en caso de importaciones, la fecha 01 - registro los porcentajes aplicables, deben corresponder monto retenido al proveedor retenciones a Terceros

1
a la cual se est referiendose es al 02 - complemento al tipo de alcuota : General --> 16 % del bin o servicio
fecha de la declaracin o liquidacin de Aduana 03 - anulacin slo casos de anul./ compl. General + Adicional --> 26 %
04 - ajuste notas de Dbitos o Crditos Reducida --> 8 % Percepciones de IVA
< en Aduanas.

COMPRAS INT ERNAS

o IMPORT ACIONES
IVA Anticipo
Fecha Nmero Nm.Planilla Nm. de Nmero Nmero Nmero de Total Compras Compras sin Retenido IVA de IVA
Oper. de la Tipo de de de Importacin Expediente de Nm. Ctrol. Nota Dbit. Nmero de Tipo de Factura Incluyendo derecho a % Impuesto (al Retenido ( importacin
Nro. Factura RIF Nombre o Razon Social Proveed. Comprobt. ( C-80 o C-81 ) Importacin Factura de Factura Nota Crdto. Transacc. Afectada el IVA Crdito IVA Base Imponible Alcuota IVA vendedor) (a Terceros) )
1 01/07/2001 J-111111 Aaaaaaaa Aaaaaaaaa XXXXXX XXXXXX XXXXXX 01-reg 1.160.000,00 1.000.000,00 16,00% 160.000,00 80.000,00

2 01/07/2001 N-222222 Bbbbbbbb Bbbbbbbbb XXXXXX XXXXXX XXXXXX 01-reg 2.320.000,00 2.000.000,00 16,00% 320.000,00 160.000,00

3 01/07/2001 CI-545454 Bbbbbbbb Bbbbbbbbb SR XXXXXX XXXXXX XXXXXX 01-reg 5.800.000,00 5.000.000,00 16,00% 800.000,00 800.000,00

4 02/07/2001 J-333333 Cccccccc Ccccccccc XXXXXX XXXXXX XXXXXX 01-reg 12.600.000,00 10.000.000,00 26,00% 2.600.000,00 ##########

5 02/07/2001 J-222222 Bbbbbbbb Bbbbbbbbb XXXXXX XXXXXX XXXXXX 01-reg 25.200.000,00 20.000.000,00 26,00% 5.200.000,00 ##########

6 05/07/2001 J-555555 ACME Supplies ND XXXXXX XXXXXX 01-reg 37.800.000,00 30.000.000,00 26,00% 7.800.000,00 ##########

7 05/07/2001 J-555555 El propio contribuyente XXXXXX XXXXXX XXXXXX N.A N.A 01-reg 1.128.000,00 200.000,00 800.000,00 16,00% 128.000,00 24.000,00

8 05/07/2001 J-555555 El propio contribuyente XXXXXX XXXXXX XXXXXX N.A N.A 01-reg 2.416.000,00 400.000,00 1.600.000,00 26,00% 416.000,00 48.000,00

8 05/07/2001 J-444444 Eeeeeeee Eeeeeeeee XXXXXX XXXXXX XXXXXX 01-reg 500.000,00 500.000,00

9 05/07/2001 J-222222 Bbbbbbbb Bbbbbbbbb XXXXXX XXXXXX XXXXXX 01-reg 1.000.000,00 1.000.000,00

10 10/07/2001 J-111111 Aaaaaaaa Aaaaaaaaa XXXXXX XXXXXX XXXXXX 01-reg 2.000.000,00 2.000.000,00

11 10/07/2001 J-999999 Kkkkkkkk Kkkkkkkkk XXXXXX XXXXXX XXXXXX 01-reg 700.000,00 700.000,00

12 12/07/2001 J-444444 Eeeeeeee Eeeeeeeee XXXXXX XXXXXX 01-reg XXXXXX -116.000,00 -100.000,00 16,00% -16.000,00 -16.000,00

