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CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL:

INTEGRANTES:
Apellidos y Nombres
Holguin Frisancho, Rosario Belinda
Yajo Chara, Ruth
Corahua Yana, Csar Ral
Navarro Chahuayo, Vannesa Julia
Neira Sisa, Martha Fiorella

MONOGRAFIA

1. Quedaron los siguientes saldos a inicio de las operaciones:

DESCRIPCIN
1 Remuneraciones por pagar
2 Suministros diversos
3 Impuestos y Contribuciones obligatorios por pagar
4 Edificios y unidades no residenciales
5 Pensiones por pagar
6 Venta de servicios por pagar
7 Materiales y utiles
8 Prestaciones de salud
9 Depreciacion acumulada de edificios y estructuras
10 Depositos en instituciones financieras Pblicas
11 Bienes por pagar
12 Multas y sanciones por cobrar
13 Maquinaria, equipo moviliario y otros
14 Derechos y tasas administrativas por cobrar
15 Servicios por pagar
16 Repuestos y accesorios
17 Depreciacion acumulada de vehculos, maquinaria y o
18 Compensacin por Tiempo de Servicio
19 Depositos en instituciones financieras Privadas
20 Combustible, carburante lubricante y afines
21 Vehculo
22 Estructuras

ASIENTO DE APERT

1101 Caja y Banco


1101.03 Depositos en instituciones financieras Pblicas
1101.04 Depositos en instituciones financieras Privadas
1201 Cuentas por cobrar
1201.01 Impuestos y Contribuciones obligatorios por pagar
1201.03 Venta de bienes y servicios y derechos administrativo
1201.0302 Derechos y tasas administrativas por cobrar
1201.0303 Venta de servicios por pagar
1202 Cuentas por cobrar diversas
1202.09 Multas y sanciones por cobrar
1301 Bienes y suministros de funcionamiento
1301.03 Combustible, carburante lubricante y afines
1301.05 Materiales y utiles
1301.06 Repuestos y accesorios
1305 Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos
1305.02 Suministros diversos
1501 Edificios y Estructuras
1501.02 Edificios o unidades no residenciales
1501.03 Estructuras
1503 Vehculos, Maquinaria y otros
1503.01 Vehculo
1503.02 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros
1508 Depreciacion Amortizacion y Agotamiento
1508.01 Depreciacion acumulada de edificios y estructuras
1508.02 Depreciacion acumulada de vehculos, maquinaria y o
2101 Impuestos, Contribuciones y otros
2101.03 Seguridad Social
2101.0301 Prestaciones de salud
2102 Remuneraciones por pagar
2102.01 Remuneraciones por pagar
2102.02 Pensiones por pagar
2102.03 Compensacin por Tiempo de Servicio
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y Servicios por pagar
2103.0101 Bienes y Servicios por pagar
2103.010101 Bienes por pagar
2103.010102 Servicios por pagar
3101 Hacienda Nacional
Cdigos
1413780
1413773
0721801
1413790
1313119

AFIA

s operaciones:

N TOTAL
S/. 157,500.00
S/. 31,250.00
rios por pagar S/. 1,187,500.00
S/. 10,707,500.00
S/. 812,500.00
S/. 506,250.00
S/. 43,750.00
S/. 31,250.00
y estructuras S/. 6,625,000.00
s Pblicas S/. 7,812,500.00
S/. 37,500.00
S/. 445,000.00
S/. 437,500.00
r cobrar S/. 562,500.00
S/. 337,500.00
S/. 118,750.00
s, maquinaria y otros S/. 442,500.00
S/. 93,750.00
s Privadas S/. 1,415,625.00
y afines S/. 71,250.00
S/. 231,250.00
S/. 13,191,250.00
S/. 45,299,375.00

ENTO DE APERTURA

s Pblicas
s Privadas

rios por pagar


os administrativos
r cobrar S/. 562,500.00
S/. 506,250.00

amiento
y afines

os y Repuestos
s
otamiento
y estructuras
s, maquinaria y otros
os

S/. 31,250.00

io

S/. 37,500.00
S/. 337,500.00

TOTAL
Debe
S/. 9,228,125.00
S/. 7,812,500.00
S/. 1,415,625.00
S/. 2,256,250.00
S/. 1,187,500.00
S/. 1,068,750.00

