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COMO NEGOCIO
1
Unin de Empresarios
para la Tecnologa
en la Educacin I.A.P.
Brazo Jurdico
Claudio Xavier
Despacho de Gonzlez Guajardo
Investigacin y Litigio Colaborador en
Los cargos no son honorarios, distintas actividades
Estratgico, A.C. (DILE)
Donatario
es decir, recibe ingresos como presidente Aprender Primero A.C.
Cofundador y Presidente y fundador, miembro del consejo de Cofundador y Presidente
administracin, u otra posicin
Donaciones de a
Unin de Empresarios
para la Tecnologa en
la Educacin I.A.P.
50 personas 50 personas 50 personas 50 personas 50 personas
+ + + + +
10-15 directivos 10-15 directivos 10-15 directivos 10-15 directivos 10-15 directivos
Papelera Hospedaje
2013, 84 millones 2015, ms de 66
de pesos, millones de pesos
2014, ms de 66 por noches de
millones de pesos hospedaje.
Es decir, durante este periodo gast y 181 mil 592 pesos diarios
aproximadamente 206 mil 878 pesos por concepto de hospedaje
diarios por concepto de papelera, durante 2015
Sin que se encontrara informacin respecto al destino que se dio a dicho recurso.
Mexicanos Primero, Visin 2030, A.C
Rendicin de cuentas
Salarios
UNETE I.A.P.
Ayuntamiento de Puebla
Ayuntamiento de San Andrs Cholula
Lo previo es de suma gravedad, ya que siendo una asociacin, en teora
comprometida con la educacin de calidad, debera contar con estudios,
anlisis y crticas enfocados precisamente en la Secretara de Educacin Pblica y
en las entidades de Educacin correspondientes a los Estados;
Conclusiones
En estas asociaciones pudieran existir, cuando menos, las siguientes prcticas ilegales e irregulares, por lo tanto,
esta Autoridad debe valorar los tipos penales en los que estn incurriendo al violentar la normatividad en la
materia:
Desvo de recursos pblicos, al destinar su presupuesto a fines distintos a los que fue autorizado, incurriendo
probablemente en el delito de Peculado, previsto en el Artculo 223 del Cdigo Penal Federal.
Lavado de dinero, al triangular recursos entre asociaciones civiles y empresas, que podra encuadrar el
delito de Operaciones con recursos de procedencia ilcita, previsto en el Artculo 400 Bis y el Artculo 11
BIS apartado A fraccin XIV del Cdigo Penal Federal.
Defraudacin fiscal, previsto en el Artculo 108 del Cdigo Fiscal de la Federacin.
Peculado, previsto en el Artculo 223 del Cdigo Penal Federal.
Fraude, previsto en el Artculo 388 del Cdigo Fiscal de la Federacin y en el Artculo 11 BIS apartado A
fraccin XII del Cdigo Penal Federal.
Lucro, al obtener beneficios econmicos personales y particulares de cada asociacin civil, presuntamente
sin fines de lucro.
Opacidad extrema en materia de rendicin de cuentas, al negarse a difundir sus ingresos y gastos de
origen pblico.
Conclusiones
Derivado de lo anterior, solicito que se emprendan acciones puntuales respecto a cada una de las
asociaciones:
Que se practique una auditora fiscal para determinar la legalidad de actuacin y ejercicio
presupuestal del gasto millonario de las asociaciones civiles.
En caso de que la investigacin arroje irregularidades, que proceda la denuncia por
defraudacin o evasin fiscal, por uso ilegal de recursos en contra de quienes resulten
responsables.
Que proceda la revocacin de autorizaciones correspondiente para obtener donativos o
recursos pblicos deducibles de impuestos,
Cabe sealar que con fundamento en lo que establece el Artculo 79 de la Ley del Impuesto
sobre la Renta, el cual prev que para ser donataria autorizada se deber encuadrar en alguna
de las hiptesis que se enmarcan, si fuera el caso que las organizaciones que nos ocupan no se
apegaran a lo establecido en tal artculo, tendran que tributar, de conformidad con lo que
establece el ttulo I de este mismo ordenamiento legal (LISR).
Conclusiones