GUIA DE ELABORACION DEL RESUMEN DE COMPROBANTES IMPRESOS

GUIA DE ELABORACION DEL
RESUMEN DE COMPROBANTES
IMPRESOS (Resumen de
contingencia)
Emisin electrnica desde los

Sistemas del Contribuyente
RS 097-2012/SUNAT
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y ADMINISTRACIN TRIBUTARIA

SUNAT - Lima Per
Enero 2016
Gua de elaboracin de documentos electrnicos Resumen de comprobantes impresos
INDICE
1 RESUMEN DE COMPROBANTES IMPRESOS .................................................................................... 4
1.1 REQUISITOS DEL RESUMEN DE COMPROBANTES IMPRESOS ....................................................................... 4

1.2 ESTRUCTURA DEL RESUMEN DE COMPROBANTES IMPRESOS ...................................................................... 7
A. Nomenclatura del Resumen de comprobantes impresos ............................................................ 7
B. Elementos del Resumen de comprobantes impresos .................................................................. 7
1. Motivo de contingencia ..................................................................................................................... 7
2. Fecha de emisin del comprobante ................................................................................................... 8
3. Tipo de comprobante de pago ........................................................................................................... 8
4. Nmero serie del comprobante de pago o nmero de serie de la mquina registradora. ................ 8
5. Nmero correlativo del comprobante. .............................................................................................. 8
6. Nmero Final del rango de tickets ..................................................................................................... 8
7. Tipo de documento de identidad del cliente ..................................................................................... 8
8. Numero de documento de identidad del cliente ............................................................................... 9
9. Apellidos y nombres o denominacin o razn social del cliente........................................................ 9
10. Total valor de venta de operaciones gravadas ................................................................................... 9
11. Total valor de venta de operaciones exoneradas .............................................................................. 9
12. Total valor de venta de operaciones inafectas................................................................................. 10
13. Impuesto Selectivo al Consumo - ISC ............................................................................................... 10
14. Impuesto General a las Ventas y/o Impuesto de Promocin Municipal - IGV y/o IPM .................... 10
15. Otros tributos y cargos que no forman parte de la base imponible ................................................ 11
16. Importe total del comprobante de pago .......................................................................................... 11
17. Tipo del comprobante de pago que se modifica .............................................................................. 11
18. Nmero de serie del comprobante de pago que se modifica .......................................................... 11
19. Nmero inicial del comprobante de pago que se modifica ............................................................. 11
2 ANEXOS ....................................................................................................................................... 12
2.1 MANUAL DE USUARIO .................................................................................................................... 12

2.2 ANEXO - CDIGOS DE ERROR ........................................................................................................... 16
Resumen de comprobantes impresos - Version 1.0 ~2~

Registros de cambios de la gua

Fecha Versin Elemento de Motivo de Cambio Autor
Cambio
12/01/2016 1.0 Proyecto libros y
comprobantes de
pago electrnicos

1 Resumen de comprobantes impresos

El objetivo de este documento es describir las normas de uso que debern seguirse para
la elaboracin del Resumen de comprobantes impresos. Dicho documento contiene la
informacin de aquellos comprobantes: facturas, boletas de venta, ticket, notas de crdito
y dbito emitidos en formatos fsicos, ante la imposibilidad de emitirlos electrnicamente
por causas no imputables al contribuyente, en cuyo caso, existe la obligacin de remitir a
la SUNAT este Resumen cada vez que ocurran eventos que lleven a aplicar el
procedimiento de contingencia.
La comunicacin a la SUNAT, se debe realizar a travs de la carga de un archivo plano

con la informacin de los documentos emitidos en papel.
1.1 Requisitos del Resumen de comprobantes impresos

