RESUMEN DE INDICADORES DEL PROYECTO

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DATOS GENERALES:
Insertar datos del
Nombre de la empresa: proyeto
Nombre del proyecto: EMPRENDEDORES
Fecha de elaboracin: 10/15/2016
Giro:
Ubicacin: XALAPA, VER.
Objetivo del proyecto:

RESUMEN DE INDICADORES
TREMA 35.00%
VAN Proyecto 777,292
TIR Proyecto 169.25%
VANDE 22.26
VANDE Sueldos y Salarios 0.97
 figura de figura de
COSTO FORMULACION pulseras collares.
madera barro.
madera 100.00
utencilio para tallar 25.00
barniz 100.00 100.00
cautin 150.00 150.00
hilo para pulsera 50.00 50.00
dijes 100.00 100.00
pedreria 100.00 100.00
barro 150.00
moldes 80.00
tela 50.00

COSTO POR UNIDAD - TOTAL ($) 375.00 250.00 250 530 0 0 0 0

PRECIO DE VENTA MERCADO

PRECIOS PROYECTADOS POR PIEZA

PRECIO DE COSTO DE
PRODUCTOS VENTA PRODUCCION
figura de madera 550 375.00
pulseras 320 250.00
collares. 320 250
figura de barro. 650 530

PRECIO DE
Precio de mercado VENTA
figura de madera 550
pulseras 320
collares. 320
figura de barro. 650
0 0
0 0
0 0
0

Mano de Obra Sueldos y salarios

Sueldo mensual por Sueldo total por Sueldo mensual por Sueldo total
Puesto Salario Diario Numero Prestaciones
puesto puesto Puesto Salario Diario Numero puesto por puesto
Administrativos
Gerente general 150 1 4,500 4,500
Operador de madera 80 2 2,400 4,800 gerente de ventas 130 1 3,900 3,900
Operador de barro 80 1 2,400 2,400 gerente de publicidad 130 1 3,900 3,900
Diseadora de collares y pulseras 80 2 2,400 4,800 gerente de administracion 110 1 3,300 3,300
gerente de RRHH 110 1 3,300 3,300

5 12,000 4,800 18,900

Ventas
Vendedor 100 1 3,000 3,000

3,000
Total 6 21,900

Costos indirectos de fabricacin

total

Materiales diversos 500

Limpieza 350

850
 NOTA:
LLENAR HOJA PARA EL DESGLOCE DEL IVA
Y AUTOMATICO EL LLENADO DE LA HOJA DE INVERSION

INVERSIONES 1.00 tipo de cambio

MAQUINARIA unidades Carcteristicas Precio Unitario (MN) Precio Total Iva Total

maquinaria y equipo
computadora 1 3,500 3,500 560 4,060
uniformes 2 250 500 80 580
estantes 1 1,500 1,500 240 1,740
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
5,500 880 6,380

GASTOS DIFERIDOS
Permisos 1 1,800 288 2,088
Registro de marca 1 3,000 480 3,480
Derechos 1 2,000 320 2,320
Seguro del empleado 1 3,000 480 3,480
Renta Local 1 0 0 0
0 0 0
0 0 0
9,800 1,568 11,368
Prestaciones

675
585
585
495
495

7,560

450

1,200
8,760
 0
PRESUPUESTO DE INVERSION
POR REALIZAR
Inversin Requerida Mezcla de Recursos
Recursos FINANCIAMIENT FINANCIAMIENT
Concepto de Inversin Realizada Por Realizar Total Propios O1 O2 Total
Construcciones
0 0 20,000 30,000 30,000 80,000
0 0 0 0 0

20,000 30,000 30,000 80,000

Total Construcciones 0 0 0

Maq. y Equipo principal

computadora 4,060 4,060 4,060 0 0 4,060

uniformes 580 580 580 0 0 580
estantes 1,740 1,740 1,740 0 0 1,740
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0 0
Total Maq. y Equipo principal 0 6,380 6,380 6,380 0 0 6,380

Gastos diferidos
Permisos 2,088 2,088 2,088 0 0 2,088
Registro de marca 3,480 3,480 3,480 0 0 3,480
Derechos 2,320 2,320 2,320 0 0 2,320
Seguro del empleado 3,480 3,480 3,480 0 0 3,480
Renta Local 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0

Total Gastos diferidos 0 11,368 11,368 11,368 0 0 11,368

Capital de trabajo
Materia prima 281,000 281,000 281,000 281,000
mano de obra 16,800 16,800 16,800 16,800
Costos indirectos de fabricacin 1,700 1,700 1,700 1,700
0
Capital de trabajo 0 299,500 299,500 299,500 0 0 299,500

INVERSION TOTAL 0.00 317,248 317,248

ORIGEN DE LOS RECURSOS TOTAL % PART.

