No.

DE DECLARACION (PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA): 1/

FORMA PT - 99
DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES
EFECTUADAS CON PARTES VINCULADAS EN EL EXTRANJERO

SI LA DECLARACION PRESENTADA ES SUSTITUTIVA INDIQUE LOS SIGUIENTES DATOS DE LA DECLARACION PRESENTADA ORIGINALMENTE:
INDIQUE SI ESTA DECLARACION ES SUSTITUTIVA (SI / NO): 2/ No. DE DECLARACION. 3/ FECHA DE PRESENTACION:4/
____ / ____ / ____

A- DATOS DEL CONTRIBUYENTE:

DESDE
8/ 9/
HASTA
5/
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL 6/
RIF 7/
NIT D M A D M A

10/
DIRECCION DE RESIDENCIA O DOMICILIO FISCAL 11/
CIUDAD 12/
ESTADO O ENTIDAD FEDERAL

13/
CODIGO DE REGION 14/
ZONA POSTAL 15/
TELEFONO DECLARACION DEFINITIVA DE RENTAS (FORMA 26)
16/
No. H - 97 -
17/
FECHA: ___/___/___

18/
PRINCIPAL ACTIVIDAD ECONOMICA 19/
CODIGO CIIU

B- INFORMACION SOBRE LAS OPERACIONES EFECTUADAS CON PARTES VINCULADAS:

20/
NUMERO DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL EJERCICIO 21/
MONTO TOTAL DE LAS OPERACIONES DE INGRESOS EFECTUADAS:
CON PARTES VINCULADAS:

22/
MONTO TOTAL DE LAS OPERACIONES DE EGRESOS EFECTUADAS:

C- DECLARACION JURADA: D. PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA:

DOCUMENTACION CONSIGNADA:
JURO QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN ESTA DECLARACION Y SUS ANEXOS HAN SIDO
DETERMINADOS CON BASE A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y SON COPIA FIEL Y EXACTA 25/
FORMA PT - 99 26/
ANEXO "A"
DE LOS DATOS CONTENIDOS EN LOS LIBROS DE CONTABILIDAD.
27/
ANEXO "B" 28/
ANEXO "C"
LUGAR: 23/ ________________________________________ FECHA: 24/
___/___/___
29/
ANEXO "D" 30/
ANEXO "E"

31/
OTRA DOCUMENTACION:

FIRMA DEL CONTRIBUYENTE O REPRESENTANTE LEGAL 32/

FECHA DE RECEPCION: ____/____/____
 No. DE DECLARACION (PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA): 1/ HOJA: 2/ _____ DE 3/ _____

ANEXO A - FORMA PT - 99
DETALLE DE OPERACIONES EFECTUADAS CON PARTES VINCULADAS

5/
4/
R.I.F. CODIGO DE LA REGIN:

SI LA DECLARACION PRESENTADA ES SUSTITUTIVA INDIQUE LOS SIGUIENTES DATOS DE LA DECLARACION PRESENTADA ORIGINALMENTE:
No. DE DECLARACION. 9/ FECHA DE PRESENTACION: 10/
EJERCICIO FISCAL: 6/
___/___/___ al 7/
___/___/___ INDIQUE SI ESTE ANEXO ES SUSTITUTIVO (SI / NO): 8/ ____ / ____ / ____

11/
No. DE 12/
TIPO DE 13/
FECHA DE 14/
TIPO DE 14A/
TIPO DE 15/
MONTO DE LA 16/
CODIGO 17/
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL 17A/
CDIGO 18/
CODIGO DEL UTILIDAD O PERDIDA 21/
MARGEN OBTENIDO 22/
PORCENTAJE OBTENIDO
OPERACIN OPERACIN OPERACIN CAMBIO MONEDA OPERACIN (Bs.) DEL PAIS DE LA PARTE VINCULADA VINCULACIN METODO 19/
UTILIDAD 20/
PERDIDA (U. BRUTA/U.OPERATIVA) EN LA OPERACIN
 No. DE DECLARACION (PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA): 1/

