UNIVERSIDAD ALAS PERUANAS

Facultad de Ciencias Empresariales

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION

"EVALUACION DE LA GESTION CREDITICIA EN EL OTORGAMIENTO DE

CREDITOS EN LA FINANCIERA CREDINKA AGENCIA YUNGUYO PERIODO
2015 - 2016"

PLAN DE TESIS

PRESENTADA POR:

Bach. JUAN FELIX FUENTES SUCAPUCA

Promocin 2015

PARA OPTAR EL TITULO DE:

LICENCIADO EN ADMINISTRACION

PUNO - PER

2016
 INDICE

INDICE.......................................................................................................................................ii
INTRODUCCIN ..................................................................................................................... 4
I. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ....................................................................... 5
1.1 DESCRIPCION D ELA REALIDAD DEL PROBLEMA .................................... 5
1.2 FORMULACION DEL PROBLEMA .................................................................... 5
1.3 DELIMITACION DE LA INVESTIGACION ........................................................ 5
1.4 ALCANCE DE LA INVESIGACION .................................................................... 5
II. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION...................................................................... 6
2.1. OBJETIVO GENERAL .......................................................................................... 6
2.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS ............................................................................... 6
III. HIPOTESIS Y VARIABLES ..................................................................................... 6
3.1. HIPOTESIS GENERAL ........................................................................................ 6
3.2. HIPOTESIS ESPECFICAS ................................................................................. 7
IV. JUSTIFICACION, IMPORTANCIA Y LIMITACIONES DE LA
INVESTIGACION ................................................................................................................. 7
V. MARCO TEORICO ....................................................................................................... 7
5.1. ANTECEDENTES DEL PROBLEMA ................................................................. 7
VI. IDENTIFICACION Y CLASIFICACION DE VARIABLES .................................. 10
6.1. IDENTIFICACION DE VARIABLES.................................................................. 10
VII. OPERACIONALIZACION DE HIPOTESIS, VARIABLES E INDICADORES 10
7.1. HIPOTESIS GENERAL ...................................................................................... 10
7.2. HIPOTESIS ESPECFICAS ............................................................................... 10
VIII. METODOLOGIA ...................................................................................................... 11
8.1. TIPO Y NIVEL DE INVESTIGACION ............................................................... 11
8.2. METODO Y DISEO DE INVESTIGACION ................................................... 11
8.3. UNIVERSO Y POBLACION DE MUESTRAS .................................................... 11
8.3.1. UNIVERSO ....................................................................................................... 11
8.3.2. POBLACION ..................................................................................................... 11
8.3.3. MUESTRA......................................................................................................... 12
8.4. TECNICAS, INSTRUMENTOS Y FUENTES DE RECOLECCION DE
DATOS ................................................................................................................................ 12
8.4.1. Revisin Documental ...................................................................................... 12
ii
 8.4.2. Lectura de Textos, Normas Legales y Otros ............................................... 12
8.4.3. Trabajo de Campo (Entrevista) ..................................................................... 12
IX. ADMINISTRACION DEL PLAN ............................................................................ 13
2.1. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ................................................................ 13
2.2. RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES ..................................................... 13
2.3. PRESUPUESTO.................................................................................................. 13
X. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS ........................................................................ 14

iii
 INTRODUCCIN
En el contexto econmico actual de nuestro pas se est viviendo un constante
crecimiento en cuanto al comercio, la industria y otros sectores econmicos, ante
esto se hace imprescindible que aparezcan o surjan entidades que les brinde los
recursos econmicos que no pudieran alcanzar en la banca tradicional, en vista de
estas necesidades comenzaron a salir las diferentes instituciones micro financieras
que adems de cuidar su dinero, estas instituciones ofrecen diferentes opiniones
para satisfacer sus necesidades financieras. El desarrollo econmico y financiero de
la ciudad de Yunguyo est ntimamente ligado con el sistema no financiero y las
pequeas y medianas empresas por ende la Financiera Credinka es una micro
financiera Urbano rural que tiene sus orgenes en la ciudad de Cuzco. Tiene como
finalidad ofrecer productos financieros sobre todo a empresarios urbanos y rurales
con el fin de que estos cumplan con la devolucin del crdito.

Considerando que el mercado crediticio para el microempresario muchas veces

constituye un elemento fundamental para el desarrollo empresarial, su acceso
determina muchas condiciones que limita cumplir o continuar siendo prestatario para
solicitar el capital de trabajo para la empresa, sin embargo el problema fundamental
y relevante que tienen las instituciones micro financieras incluyendo a Credinka es la
recuperacin de los crditos una vez desembolsados puesto que existe la
incertidumbre del no cumplimiento de las obligaciones por parte del deudor.