Recursos Propios 337,248 84.90%
FINANCIAMIENTO 1 30,000 7.55%
30,000 7.55%
 Presupuesto de ventas del proyecto
Presupuestos de Ingresos y Egresos
MENSUALES DEL PRIMER AO
Concepto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Curva de experiencia del proyecto:

Producto Presentacin Toneladas Volumen de Produccin (unidades)

figura de madera 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
pulseras 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
collares. 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
figura de barro. 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Precio de Venta (unidades)
Producto
figura de madera 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
pulseras 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350
collares. 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350
figura de barro. 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ventas promedio de productos al mes:

Producto
figura de madera 160,000 160,000 160,000 160,000 160,000 160,000 160,000 160,000 160,000 160,000 160,000 160,000
pulseras 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000
collares. 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000
figura de barro. 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000
TOTAL VENTAS 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000
 Presupuesto de ventas del proyecto
Presupuestos de Ingresos y Egresos
MENSUALES DEL PRIMER AO
Concepto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Curva de experiencia del proyecto:

Presupuesto de Costos y Gastos del Proyecto

Costo por
unidad Costo de materia prima
figura de madera 375 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000
pulseras 250 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
collares. 250 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
figura de barro. 530 106,000 106,000 106,000 106,000 106,000 106,000 106,000 106,000 106,000 106,000 106,000 106,000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000
Costo de Mano de Obra Directa
Sueldos y Salarios 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000
Prestaciones 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800

TOTAL 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800
Gastos Indirectos de Fabricacin (GIF)
Materiales diversos 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Limpieza 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 850 850 850 850 850 850 850 850 850 850 850 850
TOTAL 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700
TOTAL COSTOS 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500
Gastos de Ventas Mensuales
Sueldos y salarios 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000
Prestaciones 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Gastos de Venta 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200
Gastos de Administracin Mensuales
Sueldos y salarios 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900
Prestaciones 7,560 7,560 7,560 7,560 7,560 7,560 7,560 7,560 7,560 7,560 7,560 7,560
Energia Electrica 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Telefono y Comuniaciones 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600
Papeleria y Utiles 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Articulos de Limpeza 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200

Total gastos de administracion 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060
 Presupuesto de ventas del proyecto
Presupuestos de Ingresos y Egresos
ANUALES
Concepto 1ER. AO 2. AO 3ER. AO 4. AO 5. AO
Curva de experiencia del proyecto:

Producto Volumen de produccin anual

figura de madera 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
pulseras 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
collares. 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
figura de barro. 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

9,600 9,600 9,600 9,600 9,600

Precio de venta
Producto
figura de madera 800 800 800 800 800
pulseras 350 350 350 350 350
collares. 350 350 350 350 350
figura de barro. 600 600 600 600 600
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

Ventas promedio al Ao
Producto
figura de madera 1,920,000 1,920,000 1,920,000 1,920,000 1,920,000
pulseras 840,000 840,000 840,000 840,000 840,000
collares. 840,000 840,000 840,000 840,000 840,000
figura de barro. 1,440,000 1,440,000 1,440,000 1,440,000 1,440,000
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL 5,040,000 5,040,000 5,040,000 5,040,000 5,040,000
TOTAL VENTAS 5,040,000 5,040,000 5,040,000 5,040,000 5,040,000
 Presupuesto de ventas del proyecto
Presupuestos de Ingresos y Egresos
ANUALES
Concepto 1ER. AO 2. AO 3ER. AO 4. AO 5. AO
Curva de experiencia del proyecto:

Presupuesto de Costos y Gastos del Proyecto

Costo de Materia Prima

figura de madera 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000
pulseras 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
collares. 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
figura de barro. 1,272,000 1,272,000 1,272,000 1,272,000 1,272,000
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
TOTAL 3,372,000 3,372,000 3,372,000 3,372,000 3,372,000
Costo de Mano de Obra Directa
Sueldos y Salarios 144,000 144,000 144,000 144,000 144,000
Prestaciones 57,600 57,600 57,600 57,600 57,600

