Professional Documents
Culture Documents
MATERIA
ndrumtor:
1
CUPRINS
2
CAPITOLUL I: PREZENTAREA ORGANIZATIEI
Banca are in prezent 829 angajati in Romania din care 695 angajati in Bucuresti,
prezenti in sucursale, agentii, puncte de lucru si sediul central. Face parte din Credit
Europe Bank N.V. organizatie cu sediul central in Olanda, ce numara in Europa 150 de
sucursale, 756 ATM-uri, aproximativ 21.000 puncte de vanzare si mai mult de 24.000
terminale POS. Este prezenta in 11 tari cu un numar de 4500 de angajati;. Oferim
produse bancare de baza in 7 tari din Europa: Belgia, Germania, Olanda, Malta,
Ucraina, Romania si Rusia.
Credit Europe Bank (Romania) S.A. este activa pe piata romaneasca din luna februarie
anul 2000. In calitate de institutie financiara universala, banca deserveste toate
segmentele economice cu o gama variata de produse si servicii, cum ar fi credite de
consum, carduri, conturi de economii, certificate de depozit, credite pentru IMM-
uri,finantarea capitalului de lucru,finantarea de proiecte si a comertului international.
Credit Europe Bank se pozitioneaza ca o banca internationala, parte din Grupul FIBA cu
peste 7 ani de experienta pe piata locala si 20 de ani de experienta in Europa, o banca
mai apropiata de clienti, care ofera produse si servicii inovatoare.
Finansbank A.S. Turcia a fost detinuta de Grupul FIBA, cu o valoare totala a activelor de
9 miliarde USD si cu un capital al actionarilor de 1 miliard USD. Politica de rebranding a
3
Finansbank in Credit Europe Bank va fi implementata in toate bancile din Romania,
Rusia, Olanda, Elvetia si Ucraina, banci care fac parte din grupul FIBA.
Principala pia pe care activeaza banca este piaa produselor i serviciilor bancare din
Romnia. Misiunea organizatiei este aceea de a oferi servicii financiare care creeaz
valoare pentru clieni.
Valori
Orientare ctre client
Succesul clienilor notri este i succesul nostru, de aceea toate deciziile noastre au n
vedere necesitile acestora. Doar lucrnd mpreun le putem propune produse i
servicii inovatoare, eficiente i construite pe msur, oferindu-le tot sprijinul n
ndeplinirea obiectivelor.
Integritate
Profesionalism
Transparen
4
bunelor practici n afaceri, fie c vorbim despre produse si servicii, standarde financiare
sau procese de decizie la nivel de management.
PRODUSELE ORGANIZATIEI
CARDURI:
CardAvantaj emis sub sigla MasterCard si Visa
Optimo Card
Carduri de credit
Carduri de debit
Carduri business
Carduri de salarii
DEPOZITE
CREDITE
Credite pentru capital de lucru
Credite de investitii
Credite non-cash
Avnd n vedere specificul activitii desfurate, concurenii bncii noastre sunt toate
bncile comerciale, persoane juridice romne sau strine, care i desfoar
activitatea n cadrul pieei bancare romneti. Principala pia pe care concureaz
banca este piaa produselor i serviciilor bancare din Romnia.
5
cota de pia pe depozite: 1,15%;
cota de piata pe carduri de cumparaturi: 2%;
cota de pia pe credite persoane juridice: 0,80%;
cota de pia pe credite persoane fizice: 0,15%.
Mediul extern este alcatuit din totalitatea factorilor exteriori care actioneaza asupra
firmei, influentndu-i activitatea numiti si agenti de mediu.
MICROMEDIUL
Activitatea oricarei institutii financiar- bancare este indisolubil legata deactivitatea unor
agenti de mediu cu care acesta intra n relatii specifice impuse de continutul proceselor
derulate. Fata de firmele din alte sectoare ale activitatii umane, raporturile institutiei cu
factorii de mediu sunt mult mai strnse, frecvente si n consecinta si efectele
mai puternice.
6
Din acest motiv, supravegherea mediului pentru institutia financiar- bancara
este o necesitate, deoarece n cadrul acestuia apar si se manifesta amenintari si
oportunitati a caror cunoastere este obligatorie pentru buna desfasurare a activitatii.
MACROMEDIUL
Prin continutul sau, activitatea bancara este cauza si efect al activitatilor desfasurate
n economie legate de aparitia si utilizarea eficienta a unor disponibilitati banesti.
