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2. Definicin:
Programa de auditoras:
a. OBJETIVO
ENERO DE 2017
DETALLE 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 3
2 3 4 5 6 9 27 31
0 1 2 3 7 8 9 0 4 5 6 0
Elaborar el Programa de
Auditoria
Preparar la Auditoria
Realizar Reunin de Apertura
Recoleccin de informacin
Preparar Conclusiones de la
Auditoria
Ejecutar Reunin de Cierre
Informe de Auditoria
Distribuir el Informe
FEBRERO DE 2017
DETALLE
7 14 21 28
Realizar Seguimiento
c. CRITERIOS DE AUDITORIA
PORVEEDO RESPONSA
ENTRADAS ACTIVIDADES SALIDAS CLIENTE
R BLE
Elaborar el Programa de
auditoria
Elaborar el plan de
Auditoria.
Programa de
Preparar la Auditoria Evidencias de
auditoria.
Auditoria
Plan de Realizar reunin de Alta direccin
apertura Hallazgos
Alta Direccin. Auditoria.
Acciones Jefe de control
Dependencia Proceso de la Recoleccin de la Dependencias
correctivas y interno
de la Entidad. Auditoria. informacin y/o procesos de
preventivas Lder del grupo
Organismo de Planes de Preparar conclusiones de la la entidad
Informe de auditor
control. mejoramiento Auditoria Organismos
auditora
vigentes. de control
Ejecutar reunin de cierre Planes de
Auditorias
mejoramiento
anteriores. Informe de Auditoria
Distribucin del informe
Realizar seguimiento.
DOCUMENTOS REGISTRO
DETALL
NOMBRE CARGO FECHA FIRMA
E
ELABOR
O Alberto Ramos Cueto Docente experto en Educacin
Juan Carlos Mahecha Jefe de Oficina de Control
REVISO Toro Interno
Alan Castiblanco
APROBO mora Lder de calidad
e. RECURSOS NECESARIOS.
Inaceptable5
Mane
Importante4
1 Aceptable
3 Moderado
2 Tolerable
Nombre descripc posibles
jo del Medid
del in del consecue
Riesg as
Riesgo Riesgo ncias 1 2 3 1 2 3 o
Que el
Deficiencia en
Programa de
el Asumir, Capacitaci
Incumplimie auditoria no
nto se cumpla
aseguramiento x x tolerable reducir n a los
de la gestin de el riesgo auditores
en su
calidad
totalidad
decisiones
equivocadas
informes no
basadas en Asumir, Capacitaci
basados en
Inexactitud
los datos
informes no x x tolerable reducir n a los
ajustados a la el riesgo auditores
reales
realidad de la
entidad
f. IDENTIFICAR Y EVALUAR LOS RISGOS DEL PROGRAMA DE
AUDITORIA
Procesos estratgicos:
Planeacin estrat1gica.
Desarrollo del plan estratgico.
Desarrollo de planes
Procesos misionales&
proceso educativo.
Matriculas
Procesos de apoyo.
Proceso estrat1gico.
Proceso de contratacin.
Proceso financiero.
Procesos administrativos.
Definir:
Objetivos.
Alcance
Antecedentes
Cronograma