TOTAL 201,600 201,600 201,600 201,600 201,600

Gastos Indirectos de Fabricacin (GIF)
Materiales diversos 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Limpieza 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 10,200 10,200 10,200 10,200 10,200
TOTAL 20,400 20,400 20,400 20,400 20,400
TOTAL COSTOS 3,594,000 3,594,000 3,594,000 3,594,000 3,594,000
Gastos de Venta Anuales
Sueldos y salarios 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000
Prestaciones 14,400 14,400 14,400 14,400 14,400
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Total Gastos de Venta 50,400 50,400 50,400 50,400 50,400
Gastos de Administracin Mensuales
Sueldos y salarios 226,800 226,800 226,800 226,800 226,800
Prestaciones 90,720 90,720 90,720 90,720 90,720
Energia Electrica 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Telefono y Comuniaciones 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200
Papeleria y Utiles 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600
Articulos de Limpeza 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400

Total gastos de administracion 336,720 336,720 336,720 336,720 336,720

 SE LLENA CUANDO
SON EMPRESAS EN
MARCHA,

0 EN CASO DE
NEGOCIOS DE
NUEVA CREACION
0
SE LLENA CON 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
"CEROS"
Estado de Resultados
(Pesos)

Ingresos
Ingresos por venta de Productos 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000
Ingresos Totales 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000

Costo de Produccin
Costo de Ventas
M.P. 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000
M.O.D. 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800
GIF 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700
Total Costo 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500 299,500

Utilidad Bruta 120,500 120,500 120,500 120,500 120,500 120,500 120,500 120,500 120,500 120,500 120,500 120,500

Gastos de Operacin
Depreciaciones 209 209 209 209 209 209 209 209 209 209 209 209
Gasto de Venta 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200
Gastos de Administracion 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060 28,060
Total Gastos de Operacin 32,469 32,469 32,469 32,469 32,469 32,469 32,469 32,469 32,469 32,469 32,469 32,469

Utilidad de Operacin 88,031 88,031 88,031 88,031 88,031 88,031 88,031 88,031 88,031 88,031 88,031 88,031

Otros Ingresos
Gastos Financieros 150 148 145 143 143 140 133 130 128 125 123 120
Inters crdito SECONOMIA 150 148 145 143 143 140 133 130 128 125 123 120
Utilidad Antes de Impuestos 0 87,881 87,883 87,886 87,888 87,888 87,891 87,898 87,901 87,903 87,906 87,908 87,911

Impuestos
ISR 26,364 26,365 26,366 26,367 26,367 26,367 26,370 26,370 26,371 26,372 26,373 26,373
PTU 8,788 8,788 8,789 8,789 8,789 8,789 8,790 8,790 8,790 8,791 8,791 8,791
Suman Impuestos 0 35,152 35,153 35,154 35,155 35,155 35,156 35,159 35,160 35,161 35,162 35,163 35,164

Utilidad Neta 0 52,729 52,730 52,732 52,733 52,733 52,735 52,739 52,741 52,742 52,744 52,745 52,747
 SE LLENA CUANDO
SON EMPRESAS EN
MARCHA,

0 EN CASO DE
NEGOCIOS DE
NUEVA CREACION
0
SE LLENA CON 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
"CEROS"
Balance General
(Pesos)
Activo Circulante
Efectivo en Caja y Bancos 134,886 187,325 239,766 292,208 344,650 397,094 448,986 500,880 552,776 604,673 656,572 708,472
Inventario 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000
Clientes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Anticipo a proveedores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Provisin gastos de operacin 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500
IVA Pagado 2,448 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Activo Circulante 301,948 434,386 486,825 539,266 591,708 644,150 696,594 748,486 800,380 852,276 904,173 956,072 1,007,972
Activo Fijo
Terreno 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Maq. Y Equipo 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500
Mob. Y Eq. Oficina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Equipo de Computo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Activo Fijo 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500
Depreciaciones Acumuladas (46) (92) (138) (183) (229) (275) (321) (367) (413) (458) (504) (550)
Activo Fijo Neto 5,500 5,454 5,408 5,363 5,317 5,271 5,225 5,179 5,133 5,088 5,042 4,996 4,950
Activo Diferido
Gastos Diferidos 9,800 9,800 9,800 9,800 9,800 9,800 9,800 9,800 9,800 9,800 9,800 9,800 9,800
Amortizacin Acumulada (163) (327) (490) (653) (817) (980) (1,143) (1,307) (1,470) (1,633) (1,797) (1,960)
Activo Diferido Neto 9,800 9,637 9,473 9,310 9,147 8,983 8,820 8,657 8,493 8,330 8,167 8,003 7,840