En el cuadro siguiente, se describe el contenido (campos) del Resumen de comprobantes
impresos. Previamente es necesario establecer la nomenclatura de representacin del
valor de los datos:
A caracter alfabtico
n caracter numrico
an carcter alfanumrico
a3 3 caracteres alfabticos de longitud fija
n3 3 caracteres numricos de longitud fija
an3 3 caracteres alfa-numricos de longitud fija
a..3 hasta 3 caracteres alfabticos
n..3 hasta 3 caracteres numricos
an..3 hasta 3 caracteres alfa-numricos
En lo referente a la identificacin del formato de datos, se especifica lo siguiente:
n(12,2) elemento numrico hasta12 enteros+punto decimal+ hasta dos

decimales
n(2,2) elemento numrico hasta 2 enteros+punto decimal+ hasta dos
decimales
F#### elemento inicia con la letra F seguida de cinco dgitos
YYYY-MM-DD formato fecha yyyy=ao, mm=mes, dd=da

CONTENIDO DEL RESUMEN DE COMPROBANTES IMPRESOS

A RESUMEN DIARIO DE BOLETAS DE VENTA Y NOTAS RELACIONADAS
N Descripcin Tipo y Longitud Formato
1 Motivo de contingencia n1
2 Fecha de emisin del Comprobante de Pago an10 DD/MM/AAAA

3 Tipo de Comprobante de Pago n2
4 Nmero serie del comprobante de pago o nmero de serie de la mquina registradora. an..20
5 Nmero del comprobante de pago o documento.
En caso de tickets que den derecho a crdito fiscal, deber ser anotado de manera
independiente, debiendo registrarse en este campo el numero correlativo
correspondiente. Para efectos del registro de tickets o cintas emitidos por mquinas n..20
registradoras que no otorguen derecho a crdito fiscal anotar el importe total de las
operaciones realizadas en el da y por mquina registradora. En este campo se deber
registrar el nmero inicial.
6 Para efectos del registro de tickets o cintas emitidos por mquinas registradoras que no
otorguen derecho a crdito fiscal de acuerdo a las normas de Comprobantes de Pago y
n..20
opten por anotar el importe total de las operaciones realizadas por da y por mquina
registradora. Registrar el nmero final.
7 Tipo de Documento de Identidad del cliente an1
8 Nmero de Documento de Identidad del cliente an..15
9 Apellidos y nombres, denominacin o razn social del cliente.
En caso de personas naturales se debe consignar los datos en el siguiente orden: an..60
Apellido paterno, apellido materno y nombre completo.
10 Total valor venta operaciones gravadas
an..15 n(12,2)

11 Total valor venta operaciones exoneradas

an..15 n(12,2)
12 Total valor venta operaciones inafectas

an..15 n(12,2)
13 Impuesto Selectivo al Consumo - ISC, de ser el caso. n(12,2)

an..15
14 Impuesto General a las Ventas y/o Impuesto de Promocin Municipal - IGV y/o IPM. n(12,2)
an..15
15 Otros tributos y cargos que no forman parte de la base imponible n(12,2)

an..15
16 Importe total del comprobante de pago n(12,2)

an..15
17 Tipo del comprobante de pago que se modifica

n2
18 Nmero de serie del comprobante de pago que se modifica

an..20
19 Nmero del comprobante de pago que se modifica.

an..20

1.2 Estructura del Resumen de comprobantes impresos
A. Nomenclatura del Resumen de comprobantes impresos
Posicin Nemotcnico Descripcin

01-11 RRRRRRRRRRR RUC del emisor electrnico
12 - Guin separador
13-14 TT Tipo de resumen
RF Rgimen de Contingencia
15 - Guin separador
16-23 DDMMYYYY Fecha de la generacin del
archivo en formato
DDMMYYYY. Fecha que
corresponde a la fecha de
emisin de la boletas y notas
vinculadas
24 - Guin separador
25-26 CC Numero correlativo. Este
campo es variante, dado desde
01 al 99.
27 (*) . Punto de extensin
28-31(*) EEEE Extensin del archivo, puede
contener 4 o cuatro caracteres
TXT Para el caso del formato TXT
ZIP Para el caso del archivo ZIP
(*) Las posiciones pueden variar dependiendo de la longitud del correlativo.
Ejemplo:
Nombre del archivo ZIP: 20100066603-RC-12012016-01.ZIP

