COMPAA EXCELENTE, S.A.

ANALISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL PRESUPUESTADO VRS REAL

Miles de dlares

PRESUPUESTADO REAL VARIACI

PARTIDAS DICIEMBRE 2016 DICIEMBRE 2016 ABSOLUTA
ACTIVOS
Caja y Bancos 623 587 36
Inversiones transitoria 2,115 1,450 665
Cuentas por cobrar netas 19,482 14,302 5,180
Inventarios 27,834 21,696 6,138
Gastos Diferidos 1,640 1,872 -232

TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE 51,694 39,907 11,787

Terreno y edificio neto 67,317 69,834 -2,517

Planta y equipo neto 44,243 36,549 7,694
TOTAL DE ACTIVO FIJO 111,560 106,383 5,177

Otros activos 6,041 1,804 4,237

TOTAL DE ACTIVO 169,295 148,094 21,201

PASIVO Y CAPITAL

Cuentas por pagar 13,138 8,315 4,823

Gastos acumulaciones 2,710 2,417 293
Provisiones acumuladas 4,382 3,981 401
Prstamos por pagar 11,066 10,623 443

TOTAL PASIVO CIRCULANTE 31,296 25,336 5,960

Documentos por pagar 24,880 20,427 4,453

Hipotecas por pagar 53,511 56,089 -2,578

TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO 78,391 76,516 1,875

TOTAL PASIVO 109,687 101,852 7,835

Capital acciones 30,000 20,000 10,000

Utilidades retenidas 13,208 9,842 3,366
Superavit por revaluacin 16,400 16,400 0

TOTAL CAPITAL CONTABLE 59,608 46,242 13,366

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 169,295 148,094 21,201

Idelsa Botello de Garay

EXCELENTE, S.A.
E GENERAL PRESUPUESTADO VRS REAL
s de dlares

VARIACIN
RELATIVA

6.13
45.86
36.22
28.29
-12.39

29.54

-3.60
21.05
4.87

234.87

14.32

58.00
12.12
10.07
4.17

23.52

21.80
-4.60

2.45

7.69

50.00
34.20
0.00

28.90

14.32

Idelsa Botello de Garay

 COMPAA EXCELENTE, S.A.
ANALISIS HORIZONTAL ESTADO DE RESULTADOS REAL VRS PRESUPUESTADO
Miles de dolares

PRESUPUESTADO REAL VARIACIN

PARTIDAS
DICIEMBRE 2016 DICIEMBRE 2016 ABSOLUTA RELATIVA
Ventas netas 180,203 156,562 23,641 15.10
Costos de ventas 108,212 (-) 90,834 (-) 17,378 (-) 19.13
UTILIDAD BRUTA 71,991 65,728 6,263 9.53

Gastos de venta 14,857 12,681 2,176 17.16

Gastos de administracin 15,566 14,109 1,457 10.33
Total gastos de operacin 30,423 (-) 26,790 (-) 3,633 (-) 13.56
UTILIDAD DE OPERACIN 41,568 38,938 2,630 6.75

Gastos financieros 19,907 (-) 19,064 (-) 843 (-) 4.42

Otros gastos 987 (-) 537 (-) 450 (-) 83.80
Otros ingresos 819 (+) 643 (+) 176 (+) 27.37
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 21,493 19,980 1,513 7.57
Impuesto de renta (30%) 6,448 (-) 5,994 (-) 454 (-) 7.57
UTILIDAD NETA 15,045 13,986 1,059 7.57

Idelsa Botello de Garay

 COMPAA YA CASI, S.A.
ANALISIS VERTICAL BALANCE GENERAL PRESUPUESTADO VRS REAL
Miles de dolares

PARTIDAS PRESUPUESTADO 30
REAL 30 SETIEMBRE 2016 SETIEMBRE 2016
MONTO PORCENTAJE MONTO PORCENTAJE

ACTIVOS
Caja y Bancos 875 1% 678 2%
Inversiones transitoria 2,310 4% 2,350 5%
Cuentas por cobrar netas 25,100 40% 15,681 36%
Inventarios 32,560 51% 22,654 52%
Gastos Diferidos 2,650 4% 2,156 5%
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE 63,495 100% 43,519 100%

Terreno y edificio neto 68,970 60% 75,164 68%

Planta y equipo neto 46,581 40% 35,687 32%
TOTAL DE ACTIVO FIJO 115,551 100% 110,851 100%

Otros activos 7,650 2,651

TOTAL DE ACTIVO 186,696 157,021

PASIVO Y CAPITAL

Cuentas por pagar 13,546 38% 9,860 36%

Gastos acumulaciones 3,561 10% 2,560 9%
Provisiones acumuladas 5,871 16% 4,650 17%
Prstamos por pagar 12,654 36% 10,325 38%

TOTAL PASIVO CIRCULANTE 35,632 100% 27,395 100%

Documentos por pagar 26,450 32% 23,640 29%

Hipotecas por pagar 55,680 68% 58,760 71%

TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO 82,130 100% 82,400 100%

TOTAL PASIVO 117,762 109,795

Capital acciones 40,000 58% 21,000 44%

Utilidades retenidas 13,334 19% 9,826 21%
Superavit por revaluacin 15,600 23% 16,400 35%
TOTAL CAPITAL CONTABLE 68,934 100% 47,226 100%

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 186,696 157,021

Idelsa Botello de Garay

 COMPAA YA CASI, S.A.
ANALISIS VERTICAL ESTADO DE RESULTADOS REAL VRS PRESUPUESTADO
Miles de dolares

PARTIDAS
PRESUPUESTADO 30
REAL 30 SETIEMBRE 2016 SEPTIEMBRE 2016
MONTO PORCENTAJE MONTO PORCENTAJE

Ventas netas 195,205 100.00 159,200 100.00

Costos de ventas 125,600 (-) 64.34 (-) 100,000 (-) 62.81 (-)

UTILIDAD BRUTA 69,605 35.66 59,200 37.19

Gastos de venta 15,680 47.17 13,560 48.22

Gastos de administracin 17,560 52.83 14,560 51.78
Total gastos de operacin 33,240 (-) 100.00 (-) 28,120 (-) 100.00 (-)

UTILIDAD DE OPERACIN 36,365 31,080

Gastos financieros 21,560 (-) 145.66 (-) 18,650 (-) 150.52 (-)
Otros gastos 985 (-) 6.65 (-) 685 (-) 5.53 (-)
Otros ingresos 982 (+) -52.31 (+) 645 (+) -56.05 (+)

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 14,802 100.00 12,390 100.00

Impuesto de renta 4,441 (-) 2.27 (-) 3,717 (-) 2.33 (-)

UTILIDAD NETA 10,361 97.73 8,673 97.67

Idelsa Botello de Garay

Ced.: 8-226-1325
7 de julio de 2003
 (+)

Idelsa Botello de Garay

Ced.: 8-226-1325
7 de julio de 2003