RESUMEN DEL INFORME GENERAL

SIMULADOR ADMINISTRATIVO Y GERENCIAL SIMSERVF

IVONNE STEPHANIE CHAPARRO ARIAS

MARIA DEL CARMEN BUENO SEQUEDA
EO41

SOCIOECONOMICAS Y EMPRESARIALES
SIMULACION ADMINISTRATIVA Y GERENCIAL
 ii
1. INFORME EJECUTIVO

Se proyect en el ao 2011 el nivel deseado de personal (expresado en das-turistas) con

base al informe de operaciones del ao 2010 y anteriores, determinando as el porcentaje
de incremento, asumiendo as las consecuencias de dicha decisin la cual genero
utilidades y gastos turistas los cuales no afectaron a la firma, se redefine uno de nuestros
principales estrategias la cual es incrementar el nivel de ocupacin hasta el nivel
satisfactorio el 85%. No se construyeron camas desde el ao 2011 pues no se concluy
la importancia de estas desde el inicio de la administracin.

Desde el ao 2012 se opt por contratar Ecoturismo Nutico como servicio auxiliar, este
servicio es relativamente econmico y genera una mayor demanda en comparacin a los
otros servicios proporcionando as una utilidad adicional. Para el ao siguiente se renov
la contratacin de Ecoturismo Nutico para incrementar an ms los ingresos, tambin se
incurri en el costo de construccin de 3 camas regulares para solventar la depreciacin
de las mismas.

En el ao 2015 se contratan 2 instalaciones y el incremento de utilidad adicional por este

servicio no aumento drsticamente es decir con una instalacin es ms que suficiente.
Para este ao y el 2016 se evidencio un nivel de ocupacin del 91.92% y 93.35% pues la
tarifa era relativamente econmica en comparacin con los otros hoteles eso gener
estrepitosamente una subida en los gastos operativos (prima-sobretiempo y contratar-
despedir).

En el ao 2017 se aumenta la tarifa con el objetivo de disminuir el nivel de ocupacin el

cual se redujo a 81,76% el cual no era el esperado pues para este ao se contratan 3
servicios auxiliares el Ecoturismo Nutico, una Casa de Reposo y un Teatro, se pretenda
que estos le apuntaran al nivel deseado de ocupacin. En el ao 2018 se obtuvo mayor
utilidad con respecto a los aos anteriores, el nivel de ocupacin fue idneo acercndose
al esperado y se invirti en valores negociables lo cual genera intereses ao a ao para
aumentar el efectivo.

En el siguiente ao el porcentaje de ocupacin fue el ideal de un 85% se opt por 3

servicios auxiliares los cuales fueron demandados por nuestros clientes, nuevamente se
invirti en valores negociable ya que esta decisin es generadora de excelentes intereses.
En el ao 2020 la administracin no aprovecho las ventajas econmicas que le brindaba
el entorno pues por errar en el precio de la tarifa se generaron una serie de multas que
afectaron las utilidades del hotel pues el porcentaje de ocupacin fue del 100%
acarreando un alza en los gastos de turistas, las utilidades que obtuvimos con los
servicios auxiliares y de los valores negociables no fueron suficientes para solventar las
multas puesto que (el nivel deseado de personal) que se presupuest no fue suficiente
para satisfacer la demanda del ao.
 iii
2. INTRODUCCION DEL TRABAJO

Simserv es un simulador de un Centro Turstico llamado LA PUNTA el cual lo conforman 3

hoteles donde los gerentes tiene que tomar decisiones rpidamente para luego hacer un
anlisis de las consecuencias para redefinir las estrategias o mantenerlas en pro de
generar ganancias e incrementar el capital periodo tras periodo.

El presente trabajo muestra la aplicacin de toma de decisiones empresariales mediante

un simulador virtual SIMSERV, el cual est diseado para que el estudiante afiance sus
conocimientos mediante el anlisis financiero y de gestin del hotel a cargo, teniendo en
cuenta indicadores, proyeccin de datos de aos anteriores, elaboracin de estrategias,
planteamiento de objetivos.