Nombre del archivo TXT: 20100066603-RC-12012016-01.TXT
B. Elementos del Resumen de comprobantes impresos
A continuacin se detallan los elementos que forman parte del documento Resumen de
comprobantes impresos. En cada uno de ellos se indica el tipo de dato, si es obligatorio o no,
su ubicacin dentro del documento, un ejemplo y una breve explicacin.
1. Motivo de contingencia
Obligatorio. Brindar el cdigo del motivo de contingencia. Por el cual el contribuyente
gener el documento fsico.
1. Conexin internet.
2. Fallas Fluido elctrico.
3. Desastres Naturales.
4. Robo.
5. Fallas en el sistema de facturacin
6. Venta Itinerante (Valido solo para los comprobantes 01,03, 07 y 08)

7. Otros.
2. Fecha de emisin del comprobante

Obligatorio. Fecha de emisin del comprobante: factura, boletas de venta, ticket impreso
por mquinas registradoras y notas de crdito y dbito fsicas.
3. Tipo de comprobante de pago

Obligatorio. Brinda el cdigo del tipo de documento. Se usar el catlogo N 01: Cdigo de
Tipo de documento autorizado - Reglamento de Comprobantes de Pago de SUNAT. Para
el caso de este documento, solo se podrn informar las facturas, boletas de venta, ticket
impreso por mquinas registradoras y notas de crdito y dbito.
4. Nmero serie del comprobante de pago o nmero de serie de la mquina

registradora.
Obligatorio. Serie del rango de los documentos informados (boletas de venta, tickets
emitidos por maquina registradoras, notas de credito y/ dbito)
Los rangos, dentro del Resumen de comprobantes impresos, sern informados por nmero
de serie y tipo de documento, estos solo se informar para boleta de venta, ticket emitido
por maquina registradora, nota de credito y nota de dbito, correspondientes a una sla
fecha de emisin.
Considerando que slo debe de informar los datos de los documentos vlidamente emitidos
la serie de los documentos podr repetirse ms de una vez, siempre que correspondan
a una misma fecha de emisin.
Considerar que para factura se debe informar uno a uno los documentos vlidamente
emitidos.
5. Nmero correlativo del comprobante.

Obligatorio. Se registra Nmero correlativo de la boleta de venta, nota de credito y/o debito.
En el caso de tickets que no dan derecho a crdito fiscal, consignar el nmero inicial del
rango de tickets.
6. Nmero Final del rango de tickets

Obligatorio. En el caso de tickets que no dan derecho a crdito fiscal, consignar el nnero
final del rango del ticket. En el caso de otros comprobantes debe informarse como vaco.
7. Tipo de documento de identidad del cliente

Obligatorio. Tratndose de facturas, notas de dbito o notas de crdito emitidas para
modificar facturas, el tipo de documento deber ser RUC, salvo en operaciones de

exportacin en cuyo caso la factura es emitida a un sujeto no domiciliado y nicamente

deber consignarse el(los) nombre(s) y apellido(s), denominacin o razn social del
adquirente o usuario.
Tratndose de una boleta, ticket emitido por mquina registradora, nota de dbito o nota de
crdito que modifica una boleta de venta electrnica, el tipo de documento ser uno de los
indicados en el Catlogo No 06, de corresponder.
8. Numero de documento de identidad del cliente
9. Apellidos y nombres o denominacin o razn social del cliente

Obligatorio. Corresponde a los apellidos y nombres o denominacin o razn social del
cliente. Si el Tipo de documento de identidad del cliente es RUC, este debe ser acorde a lo
registrado en el Registro nico de Contribuyentes - RUC. Para el tipo de documento DNI,
este debe contener los nombres y apellidos del cliente.
10. Total valor de venta de operaciones gravadas