S/. 445,000.00
S/. 445,000.00
S/. 233,750.00
S/. 71,250.00
S/. 43,750.00
S/. 118,750.00
S/. 31,250.00
S/. 31,250.00
S/. 23,898,750.00
S/. 10,707,500.00
S/. 13,191,250.00
S/. 668,750.00
S/. 231,250.00
S/. 437,500.00

S/. 6,625,000.00
S/. 442,500.00

S/. 31,250.00

S/. 157,500.00
S/. 812,500.00
S/. 93,750.00

S/. 375,000.00

S/. 45,299,375.00 S/. 36,761,875.00


Haber
S/. 7,067,500.00

S/. 31,250.00

S/. 1,063,750.00

S/. 375,000.00

S/. 28,224,375.00
S/. 36,761,875.00
DISTRIBUCIN DEL GASTO
RECURSO
S IMPUESTO
DIRECTAM S
TOTAL
ENTE MUNICIPA
RECAUDA LES
DO
GASTO CORRIENTE ### #REF! #REF!
GASTO DE PERSONAL 2,835,000.00 #REF! 0.00
remuneracion del alcalde 105,000.00
remuneracion del funcionario 525,000.00
personal nombrado 1,050,000.00
personal contratado 1,155,000.00
BIEN 5,625,125.00
bien 5,625,125.00 ###
SERVICIOS 3,572,500.00
luz, agua y telefono 375,000.00 375,000.00
serv. De profecionales 625,000.00
CAS 1,875,000.00 ###
serv. De mantenimiento 697,500.00
SENTENCIAS JUDICIALES 138,281.25 138,281.25
sentencias judiciales 138,281.25
PENCIONES 687,500.00 687,500.00
penciones 687,500.00
GASTO DE CAPITAL ### 0.00 0.00
estudios 3,125,000.00
ejecucin de obras 20,448,750.00
equipo de obras 5,590,968.75
activo fijo 1,875,000.00
TOTAL 43,898,125.00 #REF! #REF!
O

RECURSO
FONCOMU CANON S
N MINERO ORDINARI
OS

#REF! #REF! #REF!


#REF! #REF! 0.00

625,000.00

697,500.00

#REF! #REF! 0.00


###
#REF! #REF!
###
###
#REF! #REF! #REF!
CASO PRACTICO

la gerencia financiera informa que sea aprobado la incorporacion de saldos de balance de acuerd
saldos:

Arbitrio de limpiza publica


foncomn
impuestos municipales
cann minero

la distribucin del gasto se realiza de la siguiente manera

remuneracion de personal nombrado


remuneracin de personal contratado
adquisicion de bienes
luz agua telefono
cas
penciones
ejecucion de obras
equipamientos de obras

- el gasto de personal sera cubierto por recursos directamente recaudados con la misma fuente
- las penciones con fuente de financiamiento de impuestos municipales
- el gasto de invercion de fopncomun sera para invercion de obras

CLASIFICACIN POR FUENTES DE FINA

INGRESOS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO TOTAL


RECURSOS ORDINARIOS 0.00
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 195,000.00
Arbitrio de limpiza publica 195,000.00
RECURSOS DETERMINADOS 8,625,000.00
foncomn 562,500.00
cann minero 7,250,000.00
impuestos municipales 812,500.00
TOTAL 8,820,000.00
DISTRIBUCIN DEL G

TOTAL

GASTO CORRIENTE 1,345,000.00


GASTO DE PERSONAL 157,500.00
remuneracion de personal nombrado 75,000.00
remuneracin de personal contratado 82,500.00
BIEN 37,500.00
adquisicion de bienes 37,500.00
SERVICIOS 337,500.00
luz agua telefono 68,750.00
cas 268,750.00
PENCIONES 812,500.00
penciones 812,500.00
GASTO DE CAPITAL 7,775,000.00
ejecucion de obras 6,225,000.00
equipamientos de obras 1,550,000.00
TOTAL 9,120,000.00