Activo Total 317,248 449,477 501,707 553,938 606,171 658,404 710,639 762,322 814,007 865,693 917,381 969,071 1,020,762
Pasivo
Corto Plazo
Proveedores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Crdito Refaccionario CP (SECONOMIA) 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Honorarios asimilados por pagar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Impuestos por pagar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Acreedores diversos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Corto Plazo 0 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Largo Plazo
Crdito Refaccionario (SECONOMIA) 30,000 23,500 23,000 22,500 22,000 21,500 21,000 20,500 20,000 19,500 19,000 18,500 18,000
Largo Plazo Total 30,000 23,500 23,000 22,500 22,000 21,500 21,000 20,500 20,000 19,500 19,000 18,500 18,000

Pasivo Total 30,000 29,500 29,000 28,500 28,000 27,500 27,000 26,500 26,000 25,500 25,000 24,500 24,000
Capital Contable
Capital Social 367,248 367,248 367,248 367,248 367,248 367,248 367,248 367,248 367,248 367,248 367,248 367,248 367,248
Retiros (556) (1,111) (1,667) (2,222) (2,778) (3,333)
Resultados Ej. Anteriores 0 52,729 105,459 158,190 210,923 263,656 316,391 369,130 421,870 474,612 527,356 580,101
Resultado del Ejercicio 52,729 52,730 52,732 52,733 52,733 52,735 52,739 52,741 52,742 52,744 52,745 52,747
Capital Contable Total 367,248 419,977 472,707 525,438 578,171 630,904 683,639 735,822 788,007 840,193 892,381 944,571 996,762

Suma Pasivo y Capital 397,248 449,477 501,707 553,938 606,171 658,404 710,639 762,322 814,007 865,693 917,381 969,071 1,020,762
 0

0 1 2 3 4 5
Estado de Resultados
(Pesos)

Ingresos
Ingresos por venta de Productos 0 5,040,000 5,040,000 5,040,000 5,040,000 5,040,000
Ingresos Totales 0 5,040,000 5,040,000 5,040,000 5,040,000 5,040,000

Costo de Produccin
Costo de Ventas 0
M.P. 3,372,000 3,372,000 3,372,000 3,372,000 3,372,000
M.O.D. 201,600 201,600 201,600 201,600 201,600
GIF 20,400 20,400 20,400 20,400 20,400
Total Costo 0 3,594,000 3,594,000 3,594,000 3,594,000 3,594,000

Utilidad Bruta 0 1,446,000 1,446,000 1,446,000 1,446,000 1,446,000

Gastos de Operacin
Depreciaciones 2,510 2,510 2,510 2,510 2,510
Gasto de Venta 0 50,400 50,400 50,400 50,400 50,400
Gastos de Administracion 0 336,720 336,720 336,720 336,720 336,720
Total Gastos de Operacin 0 389,630 389,630 389,630 389,630 389,630

Utilidad de Operacin 0 1,056,370 1,056,370 1,056,370 1,056,370 1,056,370

Otros Ingresos
Gastos Financieros 1,620 1,245 885 525 165
Inters crdito SECONOMIA 1,620 1,245 885 525 165
Utilidad Antes de Impuestos 0 1,054,750 1,055,125 1,055,485 1,055,845 1,056,205

Impuestos
ISR 316,425 316,538 316,646 316,754 316,862
PTU 105,475 105,513 105,549 105,585 105,621
Suman Impuestos 0 421,900 422,050 422,194 422,338 422,482

Utilidad Neta 0 632,850 633,075 633,291 633,507 633,723

 0

0 1 2 3 4 5
Balance General
(Pesos)
Activo Circulante
Efectivo en Caja y Bancos 0 708,475 1,331,393 1,954,527 2,577,878 3,201,444
Inventario 0 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000 281,000
Clientes 0 0 0 0 0 0 0
Anticipo a proveedores 0 0 0 0 0 0 0
Provisin gastos de operacin 0 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500 18,500
IVA Pagado 0 2,448 0 0 0 0 0
Total Activo Circulante 0 301,948 1,007,975 1,630,893 2,254,027 2,877,378 3,500,944
Activo Fijo
Terreno 0 0 0 0 0 0 0
Construcciones 0 0 0 0 0 0 0
Maq. Y Equipo 0 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500
Mob. Y Eq. Oficina 0 0 0 0 0 0
Equipo de Computo 0 0 0 0 0 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 0
Total Activo Fijo 0 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500
Depreciaciones Acumuladas 0 (550) (1,100) (1,650) (2,200) (2,750)
Activo Fijo Neto 0 5,500 4,950 4,400 3,850 3,300 2,750
Activo Diferido
Gastos Diferidos 9,800 9,800 9,800 9,800 9,800 9,800
Amortizacin Acumulada (1,960) (3,920) (5,880) (7,840) (9,800)
Activo Diferido Neto 0 9,800 7,840 5,880 3,920 1,960 0