La firma Atrapalo901 comenz con un Capital General de $ 1.157.500 que periodo tras
periodo creci en un promedio alrededor del 17%, esto generado por la toma decisiones
que tuvo en cuenta el ao base en el cual fue entregada la firma y los aos anteriores. El
costo cama se consider en todas las decisiones, pues de este depende la demanda
de turistas y tambin como se deba implementar acertadamente la tarifa la cual
aumentaba progresivamente un 10% promediando los 10 aos de la administracin.

La estrategia consisti en realizar aumentos progresivos al costo-cama del ao anterior

en porcentajes mnimos ao a ao de modo que no se viera afectada la demanda de
turistas y de este modo poder obtener una rentabilidad promedio anual del 25%.
Se contrataron servicios auxiliares que generaron utilidad y se realiz una anlisis
proyectivo de los aos anteriores para poder determinar el personal a contratar sin que
se viera afectado el nivel de ocupacin del hotel el cual se espera sea del 85%.
Por ltimo se tom la decisin de invertir en valores negociables ya que se contaba con el
efectivo para esto y as aumentar la utilidad.
 1
3. ESTRATEGIA PROPUESTA

OBJETIVO GENERAL

Crear estrategias que permitan el crecimiento del margen anual de utilidades

manteniendo el porcentaje de ocupacin del 80%.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

Contratar servicios auxiliares acrecentando las utilidades del hotel de 50 camas del
Centro Turstico La Punta.

Estimar una tarifa cuarto-cama logrando una ocupacin de turistas entre el 85% y 93%.

Determinar el nivel deseado de personal con base al informe de operaciones anteriores

evitando gastos operacionales adicionales.

ESTRATEGIAS

Determinar el servicio ms demandado por los turistas y por ende que no genere
al hotel un elevado costo en su contratacin anual.

Establecer variaciones mnimas de la tarifa cuarto-cama ofrecida teniendo en

cuenta los costos cama para incrementar la demanda de nuestros hoteles.

Ampliar un porcentaje de incremento en el costo cama de acuerdo a la tarifa

ofrecida por los otros hoteles.

Construir las camas suficientes para solventar la depreciacin y no afectar la

demanda del hotel.

Realizar un anlisis con base a los resultados del ao anterior para aplicar un
nuevo porcentaje de aumento al nivel deseado de personal.

Ofrecer servicios auxiliares cuya capacidad cubra la demanda para no generar

gastos extra.
 2
4. ANALISIS FINANCIERO

4.1. RESUMEN DE LAS DESICIONES GERENCIALES

2011
Se proyect el nivel
deseado de personal
(expresado en das-
turistas) con base al
informe de operaciones
del ao 2010 y
anteriores,
determinando as el
porcentaje de
incremento
correspondiente al
1.50%.

Se determin una tarifa

de Cuarto-cama de
$160, en la cual se
incluyeron los costos
aprecindose un
aumento de la tarifa en
un 34.15%.

CONSECUENCIAS Y ACCIONES

Se apreci un incremento en el capital de $ 1.344.254.

Se gener una primer multa por Sub-ocupacin ya que se oper a mucho menos del
85%, evidencindose un nivel de ocupacin del 64.48%
Se redefine uno de los objetivos el cual es incrementar el nivel de ocupacin hasta el
nivel satisfactorio del 85%.
 3
2012
Porcentaje de
incremento en el nivel
deseado de personal
correspondiente al
1.50%, manteniendo as
el porcentaje anterior.

Se determin una tarifa

de Cuarto-cama de
$170, al costos-cama
anterior se le aplico un
porcentaje de aumento
del 30.77%
aprecindose un
aumento de la tarifa del
6.25% con respecto al
ao anterior

Se opt por contratar

Ecoturismo Nutico
como servicio auxiliar.

CONSECUENCIAS Y ACCIONES A TOMAR

Se apreci un incremento en el capital de $ 1.577.691.