Por lo que presenta riesgos crediticios debido a la deficiente Aplicacin de la Gestin

Crediticia en el momento del otorgamiento del crdito; trayendo consigo la
morosidad que afecta la rentabilidad de los prestatarios y la propia Financiera.

El trabajo de investigacin plantea el problema central la incidencia de la gestin

crediticia en el momento de otorgamiento de crditos de la Financiera Credinka de la
provincia de Yunguyo en los periodos 2015 2016
I. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.

1.1 DESCRIPCION D ELA REALIDAD DEL PROBLEMA.

El presente trabajo de investigacin titulado: EVALUACION DE LA

GESTION CREDITICIA EN EL OTORGAMIENTO DE CREDITOS EN LA
FINANCIERA CREDINKA AGENCIA YUNGUYO PERIODO 2015 - 2016,
la Investigacin tiene como objetivos Analizar la incidencia en la gestin
crediticia durante el proceso de otorgamiento de crditos y su impacto en
la formacin de cartera de la financiera CREDINKA agencia Yunguyo.

1.2 FORMULACION DEL PROBLEMA.

a) Cmo incide la mala gestin crediticia en los resultados de los crditos

otorgados en la financiera CREDINKA Agencia Yunguyo, durante los
periodos 2015 - 2016?.

b) Son las polticas la causa de una deficiente aplicacin para una buena
gestin crediticia durante el otorgamiento de crditos en la financiera
CREDINKA de la Agencia Yunguyo?.

c) Cmo influye el proceso de captacin, evaluacin y otorgamiento de

crditos para la gestin de cartera de la Financiera CREDINKA
Agencia Yunguyo en los periodos 2015 - 2016?.

1.3 DELIMITACION DE LA INVESTIGACION.

Esta investigacin nos permitir demostrar de qu manera influyen los

procesos, protocolos aplicables de en la gestin crediticia para el buen
otorgamiento de los crditos y que estos puedan reflejarse en la futura
gestin de cartera de la Financiera Credinka en la Agencia Yunguyo.

1.4 ALCANCE DE LA INVESIGACION.

Para lograr los objetivos propuestos se utilizaran los siguientes mtodos

de investigacin Descriptivo analtico, deductivo e inductivo, todo ello
nos va permitir visualizar una idea clara sobre la incidencia de la gestin
crediticia durante el proceso de otorgamiento de crdito y la formacin de
cartera.

5
 Se considerar como poblaciones de estudio a los colaboradores de la
Agencia Yunguyo y el 20% de prestatarios.

La recoleccin de datos se realizar utilizando la tcnica de revisin y

anlisis de documentos, observacin directa, aplicacin de encuestas a la
poblacin objetivo para obtener los resultados esperados con esta
investigacin.

El anlisis de los resultados sern estructurados en una secuencia de

cuadros, basados en tratamiento porcentual y su respectiva interpretacin.

II. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION.

2.1. OBJETIVO GENERAL.

Evaluar la mala gestin crediticia en el procesos de otorgamiento de

crditos que incide en la cartera morosa en la financiera CREDINKA
agencia Yunguyo, periodo 2015 - 2016.

2.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS.

1) Evaluar el comportamiento de la mala gestin crediticia en el proceso

de otorgamiento de crditos que otorga Financiera CREDINKA Agencia
Yunguyo, que est en funcin a los niveles de demanda alta y baja,
durante los periodos 2015 - 2016.

2) Determinar el riesgo de la mala gestin crediticia en el proceso de

otorgamiento de crditos que es la causa principal que se ve reflejado
en la cartera morosa de Financiera CREDINKA Agencia Yunguyo,
durante los periodos 2015 - 2016.

3) Proponer lineamientos para la evaluacin de la gestin crediticia en el

proceso de otorgamiento de crditos en Financiera CREDINKA agencia
Yunguyo, durante los periodos 2015 - 2016.

III. HIPOTESIS Y VARIABLES.

3.1. HIPOTESIS GENERAL.

La mala gestin crediticia en el proceso de otorgamiento de crditos incide

en la cartera morosa en la Financiera CREDINKA Agencia Yunguyo,
periodos 2015 - 2016.
6
 3.2. HIPOTESIS ESPECFICAS.

El comportamiento de la mala gestin crediticia en el proceso de

otorgamiento de crditos que otorga Financiera CREDINKA Agencia
Yunguyo, estn en funcin a los niveles de demanda alta y baja,
durante los periodos 2015 - 2016.

