Professional Documents
Culture Documents
Disampaikan Oleh :
Arvian Triantoro, M.Si
Pada Acara Seminar Optimalisasi Anggaran
bersama Bappeda Kota Bandung,
PENDAHULUAN
23/08/2016
PRIORITAS
PENGANGGARAN
Indikator
RPJMD
70 % Data Sektoral
30 % Data Statistik
Indikator Pembangunan
berbasis Hak (MDGs/
SDGs)
Indikator Pembangunan
berbasis SPM
Indikator Pembangunan
berbasis sistem
informasi pembangunan daerah (SIPD)
Data dan Indikator
Pembangunan spesifik
berbasis sektor &
kekhasan lokal;
23/08/2016
Bappeda
SKPD
Perencanaan,
penganggaran,
dan kebijakan
yg pro-poor/
menangkap
aspirasi
masayarakat
Musrenbang
Propinsi
Bappeda
Musrenbang
Kabupaten
SKPD
Musrenbang
SKPD
Camat
Musrenbang
Kecamatan
Kades
Musrenbang
Desa
DPRD Propinsi
DPRD Kabupaten
Fasilitasi
Peningkatan
Kualitas
Perencanaan
oleh Bappeda
BPMD
MASYARAKAT
(Potensi Lokal, Masalahnya)
Fasilitasi
Musyawarah
Masyarakat
oleh BPMD
Kecamatan Desa
Perencanaan
partisipatif
lintas desa/
kecamatan,
dan strategis
(tersambung
dg perencanaan di atasnya)
DPR
Musrenbang Nasional
Pertanyaan :
Apakah target-target pembangunan yang
tertuang dalam RPJMD telah menjadi prioritas
dalam perencanaan dan penganggaran
Apakah target RPJMD dipahami dan menjadi
rujukan dalam perencanaan pembangunan di
masyarakat (musrenbang)
Apakah prioritas anggaran telah tergambar
dan terdistribusi dengan baik.
23/08/2016
RAMBO vs SNIPER
VS
RAMBO vs SNIPER
ANALISA ALA SNIPER
- Terukur
- Terarah
- Value for money
23/08/2016
10
23/08/2016
Perencanaan
& Penganggaran
RPJMD
RKP
Renstra
SKPD
Renja
SKPD
RKPD
Permendagri
ttg Penyusunan APBD
KUA
PPAS
Nota
Ksepakatn
KUA
Nota
Ksepakatn
PPAS
Pedoman Penysnan
RKA-SKPD
RKA-SKPD
Pembahasan RAPBD
RPAPBD
Evaluasi
RAPBD &
RPAPBD
APBD
Penjabaran APBD
PERTANYAAN
:
Pelaksanaan
Penatausahaan
Pertgjwban
Pengawasan
Ranc.
1. Total
alokasi
kemiskinan dalam APBD
Anggaran
Penatausahaan
Kas SKPD
Pendapatan
2. Total
dukungan
APBD terhadap target RPJMD ( Misi 1 hingga
Akuntansi
Pembinaan:
Keuangan Daerah
5)
Bendahara
DPA-SKPD
Pemberian
Penerimaan
3. Komposisi jenis belanja (Modal, pegawai, barang
Pedoman dan jasa)
Anggaran Kas
Bimbingan
4. Daerah
Prioritas lokasi
Laporan Keuangan
Supervisi
Penatausahaan
Pemerintah Daerah
Konsultasi
Belanja
5. S PSudahkah
APBD
menjawab Laporan
permasalahan
ketepatan
:
Pendidikan
D
Realisasi
Pelatihan
Anggaran
Bendahara
a.TepatPengeluaran
ANGGARAN
Penelitian dan
Neraca
Pengembangan
Laporan Arus Kas
Pelksnaan Angg.
Pendapatan b.Tepat SASARAN Catatan atas Laporan
Penatausahaan
Keuangan
Intensifikasi
Pendanaan
Tugas
c.Tepat
LOKASI
Ekstensifikasi
Pembantuan
Pengawasan
Pelksnaan Angg. d.Tepat PROGRAM
terhadap
Belanja
Kekayaan dan
pelaksanaan Perda
Pengadaan barang & Jasa,
e.Tepat
KEGIATAN
Kewajiban
daerah
tentang APBD
Rapat2, dll.
Pembayaran Gaji
Kas
Umum
f.Tepat
ADMINISTRASI
. . . (dll)
Laporan Keuangan
Piutang
Investasi
Pelksnaan Angg. g.Tepat
PELAPORANdiperiksa oleh BPK
Pengendalian Intern
Barang
Rancangan
DPA-SKPD
(Surat
Penyediaan Dana)
Pembiayaan
Dana Cadangan
Utang
Laporan Realisasi
Semester Pertama
SUMBER DATA
DPA 2.2.1
Peraturan Kepala
Daerah tentang
Penjabaran APBD
OUTPUT
e-Planning/ e-Budgeting
Global (program,
kegiatan, jenis
belanja, dan
anggaran)
Janji Walikota
MDGs/ SDGs
Target RPJMD
23/08/2016
Contoh
Ketepatan Alokasi
Program/Kegiatan
dengan Kebutuhan
Contoh:
Jumlah KK Miskin besar,
namun anggaran blm besar
Contoh
Ketepatan
Alokasi
Program/
Kegiatan
dengan
Kebutuhan
Contoh:
Jumlah APK
SMP Kecil,
namun anggaran
blm besar
Sumber: Alat Analisa Tepat Guna, untuk Perencanaan
dan Penganggaran yang Berpihak pada Masyarakat
Miskin, Kementerian PPN/Bappenas, 2010
23/08/2016
POSISI AWAL :
CONTOH HASIL
ANALISA
PENGGUNAAN
ANGGARAN
PENDIDIKAN
KABUPATEN TTS
TAHUN 2008
25.58 %
Belanja
Pemban
gunan
25.58 %
Belanja
Pegawai
&
lainnya
74.42 %
CONTOH HASIL
ANALISA APBD
2008 KAB.TTS
BERDASARKAN
TUJUAN MDGs
16
23/08/2016
PASKA INTERVENSI :
GAMBARAN KENAIKAN RANCANGAN APBD 2010 DIBANDING 2009 UNTUK LOKASI 2008
No
SEKTOR KUNCI
1.
DINAS DIKMUDORA
2.
DINAS KESEHATAN
49.71
3.
4.
DINAS SOSIAL
5.
GOALS MDGs
GOAL 1
62
2.52
GOAL 2
-18.17
19.53
GOAL 3
13.32
DINAS KOPERINDAG
18.14
6.
31.97
GOAL 4
4.50
GOAL 5
4.00
7.
DINAS PERKEBUNAN
0.35
GOAL 6
3.50
8.
2.90
9.
BPMD
17.09
GOAL 7
14.33
10.
23.85
0-13
4 78
RATA-RATA
16.70
Setelah intervensi
TAHUN
2009
2010
52.18 %
39.70 %
BELANJA LANGSUNG
47.82 %
60.30 %
17
SEKIAN
Membangun data itu mahal, namun
membangun tanpa data akan lebih mahal
Membangun data tanpa distribusi
sama saja dgn tidak membangun data
Disampaikan oleh;
Data = Roh
Perencanaan
Sistem
Database &
Analisis =
Jantung
Perencanaan
Distribusi/
Online data
= Darah
Perencanaan