Hubo un aumento en el nivel de ocupacin pasando del 64.48% del ao anterior al
70.67% este ao. Progresivamente se espera subir el porcentaje de ocupacin del
hotel al nivel deseado.
El Ecoturismo Nutico es un servicio es relativamente econmico y genera una mayor
demanda en comparacin a los otros servicios proporcionando as una utilidad
adicional de dicho ao del 8.65%.
Para el ao siguiente se define la estrategia de construir un cierto nmero de camas
para solventar la depreciacin de las camas.
 4
2013
Se determin el
porcentaje de
incremento en el nivel
deseado de personal
correspondiente al
1.50%, manteniendo
as el porcentaje de
los aos anteriores

Se determin una
tarifa de Cuarto-cama
de $186, al costos-
cama anterior se le
aplico un porcentaje
de aumento del
31.26% aprecindose
un aumento de la tarifa
del 9.41% con
respecto al ao
anterior.

Se incurri en el costo
de construccin de 3
camas regulares para
solventar la
depreciacin de las
mismas.

CONSECUENCIAS Y ACCIONES

Se apreci un incremento en el capital de $ 1.901.154.

Aumento en el nivel de ocupacin pasando del 70.67% del ao anterior al 74.64% este
ao. Progresivamente se espera subir el porcentaje de ocupacin del hotel al nivel
deseado.
El Ecoturismo Nutico proporciono una utilidad adicional del ao 2013 del 12%.
 5
2014
Se determin el porcentaje
de incremento en el nivel
deseado de personal
correspondiente al 0.76%,
disminuyendo as el
porcentaje anterior.

Se determin una tarifa de

Cuarto-cama de $204, al
costos-cama anterior se le
aplico un porcentaje de
aumento del 32.08%
aprecindose un aumento
de la tarifa del 9.68% con
respecto al ao anterior.

Se renov la contratacin
de Ecoturismo Nutico
para generar un ptimo
nivel de ingresos para la
recuperacin de efectivo.

CONSECUENCIAS Y ACCIONES A TOMAR

Se apreci un incremento en el capital de $ 2.349.414.

Aumento en el nivel de ocupacin pasando del 74.64% del ao anterior al 80.95% este
ao. Progresivamente se espera subir el porcentaje de ocupacin del hotel al nivel
deseado.
Se obtiene por primera vez una multa por prima-sobretiempo la cual afecta nuestros
gastos esto causado por la disminucin en el nivel deseado de personal.
El Ecoturismo Nutico y el Teatro proporcionaron una utilidad adicional del ao 2014
del 17.06% pero se concluye que el teatro no genera tanta demanda como el
Ecoturismo.
 6
2015
Se determin el
porcentaje de incremento
en el nivel deseado de
personal
correspondiente al
1.54%, incrementando as
el porcentaje anterior.

Se determin una tarifa

de Cuarto-cama de $224,
al costos-cama anterior
se le aplico un porcentaje
de aumento del 33.06%
aprecindose un
aumento de la tarifa del
9.80% con respecto al
ao anterior.

Solo se contrataron 2
instalaciones de
Ecoturismo Nutico para
generar un ptimo nivel
de ingresos y
recuperacin de efectivo.

CONSECUENCIAS Y ACCIONES

Se apreci un incremento en el capital de $ 2.739.964.

Aumento en el nivel de ocupacin pasando del 80.95% del ao anterior al 91.92% este
ao. Se pretende disminuir el porcentaje de ocupacin del hotel al nivel deseado.
Se obtiene una multa prima-sobretiempo excesivamente alta con respecto al ao
anterior la cual afecta nuestros gastos esto causado por la alta demanda de turistas y
por no ajustar la tarifa con relacin al nivel deseado de personal pues hubo un
aumento significativo del personal con respecto al ao anterior pero en la tarifa solo se
increment en solo 1 punto.
Se concluye que Ecoturismo Nutico proporciona una utilidad adicional de 17.66%
pero se determina que para el prximo ao solo se contratara una instalacin de este
servicio pues una sola genera una satisfactoria utilidad.
 7
Se obtuvieron las 3 camas nuevas pero se depreciaron dos quedando en total con 44
camas.

2016
Se determin el
porcentaje de incremento
del nivel deseado de
personal correspondiente
al 3.79%, incrementando
as el porcentaje anterior
sustancialmente.

Se determin una tarifa

de Cuarto-cama de $252,
al costos-cama anterior
se le aplico un porcentaje
de aumento del 37.33%
aprecindose un
aumento de la tarifa del
12.50% con respecto al
ao anterior.