Obligatorio. Es el monto acumulado del total valor de las operaciones gravadas con el IGV
consignado en cada documento (que incluye descuentos si lo hubiere); este valor de venta
no incluye IGV, ISC, cargos y otros Tributos si los hubiera. Es decir, corresponde al monto
acumulado del elemento Total valor de venta - operaciones gravadas del documento de
tickets emitidos por mquina registradora, factura, boletas de ventas y notas electrnicas
vinculadas, que se hubieran emitido en el registro que se declara.
Si el documento o rango informado no contiene operaciones gravadas con el IGV se

consignar, en el elemento, el valor cero (0).
11. Total valor de venta de operaciones exoneradas

Obligatorio. Es el monto acumulado del total valor de las operaciones exoneradas de IGV
consignado en cada documento (que incluye descuentos si lo hubiere); el valor de venta no
incluye ISC, cargos u otros tributos si los hubiera. Es decir corresponde al valor acumulado
del elemento Total valor de venta - operaciones exoneradas del documento de tickets
emitidos por mquina registradora, factura, boletas de ventas y notas electrnicas
Si el documento o rango informado no contiene operaciones gravadas con el IGV se

consignar, en el elemento, el valor cero (0).

12. Total valor de venta de operaciones inafectas

Obligatorio. Es el monto acumulado del total valor de venta de las operaciones inafectas
al IGV (que incluye descuentos si lo hubiere), consignado en cada documento electrnico; el
valor de venta no incluye ISC, cargos u otros tributos si los hubiera. Corresponde al valor
acumulado del elemento Total valor de venta - operaciones inafectas del documento de
tickets emitidos por mquina registradora, factura, boletas de ventas y notas electrnicas
En este elemento tambin debe incluirse el valor acumulado del total valor de venta de las
boletas de venta electrnicas emitidas por la venta de bienes que se realiza en los
establecimientos ubicados en la zona internacional de los aeropuertos de la Repblica que
constituyan operaciones de exportacin para efectos del IGV.
Si el documento o rango informado no contiene operaciones inafectas al IGV se consignar,

en el elemento, el valor cero (0).
13. Impuesto Selectivo al Consumo - ISC

Obligatorio. Es el monto acumulado del total del ISC consignado en los documentos
electrnicos del tem o lnea que se declara. Es decir corresponde al monto acumulado del
elemento Total ISC del documento de tickets emitidos por mquina registradora, factura,
boletas de ventas y notas electrnicas vinculadas, que se hubieran emitido en el registro
que se declara.
Si el documento o rango informado no contiene este tipo de monto se consignar en el

elemento, el valor cero (0).
14. Impuesto General a las Ventas y/o Impuesto de Promocin Municipal - IGV y/o IPM
Obligatorio. Es el monto acumulado del total del IGV consignado en las boletas de venta,
notas de crdito y dbito cuya informacin esta consignada en un determinado rango o tem
del Resumen Diario. Corresponde al monto acumulado del elemento Sumatoria IGV del
documento de tickets emitidos por mquina registradora, factura, boletas de ventas y notas
electrnicas vinculadas, que se hubieran emitido en el registro que se declara.
Si el documento o rango informado no contiene operaciones gravadas con IGV se

consignar en el elemento, el valor cero (0).
Resumen de comprobantes impresos - Version 1.0 ~ 10 ~

15. Otros tributos y cargos que no forman parte de la base imponible

Obligatorio. Corresponde al total de otros cargos cobrados al adquirente o usuario y que no
forman parte del(os) valor(es) de venta, pero si se incluyen al importe total de la operacin.
Este campo corresponde al monto acumulado del elemento Sumatoria otros Cargos del
Si el documento o rango informado no contiene este tipo otros cargos se consignar en el

elemento, el valor cero (0).
16. Importe total del comprobante de pago

Obligatorio. Corresponde a la sumatoria de los elementos 9, 10, 11, 12, 13, 14 y 15.
Es el monto acumulado del elemento Importe total del comprobante de pago del
Si el documento o rango informado, no existe monto mayor a cero (0) para Importe total de
la venta, cesin en uso o del servicio prestado (por ejemplo: facturacin de transferencias
gratuitas) se consignar en el elemento el valor cero (0).
17. Tipo del comprobante de pago que se modifica