ANEXO B - FORMA PT - 99
ESTADO DE RESULTADOS

R.I.F. 2/ CODIGO DE LA REGIN: 3/

EJERCICIO FISCAL: 4/
___/___/___ al 5/
___/___/___ INDIQUE SI ESTE ANEXO ES SUSTITUTIVO (SI / NO): 6/

SI LA DECLARACION PRESENTADA ES SUSTITUTIVA INDIQUE LOS SIGUIENTES DATOS DE LA DECLARACION PRESENTADA ORIGINALMENTE:
No. DE DECLARACION. 7/ FECHA DE PRESENTACION: 8/
___/___/___

PARTES VINCULADAS PARTES NO

Item CONCEPTO (Bs.) VINCULADAS (Bs.) TOTAL (Bs.)

SOLO PARA CONTRIBUYENTES DEDICADOS A ACTIVIDADES DISTINTAS A LAS FINANCIERAS Y DE SEGUROS

INGRESOS OPERACIONALES
9 VENTAS Y/O SERVICIOS NACIONALES
10 VENTAS Y/O SERVICIOS EXTRANJEROS
11 DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS Y/O SERV. NACIONALES
12 DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS Y/O SERV.EXTRANJEROS
13 TOTAL VENTAS NETAS (9+10) - (11+12)
14 TOTAL COSTO DE VENTAS /1
15 UTILIDAD (PERDIDA) BRUTA (13-14)
GASTOS DE OPERACIN
16 GASTOS DE ADMINISTRACION
17 GASTOS DE VENTA
18 TOTAL GASTOS DE OPERACIN (16+17)
19 UTILIDAD (PERDIDA) BRUTA EN OPERACIONES (15-18)
OTROS INGRESOS Y EGRESOS
OTROS INGRESOS:
20 INTERESES SOBRE CREDITOS
21 OTROS INGRESOS FINANCIEROS
22 GANANCIA EN CAMBIO
23 GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO FIJO
24 OTROS INGRESOS
25 TOTAL OTROS INGRESOS (20+...+24)
OTROS EGRESOS:
26 INTERESES SOBRE CREDITOS
27 OTROS EGRESOS FINANCIEROS
28 PERDIDA EN CAMBIO
29 PERDIDA EN VENTA DE ACTIVO FIJO
30 GASTOS DE ADMINISTRACION REGALIAS
31 OTROS GASTOS
32 TOTAL OTROS EGRESOS (26+...+31)
33 TOTAL OTROS INGRESOS Y EGRESOS (25-32)
34 UTILIDAD O PERDIDA NETA DEL EJERCICIO CONTABLE (19+33)

SOLO PARA EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y SEGUROS

35 TOTAL INGRESOS /2
36 TOTAL GASTOS /3
37 UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO CONTABLE

CONCILIACION FISCAL DE RENTAS

MAS:
38 CONTRIBUCIONES SOCIALES NO PAGADAS
39 RESERVAS, PROVISIONES Y APARTADOS
40 MULTAS Y SANCIONES PECUNIARIAS
41 GASTOS DEDUCIDOS EN EJERCICIOS ANTERIORES NO PAGADOS
42 INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS ANTERIORES COBRADOS
43 EXCEDENTES DE SUELDOS A DIRECTIVOS
44 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
45 OTROS
46 UTILIDAD / AJUSTE POR INFLACIN
47 TOTAL (38+46)

MENOS:
48 INGRESOS EXTRATERRITORIALES
49 INGRESOS CONTABILIZADOS Y NO COBRADOS
50 GASTOS CAUSADOS EN PERODOS ANTERIORES Y PAG. EN EL EJERC.
51 DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y OTROS
52 PRDIDA / AJUSTE POR INFLACIN
53 OTROS
54 TOTAL (48++53)
55 UTILIDAD O PRDIDA FISCAL
MENOS: REGALIAS MINERAS Y DEMAS ENRIQUECIMIENTOS
56 NETOS GRAVABLES CON TARIFA NRO. 3
57 ENRIQUECIMIENTO NETO O PRDIDA FISCAL.