Se contrat una
instalacin de
Ecoturismo Nutico para
seguir generando
ingresos y recuperacin
de efectivo.

CONSECUENCIAS Y ACCIONES

Se apreci un incremento en el capital de $ 3.339.884.

Aumento en el nivel de ocupacin pasando del 91.92% del ao anterior al 93.35% este
ao. Se pretende disminuir el porcentaje de ocupacin del hotel al nivel deseado.
Se obtiene una multa prima-sobretiempo excesivamente alta la cual afecta nuestros
gastos esto causado por la alta demanda de turistas y por no ajustar la tarifa con
relacin al nivel deseado de personal pues hubo un aumento significativo del personal
 8
de nuevo con respecto al ao anterior pero en la tarifa solo se increment en solo 4.2
puntos.
Operamos a un nivel superior al 85% haciendo caso omiso a la estrategia rediseada
en aos anteriores pues no se proyect correctamente la demanda del nivel deseado
de personal.

2017
Se determin el porcentaje
de incremento del nivel
deseado de personal
correspondiente al 5.84%,
incrementando as el
porcentaje anterior.

Se determin una tarifa de

Cuarto-cama de $300, al
costos-cama anterior se le
aplico un porcentaje de
aumento sustancial del
49.99% con el objetivo de
disminuir el nivel de
ocupacin se aprecia un
aumento satisfactorio de
la tarifa del 19.05% con
respecto al ao anterior.

Se contratan 3 servicios
auxiliares: el Ecoturismo
Nutico, una Casa de
Reposo y un Teatro.

CONSECUENCIAS Y ACCIONES

Se apreci un incremento en el capital de $ 3.989.961.

Disminuye el nivel de ocupacin pasando del 93.35% del ao anterior al 81.76% este
ao. Se logra disminuir el nivel de ocupacin pero se espera que este alcance el nivel
esperado.
El Ecoturismo Nutico y los dems servicios contratados proporciona una utilidad
adicional de 28.93%.
 9
2018
Se determin que el nivel
deseado de personal se
mantuviera en las mismas
condiciones del ao
anterior.

Se determin una tarifa

de Cuarto-cama de $330,
al costos-cama anterior
se le aplico un porcentaje
de aumento del 51.37%
aprecindose un aumento
de la tarifa del 10%.

Se contratan 3 servicios
auxiliares: el Ecoturismo
Nutico, una Peluquera y
una Tienda, con los
cuales se pretenda
generar fuentes de
ingresos.

Se invirtieron en valores
negociables $ 500.000, ya
que estos generan
intereses.

CONSECUENCIAS Y ACCIONES

Se apreci un incremento significativo en el capital de $ 5.391.984, se obtuvo mayor

utilidad total gasto de $ 1.402.024 con respecto a los aos anteriores siendo esto un
porcentaje de incremento significativo del 115.67%
Aumento en el nivel de ocupacin pasando del 81.76% del ao anterior al 83.61% este
ao acercndose al nivel de ocupacin ideal.
El Ecoturismo Nutico y los dems servicios contratados proporciona una utilidad
adicional de 32.85% pero se evidencia en las instalaciones contratadas excepto
Ecoturismo que estas presentan bajos niveles de demanda no siendo estrategia a
implementar el otro ao.
 10
2019
Se determin que el nivel
deseado de personal se
mantuviera en las
mismas condiciones del
ao anterior.

Se determin una tarifa

de Cuarto-cama de $364,
al costos-cama anterior
se le aplico un porcentaje
de aumento del 53.18%
aprecindose un
aumento de la tarifa del
10.30% con respecto al
ao anterior.

Se contrat una
instalacin de
Ecoturismo Nutico y un
casino para seguir
generando ingresos y
recuperacin de efectivo.

Se invirtieron en valores
negociables $ 900.000, ya
que estos generan
intereses.