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS


820102 Recursos directamente recaudados
820105 recursos determinados
82010502 Fondo de compensacin municial
82010503 Impuestos municipales
82010504 Canon
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA , MODIFICACIONES
Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO
810102 Recursos directamente recaudados
810105 recursos determinados
81010502 Fondo de compensacin municial
81010503 Impuestos municipales
81010504 Canon

x/x asiento por el presupuesto de ingresos

_________________________x_________________________

8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA , MODIFICACIONES


Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO
810102 Recursos directamente recaudados
810105 recursos determinados
81010502 Fondo de compensacin municial
81010503 Impuestos municipales
81010504 Canon
8301 PRESUUESTO DE GASTO
830102 Recursos directamente recaudados
830105 recursos determinados
83010502 Fondo de compensacin municial
83010503 Impuestos municipales
83010504 Canon

x/x registro por la distribucin de los gastos por fuente de financiamiento

85

82

N 3 la corporacion internacional SAN PEDRO dona al municipio 31500000 para la ejecucin de proye
pocitada en cuenta corriente del banco continental , el proyecto de transporte humano masivo
se da la buena pro se da al consorcio a la empresa SAN GERONIMO para la ejecucion de la obra .

Ejecucin de obra 31,250,000.00


Estudio a nivel de perfil 62,500.00
Expediente tcnico 187,500.00
TOTAL 31,500,000.00

- El estudio a nivel de perfil y expediente tecnico es resepcionado por el area de desarrollo h


- Se pagaron los estudios y expedientes tecnicos a la firma del contrato se da un adelanto d

20% en efectivo 6,250,000.00


40% para materiales 12,500,000.00
TOTAL 18,750,000.00

Despues de tres meses se realiza la primera realizacin del proyecto como se detalla a con

retencion por adelanto se retiro 837,500.00


fondo de garantia 10% 837,500.00
retencin del 20% por adelanto de materiales 1,675,000.00
neto a pagar 5,025,000.00

los siguientes tres meses se cumple la VALORACIN N2


retencin por adelanto de efectivo 412,500.00
fondo de garantia 412,500.00
retencin para gastos de materiales 825,000.00

se recepciona la obra segn tecnica financiera y se procede a la devolucin de fondo de garantia

N 4 La gerencia de administracin informa la determinacin de ingreso por los siguientes comceptos

Impuesto predial 1,062,500.00


limpieza publica 350,000.00
Parque y Jardines 387,500.00
Alcabala 556,250.00
Tasa de registro Civil 118,050.00
tasa por servicios a nla ciudad 62,500.00
tasa por desarrollo hurbano 187,500.00
tasa por administracin tributaria 131,250.00
tasa administrativa de trasporte 97,500.00
ingresos por alquileres de local 43,750.00
Ingresos por parque ecologico 68,750.00
Multas y sanciones no tributarias 81,250.00
impuesto automotriz 712,500.00
serenazgo 225,000.00

INGRESOS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO TOTAL


RECURSOS ORDINARIOS 0.00
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 1,753,050.00
tasa por servicios a nla ciudad 62,500.00
tasa por desarrollo hurbano 187,500.00
tasa por administracin tributaria 131,250.00
tasa administrativa de trasporte 97,500.00
Tasa de registro Civil 118,050.00

ingresos por alquileres de local 43,750.00


Ingresos por parque ecologico 68,750.00

Multas y sanciones no tributarias 81,250.00


Parque y Jardines 387,500.00
serenazgo 225,000.00
limpieza publica 350,000.00
RECURSOS DETERMINADOS 2,331,250.00
Impuesto predial 1,062,500.00
Alcabala 556,250.00
impuesto automotriz 712,500.00
TOTAL 4,084,300.00
de saldos de balance de acuerdo a informe de la oficina de precsupuesto y tesoreria, con los siguientes

195,000.00
562,500.00 (60% prara g. corriente y 40% g. de invercin)
812,500.00
7,250,000.00 ( 100% gastos de invercion)