/1 Colocar el monto correspondiente al item 34 del anexo E en caso de tratarse de contribuyentes dedicados principalmente a actividades industriales o el correspondiente al item 45 en
caso de contribuyentes dedicados principalmente a actividades distintas a industriales, financieras y de seguro.
/2 Colocar el monto correspondiente al total de ingresos reflejado en el item 27 del anexo C en caso de tratarse de contribuyentes dedicados principalmente a actividades del sector
financiero o el item 32 del anexo D en caso de tratarse de contribuyentes dedicados principalmente a actividades de seguro.

/3 Colocar el monto correspondiente al total de gastos reflejado en el item 39 del anexo C en caso de tratarse de contribuyentes dedicados principalmente a actividades del sector
financiero o el item 61 del anexo D en caso de tratarse de contribuyentes dedicados principalmente a actividades de seguro.
 No. DE DECLARACION (PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA): 1/

ANEXO C - FORMA PT - 99
ESTADO DE RESULTADOS DE CONTRIBUYENTES DEDICADOS PRINCIPALMENTE AL SECTOR FINANCIERO

R.I.F. 2/ CODIGO DE LA REGIN: 3/

EJERCICIO FISCAL: 4/
___/___/___ al 5/
___/___/___ INDIQUE SI ESTE ANEXO ES SUSTITUTIVO (SI / NO): 6/

SI LA DECLARACION PRESENTADA ES SUSTITUTIVA INDIQUE LOS SIGUIENTES DATOS DE LA DECLARACION PRESENTADA ORIGINALMENTE:
No. DE DECLARACION. 7/ FECHA DE PRESENTACION: 8/
___/___/___

PARTES VINCULADAS PARTES NO

CONCEPTO (Bs.) VINCULADAS (Bs.) TOTAL (Bs.)
9 INGRESOS POR DISPONIBILIDADES (511.00)

10 INGRESOS POR INVERSIONES EN TITULOS VALORES (512.00)

11 INGRESOS POR CARTERA DE CRDITOS (513.00)
12 INGRESOS POR OTRAS CUENTAS POR COBRAR (514.00)
INGRESOS POR INVERSIONES EN EMPRESAS FILIALES,
13 AFILIADAS Y SUCURSALES (515.00 / 535.00)
INGRESOS POR OFICINA PRINCIPAL Y SUCURSALES (516.00 /
14 536.00)
15 OTROS INGRESOS FINANCIEROS (519.00)
INGRESOS POR RECUPERACIONES DE ACTIVOS
16 FINANCIEROS (520.00)
17 COMISIONES POR SERVICIOS (531.00)
INGRESOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y OPERACIONES
18 CON DIVISAS (532.00)
19 INGRESOS OPERATIVOS VARIOS (539.00)
20 OTROS INGRESOS OPERATIVOS (533.00/ 537.00/ 538.00)
21 INGRESOS EXTRAORDINARIOS (540.00)
22 GANANCIA MONETARIA DEL EJERCICIO (550.00)
INGRESOS POR OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
23 FINANCIERO
24 PRIMAS EMITIDAS
25 INGRESOS POR SALVAMENTO
26 OTROS INGRESOS
27 TOTAL INGRESOS (9++26)
28 GASTOS POR CAPTACIONES DEL PBLICO (411.00)

29 GASTOS POR OTROS FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS (414.00)

OTROS GASTOS FINANCIEROS (412.00/ 413.00/ 415.00/ 416.00/
30 417.00/418.00/ 419.00)
31 COMISIONES POR SERVICIOS (431.00)
GASTOS POR DIFERENCIAS DE CAMBIO Y OPERACIONES
32 CON DERIVADOS (432.00)
33 GASTOS POR INVERSIONES EN TITULOS VALORES (434.00)