CONSECUENCIAS Y ACCIONES

Se apreci un incremento significativo en el capital de $ 7.168.501, se obtuvo mayor

utilidad total gasto de $ 1.776.516 con respecto a los aos anteriores siendo esto un
porcentaje de incremento del 26.71%
Aumento en el nivel de ocupacin pasando del 83.61% del ao anterior al 85.57% este
ao. Se logra el nivel deseado.
El Ecoturismo Nutico y el Casino proporcionan una utilidad adicional de 18.23%. Se
redujeron los costos de servicios auxiliares y el Casino no proporciono ganancias
ptimas
Los intereses de los valores negociables rentaron un 180%.
 11

2020
Se determin que el nivel
deseado de personal se
mantuviera en las mismas
condiciones del ao
anterior.

Se determin una tarifa de

Cuarto-cama de $371, al
costos-cama anterior se le
aplico un porcentaje de
aumento del 43.23%
aprecindose un aumento
de la tarifa de solamente un
1.92% con respecto al ao
anterior.

Se contrat una instalacin

de Ecoturismo Nutico, un
Casino y una Casa de
Reposo.

Se invirtieron en valores
negociables $ 900.000, ya
que estos generan intereses.

CONSECUENCIAS Y ACCIONES

Se apreci un incremento en el capital de $ 8.112.044 el cual no fue tan optimo pues

solo se increment un 13.16% con respecto al ao anterior.
Las utilidades total gasto de $ 943.504 con respecto al ao anterior disminuyeron en
un -46.89% ya que los gastos aumentaron de manera drstica prximos a alcanzar los
ingresos.
Aumento en el nivel de ocupacin pasando del 85.57% del ao anterior al 100% este
ao. Un nivel de ocupacin inaceptable generado por una tarifa extremadamente
econmica con relacin al Hotel 3 que si aprovecho la demanda sustancial de turistas.
Se obtienen dos multas prima-sobretiempo y sobreocupacin las cuales afectaron los
gastos esto causado por la alta demanda de turistas.
 12
Operamos a un nivel superior al 85% haciendo caso omiso a la estrategia
rediseada en aos anteriores pues no se proyect correctamente la demanda del
nivel deseado de personal ni mucho menos la tarifa, erradamente se mantuvo el
mismo nivel deseado de personal se deba aumentar.

4.2. INDICADORES DE GESTIN.

INDICADORES 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
ndice Corriente $5,88 $10,25 $15,83 $22,76 $29,40 $39,25 $49,90 $73,06 102,58 $118,56
Deuda a Activos Totales 4,27 % 3,66 % 3,06 % 2,49 % 2,14 % 1,76 % 1,48 % 1,10 % 0,83 % 0,73 %
Veces que se gana el inters $20,30 $25,37 $35,16 $48,72 $42,45 $65,21 $70,66 152,39 193,10 $102,55
Rotacin de Activos Fijos (das) 1,79 2,24 2,58 2,97 3,93 4,20 4,92 5,63 5,63 6,97
Rotacin de Activos Totales $1,34 $1,40 $1,33 $1,29 $1,45 $1,29 $1,28 $1,10 $0,84 $0,90
Retorno sobre el Ingreso 9,9 % 10,2 % 12,4 % 14,4 % 9,6 % 13,7 % 12,5 % 23,3 % 29,4 % 12,8%
Retorno sobre los activos totales $0,13 $0,14 $0,16 $0,19 $0,14 $0,18 $0,16 $0,26 $0,25 $0,12
Retorno sobre el Capital 14% 15% 17% 19% 14% 18% 16% 26% 25% 12%

ndice corriente: activos corrientes totales/pasivos corrientes totales. Esta es una

medida de la estabilidad lquida de la organizacin.

A travs de los aos en que la empresa fue administrada se puede observar que su nivel
de liquidez se incrementaba con respecto a cundo fue entregada la firma, en los ao
2019 y 2020 la empresa se encuentra en su mejor momento pues hubo mayor solvencia y
capacidad de pago, lo cual nos indica que el hotel no tendr problemas para pagar sus
deudas.

Deuda a activos totales: total pasivos/total activos. Esta es una medida de la

estabilidad a largo plazo.

Se concluye que la participacin de los acreedores fue en un 2.15% sobre el total de los
activos de la compaa, promediando los periodos en que la nueva administracin tomo la
gerencia del hotel

Veces que se gana el inters: utilidad/inters neto. Muestra la ventaja relativa de

prestarse dinero.