75,000.00
82,500.00
37,500.00
68,750.00
268,750.00
812,500.00
6,225,000.00
1,550,000.00

caudados con la misma fuente . De la adquisicion de bienes

OR FUENTES DE FINANCIAMIENTO

INGRESOS

GASTO CORRIENTE GASTO DE CAPITAL


0.00
195,000.00

337,500.00 7,475,000.00
337,500.00 225,000.00
7,250,000.00
812,500.00
1,345,000.00 7,475,000.00
DISTRIBUCIN DEL GASTO

RECURSOS
IMPUESTOS
DIRECTAMENTE FONCOMUN CANON MINERO
MUNICIPALES
RECAUDADO
195,000.00 812,500.00 337,500.00 0.00
157,500.00
75,000.00
82,500.00
37,500.00
37,500.00
0.00 0.00 337,500.00 0.00
68,750.00
268,750.00
812,500.00
812,500.00
0.00 0.00 225,000.00 7,550,000.00
225,000.00 6,000,000.00
1,550,000.00
195,000.00 812,500.00 562,500.00 7,550,000.00
195,000.00 812,500.00 562,500.00 7,250,000.00

195,000.00
8,625,000.00
562,500.00
812,500.00
7,250,000.00
RA , MODIFICACIONES

195,000.00
8,625,000.00
562,500.00
812,500.00
7,250,000.00

RA , MODIFICACIONES

195,000.00
8,625,000.00
562,500.00
812,500.00
7,250,000.00

195,000.00
8,625,000.00
562,500.00
812,500.00
7,250,000.00

nanciamiento

000 para la ejecucin de proyecto de transporte humano masivo. La donacin es aceptada por el pleno del cons
de transporte humano masivo ............. se decide que se realice por contrato despues de realizar el proce
O para la ejecucion de la obra ............... de la siguiente manera.

250,000.00

ado por el area de desarrollo humano quien da la conformidad de los mismos


el contrato se da un adelanto del :

proyecto como se detalla a continuacin VALORIZACIN N 1

3,350,000.00

4,125,000.00
1,650,000.00
2,475,000.00

evolucin de fondo de garantia

o por los siguientes comceptos

INGRESOS

596,800.00

1,075,000.00 962,500.00
eria, con los siguientes
RECURSOS
ORDINARIOS

0.00

0.00

0.00

0.00

debe haber
8,820,000.00

8,820,000.00

8,820,000.00
8,820,000.00

17,640,000.00 17,640,000.00

aceptada por el pleno del consejo y es de


to despues de realizar el proceso de seleccin

8,375,000.00
CDIGO DESCRIPCIN
N 1 1,101.00 Caja y Banco
1,101.03 Depositos en instituciones financieras Pblicas
1,101.04 Depositos en instituciones financieras Privadas
1,201.00 Cuentas por cobrar
1,201.01 Impuestos y Contribuciones obligatorios por pagar
1,201.03 Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
1,201.03 Derechos y tasas administrativas por cobrar
1,201.03 Venta de servicios por pagar
1,202.00 Cuentas por cobrar diversas
1,202.09 Multas y sanciones por cobrar
1,301.00 Bienes y suministros de funcionamiento
1,301.03 Combustible, carburante lubricante y afines
1,301.05 Materiales y utiles
1,301.06 Repuestos y accesorios
1,305.00 Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos
1,305.02 Suministros diversos
1,501.00 Edificios y Estructuras
1,501.02 Edificios o unidades no residenciales
1,501.03 Estructuras
1,503.00 Vehculos, Maquinaria y otros
1,503.01 Vehculo
1,503.02 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros
1,508.00 Depreciacion Amortizacion y Agotamiento
1,508.01 Depreciacion acumulada de edificios y estructuras
1,508.02 Depreciacion acumulada de vehculos, maquinaria y otros
2,101.00 Impuestos, Contribuciones y otros
2,101.03 Seguridad Social
2,101.03 Prestaciones de salud
2,102.00 Remuneraciones por pagar
2,102.01 Remuneraciones por pagar
2,102.02 Pensiones por pagar
2,102.03 Compensacin por Tiempo de Servicio
2,103.00 Cuentas por pagar
2,103.01 Bienes y Servicios por pagar
2,103.01 Bienes y Servicios por pagar
2,103.01 Bienes por pagar
2,103.01 Servicios por pagar
3,101.00 Hacienda Nacional
x/x Por el registro de apertura

