INVENTARIO ALMACN JESSY

(COMPRA Y VENTA DE ROPA Y ACCESORIOS)

PROPIETARIO: JESS RAMOS, NIT 65464-5
PERIODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENERO DE 2015
ACTIVO
CORRIENTE

CAJA
40 Billetes de
251 Billetes de
321 Monedas de
BANCOS
1 Banco XXXX S A
1 Banco XYZ, S A
IVA POR COBRAR
1 IVA por cobrar
MERCADERIAS
321 Cinchos de cuero marca Pens
1726 Pantalones de varon jeans
461 Zapatos de varon colores varios
2864 Vestidos de dama colores varios
458 Calzado para dama estilo #465
MATERIAL DE EMPAQUE
5500 Marerial de empaque
NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO
15 Mostradores marca VIDROL
50 Vitrinas de pared AGRIB
20 Estantera de metal polarizado 20mts XCX
VEHICULOS
8 Vehculo de reparto HILUX PC 654ADS
EQUIPO DE COMPUTO
3 Computadoras de escritorio DELL
EDIFICIOS
1 Edificio en 6 calle 8-39, zona 4 Santa Cruz. Escritura 059 Juan Ren
GASTOS DE ORGANIZACIN
1 Recibos de SAT por libros de contabilidad y otros gastos
1 Honorarios de contador (factura de pequeo contribuyente)
TOTAL DEL ACTIVO

Q
Q
Q

200.00
100.00
1.00

Q 165,132.00
Q 609,725.00

Q 417,857.14
Q
Q
Q
Q
Q

150.00
825.00
350.00
425.00
250.00

5.00

Q
Q
Q

8,000.00
12,000.00
8,000.00

52,000.00

9,000.00

Q 850,000.00
Q
Q

800.00
2,000.00

PASIVO
PROVEEDORES
1 Deuda a favor de "Textiles de Centro Amrica"
HIPOTECAS
1 Crdito del Banco QEF S A, mediante hipoteca
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL
RESUMEN
CAJA
BANCOS
IVA POR COBRAR
MERCADERA
MATERIAL DE EMPAQUE
MOBILIARIO Y EQUIPO
VEHICULOS
EQUIPO DE COMPUTO
EDIFICIOS
GASTOS DE ORGANIZACIN
PROVEEDORES
HIPOTECAS
CAPITAL
SUMAS IGUALES

Q 225,750.00
Q 260,000.00

Y
ESORIOS)
65464-5
NERO DE 2015

LIBRO DIARIO ALMACN JESSY

(COMPRA Y VENTA DE ROPA Y ACCES
PROPIETARIO: JESS RAMOS, NIT 65
PERIODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENE
1/1/2015
P.1 CAJA

BANCOS
Q
Q
Q

8,000.00
25,100.00
321.00

33,421.00

Q
Q

165,132.00
609,725.00

774,857.00

417,857.14

417,857.14

Q
48,150.00
Q 1,423,950.00
Q
161,350.00
Q 1,217,200.00
Q
114,500.00

Q 2,965,150.00

27,500.00

Q
Q
Q

120,000.00
600,000.00
160,000.00

880,000.00

416,000.00

416,000.00

27,000.00

27,000.00

850,000.00

850,000.00

Q
Q

800.00
2,000.00

27,500.00

Q
2,800.00
Q 6,394,585.14

IVA POR COBRAR

MERCADERA
MATERIAL DE EMPAQUE
MOBILIARIO Y EQUIPO
VEHICULOS
EQUIPO DE COMPUTO
EDIFICIOS
GASTOS DE ORGANIZACIN
PROVEEDORES
HIPOTECAS
CAPITAL
Con estas cuentas se inicia el ejercicio fiscal
1/31/2015
P.2 Compras
Iva por cobrar
Bancos
En concepto a compras
1/31/2015
P.3 Compras
Iva por cobrar
Bancos

En concepto a compras
1/31/2015
P.4 Clientes
Ventas
Iva por pagar
En concepto a ventas al credito

225,750.00

225,750.00

260,000.00

Q
Q

260,000.00
485,750.00

Q 5,908,835.14
Q 6,394,585.14
Q
33,421.00
Q
774,857.00
Q
417,857.14
Q 2,965,150.00
Q
27,500.00
Q
880,000.00
Q
416,000.00
Q
27,000.00
Q
850,000.00
Q
2,800.00
Q
225,750.00
Q
260,000.00
Q 5,908,835.14
###
###

1/31/2015
P.5 Sueldos
Cuota Patronal
Cuota Laboral
IGGS por pagar
Bancos
En concepto a sueldo de empleados
1/31/2015
P.6 Depreciacion Mobiliario y equipo
Depreciacin acumulada
Para registrar el desgaste de mobiliario y Equipo.
1/31/2015
P.7 Depreciacin Vehculos
Depreciacin acumulada
En concepto a desgaste de vehculo
1/31/2015
P.8 Depreciacin Equipo de computo
Depreciacin acumulada
En concepto a desgaste de equipo de computo
1/31/2015
P.9 Depreciacin Edificios
Depreciacin acumulada

