LEGAJO

PERMANENTE
 EMPRESA CREDI MOXOS
LPA
Auditoria Operativa Periodo De 2016
LEGISLACION VINCULADA CON LA ENTIDAD

CONTENIDO REFERENCIA
CDIGO DE COMERCIO LPA-1
CDIGO TRIBUTARIO LPA-2
LEY 843 LPA-3
LEY GENERAL DEL TRABAJO LPA-4
 EMPRESA CREDI MOXOS
Auditoria Operativa Periodo 2016
LPB
RELACIONES DE TUICIN Y VINCULACIN INSTITUCIONAL

1. ESTRUCTURA SOCIETARIA

NUMERO DE %
ACCIONISTAS
PARTICIPANTES CONTROL

MARIA GORAYEB MOLINA 1 100

2. INSTITUCIONES DEPENDIENTES

%
ACCIONISTAS NUMERO DE PARTICIPANTES
CONTROL

3. PRINCIPALES TRANSACCIONES O RELACIONES ENTRE ELLAS

TRANSACCION O INCIDENCIAS EN LA INFORMACIN

RELACION FINANCIERA
 EMPRESA CREDI MOXOS
LPC
Auditoria Operativa Periodo De 2016
DETALLE DE CONTRATOS

IMPORTE VIGENCIA
REF NATURALEZA DEL CONTRATO
BS. HASTA

Contrato con proveedores indefinido

Contrato de ventas de motocicletas 18 meses

Contrato de trabajo 1 ao

Contrato de mantenimiento de motos indefinido

 EMPRESA CREDI MOXOS
LPD
Auditoria Operativa Periodo De 2016
PROPIEDAD INMUEBLES Y VEHICULOS

CONTROL
N DE REGISTRO FECHA DE
N DESCRIPCION UBICACION GRAVAMENES CERT.
DDRR ADQUISICION
ALODIAL

BARRIO
SIN
1 TERRENO 8.02.1.01.OO10447 1RO DE 01/01/2011
GRAVAMENES
DICIEMBRE

2. VEHICULOS

N
CONTROL
REGISTRO FECHA DE
N DESCRIPCION UBICACION GRAVAMENES CERT.
TRANSITO ADQUISICION
ALODIAL
RUAT

AV. JUAN
DE DIOS SIN
1 MOTOCICLETAS 01
BARRIO: GRAVAMENES
CENTRAL
 EMPRESA CREDI MOXOS
LPE
Auditoria Operativa Periodo 2016
NORMATIVA VIGENTE PARA LA EJECUCION DE OPERACIONES

REF
FECHA N DOCUMENTO DESCRIPCION
PT

POLITICA DE
01/O1/2010 001 LPE-1
CREDITO

POLITICA DE
01/01/2010 002 LPE-2
COBRANZAS
 CONTRATO DE COMPRAVENTA DE MOTO

(Copia para el vendedor)

REUNIDOS De una parte, D. ______________________________________________con

NIF_______________, y domicilio en ____________________________________________________ de
______________, en adelante el vendedor (se adjunta como anexo 1 fotocopia del DNI) De otra parte, D.
______________________________________________con NIF_________________, y domicilio en
____________________________________________________ de ______________, en adelante el
comprador Ambos declaran ser mayores de edad y contar con capacidad plena para contratar, para lo
que adoptan los siguientes

ACUERDOS

1.- El vendedor declara ser propietario del vehculo motocicleta sin sidecar, marca
____________________, modelo ____________, matrcula ___________, con fecha de primera
matriculacin el ____ de _______ del __________, y nmero de bastidor _____________________ (se
adjuntan como anexo 2 a este contrato fotocopias del Permiso de circulacin y de la Tarjeta de Inspeccin
Tcnica de Vehculos).

2.- El vendedor declara que, en el momento de la entrega del mismo, el vehculo objeto de la transmisin
est libre de cualquier carga o gravamen, que cumple con la normativa espaola de homologacin tcnica,
y que est en orden y dispone de recibo acreditativo del pago del Impuesto Municipal de Vehculos de
Traccin Mecnica del Ayuntamiento de _________________________ para el ao en vigor y anteriores
(ver fotocopia de este documento del ao __________ en el anexo 3).

3.- El vendedor declara que, en el momento de la entrega del mismo, el vehculo objeto de la transmisin
est en perfectas condiciones de uso, no habiendo sufrido cadas de relevancia que afectaran al chasis del
vehculo ni anomalas en su funcionamiento ms que las propias de su kilometraje. El vendedor conoce lo
estipulado en Derecho sobre la garanta que extiende al comprador del vehculo por esta compraventa.

4.-Las partes acuerdan fijar el valor de compra-venta del vehculo en cuestin, en [Importe en letras]
__________________________ euros ([importe en nmero] _____________ ) que sern
desembolsados en un nico acto, contra la entrega del vehculo conforme a la condicin 6 siguiente.

5.-El comprador se obliga a atender en lo sucesivo los impuestos, tasas, gravmenes y tributos locales que
recaigan sobre el vehculo, as como al aseguramiento legal del vehculo una vez firmado el contrato y
producida la transferencia de la propiedad.