Opcional. Asocia la nota de dbito o la nota de crdito, el (los) comprobante(s) de pago
modificado(s).
De no ingresarse solo debe consignar el carcter que sirve como separador palote (|).
18. Nmero de serie del comprobante de pago que se modifica

modificado(s).
19. Nmero inicial del comprobante de pago que se modifica

modificado(s).

2 ANEXOS
2.1 Manual de Usuario

Envi de Resumen de comprobantes impresos
PASO 01: Preparar archivo de extensin TXT, conteniendo la informacin de comprobantes.

En ninguno de los casos se enva informacin de tems del comprobante.
Estructura del archivo Ver Seccion 1.2
Nivel de detalle:
Facturas: Se informa una por lnea.
Boletas: Se informa una por lnea.
Notas de crdito (Relacionadas con Facturas y Boletas): Se informa una por lnea.
Notas de dbito (Relacionadas con Facturas y Boletas): Se informa una por lnea.
Tickets que no otorguen derecho a crdito fiscal: Se informa como resumen.
Tickets que otorguen derecho a crdito fiscal: Se informa uno por lnea.
PASO 02: Comprimir el archivo TXT en otro de extensin ZIP
PASO 03: cargue el archivo ZIP, recibir un nmero de ticket.

Comprobante de Pago
|----Contingencia de Comprobantes de Pago
|----Envo de archivo de contingencia
|----Consulta de envo de contingencia

Resumen de comprobantes impresos recibido correctamente, se muestra la pantalla de Envio

aceptado, este contiene el nro de ticket generado:
Resumen de comprobantes impresos no cumple con las condiciones necesarias para el envo,
se muestra el siguiente mensaje.
PASO 04: En caso de necesitar corregir l envi nuevamente como si se tratase del original el
ltimo envo reemplazar por completo al anterior.
En caso que el nuevo Resumen de comprobantes impresos cumpla con las condiciones de
envo, se muestra el siguiente mensaje:

PASO 05: Puede realizar el resultado de la informacin enviada en el Resumen de

comprobantes impresos, para esto deber ingresar a la siguiente opcin del MENU SOL.
La consulta puede realizarse con el nro. De ticket obtenido en los pasos anteriores o por rango
de fecha de envo.
Comprobante de Pago
|----Contingencia de Comprobantes de Pago
|----Envo de archivo de contingencia
|----Consulta de envo de contingencia

PASO 06: Descarga el Resultado para el archivo Resumen de comprobantes impresos.

2.2 Anexo - Cdigos de Error
Nro Error Correlativo Cdigo Mensaje
Nombre del archivo interno TXT no guarda consistencia con su contenedor

ZIP Error de Archivo Nombre del archivo interno TXT no guarda
1 7000 E100001
consistencia con su contenedor ZIP
Numero de columnas es diferente del requerido Error de Lnea [N LINEA] Estructura el nmero de columnas no
2 7001 E200001
corresponde con el requerido
Campo es dato obligatorio
Error de Lnea [N LINEA] Campo [NOMBRE CAMPO] Consistencia -Dato
3 7002 E300001
obligatorio valor proporcionado es vaco o nulo
Valor no pertenece al tipo de datos Error de Lnea [N LINEA] Campo [NOMBRE CAMPO] Tipo de datos
4 7003 E301002 valor proporcionado no corresponde a la estructura del Archivo
Resumen
Valor sobrepasa la longitud soportada
Error de Lnea [N LINEA] Campo [NOMBRE CAMPO] Longitud de campo
5 7004 E302003 Longitud de campo valor registrado no corresponde a la estructura del
Archivo Resumen
Motivo debe estar dentro del rango esperado