El riesgo de la mala gestin crediticia en el proceso de otorgamiento de

crditos, es la causa principal que se ve reflejado en la cartera morosa
de Financiera CREDINKA Agencia Yunguyo, durante los periodos 2015
2016.

IV. JUSTIFICACION, IMPORTANCIA Y LIMITACIONES DE LA INVESTIGACION.

Para el otorgamiento de crditos se requiere una armona con la poltica de

otorgamiento de crditos, su interpretacin y aplicacin oportuna por parte de
los colaboradores y la respuesta oportuna clara y fidedigna de los futuros
prestatarios de la financiera CREDINKA, todos estos aspectos corresponden a
la gestin crediticia de otorgamiento de crditos para una viabilizacin correcta
antes de realizar una transferencia efectiva al prestatario.

Considerando que una vez transferido el crdito a los prestatarios ya se habr

culminado con el proceso de manera correcta o incorrecta convirtindose
posteriormente en una contribucin positiva o negativa al cliente.

V. MARCO TEORICO.

5.1. ANTECEDENTES DEL PROBLEMA.

LARICO PACCO, Melany Zoila en su tesis titulado INCIDENCIA DE LA

GESTION CREDITICIA EN LA RECUPERACION DE CREDITOS DE LA CAJA
RURAL DE AHORRO Y CREDITO LOS ANDES S.A. EN EL DISTRITO DE
JULIACA, PERIODOS 2013-2014 En sus conclusiones manifiesta.

Una deficiente gestin crediticia se da por proceder incorrectamente con

las etapas para el otorgamiento de un crdito, primeramente porque no se lleva
a cabo una correcta evaluacin crediticia, que es la primera fase del prstamo,
puesto que tambin se colocan crditos, que no se rigen por los parmetros
estipulados en el manual de polticas de crdito como lo demuestra el cuadro
03 y 04, aceptando clientes que no tienen la calificacin necesaria y la
7
capacidad de pago para ser prestatarios lo que genera debido a esto que los
activos de la entidad financiera tengan la pica probabilidad de ser recuperados
como lo demuestra el cuadro 09 donde solo se logr recuperar el 49.99% del
total de la cartera vigente. Puesto que la mayora de clientes incurrieron en
morosidad por muchos factores, ya sea por la incapacidad de pago o voluntad
de pago, por el desvo o mala inversin del dinero en actividades que no tiene
relacin con la actividad econmica del cliente para la cual solicito.

JAO, A. (2003) Tesis.- Factores de Riesgo CREDITICIO Y SU

INCIDENCIA EN LA SOSTENIBILIDAD DEL PROGRAMA DE
MICROFINANZAS CARITAS PER AGENCIA JULI 2002-2003", en sus
conclusiones manifiesta.

Para disminuir el riesgo crediticio, el programa de Microfinanzas de

caritas del Per Agencia Juli, lo que se ha podido identificar es que, tiene
implementado polticas de crdito, a travs de Manuales de Promocin, de
Polticas, de Procedimiento, de Evaluacin de cuentes, de Seguimiento, de
Control por metodologa, entre otros. Sin embargo, no se advirti en

a) Procurar que el crdito se destine a la produccin, comercio y

servicios en general, es decir el crdito debe ser destinado para capital de
trabajo;

b) Se identific crditos otorgados a las ABC y GGSS para sus actos de

liberalidad (libre disponibilidad), sin advertir la voluntad y capacidad de pago de
en la etapa de pre crdito;

c) Escaso seguimiento de la cartera activa de parte de los Promotores de

crdito; d) Igualmente se identific sobre crditos con relacin a sus negocios
sin advertir el tamao del prstamo requerido.

Los factores de riesgo crediticio determinados, y afectan la sostenibilidad

del programa de Microfinanzas de Caritas son:

a) Escasa evaluacin de parte de los responsables de esta labor en los

aspectos de capacidad de pago (solvencia econmica) y voluntad de pago;
antecedentes e historia crediticia; rentabilidad del negocio del cliente y de los

8
asociados, experiencia, responsabilidad y capacidad de convocatoria y de
gestin de las personas que dirigen las ABC y GS;

b) No se tom debida importancia, el grado de legalidad y registro de

actividad del negocio que desarrollan los integrantes de las ABC o GS, puesto
que ios crditos son para este fin y su recuperacin depende de la rentabilidad
del negocio.

c) Descuido en el registro a la central de riesgo de los nombres de los

clientes morosos y filtro de informacin sobre en endeudamiento de los
usuarios integrantes de una ABC o GS en el sistema financiero, porque
fcilmente venan accediendo al crdito en otras instituciones financieras estos
mismos clientes morosos.