Activo Total 0 317,248 1,020,765 1,641,173 2,261,797 2,882,638 3,503,694

Pasivo
Corto Plazo
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Crdito Refaccionario CP (SECONOMIA) 6,000 6,000 6,000 6,000 0
Honorarios asimilados por pagar 0 0 0 0 0 0
Impuestos por pagar 0 0 0 0 0 0
Acreedores diversos 0 0 0 0 0 0
Total Corto Plazo 0 0 6,000 6,000 6,000 6,000 0
Largo Plazo
Crdito Refaccionario (SECONOMIA) 30,000 18,000 12,000 6,000 0 0
Largo Plazo Total 0 30,000 18,000 12,000 6,000 0 0

Pasivo Total 0 30,000 24,000 18,000 12,000 6,000 0

Capital Contable
Capital Social 0 367,248 367,248 367,248 367,248 367,248 367,248
Retiros (3,333) (10,000) (16,667) (23,333) (30,000)
Resultados Ej. Anteriores 0 0 632,850 1,265,925 1,899,216 2,532,723
Resultado del Ejercicio 0 632,850 633,075 633,291 633,507 633,723
Capital Contable Total 0 367,248 996,765 1,623,173 2,249,797 2,876,638 3,503,694

Suma Pasivo y Capital 0 397,248 1,020,765 1,641,173 2,261,797 2,882,638 3,503,694

Depreciaciones y Amortaciones Proyecciones Mensuales Proyecciones Anuales
(Pesos) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5
Construcciones 10% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Maq. Y Equipo 10% 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 550 550 550 550 550
Total Depreciaciones 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 550 550 550 550 550

Amortizaciones (20%) 163 163 163 163 163 163 163 163 163 163 163 163 1,960 1,960 1,960 1,960 1,960
Total Amortizaciones 163 163 163 163 163 163 163 163 163 163 163 163 1,960 1,960 1,960 1,960 1,960

Total Depreciaciones y Amortizaciones 209 209 209 209 209 209 209 209 209 209 209 209 2,510 2,510 2,510 2,510 2,510

NOTA
LA TABLA SE REALIZA DE ACUERDO AL EQUIPO UTILIZADO BAJO EL METODO DE LINEA RECTA
ESTADO DE FUENTES Y USOS DEL EFECTIVO

MENSUALES (DEL PRIMER AO)

CONCEPTOS DE EFECTIVO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
A. FUENTES:
Saldo inicial en Caja 0 80,000 134,886 187,325 239,766 292,208 344,650 397,094 448,986 500,880 552,776 604,673 656,572
CAPITAL SOCIAL 367,248
CREDITO REFACCIONARIO PYME 30,000
UTILIDAD NETA 52,729 52,730 52,732 52,733 52,733 52,735 52,739 52,741 52,742 52,744 52,745 52,747
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 209 209 209 209 209 209 209 209 209 209 209 209
IVA RECUPERADO 2,448

TOTAL FUENTES 397,248 135,386 187,825 240,266 292,708 345,150 397,594 450,042 501,936 553,831 605,729 657,627 709,527

B. USOS:
INVERSIONES
Inversiones Fijas 5,500
Inversiones diferidas 9,800
Capital de Trabajo 299,500
IVA PAGADO 2,448
PAGO FIRCO 0 0 0 0 0 0 556 556 556 556 556 556
PAGO PYME 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500

TOTAL DE USOS 317,248 500 500 500 500 500 500 1,056 1,056 1,056 1,056 1,056 1,056

(A-B) SALDO EN CAJA 80,000 134,886 187,325 239,766 292,208 344,650 397,094 448,986 500,880 552,776 604,673 656,572 708,472
O EFECTIVO
ESTADO DE FUENTES Y USOS DEL EFECTIVO

ANUALES
CONCEPTOS DE EFECTIVO
0 1 2 3 4 5
A. FUENTES:
Saldo inicial en Caja 0 80,000 708,475 1,331,393 1,954,527 2,577,878
CAPITAL SOCIAL 367,248
CREDITO REFACCIONARIO PYME 30,000
UTILIDAD NETA 632,850 633,075 633,291 633,507 633,723
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 2,510 2,510 2,510 2,510 2,510
IVA RECUPERADO 2,448

TOTAL FUENTES 397,248 717,808 1,344,060 1,967,194 2,590,544 3,214,111

B. USOS:
INVERSIONES
Inversiones Fijas 5,500
Inversiones diferidas 9,800
Capital de Trabajo 299,500
IVA PAGADO 2,448
PAGO FIRCO 3,333 6,667 6,667 6,667 6,667
PAGO PYME 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000