92.508.000,00 4.800.000,00 70.300.000,00 17.408.000,00 ########## ########## 72.000,00

para ser declarado y pagado como Retenciones

SR - Sin RIF
Base Imponible Crdito Fiscal IVA Retenido Anticipo IVA
NR - No Residenciado ( a terceros )
ND - No Domiciliado
Total : Compras Excentas y/o sin derecho a crdito fiscal 30 4.800.000,00 0,00 0,00 0,00

de las : Compras Importacin Afectas solo Alicuota General 31 800.000,00 32 128.000,00 0,00 24.000,00

de las : Compras Importacin Afectas en Alicuota General + Adicional 312 1.600.000,00 322 416.000,00 0,00 48.000,00

de las : Compras Importacin Afectas en Alicuota Reducida 313 0,00 323 0,00 0,00 0,00

de las : Compras Internas Afectas solo Alicuota General 33 7.900.000,00 34 1.264.000,00 7.800.000,00 0,00

de las : Compras Internas Afectas en Alicuota General + Adicional 332 60.000.000,00 342 15.600.000,00 0,00

de las : Compras Internas Afectas en Alicuota Reducida 333 0,00 343 0,00 0,00 0,00

35 36 65
75.100.000,00 17.408.000,00 7.800.000,00 72.000,00

COMPRAS INT ERNAS

AJUSTES o IMPORT ACIONES
IVA Anticipo
Operac Nmero Nm.Planilla Nm. de Nmero Nmero Nmero de Total Compras Compras sin Retenido IVA de IVA
. Fecha de la Tipo de de de Importacin Expediente de Nm. Ctrol. Nota Dbit. Nmero de Tipo de Factura Incluyendo derecho a % Impuesto (al Retenido ( importacin
Nro. Factura RIF Nombre o Razon Social Proveed. Comprobt. ( C-80 o C-81 ) Importacin Factura de Factura (Nota Crdto.) Transacc. Afectada el IVA Crdito IVA Base Imponible Alcuota IVA vendedor) (a Terceros) )
A1 20/02/2001 J-222222 Bbbbbbbb Bbbbbbbbb XXXXXX XXXXXX XXXXXX 04-aju -464.000,00 -400.000,00 16,00% -64.000,00 -32.000,00

A2 21/02/2001 J-444444 Eeeeeeee Eeeeeeeee XXXXXX XXXXXX XXXXXX 04-aju 232.000,00 200.000,00 16,00% 32.000,00 16.000,00
-232.000,00 -200.000,00 -32.000,00

Saldo anterior de Ajuste -50.000,00

Ajustes de este periodo -32.000,00

Total Ajuste Aplicable -82.000,00

Ajuste Aplicado -70.000,00 38

Saldo de Ajuste prximo periodo -12.000,00

Libro de Libros Compra y Venta Segun SENIAT

Compras
03/03/2014
 4 en caso de exportaciones, la fecha 01 - registro los porcentajes aplicables, deben corresponder monto retenido por monto percibido al
a la cual se est referiendose es al 02 - complemento al tipo de alcuota : General --> 16 % el comprador comprador del
fecha de registro de la Forma D - Aduana 03 - anulacin slo casos de anul./ compl. General + Adicional --> 26 % del bin o servicio bin o servicio
04 - ajuste notas de Dbitos o Crditos Reducida --> 8 %
<
VENTAS INTERNAS o
EXPORTACION GRAVADAS

Fecha Nm.Planilla Nmero Nmero Nmero de Total Ventas Ventas IVA Retenido
Oper. de la de Exportacin de Nm. Ctrol. Nota Dbit. Nmero de Tipo de Factura Incluyendo Internas % Impuesto ( por el IVA
Nro. Factura RIF Nombre o Razon Social ( forma D ) Factura de Factura Nota Crdto. Transacc. Afectada el IVA No Gravadas Base Imponible Alcuota IVA comprador ) Percibido
1 01/07/2001 J-111111 Aaaaaaaa Aaaaaaaaa XXXXXX XXXXXX 01-reg 1.160.000,00 1.000.000,00 16,00% 160.000,00 80.000,00

2 01/07/2001 N-222222 Bbbbbbbb Bbbbbbbbb XXXXXX XXXXXX 01-reg 2.320.000,00 2.000.000,00 16,00% 320.000,00 160.000,00