P10

1/31/2015
iva por pagar
iva por cobrar

109858.4
109858.4

P11

1/31/2015
BANCOS
CAJA

P11
MATERIAL DE EMPAQUE
MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO

1000

IO ALMACN JESSY
DE ROPA Y ACCESORIOS)
S RAMOS, NIT 65464-5
ERO AL 31 DE ENERO DE 2015
DEBE
HABER
Q

33,421.00

774,857.00

P1
SALDO

33421

Q
417,857.14
Q 2,965,150.00
Q
27,500.00
Q
880,000.00
Q
416,000.00
Q
27,000.00
Q
850,000.00
Q

BANCOS
P1

2,800.00

177,232.14
21,267.86

Q 198,500.00

Q
198,500.00
Q 198,500.00

128,000.00

Q 128,000.00

Q 1,025,345.00
Q
Q
###

IVA POR COBRAR

P1
Q
P2
Q
P3
Q
Q
SALDO

417,857.14
21,267.86
13,714.29
452,839.29
452839.29

114,285.71
13,714.29

Q 128,000.00

775,857.00
1000

775857

cicio fiscal

Q
Q

SALDO

Q
225,750.00
Q
260,000.00
Q 5,908,835.14
###
###

Q
Q

LIBRO MAYOR ALMACN JESSY

(COMPRA Y VENTA DE ROPA Y ACCESO
PROPIETARIO: JESS RAMOS, NIT 65
PERIODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENER
CAJA
33421

915,486.60
109,858.40
###

MERCADERIA
P1
P2
P3
SALDO

Q 2,965,150.00
Q
177,232.14
Q
114,285.71

Q 3,256,667.85
MATERIAL DE EMPAQUE
P1
Q
27,500.00
SALDO
Q
27,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO
P1
Q
880,000.00
SALDO
Q880,000.00
VEHICULOS
P1
Q
416,000.00

SALDO
Q
Q
Q

10,395.00
1,596.42
608.58

12,600.00

14,666.67

Q 14,666.67
iliario y Equipo.
Q

6,933.33

749.93

Q
Q

2,205.00
10,395.00
12,600.00

Q
Q

14,666.67
14,666.67

Q
Q

6,933.33
6,933.33

Q
Q

749.93
749.93

Q
Q

3,541.66
3,541.66

6,933.33

Q
o de computo

Q
Q
Q

749.93

3,541.66
3,541.66

109858.4
109858.4

Q
416,000.00
EQUIPO DE COMPUTO
P1
Q
27,000.00
SALDO
Q
27,000.00
EDIFICIOS
P1
Q
850,000.00
SALDO
850000
GASTOS DE ORGANIZACIN
P1
Q
2,800.00
SALDO
2800
PROVEEDORES
P1
Q
225,750.00
SALDO
225750
HIPOTECAS
P1
Q
260,000.00
SALDO
260000
CAPITAL
P1
Q 5,908,835.14
SALDO
5908835.14
CLIENTES
P4
Q 1,025,345.00
SALDO
1025345
VENTAS
P4
Q
915,486.60

914986.6
IVA POR PAGAR
P4
Q

1000

109,858.40

SALDO
500

109858.4
500

SUELDOS
P5
SALDO

10,395.00
10395

CUOTA PATRONAL
P5
Q
SALDO

1,596.42
1596.42

CVUOTA LABORAL
P5
Q
SALDO

608.58
608.58

IGSS POR PAGAR

P5
Q

2,205.00

2205
DEPRECIACION DE MOB Y EQUIPO
P6
Q
14,666.67
SALDO
14666.67
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOB Y EQUIPO
P6
Q
14,666.67
Q
14,666.67
DEPRECIACION DE VEHICULOS
P7
Q
6,933.33
SALDO
Q
6,933.33
DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULOS
P7
Q
6,933.33
SALDO
Q
6,933.33
DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTO
P8
Q
749.93
SALDO
Q
749.93
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO
P8
Q
749.93
SALDO
Q
749.93
DEPRECIACION DE EDIFICIOS
P9
Q
3,541.66
SALDO
Q
3,541.66
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS
P9
Q
3,541.66
SALDO
Q
3,541.66
ALQUILERES

10

1000

SALDO
1000
REBAJAS SOBRE VENTAS
P11

LIBRO MAYOR ALMACN JESSY

PRA Y VENTA DE ROPA Y ACCESORIOS)
PIETARIO: JESS RAMOS, NIT 65464-5
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENERO DE 2015