ROJAS MRQUEZ Ketty I., en su tesis titulado "EVALUACIN DE LA

GESTIN CREDITICIA EN LA AGENCIA DE DESARROLLO DE RECURSOS
ASISTENCIALES ADRA - PER, CIUDAD DE JULIACA PERIODOS 2002-
2003", en sus conclusiones manifiesta:

El proceso de colocaciones limita la evaluacin de los clientes, sabemos

que el proceso de colocaciones comienza con la promocin del crdito, el
Programa Bancos Comunales realiza la promocin mediante volantes que lo
realiza el ejecutivo de crdito y tambin personal de apoyo, una vez
promocionado y existiendo un numero de 25-30 socias interesados se procede
a la capacitacin pre crdito que consiste en dar a conocer aspectos del
programa y dar a conocer las polticas de crdito ADRA. Posteriormente se
procede a la recepcin de documentos de acuerdo a los requisitos
establecidos, continua despus la verificacin de domicilio de necio, esta etapa
es vital porque es ah donde se decide si la persona acceder al crdito o no,
ocurre que no siempre las seoras dicen la verdad hasta incluso la casa o
bienes no son propios y pueden ser prestados, es por le factor tiempo que no
se evala minuciosamente a la socia y se dejan pasar por alto algunos puntos
importantes como tener crditos vigentes en otras ONG y no figuran en la
central de riesgo.

LARICO ARI, Joaqun R, en su tesis "LA GESTIN CREDITICIA DEL

PROGRAMA PAM DE LA CMARA DE COMERCIO Y POLTICAS DE
9
 RECUPERACIN DE CRDITOS OTORGADOS ALAS PYME EN EL
DEPARTAMENTO DE PUNO 2002-2003", en una de sus conclusiones seala:

La gestin crediticia del Programa PAM, se realiza buena informacin a

la PYME sobre los crditos que otorga esta institucin no financiera menciona
aspectos como la importancia del analista en cuanto a la informacin y el apoyo
que brinda a los prestatarios. En cuanto a las garantas resalta la hipoteca de
inmuebles y en otros casos el ttulo valor. No se ha previsto si el prestatario
tiene otra fuente de trabajo que pueda garantizar la devolucin del crdito,
tampoco se ha previsto que los prestatarios tengan ms de dos crditos, ya que
esta situacin pone en peligro la devolucin de crdito.

VI. IDENTIFICACION Y CLASIFICACION DE VARIABLES.

6.1. IDENTIFICACION DE VARIABLES.

Se tomara en cuenta las variables Directas e Indirectas.

VII. OPERACIONALIZACION DE HIPOTESIS, VARIABLES E INDICADORES.

7.1. HIPOTESIS GENERAL.

La mala gestin crediticia en el proceso de otorgamiento de crditos

incide en la cartera morosa en la Financiera CREDINKA Agencia
Yunguyo, periodos 2015 - 2016.

7.2. HIPOTESIS ESPECFICAS.

El comportamiento de la deficiente gestin crediticia en el proceso de

otorgamiento de crditos que otorga Financiera CREDINKA Agencia
Yunguyo, estn en funcin a los niveles de demanda alta y baja,
durante los periodos 2015 - 2016.

El riesgo de la mala gestin crediticia en el proceso de otorgamiento

de crditos, es la causa principal que se ve reflejado en la cartera
morosa de Financiera CREDINKA Agencia Yunguyo, durante los
periodos 2015 2016.

Se detallan en la matriz adjunta.

10
VIII. METODOLOGIA.

8.1. TIPO Y NIVEL DE INVESTIGACION.

Para lograr los objetivos propuestos se utilizaran los siguientes mtodos

de investigacin Descriptivo analtico, deductivo e inductivo, todo ello
nos va permitir visualizar una idea clara sobre la incidencia de la gestin
crediticia durante el proceso de otorgamiento de crdito y la formacin
de cartera.

8.2. METODO Y DISEO DE INVESTIGACION.

Para el desarrollo del presente trabajo de investigacin se utilizara los

siguientes mtodos

8.2.1. El Mtodo Descriptivo y Analtico.

Mediante el cual se determinar en forma detallada los crditos

otorgados con el anlisis y estudio de los expedientes de crditos
para lograr los objetivos planteados y de interpretar y aplicar las
polticas de crditos.

