404
5%
1043.05
1043.05
1043.05
1043.05
1043.05
1043.05
1043.05
1043.05
1043.05
801839.110
2
801839.1
102
801839.11 801839.11
02
02
801839.1
102
801839.1
102
801839.1
102
801839.1
102
801839.1
102
80
40522.5
1,501.50
22522.5
1500
18000
761316.61
02
40522.5
22522.5
18000
40522.5
40522.5
22522.5
22522.5
18000
18000
761316.6 761316.6
102
102
40522.5
22522.5
18000
40522.5
22522.5
18000
40522.5
22522.5
18000
40522.5
22522.5
18000
40522.5
22522.5
18000
4
2
761316.6
102
761316.6
102
761316.6
102
761316.6
102
761316.6
102
76
21840
327600
1400
16800
416916.61
02
18%
S/.
2,010,029.
11
761316.6
102
327600
327600
327600
327600
327600
327600
327600
327600
16800
16800
16800
16800
16800
16800
16800
16800
12
56
Escuela de Administracin
FLUJO DE CAJA
CUADRO N 27: Flujo de Caja
0
I. Ingresos
- Ingresos por
ventas
- Valor Residual
II. Egresos
- Costos de
produccin
- Inversiones
- Inv. Fija
Tangible
- Inv. Fija
Intangible
Capital de trabajo
Impuesto a la renta
III. Flujo de caja
Econmica
IV Financiamiento
- Prstamo
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
104040
20861
500
-S/.
124,901.
00
106346.5
106346.5
S/.
722,590.89
S/.
36,345.55
S/.
723,090.89
S/.
36,345.55
S/.
723,090.89
S/.
36,345.55
S/.
723,090.89
S/.
36,345.55
S/.
723,090.89
S/.
36,345.55
- Amortizacin
- Inters
V Flujo de Caja
Financiera
1
S/.
2,733,120
S/.
2,733,120
S/.
-231,247.
50
S/.
686,245.34
S/.
686,745.34
S/.
686,745.34
S/.
686,745.34
S/.
686,745.34
57
Escuela de Administracin
CAPITULO
IX
58
Escuela de Administracin
IX.
VISIN
La empresa
la
calidad
limpieza
en
su
servicio.
Acorde
al
MISIN
Caf Pizza en un ambiente personalizado tiene como
de
59
Escuela de Administracin
IX.1.3. ORGANIGRAMA
JUNTA GENERAL DE
PARTICIPACIONISTAS
GERENTE
ASISTENTES
CONTABILIDA
D
JEFE DE
MOZOS
CAJA
LOGISTICA
CHEF
MOZO
S
COCINER
O
ALMACE
N
AYUDANT
E
VIGILANCI
A
LIMPIEZA
IX.1.4.
con
Garanta
de
cumplimiento
funcionalidad.
3. Confidencialidad de la informacin.
60
Escuela de Administracin
4. Utilizacin
de
tcnicas
herramientas
de
ltima
generacin.
5. Acompaamiento y Soporte personalizado.
6. Capacitacin
actualizacin
constante
nuestros
clientes
7. Contar con profesionales capacitados con experiencia
superior a 03 aos
8.
Seleccin
y Contratacin
del
personal
de
los
proveedores.
9. Servicio amable y oportuno.
Indicaremos estos parmetros de la siguiente manera:
1. Nuestros clientes no se adaptarn a nuestro desarrollo, sino
que nosotros nos adaptaremos a ellos, a sus necesidades y
gustos.
2. Todos nuestros desarrollos cuentan con el respaldo de
contratos con clusulas de cumplimiento en lo cual nos
comprometemos. Es decir todos los contratos sern mnimo
de 01 ao para el personal.
3. La Confidencialidad y seguridad de la informacin, se realizar
a travs de los inventarios, garantizando el buen uso y
manejo autorizado por nosotros, y por parte de los clientes al
chequeo diario de nuestra base de datos y comunicacin
con el personal va e- mail.
4. Utilizacin de tcnicas y herramientas de ltima generacin,
una de nuestras polticas es la actualizacin constante de
nuestra planta en todos los procesos desde la eleccin del
producto hasta su elaboracin. Adems de la utilizacin del
manejo de la computadora y del idioma ingls.
5. Acompaamiento y Soporte personalizado para verificar el
buen funcionamiento y el desarrollo de cada uno de los
procesos de cada rea de la Organizacin.
6. Capacitacin
y
actualizacin
constante
nuestros
Escuela de Administracin
cumpliendo
con
los
requisitos
para
as
Estar
constituidos
el medio.