N 2
N 3 1101 CAJA Y BANCOS
110104 Depsito en instituciones financieras privada
4403 DONACIONES DE CAPITAL RECIBIDOS EN EFECTIVO
440301 En efectivo
44030101 De gobierno extranjero
4403010104 De agencias gubernamentales de cooperacin internacional
x/x Por el registro .. de la donacin de la coperativa
internacional
_________________________x_________________________
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS
820104 Donaciones y transferencias
82010401 Donaciones
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA , MODIFICACIONES
Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO
810104 Donaciones y transferencias
81010401 Donaciones
x/x por la incorporacin de la donacin del PIA
_________________________x_________________________
8501 EJECUCION DE INGRESOS
850104 Donaciones y transferencias
85010401 Donaciones
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS
820104 Donaciones y transferencias
82010401 Donaciones
X/X Por el registro de la ejecucin de la donacin
_________________________x_________________________
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA , MODIFICACIONES
Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO
810104 Donaciones y transferencias
81010401 Donaciones
8301 PRESUPUESTO DE GASTO
830104 Donaciones y transferencias
83010401 Donaciones

x/x Por el registro del credito complementario para el transporte masivo


_________________________x_________________________
1505 ESTUDIOS Y PROYECTOS
150501 Estudio de pre-inversin
150502 Elaboracin del expediente tcnico
2103 CUENTAS POR PAGAR
210302 Activos no financieros por pagar
x/x Por el registro del perfil y expediente tcnico
_________________________x_________________________
8301 PRESUPUESTO DE GASTO
830104 Donaciones y transferencias
83010401 Donaciones
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840104 Donaciones y transferencias
84010401 Donaciones
x/X Por el registro del compromiso y devengado
_________________________x_________________________
2103 CUENTAS POR PAGAR
210302 Activos no financieros por pagar
1101 CAJA Y BANCOS
110104 Depsito en instituciones financieras privada
x/x Por el pago
_________________________x_________________________
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840104 Donaciones y transferencias
84010401 Donaciones
8601 EJECUCIN DE GASTOS
860104 Donaciones y transferencias
86010401 Donaciones
x/x Por el registro de la fase de giro y pago del expediente tcnico
_________________________x_________________________
a 1205 SERVICIO Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO
120504 Anticipado a contratistas y proveedores
2103 CUENTAS POR COBRAR
210302 Anticipo otorgado a proveedores
x/x Por del adelanto a proveedores segn contrato
_________________________x_________________________
8301 PRESUPUESTO DE GASTO
830104 Donaciones y transferencias
83010401 Donaciones
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840104 Donaciones y transferencias
84010401 Donaciones
x/x Por el registro de compromiso y devengado del adelanto segn
contrato
_________________________x_________________________
2103 CUENTAS POR PAGAR
210302 Anticipo otorgado a proveedores
1101 CAJA Y BANCOS
110104 Depsito en instituciones financieras privada
x/x Por el giro y pago del adelanto
_________________________x_________________________
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840104 Donaciones y transferencias
84010401 Donaciones
8601 EJECUCIN DE GASTOS
860104 Donaciones y transferencias
86010401 Donaciones
x/x Por registro del giro y pago del adelanto a nivel presupuestal
_________________________x_________________________
b 1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
150108 Construccion de estructuras
15010802 infraestructura vial
1501080201 Por contrata
2103 CUENTAS POR PAGAR
210302 Anticipo otorgado a proveedores
1205 SERVICIO Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO
120504 Anticipado a contratistas y proveedores
x/X por el registro de la VALORIZACIN N1
_________________________x_________________________
8301 PRESUPUESTO DE GASTO
830104 Donaciones y transferencias
83010401 Donaciones
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840104 Donaciones y transferencias
84010401 Donaciones
x/X por el compromiso y devengado de la VALORIZACIN N1
_________________________x_________________________
2103 CUENTAS POR PAGAR
210302 Anticipo otorgado a proveedores
1101 CAJA Y BANCOS
110105 Fondos sujetos a restriccin
1101 CAJA Y BANCOS
110104 Depsito en instituciones financieras privadas
X/X por el giro y pago de la VALORIZACIN N1
