Anexo 2

Matriz de Riesgos
N
o.

Objetivo

Tipo
de Factor
Objetivo
Riesgo

Que el mobiliario y
equipo
estn en
buen estado.

Operacion
al

Que el mobiliario
y
equipo
entregado a cada
funcionario
sea
funcional.

Operacion
al

Que
cada
empleado cuente
con
las
herramientas

Operacion
al

de

1.que
los
activos de la
empresa
no
sean
adecuados
para
el
cumplimiento
de
objetivos
de la empresa
Que
los
objetos
que
se entreguen
a
cada
empleado
sirvan para el
trabajo
que
efectuaran
1.que
cada
empleado
cuente con el
mobiliario

Pr
ob
ab
ili
da
d
4

Imp
act
o

Rie
sgo
Inh
ere
nte

Calificac
in
de
Riesgo

Acciones / Actividades de
control

16

Alto

Efectuar evaluacin de activos

para determinar su estado y
vigencia

12

Medio

Establecer las necesidades

de cada puesto, para realizas
una distribucin de mobiliario.

Bajo

Establecer si cada empleado

cuenta con mobiliario
a su
cargo y extender una tarjeta
de responsabilidad por cada

necesarias para el
desarrollo de
su
trabajo.

Llevar un control
real y actualizado
del
mobiliario
disponible.

Operacion
al

Evitar que exista

mobiliario que por
no adaptarse
al
trabajo
de
los
empleados
sea
desperdiciado.

Operacion
al

Dar de alta y
baja en el tiempo
establecido
los

Informaci
n
financiera

necesario
y
que este bajo
su
responsabilida
d
1.que
el
mobiliario que
este en uso
aun.
2.que
el
mobiliario sea
dado de baja
para que no
cause
conflicto en la
presentacin
de
informacin
financiera
1.que
el
mobiliario que
este en poder
de
los
empleados se
acorde
al
trabajo
que
realizan
1.que exista
un
desbalance

objeto.

12

Medio

Implementar algn mtodo de

verificacin y
control de
activos fijos.

12

Medio

Revisar
un
inventario
actualizado para saber
qu
tipo de mobiliario es con el
que se cuenta

20

Alto

Implementar
un
sistema
perpetuo de informacin que
se
actualice

mobiliarios.

Analizar los montos

que
mobiliario
representa en los
estados
financieros.

8
Dar de
baja el
mobiliario
que
cumpli
su ciclo
de vida

Registrar de
manera ordenada
los responsables
de cada activo de
la empresa.

Informaci
n
financiera

Cumplimie
nto

cumplimie
nto

en
la
informacin
financiera por
causa de no
dar de baja.
1.que
se
pasen
por
alto datos que
sean
significativos
en los estados
financieros
1.Que no se
cumpla
con
dar de baja
mobiliario que
ya
haya
cumplido
su
ciclo de vida
1.que
se
pierdan
o
descomponga
n objetos
y
no
se
encuentre el
responsable

automticamente.

12

Medio

Realizar
un
consolidado
estructurado para un manejo
e
interpretacin
de
la
informacin.

12

medio

Establecer en los sistemas de

medicin de depreciaciones
que sean dados de baja.

12

Medio

Extender
tarjetas
de
responsabilidad
y actualizar
las mismas
cuando sea
necesario.