7
Activitatea bancara se afla n relatii de concurenta cu achizitia de bunuri si cu
investitiile, n situatia n care detinatorii unor disponibilitati banesti le orienteaza spre
investitii, dar si de cooperare, atunci cnd cei care doresc sa investeasca nu au
mijloace banesti necesare.
a. Factorii economici
distributia veniturilor -puterea de cumparare a consumatorilor este
dependenta de nivelul veniturilor curente, al preturilor, economiilor,
nivelul dobnzilor si disponibilitatea creditelor
fiscalitatea n fundamentarea politicii fiscale este necesar sa se
gaseascaun echilibru ntre marimea resurselor bugetare atrase prin
impozite si taxe si marimeaveniturilor lasate la dispozitia agentilor
economici,
politica bancara creditele bancare transfera puterea de cumparare din
viitor n prezent, n perioada rambursarii creditului si a
dobnzilor aferente,consumatorul va dispune de un nivel mai redus
al venitului disponibil pentru cheltuielile curente, nsa o rata ridicata a
dobnzii va descuraja consumatorii sa se mprumute, va stimula
economiile si achizitia bunurilor de valoare redusa,
evolutia cursului valutar,
evolutia economiei
b. Factorii politici:
legile
organismele guvernamentale si diversele grupuri de presiune.
Legislatia ndomeniul bancar are trei mari obiective: protejarea concurentei, protectia
consumatorilor si protectia intereselor societatii.
c. Factorii socio-demografici:
Cresterea accentuate a populatiei la nivel mondial
Modificarea structurii pe varste a populatiei
Cresterea nivelului de educatie
Modificarea structurii familiei
Modificarea geografica a populatiei
Cresterea gradului de segmentare a pietei
d. Factorii culturali
Stabilitatea valorilor cultural fundamentale in timp
8
Existenta microculturilor
Evolutia valorilor culturale secundare
MEDIUL INTERNATIONAL
n urm cu mai mult de 10 ani acest brand aducea, pentru prima dat n Romnia, un
instrument de plat n rate cu zero dobnd, uor de neles, uor de utilizat. De la
introducerea sa pe pia, CardAvantaj are peste 300.000 de utilizatori, clieni care l-au
utilizat cu folos, gsind cele mai potrivite soluii n cadrul unei reele proprii de cteva mii
de comerciani - cea mai dezvoltat din Romnia.
9
Desi activitatea pe segementul cardurilor de cumparaturi este dezvoltata, in urma unei
analize interne se observa ca principalul deficit al firmei il reprezinta timpul mare de
emitere a unui card catre client. Procedura de emitere a cardului din momentul in care
se face prima verificare si pana la analiza finala, dureaza cateva zile. Clientii devin
astfel nemultumiti de timpul mare de asteptare.
Pentru rezolvarea acestei probleme, banca doreste sa achizitioneze un nou soft bancar
care sa permita realizarea analizei finale a clientului in doar cateva ore.
DIMENSIONAREA INVESTITIE
It = investiia total;
BENEFICIARI EFECTE
10
POTENTIALII CLIENTI Noul soft va reduce timpul de asteptare al
clientilor pentru aflarea rezultatului analizei
Acces mai rapid la informatii, ceea ce
contribuie la imbunatatirea activitatii in
Angajaii CREDIT EUROPE BANK cadrul departamentului
Imbunatatirea relatiei intre angajatii firmei si
client prin oferirea unor informatii utile intr-un
timp cat mai redus.
II.3 CATEGORII DE INVESTITII
In sens larg investitia reprezinta sacrificiul unei parti din consumul present
pentru un consum viitor, posibil si incert.
In economie exista mai multe tipuri de investitii. Unele dintre ele presupun tranzactii
financiare intre agentii economici, altele presupun implicarea in tranzactii si a unor
bunuri materiale cum ar fi cladirile, echipamentele industriale, mijloacele de transport
etc.
In primul caz , investitorul intra in posesia unor active specifice :actiuni, obligatiuni,
certificate de deposit. In al doilea caz activele rezultate au cu totul alta natura: fabrici,
companii de transport, hoteluri sau magazine. In primul caz este vorba despre investitii
financiare, iar in al doilea caz de investitii reale. De cele mai multe ori nu se poate face
o delimitare precisa deoarece cele doua tipuri coexista.
CLASIFICAREA INVESTITIILOR
Alte
(1+r)^n 1/
Cheltuielile Cheltuielile
Perioada
cheltuieli
It cu salarii administrat CT V VN CTA
externe
fixe ive fixe
fixe
1 4.000.000 4.000.000 0.00 -4.000.000 0.89
2 - 2.0450.070 7.890.012 3.787.280 12.607.309 800.000 1.040.877,7 0.80 12.885.847,2
3 - 1.990.000 8.000.000 3.800.200 12.492.000 2.200.000 2.723.915,8 0.71 12.019.320
4 - 2.000.100 8.500.000 3.000.100 14.001.550 3.600.000 4.723.579,22 0.64 11.640.992
5 - 1.800.000 9.000.000 3.200.450 15.440.750 4.100.000 5.241.651,61 0.57 17.981.227
0 1 2 3 4
CF -4.000.000 800.000 2.200.000 3.600.000 4.100.000
CFA -4.000.000 972.973 1.512.200 2.315.000 3.143.600
CFAc -4.000.000 -3.027.027 -1.514.827 800.173 3.943.773
12
CALCULUL INDICATORILOR DE EFICIENTA
d
VP 0 d
It d C exp
VAN
i 1 (1 R a ) n
i 1 (i R a ) n
i d 1 (1 R a ) n
Rata interna de rentabilitate este pragul minim de rentabilitate a unui proiect, sub nivelul
caruia acesta nu este eficient.