Error de Lnea [N LINEA] Dominio [NOMBRE CAMPO] Dominio de
6 7005 E303004 Motivos El valor para motivo de contingencia debe estar dentro de los
motivos esperados
Fecha del comprobante no corresponde a la fecha del archivo Error de Lnea [N LINEA] Dominio [NOMBRE CAMPO] Fecha de
7 7006 E304005 comprobante Fecha del comprobante no corresponde a la fecha del
archivo
Los tipos de comprobante validos son 01, 03, 12 (Factura, Boleta, Ticket),
Nota crdito y Nota de Dbito Error de Lnea [N LINEA] Dominio [NOMBRE CAMPO] Dominio de
8 7007 E305006 comprobantes vlidos Valor proporcionado para tipo de comprobante
no corresponde al rango esperado
Los tipos de tipo de documento de identidad deben estar dentro de los Error de Lnea [N LINEA] Dominio [NOMBRE CAMPO] Dominio de tipo
9 autorizados 7008 E306007 documento cliente Tipo de documento de identidad del cliente no es
vlido

La longitud y tipo de dato esperado para el tipo de documento

proporcionado Error de Lnea [N LINEA] Campo [NOMBRE CAMPO] valor
10 7009 E307002
proporcionado no corresponde en longitud y tipo de datos
Los tipos de comprobante referente validos son 01, 03, 12 (Factura, Boleta,
Ticket), Nota crdito y Nota de Dbito Error de Lnea [N LINEA] Dominio [NOMBRE CAMPO] Tipo de
11 7010 E308008 comprobante referente Valor proporcionado para tipo de comprobante
final no corresponde al rango esperado
el valor de los datos marcados como numricos deben de tener cuanto

menos el valor de "0,00" Error de Lnea [N LINEA] Dominio [NOMBRE CAMPO] Dominio valores
12 7011 E309010 de comprobante Valor esperado para dato numrico debe ser "0,00" o
un valor numrico decimal positivo.
El nmero de serie no est dentro de un rango valido Error de Lnea [N LINEA] Negocio [NOMBRE CAMPO] Nmero de Serie
13 7012 E310011 Rango Validado El nmero de serie debe estar dentro del rango
autorizado.
El nmero de RUC del Cliente no es nmero valido
Error de Lnea [N LINEA] Negocio [NOMBRE CAMPO] Validacin de
14 7013 E311012
Numero de RUC del Cliente El nmero de RUC del cliente no es vlido
El nmero de comprobante est registrado en una carga previa vlida

Error de Lnea [N LINEA] Negocio [NOMBRE CAMPO] Registro previo
15 7014 E312013 de Comprobante El nmero de comprobante ya se encuentra
registrado en una carga previa vigente.
Los nmeros de comprobante referente se convierte en obligatorio cuando

se trata de Notas de Crdito y Notas de debito Error de Registro [N LINEA] Consistencia del registro Los Nmeros de
16 7015 E400001 comprobante referente se convierte en obligatorio cuando se trata de
Notas de Crdito y Notas de debito
En una serie de comprobantes, Nmero de serie inicial es mayor al nmero

de serie final. Error de Registro [N LINEA] Consistencia del registro En el rango de
17 7016 E400002
comprobantes enviados el numero inicial es mayor al nmero final
Si el Motivo de comprobante es 6 Venta Itinerante , los documentos Error de Registro [N LINEA] Consistencia del registro Motivo de
18 vlidos son 01 Factura , 03 Boleta , 07 Nota de Crdito y 08 Nota de Debito 7018 E400003
comprobante no es vlido para tickets
Existe duplicidad de nmero de comprobante dentro de la carga
Error de Carga [N LINEA] Duplicidad de Comprobante Existe duplicidad
19 7017 E500001
con el nmero de comprobante