TOTAL DE USOS 317,248 9,333 12,667 12,667 12,667 12,667

(A-B) SALDO EN CAJA 80,000 708,475 1,331,393 1,954,527 2,577,878 3,201,444

O EFECTIVO
PROGRAMA DE REINTEGROS

Tabla de Amortizacin
Dividir entre el
Monto 30,000 pesos numero de pagos
Plazo 60 meses
Gracia 0 meses
Tasa 6.00% Anual

Saldo de Saldo Dias del Tasa de Interes del Interes Pago a Pago de Pago
Mes Ministracion Capital acumulado periodo interes periodo acumulado capital intereses total Ao 1 2 3 4 5
1 30,000 30,000 30,000 30 6% 150 150 500 150 650 Capital 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
2 29,500 29,500 30 6% 148 148 500 148 648 Interes 1,620 1,245 885 525 165
3 29,000 29,000 30 6% 145 145 500 145 645 Total 7,620 7,245 6,885 6,525 6,165
4 28,500 28,500 30 6% 143 143 500 143 643
5 28,000 28,000 30 6% 140 140 500 140 640
6 27,500 27,500 30 6% 138 138 500 138 638
7 27,000 26,500 30 6% 133 133 500 133 633 DEUDA 1,300,000 1,300,000
8 26,500 26,000 30 6% 130 130 500 130 630 CP 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
9 26,000 25,500 30 6% 128 128 500 128 628 1,294,000 1,288,000
10 25,500 25,000 30 6% 125 125 500 125 625
11 25,000 24,500 30 6% 123 123 500 123 623
12 24,500 24,000 30 6% 120 120 500 120 620
13 24,000 23,500 30 6% 118 118 500 118 618
14 23,500 23,000 30 6% 115 115 500 115 615
15 23,000 22,500 30 6% 113 113 500 113 613
16 22,500 22,000 30 6% 110 110 500 110 610
17 22,000 21,500 30 6% 108 108 500 108 608
18 21,500 21,000 30 6% 105 105 500 105 605
19 21,000 20,500 30 6% 103 103 500 103 603
20 20,500 20,000 30 6% 100 100 500 100 600
21 20,000 19,500 30 6% 98 98 500 98 598
22 19,500 19,000 30 6% 95 95 500 95 595
23 19,000 18,500 30 6% 93 93 500 93 593
24 18,500 18,000 30 6% 90 90 500 90 590
25 18,000 17,500 30 6% 88 88 500 88 588
26 17,500 17,000 30 6% 85 85 500 85 585
27 17,000 16,500 30 6% 83 83 500 83 583
28 16,500 16,000 30 6% 80 80 500 80 580
29 16,000 15,500 30 6% 78 78 500 78 578
30 15,500 15,000 30 6% 75 75 500 75 575
31 15,000 14,500 30 6% 73 73 500 73 573
32 14,500 14,000 30 6% 70 70 500 70 570
33 14,000 13,500 30 6% 68 68 500 68 568
34 13,500 13,000 30 6% 65 65 500 65 565
35 13,000 12,500 30 6% 63 63 500 63 563
36 12,500 12,000 30 6% 60 60 500 60 560
37 12,000 11,500 30 6% 58 58 500 58 558
38 11,500 11,000 30 6% 55 55 500 55 555
39 11,000 10,500 30 6% 53 53 500 53 553
40 10,500 10,000 30 6% 50 50 500 50 550
41 10,000 9,500 30 6% 48 48 500 48 548
42 9,500 9,000 30 6% 45 45 500 45 545
43 9,000 8,500 30 6% 43 43 500 43 543
44 8,500 8,000 30 6% 40 40 500 40 540
45 8,000 7,500 30 6% 38 38 500 38 538
46 7,500 7,000 30 6% 35 35 500 35 535
47 7,000 6,500 30 6% 33 33 500 33 533
48 6,500 6,000 30 6% 30 30 500 30 530
49 6,000 5,500 30 6% 28 28 500 28 528
50 5,500 5,000 30 6% 25 25 500 25 525
51 5,000 4,500 30 6% 23 23 500 23 523
52 4,500 4,000 30 6% 20 20 500 20 520
53 4,000 3,500 30 6% 18 18 500 18 518
54 3,500 3,000 30 6% 15 15 500 15 515
55 3,000 2,500 30 6% 13 13 500 13 513
56 2,500 2,000 30 6% 10 10 500 10 510
57 2,000 1,500 30 6% 8 8 500 8 508
58 1,500 1,000 30 6% 5 5 500 5 505
59 1,000 500 30 6% 3 3 500 3 503
60 500 - 30 6% 0 0 500 - 500
PROGRAMA DE REINTEGROS