GASTOS POR INCOBRABILIDAD DE CRDITOS Y OTRAS

34 CUENTAS POR COBRAR (420.00)
35 GASTOS OPERATIVOS (433.00/ 436.00/ 438.00/ 439.00)
36 GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS (440.00)
37 GASTOS EXTRAORDINARIOS (451.00)
38 OTROS GASTOS (470.00/ 480.00)
39 TOTAL GASTOS (28++38)
 No. DE DECLARACION (PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA): 1/

ANEXO D - FORMA PT - 99
ESTADO DE RESULTADOS DE CONTRIBUYENTES DEDICADOS PRINCIPALMENTE A ACTIVIDADES DE SEGURO

R.I.F. 2/ CODIGO DE LA REGIN: 3/

EJERCICIO FISCAL: 4/
___/___/___ al 5/
___/___/___ INDIQUE SI ESTE ANEXO ES SUSTITUTIVO (SI / NO): 6/

SI LA DECLARACION PRESENTADA ES SUSTITUTIVA INDIQUE LOS SIGUIENTES DATOS DE LA DECLARACION PRESENTADA ORIGINALMENTE:
No. DE DECLARACION. 7/ FECHA DE PRESENTACION: 8/
___/___/___

ITE PARTES VINCULADAS PARTES NO

M CONCEPTO (Bs.) VINCULADAS (Bs.) TOTAL (Bs.)
INGRESOS:
9 Primas del Ejercicio (501.01)

10 Prestaciones y Siniestros a Cargo de Reaseguradores (501.02)

11 Gastos Operacionales Reembolsados por Reaseguradores (501.03)

12 Participacin en las utilidades de reaseguradores (501.04)

13 Reservas tcnicas del ejercicio anterior (501.05+521.05+541.06)

Reservas tcnicas del ejercicio a cargo de reaseguradores
14 (501.06+521.06+541.07)
15 Impuesto a cargo de reaseguradores (501.07+521.07)
16 Primas cobradas (521.01)
17 Siniestros pagados por reaseguradores (521.02)

18 Gastos Operacionales Reembolsados por Reaseguradores (521.03)

19 Participacin en las Utilidades de Reaseguradores (521.04)
20 Salvamento de Siniestros (521.08+541.09)
21 Primas Aceptadas Seguros de Personas (541.01)
22 Primas Aceptadas Seguros Generales (541.02)

23 Prestaciones y Siniestros Pagados por Retrocesionarios (541.03)

24 Gastos Operacionales Reembolsados por Retrocesionarios (541.04)

25 Participacin en Utilidades de Retrocesionarios (541.05)
26 Intereses a Cargo de Reaseguradas (541.08)
27 Producto de Inversiones (581.01)
28 Ajuste de Valores (581.02)
29 Ingresos por Fideicomiso (581.03)
30 Ingresos por Servicios (581.04)
31 Beneficios Diversos (581.05)
32 TOTAL INGRESOS (9++31)
EGRESOS:
33 Prestaciones Pagadas (301.01)
34 Siniestros Pagados (301.02+321.01)
35 Devolucin de Primas (301.03+321.02+341.02)
36 Comisiones y Gastos de Adquisicin (301.04+321.03+341.03)
37 Primas Cedidas en Reaseguro (301.05)
38 Reservas Tcnicas del Ejercicio (301.06+321.05+341.05)
Reservas Tcnicas del ejercicio anterior a cargo de
39 Reaseguradores(301.07)
40 Intereses Pagados a Reaseguradores (301.08)
41 Gastos de Administracin (301.09+321.09+341.09+381.01)
42 Reintegro por experiencia favorable (301.10)
43 Medicina a futuro (301.11)
44 Primas cedidas en reaseguro (321.04)
Reservas Tcnicas del ejercicio anterior a cargo de reaseguradores
45 (321.06)
46 Intereses pagados a reaseguradores (321.07)
Participacin de reaseguradores en salvamento de siniestros
47 (321.08)
48 Reintegro por experiencia favorable (321.10)
49 Prestaciones y Siniestros Pagados (341.01)
50 Primas Retrocedidas (341.04)
Reservas Tcnicas del Ejercicio anterior a cargo de
51 retrocesionarios (341.06)
52 Intereses Pagados a retrocesionarios (341.07)
Participacin de retrocesionarios en salvamento de siniestros
53 (341.08)
54 Egresos Financieros (381.02)
55 Ajuste de Reservas de Provisin (381.03)
56 Ajuste de Valores y Otros Activos (381.04)
57 Prdidas en Activos (381.05)
58 Egresos por Fideicomiso (381.06)
59 Egresos por Servicios (381.07)
60 Otros Egresos (381.08)
61 TOTAL EGRESOS (33++60)
 No. DE DECLARACION (PARA USO DE LA OFICINA RECEPTORA): 1/