_________________________x_________________________
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840104 Donaciones y transferencias
84010401 Donaciones
8601 EJECUCIN DE GASTOS
860104 Donaciones y transferencias
86010401 Donaciones
x/x Por el registro y pago a nivel presupuestal
_________________________x_________________________
C 1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
150108 Construccion de estructuras
15010802 infraestructura vial
1501080201 Por contrata
2103 CUENTAS POR PAGAR
210302 Anticipo otorgado a proveedores
1205 SERVICIO Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO
120504 Anticipado a contratistas y proveedores
x/X por el registro de la VALORIZACIN N1
_________________________x_________________________
8301 PRESUPUESTO DE GASTO
830104 Donaciones y transferencias
83010401 Donaciones
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840104 Donaciones y transferencias
84010401 Donaciones
x/X por el compromiso y devengado de la VALORIZACIN N1
_________________________x_________________________
2103 CUENTAS POR PAGAR
210302 Anticipo otorgado a proveedores
1101 CAJA Y BANCOS
110105 Fondos sujetos a restriccin
1101 CAJA Y BANCOS
110104 Depsito en instituciones financieras privadas
X/X por el giro y pago de la VALORIZACIN N1
_________________________x_________________________
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840104 Donaciones y transferencias
84010401 Donaciones
8601 EJECUCIN DE GASTOS
860104 Donaciones y transferencias
86010401 Donaciones
x/x Por el registro y pago a nivel presupuestal
_________________________x_________________________
1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
150108 Construccion de estructuras
15010802 infraestructura vial
1501080201 Por contrata
1205 SERVICIO Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO
120504 Anticipado a contratistas y proveedores
2103 CUENTAS POR PAGAR
210302 Activos no financieros por pagar
x/x Por la adquisicin segn contrato
_________________________x_________________________
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.02 ACTIVOS NO FINANCIEROS POR PAGAR
1101 CAJA Y BANCOS
1101.04 DEPOSITOS EN INST. FINANCIERAS PRIVADAS
1101.05 FONDOS SUJETOS A RESTRICCION
X/X Por el pago de liquidacin al proveedor
_________________________x_________________________
N 4 8501 EJECUCIN DE INGRESOS
850102 Recursos directamente recaudados
850105 Recursos determinados
85010503 Impuestos municipales
8201 PRESUPUESTO DE INGRESO
820102 Recursos directamente recaudados
820105 Recursos determinados
82010503 Impuestos municipales
x/x Por la determinacin de ingresos
_________________________x_________________________
8201 PRESUPUESTO DE INGRESO
820102 Recursos directamente recaudados
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA , MODIFICACIONES
Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO
810102 Recursos directamente recaudados
x/x Por crdito suplementario de los ingresos de registro civil y multas
_________________________x_________________________
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA , MODIFICACIONES
Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO
810102 Recursos directamente recaudados
8301 PRESUPUESTO DE GASTO
830102 Recursos directamente recaudados
x/x Por el crdito suplementario de los gastos
_________________________x_________________________
1201 CUENTAS POR COBRAR
120101 impuestos y contribuciones obligatorias
12010101 Impuestos
120103 Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
12010302 Derechos y tasas administrativas
12010303 Venta de servicios
1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
120209 Multas y sanciones
4102 IMPUESTOS DE LA PROPIEDAD
410201 Impuesto sobre la propiedad inmueble
41020101 Predial
41020102 Alcabala
410202 Impuesto sobre la propiedad no inmueble
41020201 Al patrimonio vehicular
4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVAS
430201 Derechos de administracin generales
4303 VENTA DE SERVICIOS
430305 Ingresos por alquileres
430309 Otros ingresos por prestacin de servicios
4502 MULTAS Y SACIONES NO TRIBUTARIAS
450201 Multas no tributarias
x/x Por el registro de ingresos
_________________________x_________________________
1101 CAJA Y BANCOS
110104 Depsito en instituciones privadas
1201 CUENTAS POR COBRAR
120101 Impuesto contribuciones obligatorias
12010101 Impuestos
120103 Venta de bienes y servicios y tasas administrativas
12010302 Derechos y tasas administrativas
12010303 Venta de servicios
1202 CUENTAS POR COBRAR
120209 Multas y sanciones
7,812,500.00
1,415,625.00