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Emisin electrnica desde los

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y ADMINISTRACIN TRIBUTARIA

1 RESUMEN DE COMPROBANTES IMPRESOS .................................................................................... 4

1.1 REQUISITOS DEL RESUMEN DE COMPROBANTES IMPRESOS ....................................................................... 4

2.1 MANUAL DE USUARIO .................................................................................................................... 12

Resumen de comprobantes impresos - Version 1.0 ~2~

Registros de cambios de la gua

Resumen de comprobantes impresos - Version 1.0 ~3~

1 Resumen de comprobantes impresos

La comunicacin a la SUNAT, se debe realizar a travs de la carga de un archivo plano

1.1 Requisitos del Resumen de comprobantes impresos

En lo referente a la identificacin del formato de datos, se especifica lo siguiente:

n(12,2) elemento numrico hasta12 enteros+punto decimal+ hasta dos

Resumen de comprobantes impresos - Version 1.0 ~4~

CONTENIDO DEL RESUMEN DE COMPROBANTES IMPRESOS

2 Fecha de emisin del Comprobante de Pago an10 DD/MM/AAAA

Resumen de comprobantes impresos - Version 1.0 ~5~

11 Total valor venta operaciones exoneradas

12 Total valor venta operaciones inafectas

13 Impuesto Selectivo al Consumo - ISC, de ser el caso. n(12,2)

15 Otros tributos y cargos que no forman parte de la base imponible n(12,2)

16 Importe total del comprobante de pago n(12,2)

17 Tipo del comprobante de pago que se modifica

18 Nmero de serie del comprobante de pago que se modifica

19 Nmero del comprobante de pago que se modifica.

Resumen de comprobantes impresos - Version 1.0 ~6~

1.2 Estructura del Resumen de comprobantes impresos

A. Nomenclatura del Resumen de comprobantes impresos

Posicin Nemotcnico Descripcin

Nombre del archivo ZIP: 20100066603-RC-12012016-01.ZIP

B. Elementos del Resumen de comprobantes impresos

Resumen de comprobantes impresos - Version 1.0 ~7~

2. Fecha de emisin del comprobante

3. Tipo de comprobante de pago

4. Nmero serie del comprobante de pago o nmero de serie de la mquina

5. Nmero correlativo del comprobante.

6. Nmero Final del rango de tickets

7. Tipo de documento de identidad del cliente

Resumen de comprobantes impresos - Version 1.0 ~8~

exportacin en cuyo caso la factura es emitida a un sujeto no domiciliado y nicamente

8. Numero de documento de identidad del cliente

9. Apellidos y nombres o denominacin o razn social del cliente

10. Total valor de venta de operaciones gravadas

Si el documento o rango informado no contiene operaciones gravadas con el IGV se

11. Total valor de venta de operaciones exoneradas

Si el documento o rango informado no contiene operaciones gravadas con el IGV se

Resumen de comprobantes impresos - Version 1.0 ~9~

12. Total valor de venta de operaciones inafectas

Si el documento o rango informado no contiene operaciones inafectas al IGV se consignar,

13. Impuesto Selectivo al Consumo - ISC

Si el documento o rango informado no contiene este tipo de monto se consignar en el

Si el documento o rango informado no contiene operaciones gravadas con IGV se

Resumen de comprobantes impresos - Version 1.0 ~ 10 ~

15. Otros tributos y cargos que no forman parte de la base imponible

Si el documento o rango informado no contiene este tipo otros cargos se consignar en el

16. Importe total del comprobante de pago

17. Tipo del comprobante de pago que se modifica

18. Nmero de serie del comprobante de pago que se modifica

19. Nmero inicial del comprobante de pago que se modifica

Resumen de comprobantes impresos - Version 1.0 ~ 11 ~

2.1 Manual de Usuario

PASO 01: Preparar archivo de extensin TXT, conteniendo la informacin de comprobantes.