Las utilidades generadas por el hotel perfectamente pueden cubrir las obligaciones
financieras inmediatas de la compaa.

Rotacin de activos fijos: ingresos/planta neta. Retorno que se est obteniendo

de las inversiones en planta (equipos y edificios).

En promedio los activos fijos del hotel estn rotando 4.09 veces. Es decir los activos fijos
rotan cada 88 das.
 13

Rotacin activos totales: ingreso/activos totales. Mide el retorno obtenido del uso
de todos los activos.

En promedio por cada peso invertido en activo fijo el hotel vendi en $1.22.

Retorno sobre el ingreso: utilidad/ingreso. Este es la razn clave pues mide, en

parte la eficiencia de la gestin.

Se observa que a travs de los aos hubo un crecimiento en los ingresos

progresivamente y estos crecan lo suficiente como para asumir los costos y los gastos,
pero en el ao 2020 los ingresos disminuyeron un 16.6% y los gastos por poco llegan al
mismo nivel de los ingresos.

Retorno sobre los activos totales: utilidad/activos totales. Mide que tan bien los
activos estn siendo empleados en la produccin de utilidades.

El hotel obtiene en promedio $ 0.17 por cada peso del activo.

Retorno sobre el capital: utilidad/capital. Mide la eficiencia gerencial y el

apalancamiento utilizado en producir utilidades.

De lo anterior se permite concluir que la rentabilidad del capital del hotel fue un promedio
de 18% a lo largo de la administracin.

4.3. LOGROS VS ERRORES DE LA EMPRESA.

AO LOGROS ERRORES
2011 Obtuvimos ingresos por 186.750 La ocupacin estuvo por debajo de un
65%la decisin tomada no alcanzo a
cubrir el %de ocupacin mnimo
2012 Se obtuvo una utilidad respecto al Se generaron gastos por contratar
ao anterior de un 25%, se contrat despedir, no aprovechamos el precio
servicio auxiliar de ecoturismo para construir camas
dejando una rentabilidad de un
8,65%
2013 La utilidad aumento en un Fue multado por contratar despedir por
38%respecto al ao anterior, utilidad haber contratado ms personal de la
obtenida por el servicio auxiliar de demanda esperada
ecoturismo
2014 La utilidad aumento en un 0,80% Multado por prima de sobretiempo se

respecto al ao anterior, utilidad
obtenida por servicio auxiliares de
eco turismo y teatro
2015 A pesar de las multas optimismo
ingresos por 390 549
2016 Obtuvimos una utilidad del 20%
respecto al ao anterior
2017 Obtuvimos Utilidad del
0.83%respecto al ao anterior
2018 La utilidad respecto al ao anterior
fue de un 115% se realiz la compra
de valores negociables los cuales
generaron intereses para beneficio
del hotel
2019 Rentabilidad respecto al ao anterior
de un 26%, compra de valores
negociables que generaron utilidad y
contratacin de ecoturismo, el nivel
de ocupacin para este ao estaba
en lo esperado
2020 Contratacin de servicios auxiliares
de un casino y 1 ecoturismo lo cual
nos gener utilidad para amortizar las
multas obtenidas
14
contrataron menos personal de la
demanda esperada y genero gastos de
contratar despedir
Multado por prima de sobretiempo se
contrataron menos personal de la
demanda esperada y genero gastos de
contratar despedir la utilidad respecto al
ao anterior disminuyo en un 12% la
tarifa cama estaba muy econmica no
estaba generando utilidad solo se
cubran los gastos
Multado por prima de sobretiempo se
contrataron menos personal de la
demanda esperada y genero gastos de
contratar despedir la ocupacin estuvo
para este ao de un 93% lo cual
generaba gastos turista hospedados y
baja rentabilidad
Multa por gastos de contratar despedir
se contrat ms personal en das turistas
para satisfacer la demanda y el costo de
los 3 servicios auxiliares nos
disminuyeron el capital
Contrato de servicios auxiliares
peluquera y tiendas las cuales
generaron muy baja rentabilidad
Contrato de servicios auxiliares teatro
que gnero baja rentabilidad
Multado por prima de sobretiempo se
contrataron menos personas (das
turistas)de la demanda esperada y
genero gastos de contratar despedir la
ocupacin estuvo para este ao de un
100% lo cual genero gastos turistas muy
alto afectando la rentabilidad
 15