3 01/07/2001 N-222222 Bbbbbbbb Bbbbbbbbb XXXXXX XXXXXX 01-reg 5.800.000,00 5.000.000,00 16,00% 800.000,00 800.000,00

4 02/07/2001 J-333333 Cccccccc Ccccccccc XXXXXX XXXXXX 01-reg 12.600.000,00 10.000.000,00 26,00% 2.600.000,00

5 02/07/2001 J-222222 Bbbbbbbb Bbbbbbbbb XXXXXX XXXXXX 01-reg 25.200.000,00 20.000.000,00 26,00% 5.200.000,00

6 05/07/2001 XZY-444-U ACME Supplies XXXXXX 01-reg 37.800.000,00 30.000.000,00 26,00% 7.800.000,00

7 05/07/2001 J-555555 El propio contribuyente XXXXXX N.A N.A 01-reg 800.000,00 800.000,00 0,00% 0,00

8 05/07/2001 J-555555 El propio contribuyente XXXXXX N.A N.A 01-reg 1.600.000,00 1.600.000,00 0,00% 0,00

9 05/07/2001 J-444444 Eeeeeeee Eeeeeeeee XXXXXX XXXXXX 01-reg 500.000,00 500.000,00

10 05/07/2001 J-222222 Bbbbbbbb Bbbbbbbbb XXXXXX XXXXXX 01-reg 1.000.000,00 1.000.000,00

11 10/07/2001 J-111111 Aaaaaaaa Aaaaaaaaa XXXXXX XXXXXX 01-reg 2.000.000,00 2.000.000,00

12 10/07/2001 J-999999 Kkkkkkkk Kkkkkkkkk XXXXXX XXXXXX 01-reg 700.000,00 700.000,00

13 12/07/2001 J-444444 Eeeeeeee Eeeeeeeee XXXXXX 01-reg XXXXXX -116.000,00 -100.000,00 16,00% -16.000,00 -16.000,00

14 12/07/2001 J-222222 Bbbbbbbb Bbbbbbbbb XXXXXX XXXXXX 01-reg 5.800.000,00 5.000.000,00 16,00% 800.000,00 30.000,00

97.164.000,00 4.200.000,00 75.300.000,00 17.664.000,00 1.024.000,00 30.000,00

IVA Retenido por IVA de Ventas

Base Imponible Dbito Fiscal el Comprador Percibido
Total : Ventas Internas No Gravadas 40 4.200.000,00 0,00

de las : Ventas de Exportacin 41 2.400.000,00 0,00 0,00

0,00
43
de las : Ventas Internas Afectas solo Alicuota General 42 12.900.000,00 2.064.000,00 1.024.000,00 30.000,00
452
de las : Ventas Internas Afectas en Alicuota General + Adicional 442 60.000.000,00 15.600.000,00 0,00
453
de las : Ventas Internas Afectas en Alicuota Reducida 443
(+) 0,00
46 47 62
79.500.000,00 17.664.000,00 1.024.000,00 54 30.000,00

Fecha Nm.Planilla Nmero Nmero Nmero de Total Ventas Ventas IVA Retenido
Oper. de la de Exportacin de Nm. Ctrol. Nota Dbit. Nmero de Tipo de Factura Incluyendo Internas % Impuesto ( por el IVA
Nro. Factura RIF Nombre o Razon Social ( forma D ) Factura de Factura (Nota Crdto.) Transacc. Afectada el IVA No Gravadas Base Imponible Alcuota IVA comprador ) Percibido
A1 15/04/2001 J-111111 Aaaaaaaa Aaaaaaaaa XXXXXX XXXXXX 04-aju -464.000,00 -400.000,00 16,00% -64.000,00

A2 16/04/2001 J-222222 Bbbbbbbb Bbbbbbbbb XXXXXX XXXXXX 04-aju 232.000,00 200.000,00 16,00% 32.000,00

-232.000,00 -200.000,00 -32.000,00

Saldo anterior de Ajuste -80.000,00

Ajustes de este periodo -32.000,00
Total Ajuste Aplicable -112.000,00
Ajuste Aplicado -100.000,00 48

Saldo de Ajuste prximo periodo -12.000,00