r 1,187,500.00
tivos 1,068,750.00
562,500.00
506,250.00

445,000.00

71,250.00
43,750.00
118,750.00

31,250.00

10,707,500.00
13,191,250.00

231,250.00
437,500.00

s 6,625,000.00
a y otros 442,500.00

31,250.00
31,250.00

157,500.00
812,500.00
93,750.00

375,000.00

37,500.00
337,500.00

TOTAL 45,299,375.00
31,500,000.00
CTIVO
31,500,000.00
31,500,000.00
ernacional 31,500,000.00
la coperativa

31,500,000.00
31,500,000.00
A , MODIFICACIONES
O
31,500,000.00
31,500,000.00

31,500,000.00
31,500,000.00

31,500,000.00
31,500,000.00

_
A , MODIFICACIONES
O
31,500,000.00
31,500,000.00

31,500,000.00
31,500,000.00

a el transporte masivo
_

62,500.00
187,500.00

250,000.00

250,000.00
250,000.00

250,000.00
250,000.00

250,000.00

250,000.00
250,000.00
_

250,000.00
250,000.00

250,000.00
250,000.00
pediente tcnico
_
PADO
18,750,000.00

18,750,000.00
o
_

18,750,000.00
18,750,000.00

18,750,000.00
18,750,000.00
el adelanto segn

18,750,000.00

18,750,000.00

18,750,000.00
18,750,000.00

18,750,000.00
18,750,000.00
el presupuestal
_

8,375,000.00
8,375,000.00
8,375,000.00

5,025,000.00
PADO
3,350,000.00

8,375,000.00
8,375,000.00

8,375,000.00
8,375,000.00
ZACIN N1
_

4,187,500.00

837,500.00

5,025,000.00

8,375,000.00
8,375,000.00

8,375,000.00
8,375,000.00

4,125,000.00
4,125,000.00
4,125,000.00

2,475,000.00
PADO
1,650,000.00

4,125,000.00
4,125,000.00

4,125,000.00
4,125,000.00
ZACIN N1
_

2,062,500.00

412,500.00

2,475,000.00

4,125,000.00
4,125,000.00

4,125,000.00
4,125,000.00

PADO
_

1,753,050.00
2,331,250.00
2,331,250.00

1,753,050.00
2,331,250.00
2,331,250.00

199,300.00
A , MODIFICACIONES
O
199,300.00
egistro civil y multas
_
A , MODIFICACIONES
O
199,300.00

199,300.00

2,331,250.00
2,331,250.00
tivos 1,671,800.00
596,800.00
1,075,000.00

81,250.00
1,618,750.00
1,062,500.00
556,250.00
712,500.00
712,500.00
IVAS
596,800.00
1,075,000.00
112,500.00
962,500.00
81,250.00
81,250.00

s
TOTAL
MOVIMIENTO
DEBE HABER
9,228,125.00

2,256,250.00

445,000.00

233,750.00

31,250.00

23,898,750.00

668,750.00

7,067,500.00

31,250.00

1,063,750.00

375,000.00

28,224,375.00
36,761,875.00 36,761,875.00
31,500,000.00

31,500,000.00

31,500,000.00

31,500,000.00

31,500,000.00

31,500,000.00

31,500,000.00

31,500,000.00
250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

18,750,000.00

18,750,000.00

18,750,000.00

18,750,000.00
18,750,000.00

18,750,000.00

18,750,000.00

18,750,000.00

8,375,000.00

5,025,000.00

3,350,000.00

8,375,000.00

8,375,000.00

4,187,500.00

837,500.00

5,025,000.00

8,375,000.00
8,375,000.00

4,125,000.00

2,475,000.00

1,650,000.00

4,125,000.00

4,125,000.00

2,062,500.00

412,500.00

2,475,000.00

4,125,000.00

4,125,000.00
4,084,300.00

4,084,300.00

199,300.00

199,300.00

199,300.00

199,300.00

4,003,050.00

81,250.00

2,331,250.00
596,800.00

1,075,000.00

81,250.00

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