6.-Con la entrega del vehculo el vendedor acompaar, adems de la documentacin original necesaria
para realizar la transferencia, dos juegos de llaves del vehculo, el libro de revisiones original y el original
del recibo del Impuesto Municipal de Vehculos de Traccin Mecnica del ao en curso, as como [detalle
de otras cosas o accesorios que se entreguen con la compraventa]
________________________________________________________________. Y para que conste a todos
los efectos probatorios ante quien sea oportuno y a efectos documentales, las partes, habiendo ledo y
aceptado el contenido ntegro de este contrato de compra-venta, lo rubrican por duplicado junto con sus
anexos en ____________, a fecha de ___ de _________ del ________________. EL VENDEDOR EL
COMPRADOR [Nombre y firma] [Nombre y firma]
 CONTRATO DE TRABAJO

PRIMERA. - (PARTES INTERVINIENTES):

EMPLEADOR: NOMBRE GERENTE, mayor de edad, y hbil por derecho, con C.I. N CI
expedido en LUGAR en representacin legal de Almacenera Boliviana S.A. conforme al Poder
N Nro. PODER DE GERENTE otorgado en fecha FECHA PODER DE GERENTE por ante la
Notara de fe Pblica del Dr. NOMBRE NOTARIO.

EMPLEADO: NOMBRE EMPLEADO mayor de edad, hbil por derecho, con C.I. N CI
expedido en LUGAR, con domicilio real en DOMICILIO.

SEGUNDA. - (OBJETO). - Conste que yo NOMBRE EMPLEADO he sido contratado para

desempear el cargo de CARGO en el Recinto RECINTO a cargo de ALMACENERA
BOLIVIANA S.A. ALBO S.A. y acepto voluntariamente la posibilidad de ser promocionado a
cualquier otra funcin o destinado a cualquier otro lugar de trabajo de acuerdo a las necesidades
de la empresa, para lo cual me comprometo a:

a) Realizar todas las labores para las que he sido contratado y otras que aun no estando previstas
expresamente en el presente contrato o manual de funciones que forma parte indisoluble del
contrato, sean inherentes al cargo o me sean conferidas por instruccin de mis superiores.

b) Desempear mis funciones con puntualidad, eficiencia, idoneidad, correccin y mucha

honestidad, evitando distracciones propias o ajenas que pongan en riesgo la calidad y eficiencia
de mi desempeo; cumpliendo los horarios establecidos en el Art. 46 de la L.G.T. en relacin a
las funciones y/o cargo conferidos.

c) Tomar decisiones pertinentes al cargo respetando las polticas de la empresa, el objeto de

este contrato y velando por los intereses de la organizacin empleadora, reconociendo que todo
producto o resultado emergente de mis labores son propiedad absoluta y exclusiva de la
empresa.

d) Hacer uso de mis derechos y cumplir con mis obligaciones enmarcadas dentro de la Ley
General del Trabajo, su Decreto Reglamentario, Leyes, Reglamentos y procedimientos
establecidos por la Aduana Nacional, los que declaro conocer en detalle.

e) Asumir las consecuencias establecidas en la Ley General del Trabajo y su Reglamento, si

incumplo con las obligaciones y/o incurro en las prohibiciones establecidas en las normas citadas
y el presente contrato.

EL EMPLEADOR, acepta el compromiso asumido por el trabajador en las condiciones

establecidas anteriormente, reconocindole un salario mensual de Bs. SUELDO EXPRESADO EN
NUMEROS. - (SUELDO EXPRESADO EN LITERAL 00/100 BOLIVIANOS). De sta suma, que
constituye el total ganado, se le efectuarn los descuentos establecidos y admitidos por las leyes
aplicables.

TERCERA. - (PLAZO Y CONCLUSIN DEL CONTRATO). - El presente contrato ser considerado de

carcter INDEFINIDO a partir del FECHA REAL DE INGRESO conforme a ley, una vez que el
EMPLEADO haya cumplido satisfactoriamente con el periodo de prueba segn lo establecido en
el Art. 13 de la Ley General del Trabajo y Art. 8 de su Reglamento. Rescindible en cualquier
momento: a) Si el trabajador incurre en causales de despido previstas en los Arts. 16 de la L.G.T.
Art. 9 de su reglamento, por aplicacin del Art. 12 de la L.G.T., y/o por renuncia expresa del
EMPLEADO, sin perjuicio de las acciones legales que correspondan. b) Si de cualquier manera,
concluye la concesin otorgada a la empresa ALBO S.A. por la Aduana Nacional.

CUARTA. - (DECLARACIN JURADA). - El empleado declara haber tomado conocimiento y

comprender las limitaciones establecidas para su contratacin en el Art. 71 del Reglamento de
Concesin, declarando que no tiene impedimento o prohibicin alguna que quebrante el
mencionado Artculo, asumiendo todas las responsabilidades emergentes en caso de que la
empresa compruebe lo contrario.

