MONOGRAFIA FINAL

NOMBRE:

CICLO: SECCIN: TURNO: FECHA:

DOCENTE: CPCC: LUIS GABRIEL ARIAS CSPEDES

FANGIO S.A.C. RUC: 20654785211

A. INVENTARIO INICIAL:

S/.
Cuenta Corriente BCP MN 143,000.00
Facturas de Clientes por cobrar 74,220.00
Mercaderas en almacn 54,310.00
Muebles y Enseres 64,400.00
Maquinaria y Equipo 341,500.00
Equipo de Cmputo 62,200.00
Facturas de Proveedores por pagar 176,200.00
Impuesto General a las Ventas 2,000.00
Remuneraciones por Pagar 2,700.00
Capital 60,000.00
Resultados del periodo ?????

Cliente: COLEM SAC, F/. 001-471 del 31/12/16 ;

Proveedor: Camargo SAC. F/. 001-381 del 31/12/16.
Remuneraciones: Pendiente de Max Cano

B. OPERACIONES POR EL EJERCICIO 2017

02-Ene Compramos mercaderas segn Factura N 001-400 por S/. 240,500 ms I.G.V.
El proveedor es Camargo SAC, RUC 20566249961, pagamos con Ch/. 001 BCP.

04-Ene Vendemos mercaderas y emitimos la Factura N 001-501 por S/. 800,000 ms I.G.V.
a COLEM SAC RUC 20563097052, cobrando todo con la cta. Del BCP, nuestra empresa.

07-Ene Compramos un software financiero segn Fact. N 001-0074 a Globalstone SAC

por US$ 1800.00 al Tipo de cambio de 2.81 ms I.G.V. RUC 20321412388 ch/. 002 BCP

09-Ene Provisionamos el Recibo de Energa Elctrica por S/. 900; Recibo de Agua S/. 234
Telfono por S/. 820 todos ms I.G.V. Generando 100% Gastos Administrativos ch/. 003
15-Ene Compramos mercaderas segn Factura N 004-120 a GAONA SAC por S/. 9,800 ms I.G.V.
RUC 20538178404 ch/. 004. Dicho proveedor se encuentra en la frontera con Brasil por lo
que la compra esta exonerada.
23-Ene Nos realizan mantenimiento de maquinarias por S/. 5,200, destino 100%
Administracin, segn factura N 001-375, proveedor: CANELA SAC, RUC 20556982792.

30-Ene Se registra la Provisin de la Depreciacin de Activos Fijos siendo: Muebles y Enseres 10%
Maquinaria y Equipo 10% y Equipos de Cmputo 25% todo destinado a gastos administrativos.
 30-01 Se registra la siguiente planilla:

Fech DNI CARGO Trabajad Ingreso ESSAL ONP NETO No.

a or s UD Boleta
31- 42609 Gerente Max 3,15 1485
ene 770 Finanzas Cano 0.00
31- 42789 Gerente Norma 2,25 1486
ene 401 Ventas Albadot 0.00

30/01 Adquirimos los servicios por honorarios del Ingeniero Industrial Pedro Ajusco con RUC
10426446804 siendo los gastos:
Honorario S/. 4,000
8% retencin renta S/. (320)
TOTAL S/. 3,680
Destino del Gasto: Administracin, pagando con cheque 015

30/01 Se compra una Ultrabook a MACPUTECSA cuyo RUC es 20601732701 con la factura 005-9476 por
S/. 3,400 + IGV. Se pago con cheque 003 por el total e inmediatamente se empieza a utilizar.

SE PIDE: LIBROS PRINCIPALES, BALANCE DE COMPROBACION, EEFF PRINCIPALES.