Presentar
legalmente
certificaciones
de
con
experiencia
clientes
en
referenciales
comprobables.
62
Escuela de Administracin
GERENCIA
empresa.
Representar legal, judicial y extrajudicialmente a la empresa.
Responder ante la justicia, los socios y terceros por el
incumplimiento de sus obligaciones, dolo, abuso de facultades
y negligencia grave.
Diagnosticar, Analizar, Planificar, organizar, Dirigir y controlar el
ASISTENTE DE GERENCIA
Asistir en el planeamiento, organizacin, direccin y control de
las actividades administrativas y operativas de la empresa al
Gerencia.
Participar en las comisiones establecidas por la Gerencia.
Participar en las comisiones de trabajo establecidas.
Recepcin de la documentacin emitida por otras instituciones.
Tener al da la agenda del Gerente.
CONTABILIDAD
y caja.
Tiene
como funcin la
Escuela de Administracin
empresa.
Realizar el control del inventario.
Pago de impuestos, tributos y planilla.
Hacer el Balance General, Estado de Ganancias y Prdidas y
Flujo de caja proyectada.
CAJA.
tarjeta de crdito.
Elaborar sus reportes diariamente y alcanzar al administrador.
Aplicar encuestas (en coordinacin con los meseros).
Requerimiento de suministros de oficina, si lo requiera.
Llevar el software del programa cliente frecuente, para
determinarlas promociones y ofertas con una determinada fecha
y brindar al cliente. Esto es el valor agregado de nuestro
servicio.
Si se reciben dlares, verificar dar a conocer el tipo de cambio.
Ordenar y mantener en ptimas condiciones la exhibicin, de
EL CHEF
la comanda o pedidos.
Encargado de chequear los estndares de insumos y productos a
plato,
Entrega la comanda o pedido al mozo. El Chef tiene a cargo a
dos personas que intervienen directamente con el proceso de la
elaboracin de cada plato.
64
Escuela de Administracin
EL COCINERO
AYUDANTES DE COCINA
JEFE DE MOZOS
LOS MOZOS
facturacin,
aplicando
considerando
protocolos
las
polticas
correspondientes,
as
de
como
admisin,
normas
inventario
normas
de
higiene
de
seguridad
del
establecimiento.
65
Escuela de Administracin
LOGSTICA Y ALMACEN
solicitar.
El transporte de distribucin hasta el Usuario - Cocina.
Negociar las mejores condiciones de precios, tiempos de
entrega y calidad.
Coordinar con el rea de Gerencia o Administracin en cuanto
boletas y facturas.
Pedido y recepcin de mercaderas de acuerdo a la orden de
compra.
Inventariar, registrar los productos e insumos.
Abastecimiento a cocina de acuerdo a la orden de pedido.
Almacenamiento de alimentos, verduras, y frutas (Deben ser
protegidos contra insectos, roedores, y ventilados de manera
limpia y ordenada).
Almacenamiento de alimentos en congelacin (De acuerdo
con el grado de temperatura especialmente para las carnes,
embutidos).
Almacenamiento de alimentos en refrigeracin (Todos los lotes
de productos enlatados deben ser inspeccionados en relacin
a abolladuras, corrosin, infestacin, y fecha de caducidad).
cubiertos),
Cristalera
(vasos,
jarras,
copas),
Escuela de Administracin
67
Escuela de Administracin
Son
VIGILANCIA
dos
los
vigilantes
encargados
de
la
seguridad
donde
AUXILIAR DE LIMPIEZA
68
Escuela de Administracin
CAPITULO
X
69
Escuela de Administracin
X.
EVALUACIN
Indicadores de evaluacin
CUADRO N 28: Horizonte de Evaluacin
S/. 2,614,286.98
VAN =
t=1
BNetos
I
(1+i)t
0
n = Nmero de aos
i = Tasa de actualizacin: considerada 10%
I0 = Inversin
Al obtener un resultado superior a la unidad entonces el proyecto
de acuerdo al valor actual neto se considera como RENTABLE.
X.2.
0.07447
7.45%
70
Escuela de Administracin
X.3.
1.47
B/C > 1 =
Rentable
B /C=
Ingresos
(
)t
1+i
Costos
( 1+i )t
t=0
t =1
n = Nmero de aos
i = Tasa de actualizacin: considerada 10%
Al obtener un resultado superior a la unidad entonces el proyecto
de acuerdo a la relacin beneficio costo se considera como
RENTABLE.
X.4.
TIR
578%
71