ANEXO E - FORMA PT - 99
ANALISIS DE COSTO DE VENTAS

R.I.F. 2/ CODIGO DE LA REGIN: 3/

EJERCICIO FISCAL: 4/
___/___/___ al 5/
___/___/___ INDIQUE SI ESTE ANEXO ES SUSTITUTIVO (SI / NO): 6/

SI LA DECLARACION PRESENTADA ES SUSTITUTIVA INDIQUE LOS SIGUIENTES DATOS DE LA DECLARACION PRESENTADA ORIGINALMENTE:
No. DE DECLARACION. 7/ FECHA DE PRESENTACION: 8/
___/___/___

ITEM CONCEPTO PARTES VINCULADAS (Bs.) PARTES NO VINCULADAS (Bs.) TOTAL (Bs.)

PARTE A - SOLO PARA CONTRIBUYENTES QUE SE DEDIQUEN PRINCIPALMENTE A ACTIVIDADES INDUSTRIALES

9 INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS NACIONALES
10 INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS EXTRANJERAS
11 COMPRAS NETAS NACIONALES
12 COMPRAS NETAS EXTRANJERA
13 INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS NACIONALES

14 INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS EXTRANJERAS

15 CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS NACIONALES (9+11-13)
16 CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS EXTRANJERAS(10+12-14)
17 INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO
18 MANO DE OBRA DIRECTA

19 GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION:

20 MANO DE OBRA INDIRECTA
21 SUMIINISTROS
22 DEPRECIACIONES
23 DIVERSOS GASTOS DE FABRICA
24 REGALIAS
25 TOTAL GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION (20+...+24)
26 COMPRAS NACIONALES DE PRODUCTOS SEMITERMINADOS
27 COMPRAS EXTRANJERAS DE PRODUCTOS SEMITERMINADOS
28 INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO
29 COSTO DE PRODUCCION
30 INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
31 COMPRAS NETAS NACIONALES DE PRODUCTOS TERMINADOS

32 COMPRAS NETAS EXTRANJERAS DE PRODUCTOS TERMINADOS

33 INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
34 COSTO DE PRODUCCION Y VENTAS

PARTE B - SOLO PARA CONTRIBUYENTES QUE SE DEDIQUEN PRINCIPALMENTE A PRESTACIN DE SERVICIOS

Costo de los Servicios Prestados
35 Honorarios Profesionales (Mano de Obra Directa)
36 Materiales Directos
37 Otros (mencione cual)
38
39
40 TOTAL COSTO DE LOS SERVICIOS PRESTADOS

PARTE C - SOLO PARA CONTRIBUYENTES QUE SE DEDIQUEN PRINCIPALMENTE A ACTIVIDADES DISTINTAS A INDUSTRIALES, DE SERVICIO, FINANCIERAS Y DE SEGURO
41 Inventario Inicial de Mercancas Nacionales
42 Inventario Inicial de Mercancas Extranjeras
43 Compras Netas Nacionales
44 Compras Netas Extranjeras
45 Total Mercancas Nacionales Disponibles para la Venta (35+37)
46 Total Mercancas Extranjeras Disponibles para la Venta (36+38)
47 Inventario Final de Mercancas Nacionales
48 Inventario Final de Mercancas Extranjeras
49 Costo de Venta Mercancas Nacionales (39-41)
50 Costo de Venta Mercancas Extranjeras (40-42)
51 Total Costo de Venta (43+44)