1000
32421

32421

Q
Q
Q
Q
Q

P2
198,500.00 P3
128,000.00 P5
10,395.00
336,895.00
438,962.00
775,857.00

109858.4 P10
342,980.89
452839.29

Q
Q

Q
Q

3,256,667.85
3,256,667.85

500
27,000.0
27,000.0

Q880,000.00
Q880,000.00

Q
Q

416,000.00
416,000.00

Q
Q

27,000.00
27,000.00

850000
850000

2800
2800

225750
225750

260000
260000

5,908,835.14
5908835.14

1025345
1025345
P11
Q
Q

915,486.60
914,986.60

109858.4
0
109858.4

10395
10395

1596.42
1596.42

608.58
608.58

2205
2205

B Y EQUIPO

14666.67
14666.67
LADA DE MOB Y EQUIPO
Q
Q

14,666.67
14,666.67

Q
6,933.33
Q
6,933.33
LADA DE VEHICULOS

Q
6,933.33
Q
6,933.33
IPO DE COMPUTO

Q
749.93
Q
749.93
LADA DE EQUIPO DE COMPUTO
Q
Q

749.93
749.93

Q
3,541.66
Q
3,541.66
LADA DE EDIFICIOS
Q
Q

3,541.66
3,541.66

1000
1000

CUENTAS
CAJA
BANCOS
IVA POR COBRAR
MERCADERIAS

BALANCE DE SALDOS DEL ALMACN JESSY

(COMPRA Y VENTA DE ROPA Y ACCESORIOS)
PROPIETARIO: JESS RAMOS, NIT 65464-5
PERIODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENERO DE 2015
DEBE
32421
438,962.00
342,980.89
Q 2,965,150.00

COMPRAS
MATERIAL DE EMPAQUE
MOBILIARIO Y EQUIPO
VEHICULOS
EQUIPO DE COMPUTO
EDIFICIOS
GATOS DE ORGANIZACIN
PROVEEDORES
HIPOTECAS
CAPITAL
CLIENTES
VENTAS
SUELDOS
CUOTA PATRONAL
CUOTA LABORAL
IGSS POR PAGAR
DEPRECIACION DE MOB Y EQUIPO
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOB Y EQUIPO
DEPRECIACION DE VEHICULOS
DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULOS
DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTO
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO
DEPRECIACION DE EDIFICIOS
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS
MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO

Q
Q
Q
Q
Q
Q

291,517.85
27,000.0
Q880,000.00
416,000.00
27,000.00
850,000.00
2,800.00

Q 1,025,345.00
Q
Q
Q

10,395.00
1,596.42
608.58

14,666.67

6,933.33

749.93

3,541.66
500
7338168.33

ESSY
RIOS)
64-5
O DE 2015
HABER

ESTADO DE RESULTADOS DEL ALMACN JESSY

(COMPRA Y VENTA DE ROPA Y ACCESORIOS)
PROPIETARIO: JESS RAMOS, NIT 65464-5
PERIODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENERO DE 2015

Q
225,750.00
Q
260,000.00
Q 5,908,835.14
Q

915,486.60

2,205.00

14,666.67

6,933.33

749.93

3,541.66

Q 7,338,168.33

VENTAS
INVENTARIO 1 DE MERC
COMPRAS
MERCADERIA DISPONIBLE
INVENTARIO 2 MERC
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
MAT DE EMPAQUE CONSUMIDO
SUELDOS
CUOTA PATRONAL
CUOTA LABORAL
DEPRECIACION MOB Y EQUIPO
DEPRECIACION VEHICULOS
DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTO
DEPRECIACION DE EDIFICIOS
TOTAL DE GASTOS
GANACIA DEL EJERCICIO

2965150
291517.85
3256667.85
2456876

500
Q 10,395.00
Q
1,596.42
Q
608.58
Q 14,666.67
Q
6,933.33
Q
749.93
Q
3,541.66

LMACN JESSY
ACCESORIOS)
NIT 65464-5
DE ENERO DE 2015
Q
915,486.00

799791.85
115,694.15

38991.59
76,702.56

BALANCE GENERAL DEL ALMACN JESSY

(COMPRA Y VENTA DE ROPA Y ACCESORIOS)
PROPIETARIO: JESS RAMOS, NIT 65464-5
PERIODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENERO DE 2015
ACTIVO
CORRIENTE
CAJA
BANCOS
CLIENTES
MERCADERIAS 2
IVA POR COBRAR
MATERIAL DE EMPAQUE
NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO
DEPRECIACION ACUMULADA
VEHICULOS
DEPRECIACION ACUMULADA
EQUIPO DE COMPUTO
DEPRECIACION ACUMULADA
EDIFICIOS
DEPRECIACION ACUMULADA
GASTOS DE ORGANIZACIN
TOTAL DE NO CORRIENTE
SUMA EL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
PROVEEDORES
HIPOTECAS
IGSS POR PAGAR
SUMA EL PASIVO
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL SR JESUS RAMOS
GANANCIA DEL EJERCICIO
SUMA EL PATRIMONIO NETO
SUMA EL PASIVO MAS PATRIMONIO

32421
438,962.00
1,025,345.00
2,456,876.00
342,980.89
27000

Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q

Q880,000.00
14,666.67
416,000.00
6,933.33
27,000.00
749.93
850,000.00
3,541.66

Q
Q
Q

225,750.00
260,000.00
2,205.00

Q 5,908,835.14
Q
76,702.56

L ALMACN JESSY
OPA Y ACCESORIOS)
MOS, NIT 65464-5
L 31 DE ENERO DE 2015

4323584.89
865333.33
409066.67
26250.07
846458.34
2800
2149908.41
6473493.3

487955

5985537.7
6473493.3