4.4. ANLISIS DE DESEMPEO.

Se evidencia el
TARIFA VS COSTOS incremento progresivo
$ 400.00 en la tarifa con respecto
$ 350.00 al costo-cama que
generaba el informe
$ 300.00
operacional. Este era
$ 250.00 tenido en cuenta para
$ 200.00 determinar la tarifa ao a
$ 150.00 ao.
En los aos finales se
$ 100.00
evidencio un desacierto
$ 50.00 en el porcentaje de
$- aplicacin a la tarifa
pues la demanda se
COSTO CAMA Tarifa Deseada de Cuarto-Cama
increment de manera
sustancial esos aos.

En esta grafica se
UTILIDAD SERV.AUXILIARES VS COSTOS aprecia que los costos
1,600,000 de los servicios
1,400,000
auxiliares que se ofreca
al turista eran
1,200,000
solventados por la
1,000,000 empresa de manera
800,000 adecuada siempre se
600,000 tomaba en cuenta el
400,000 nmero de instalaciones
a ofrecer y se analiza
200,000
que en el ao 2017 estos
- costos subieron pues se
ofreci como alternativa
la casa de reposo la cual
SERV.AUXILIARES COSTOS SERV.AUXILIARES es la ms onerosa a la
hora de contratar.
 16

Esta grafica nos muestra

INGRESOS TOTALES VS GASTOS TOTALES que se deba haber
8,000,000 incrementado la un poco
7,000,000 ms de los aplicado
para haber generado
6,000,000
ms ingresos ya que los
5,000,000 gastos por poco
4,000,000 alcanzan el mismo nivel
3,000,000 de estos.
2,000,000 En general siempre
existi una utilidad
1,000,000
positiva en los periodos
- pero se esperaba un
margen mayo de
rentabilidad.
INGRESOS TOTALES GASTOS TOTALES

INGRESO TOTAL-GASTO TOTAL

COMPETENCIA
$ 6,000,000

$ 4,000,000 2011
2012
2013
$ 2,000,000
2014
2015
$-
HOTEL1 HOTEL2 HOTEL3 2016
2017
-$ 2,000,000
2018
2019
-$ 4,000,000 2020

-$ 6,000,000
 17

En las grficas anteriores podemos evidenciar el resultado de los 10 periodos en que las
nuevas administraciones tomaron la gerencia de los respectivos hoteles del Centro
Turstico La Punta. El hotel 1 progresivamente genero ingresos los cuales aumentaron el
capital y mantuvo un buen desempeo a lo largo del tiempo, el hotel 2 no logro que sus
ingreso aumentaran y su capital disminuyo considerablemente y el hotel 3 tuvo altas y
bajas logrando al final de periodo recuperar capital y sostenerse econmicamente.

4.5. OPORTUNIDADES DE MEJORA.

Para realizar el mejoramiento en la firma se debe tener en cuenta los precios cama y el
nivel deseado de personal y el % de ocupacin, hay que conjugar estos tres aspectos a la
hora de tomar una decisin teniendo en cuenta los resultados del ao anterior.

Para mejorar la posicin de la firma1 atrapalo9 se debe tener en cuenta que el porcentaje
de ocupacin es demasiado alto 100%y no est generando utilidades debido al costo de
turistas esperados, se debe elevar el precio cama en un incremento del 0,50% con el fin
de disminuir la visita de los turistas y bajar el % de ocupacin esto generara mayor
rentabilidad con el precio ms alto y reduccin de gastos, se sugiere seguir contratando
servicios auxiliares de ecoturismo nutico y casino ya que su costo es bajo y estn
generando utilidades, la compra de valores negociables ha generado utilidades
representados en intereses, se cuenta con un efectivo de $ 4.813.881 con el cual se
puede seguir comprando valores negociables.