Tabla de Amortizacin

Monto 30,000 pesos

Plazo 60 meses
Gracia 6 meses
Tasa 0.00% Anual

Saldo de Saldo Dias del Tasa de Interes del Interes Pago a Pago de Pago
Mes Ministracion Capital acumulado periodo interes periodo acumulado capital intereses total Ao 1 2 3 4 5
1 30,000 30,000 30,000 30 0% 0 0 - - Capital 3,333 6,667 6,667 6,667 6,667
2 30,000 30,000 30 0% 0 0 - - Interes - - - - -
3 30,000 30,000 30 0% 0 0 - - Total 3,333 6,667 6,667 6,667 6,667
4 30,000 30,000 30 0% 0 0 - -
5 30,000 30,000 30 0% 0 0 - -
6 30,000 30,000 30 0% 0 0 - -
7 30,000 29,444 30 0% 0 0 556 - 556 DEUDA 1,300,000 1,300,000
8 29,444 28,889 30 0% 0 0 556 - 556 CP 3,333 6,667 6,667 6,667 6,667
9 28,889 28,333 30 0% 0 0 556 - 556 1,296,667 1,290,000
10 28,333 27,778 30 0% 0 0 556 - 556
11 27,778 27,222 30 0% 0 0 556 - 556
12 27,222 26,667 30 0% 0 0 556 - 556
13 26,667 26,111 30 0% 0 0 556 - 556
14 26,111 25,556 30 0% 0 0 556 - 556
15 25,556 25,000 30 0% 0 0 556 - 556
16 25,000 24,444 30 0% 0 0 556 - 556
17 24,444 23,889 30 0% 0 0 556 - 556
18 23,889 23,333 30 0% 0 0 556 - 556
19 23,333 22,778 30 0% 0 0 556 - 556
20 22,778 22,222 30 0% 0 0 556 - 556
21 22,222 21,667 30 0% 0 0 556 - 556
22 21,667 21,111 30 0% 0 0 556 - 556
23 21,111 20,556 30 0% 0 0 556 - 556
24 20,556 20,000 30 0% 0 0 556 - 556
25 20,000 19,444 30 0% 0 0 556 - 556
26 19,444 18,889 30 0% 0 0 556 - 556
27 18,889 18,333 30 0% 0 0 556 - 556
28 18,333 17,778 30 0% 0 0 556 - 556
29 17,778 17,222 30 0% 0 0 556 - 556
30 17,222 16,667 30 0% 0 0 556 - 556
31 16,667 16,111 30 0% 0 0 556 - 556
32 16,111 15,556 30 0% 0 0 556 - 556
33 15,556 15,000 30 0% 0 0 556 - 556
34 15,000 14,444 30 0% 0 0 556 - 556
35 14,444 13,889 30 0% 0 0 556 - 556
36 13,889 13,333 30 0% 0 0 556 - 556
37 13,333 12,778 30 0% 0 0 556 - 556
38 12,778 12,222 30 0% 0 0 556 - 556
39 12,222 11,667 30 0% 0 0 556 - 556
40 11,667 11,111 30 0% 0 0 556 - 556
41 11,111 10,556 30 0% 0 0 556 - 556
42 10,556 10,000 30 0% 0 0 556 - 556
43 10,000 9,444 30 0% 0 0 556 - 556
44 9,444 8,889 30 0% 0 0 556 - 556
45 8,889 8,333 30 0% 0 0 556 - 556
46 8,333 7,778 30 0% 0 0 556 - 556
47 7,778 7,222 30 0% 0 0 556 - 556
48 7,222 6,667 30 0% 0 0 556 - 556
49 6,667 6,111 30 0% 0 0 556 - 556
50 6,111 5,556 30 0% 0 0 556 - 556
51 5,556 5,000 30 0% 0 0 556 - 556
52 5,000 4,444 30 0% 0 0 556 - 556
53 4,444 3,889 30 0% 0 0 556 - 556
54 3,889 3,333 30 0% 0 0 556 - 556
55 3,333 2,778 30 0% 0 0 556 - 556
56 2,778 2,222 30 0% 0 0 556 - 556
57 2,222 1,667 30 0% 0 0 556 - 556
58 1,667 1,111 30 0% 0 0 556 - 556
59 1,111 556 30 0% 0 0 556 - 556
60 556 0 30 0% 0 0 556 - 556
 Evaluacin Econmica Proyecciones Anuales
0 1 2 3 4 5
Tasa Interna de Retorno y Valor Presente DEL PROYECTO
Inversin Inicial (397,248)