8.2.2. El Mtodo Deductivo.

Este mtodo permite lograr los objetivos planteados en el

presente trabajo de investigacin, encontrndose con
documentaciones existentes e informaciones debiendo conciliarse
con las polticas Institucionales.

8.3. UNIVERSO Y POBLACION DE MUESTRAS.

8.3.1. UNIVERSO.

El trabajo tomar como referencia las entidades financieras que

desarrollan sus actividades en la Provincia de Yunguyo.

8.3.2. POBLACION.

Se considerar como poblaciones de estudio a los colaboradores

de la Agencia Yunguyo y prestatarios de la Financiera Credinka.

11
 8.3.3. MUESTRA.

Se tomar en cuenta a todos los colaboradores de Financiera

Credinka (oficiales de crditos), y el 20% de prestatarios.

8.4. TECNICAS, INSTRUMENTOS Y FUENTES DE RECOLECCION DE

DATOS.

8.4.1. Revisin Documental.

1) Poltica de crditos de financiera CREDINKA aplicados en el

periodo 2015 2016.

2) Expedientes de los clientes desembolsados en el periodo de la

investigacin.

8.4.2. Lectura de Textos, Normas Legales y Otros.

Ley N 26702.- Ley General del Sistema Financiero y del

Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de
Banca y Seguros.

Ley N 28587.- Ley Complementaria a la ley de Proteccin al

Consumidor en materia de Servicios Financieros.

Ley N 29571.- Cdigo de proteccin y defensa del

consumidor.

Resolucin S.B.S. N 1801-2014.

Resolucin S.B.S. N 8181 - 2012. Reglamento de

Transparencia de Informacin y Contratacin con Usuarios del
Sistema Financiero.

8.4.3. Trabajo de Campo (Entrevista).

1) Conversacin oral con los colaboradores y clientes de la

Financiera CREDINKA.

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IX. ADMINISTRACION DEL PLAN.

2.1. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES.

2016 17
Actividad
S O N D E
Formulacin del Proyecto X
Ejecucin del Proyecto X
Aprobacin del proyecto X
Recoleccin de la Informacin. X
Tabulacin de datos. X
Trabajo de Campo. X
Presentacin del trabajo final. X
Presentacin del Observaciones. X
Sustentacin del trabajo final. X

2.2. RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES.

1) Materiales: Computadoras, tiles de escritorio, equipos de Oficina.

2) Recursos Humanos: Profesionales asesores, secretaria,

encuestadores

3) Vitico: Pasajes, responsables de los trabajos especficos

4) Alimentos y Hospedaje: Responsables de los trabajos especficos

2.3. PRESUPUESTO.

Unid. Costo Costo

Descripcin Cant.
Med. Unit. S/. Total S/.
Adquisicin de Equipo de Und 1,200.00 01 1,200.00
Computo
Adquisicin de Impresora Und 500.00 01 500.00
Personal de apoyo Pers 300.00 01 300.00
Asesora Pers 3,000.00 01 3,000.00
Servicio de Transporte varios 350.00 Varios 350.00
Alimentacin varios 450.00 Varios 450.00
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 Adquisicin de Materiales varios 300.00 Varios 300.00
Personal Auxiliar Pers 300.00 01 300.00
Adquisicin de tiles de varios 150.00 Varios 150.00
escritorio
Otros gastos imprevistos varios 350.00 Varios 350.00
TOTAL GASTO PROYECTADO 6,900.00
Nota: El gasto ser financiado ntegramente por el ejecutor

X. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS.

1) Apaza Meza, M. (2010). Consultor Econmico Financiero. Lima: Instituto

Pacfico.

2) Aroquipa Navarro, Y. (2004). Anlisis de la morosidad y sistema de

recuperacin de crditos en la caja rural de ahorro y crdito Los Andes
S.A. Puno.

3) Ayala, S. (s.f.). El Sistema Financiero. Obtenido de El

Sistema Financiero: www.gestioplis.com2015

4) Calisaya Castilla, L. (2002). Apoyo crediticio a la produccin de las Mypes

en el proyecto Per. Puno.

5) Gabriel, E. R. (2009). Gestin Financiera. Madrid: Paraninfo Cengage

Learning.

6) Gonzales Zea, M. G. (2004). Anlisis de la cartera de crditos de

Foncodes - Racimos estratgicos de desarrollo rural. Puno.

7) Hernndez Sampieri, R. (2006). Metodologa de la Investigacin. 4ta

Edicin.

8) Herrera Garca, B. (2004). El Proceso de Consolidacin de Sector

Financiero. Lima.

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