INVESTITIE - 4.000.000
CF1 800.000
CF2 2.200.000
CF3 3.600.000
CF4 4.100.000
Rata de actualizare 10 %
13
RIR 135%
Interpretare RIR:
PR PERIOADA DE RECUPERARE
PR = 1 an
Proiectele care au perioada de recuperare 2 ani, vor fi acceptate => PR =1,25 < 2 =>
Proiectul de investitie analizat va fi acceptat.
IP INDICELE DE PROFITABILITATE
IP=beneficiu/cost
IP = (800.000+2.200.000+3.600.000+4.100.000)/4.000.000 = 2,675
14
CAPITOLUL IV: ANALIZA RATELOR FINANCIARE
15
Costul bunului vandut 750 Lei
Stocuri 600 Lei
Valoarea vanzarilor 121.828 Lei
Creante 55.824 Lei
Cash 85.600 Lei
Profit net 5.120.000 Lei
I. RATELE DE ROTATIE
DENUMIRE FORMULA VALOAREA
1. Rata de rotatie a stocurilor RST Costul bunului vandut/Stocuri 1,25 ori
2. RST [an] 365/RST 292 zile
3. Rata de rotatie a creantelor RCR Volumul vanzarilor/creante 2,18 ori
4. RCR[an] 365/RCR 167,43 zile
5. Rata de rotatie a activelor totale Vanzari/AT 0,02 ori
6. RAT [an] 365/RAT 18250 zile
II. RATELE DE LICHIDITATE
1. Rata de lichiditate curenta RLC Active curente/Pasive curente 0,32 ori
2. Rata de lichiditate rapida RLR (AC-Stocuri)/PC 0,22 ori
3. RCASH Cash/ Pasive curente 3,48 ori
III. RATE DE PROFITABILTATE
I. RATELE DE ROTATIE
a. Rotatia stocurilor in cazul firmei este de 1,25 ori intr-un an. Cu cat rotatia
este mai rapida cu atat compania utilizeaza mai eficient resursele sale.
b. Rotatia stocurilor ca durata (zile) reprezinta numarul de zile in care se
realizeaza o rotatie complete a acestora. Perioada de complete rotatie a
stocurilor va fi considerate 365 zile, numarul de zile dintr-un an. In cazul
organizatiei, aceasta isi valorifica stocul in medie o data la 292 de zile
16
c. Rotatia creantelor indica cat de rapid o companie isi vinde produsele si
incaseaz banii de la clienti. Rezultatul arata ca firma colecteaza creantele
sale, in medie, de 2,18 ori. Cu cat creantele sunt recuperate mai repede , cu
atat firma va incepe un nou ciclu economic de productie.
d. Rotatia creantelor ca durata(zile) exprimata in numarul de zile in care sunt
recuperate creantele, ofera o informatie mult mai complexa si mai explicita. In
cazul firmei analizate, perioada in care isi onoreaza datoriile data de furnizorii
si este de aproximativ 167 zile.
e. Rotatia activului total arata de cate ori isi roteste firma activele intr-o
perioada de 1 an. Indicatorul este cu atat mai favorabil cu cat are o valoare
mai mare. In cazul firmei analizate, rotatia activelor totale este de 0,02,
17
Pentru firma analizat, ROE este de 7,32, adica la 1000 RON investiti de catre
actionari, compania reuseste sa obtina inca 7,32 RON.
Deoarece ROE > ROA (7,32 > 1,13) => firma utilizeaza parghia finanaciara.
CAPITOLUL V: CONCLUZII
n urma analizei organizatiei Credit Europe Bank, se observa faptul c aceast firm
este stabil din punct de vedere al pragului contabil.
BIBLIOGRAFIE
18
Suport de curs Fezabilitatea i eficiena investi iilor, Conf.Dr.Ing. Doina erban
Seminarii Fezabilitatea i eficiena investiiilor, Sl. Drd. Andreea Dumitrescu
Facultatea de Antreprenoriat, Ingineria si Managementul Afacerilor- UPB (anul
universitar 2014-2015)
http://www.crediteurope.ro/
http://www.crediteurope.ro/!res/fls/situatii-financiare-consolidate-2015.pdf
https://www.scribd.com
19