Flujo Neto de Efectivo (397,248) 708,475 622,918 623,134 623,350 623,566

Tasa Interna de Retorno del proyecto 169%

TREMA 35.00%
Valor Actual Neto descontado a la TREMA 777,292

Derrama Econmica Proyecciones Anuales

0 1 2 3 4 5
Derrama Econmica Directa
Ventas Netas 5,040,000 5,040,000 5,040,000 5,040,000 5,040,000
- Utilidades (632,850) (633,075) (633,291) (633,507) (633,723)
- Depreciaciones y Amortizaciones (550) (550) (550) (550) (550)
- Impuestos (421,900) (422,050) (422,194) (422,338) (422,482)
Derrama Econmica Directa 3,984,700.00 3,984,325.00 3,983,965.00 3,983,605.00 3,983,245.00
Valor Actual Neto de la Derrama Econmica (VANDE) descontado a la
TREMA 8,844,721.63
Indice(IVANDE)= VANDE/Crdito Solicitado 22.26
Derrama Econmica de Sueldos y Salarios
Pagos de Sueldos 569,520.00 569,520.00 569,520.00 569,520.00 569,520.00
Valor Actual Neto de la Derrama Econmica (VANDE) de Sueldos
descontado a la TREMA 1,264,312.43
Indice(IVANDE)= VANDE/Crdito Solicitado 0.97
 Incremento en el Flujo de Inversiones

(11,272,595)

Page 21
 Pesimista en Ingresos

6,135,360 7,949,760

Page 22
 PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN
(PAYBACK)

Flujo de Flujo de
Flujo neto Factor de Efectivo Efectivo
Ao de efectivo descuento Actualizado Acumulado
0 (317,248) 1.00 (317,248) (317,248)
1 708,475 0.741 524,796 207,548
2 622,918 0.549 341,793 549,341
3 623,134 0.406 253,268 802,609
4 623,350 0.301 187,671 990,280
5 623,566 0.223 139,064 1,129,344

Perodo de recuperacin de la Inversin (Aos)

xxx AOS

RELACION BENEFICIO/COSTO

FLUJO DE EFECTIVO AC. AO 5 1,446,592

INVERSION INICIAL 317,248

CALCULO DE BENEFICIO/COSTO = 4.56

 0
Proyecciones Anuales
0 1 2 3 4 5
ndices financieros
(Pesos)
Raznes de Liquidez Veces
Capital de Trabajo 1,001,975 1,624,893 2,248,027 2,871,378 3,500,944
Razn Circulante 168.00 271.82 375.67 479.56 #DIV/0!
Punto de Equilibrio
Punto de Equilibrio ($) 1,358,046 1,358,046 1,358,046 1,358,046 1,358,046
Punto de Equilibrio (%) 26.95% 26.95% 26.95% 26.95% 26.95%
Raznes de Apalancamiento
% Recursos Propios 97.65% 98.90% 99.47% 99.79% 100.00%
% Recursos Ajenos 2.35% 1.10% 0.53% 0.21% 0.00%
Raznes de Rentabilidad
% de Rentabilidad a las Ventas 12.56% 12.56% 12.57% 12.57% 12.57%
% de Rentabilidad al Activo Total 62.00% 38.57% 28.00% 21.98% 18.09%
% de Rentabilidad al Capital Contable 63.49% 39.00% 28.15% 22.02% 18.09%
Capacidad de Pago
Generacin de Recursos + Gastos Fin. 710,095 1,332,638 1,955,412 2,578,403 3,201,609
Gastos Fin. + Amortizacion Crdito 4,953 7,912 7,552 7,192 6,832
Capacidad de Pago 143.36 168.44 258.94 358.53 468.64
 0
Proyecciones Mensuales del Primer Ao
###
ndices financieros
(Pesos)
Raznes de Liquidez Veces
Capital de Trabajo
Razn Circulante
Punto de Equilibrio
Punto de Equilibrio ($)
Punto de Equilibrio (%)
Raznes de Apalancamiento
% Recursos Propios
% Recursos Ajenos
Raznes de Rentabilidad
% de Rentabilidad a las Ventas
% de Rentabilidad al Activo Total
% de Rentabilidad al Capital Contable
Capacidad de Pago
Generacin de Recursos + Gastos Fin.
Gastos Fin. + Amortizacion Crdito
Capacidad de Pago