QUINTA. - (HEREDEROS) Para efectos legales EL TRABAJADOR reconoce y declara como

herederos suyos a stas personas:

NOMBRE DOCUMENTO DE FILIACION O

EDAD
COMPLETO IDENTIDAD si posee PARENTESCO

SEXTA. - (ACEPTACIN). - Este contrato constituye ley entre partes y es firmado por ellas en
doble ejemplar original y una copia de igual contenido y valor legal, en seal de conformidad
con cada una de las clusulas y condiciones que se detallan precedentemente, obligndose a su
leal y estricto cumplimiento. riberalta, XX de XXXXX del ao 20XX.

NOMBRE NOMBRE

EMPLEADO EMPLEADOR
 CONTRATO COMERCIAL PROVEEDORES DE BIENES
O PRODUCTOS
Entre los suscritos a saber de una parte, el seor CARLOS ALBERTO PEALOSA
TELLO, mayor de edad, vecino de Cali, Valle, identificado con cdula de ciudadana
N 76306798, actuando en nombre y representacin de CREDI MOXOS NIT
900746983-1 entidad de derecho privado, legalmente constituida, con domicilio
principal en Bolivia Beni- Riberalta, todo lo cual consta en el certificado de existencia y
representacin legal expedido por la Cmara de Comercio y quien en adelante se
denominar
LAEMPRESA , y de la otra, el seor_________________________ mayor de edad,
con domicilio en _____________________, identificado con cdula de ciudadana No
________________ quien acta en nombre y representacin legal
de ____________________________________________________NIT No.
_________________ Entidad comercial, legalmente constituida, con domicilio principal
en_______________ todo lo cual, consta en el certificado de existencia y
representacin legal que se anexa, y quien para los efectos del presente contrato se
enunciar como EL PROVEEDOR, acuerdan celebrar el presente contrato comercial,
el cual se regir por las normas del Cdigo Civil, Cdigo de Comercio y el Estatuto del
Consumidor, decretos y reglamentaciones sobre bienes de consumo.
CLAUSULA PRIMERA OBJETO: El objeto del presente contrato es la distribucin o
comercializacin de los productos que se anexan en documento adicional que hace
parte del contrato y estar firmado por el representante legal y que se denomina
FORMATO DE INSCRIPCION DE PROVEEDORES que tiene EL PROVEEDOR y que
desea que LA EMPRESA ofrezca en su nombre, a los MIEMBROS- CLIENTES de la
misma, en su tienda virtual a nivel nacional e internacional en los trminos de este
convenio y sus anexos, sin que exista exclusividad para los contratantes.
CLAUSULA SEGUNDA MECANISMO o LOGISTICA DE LA COMERCIALIZACIN.
Las partes acuerdan implementar el mecanismo de comercializacin y logstica
necesaria para el normal y buen desarrollo de este contrato que se estipula en el
FORMATO DE INSCRIPCION DE PROVEEDORES Y SUSANEXOS
el cual es parte integral del convenio comercial y que hace parte de las obligaciones
recprocas delos contratantes. TERCERA. - TRMINOS, CONDICIONES
GENERALES Y ESPECFICOS DEL ACUERDO COMERCIAL. Tanto EL
PROVEEDOR y LA EMPRESA acuerdan implementar el siguiente mecanismo.
A) El PROVEEDOR se obliga a gestionar y obtener, a su cargo, todas las licencias,
permisos y autorizaciones administrativas que pudieren ser necesarias para la
comercializacin de los productos objeto de este contrato.
B) EL PROVEEDOR se hace cargo de la totalidad de los impuestos, cualquiera que
sea su naturaleza y carcter, que se devenguen como consecuencia de la importacin,
nacionalizacin o comercializacin de los mismos, salvo el Impuesto de
IVA, que LA EMPRESA pagar al proveedor dentro de la factura de venta que este
le emita. La empresa a su vez, le facturar al MIEMBRO al elaborar la correspondiente
factura de venta C) Los das 15 y 30 de cada mes se realizar un corte de cuentas,
con el fin de que el proveedor facture a la empresa los productos que despacho en el
periodo anterior a solicitud de las rdenes de compra que la empresa le haya enviado
previamente. D)El proveedor debe enviar a la empresa las fotos y/o publicidad delos
productos o del establecimiento que desee que la empresa presente en su tienda
virtual, junto con todas las caractersticas del producto, precio de lista oficial, trminos
de garanta, tiempos de entrega y dems comentarios que desee sean colocados en la
Tienda de la empresa con 5 das de anticipacin a la fecha acordada.
E) En caso de que el proveedor prevea que se le va a agotar el inventario de uno,
varios o la totalidad de los productos que estn siendo exhibidos en la tienda o que
requiera modificar caractersticas o precios, deber avisarlo con 5 das de antelacin
para que la Empresa proceda a retralos de su vitrina comercial o realizar las
modificaciones informadas que sean aprobadas por la Empresa.
F) El proveedor podr ofertar en la tienda de la empresa la totalidad de su
establecimiento (s) para lo cual el
Miembro-Cliente adquiere un Bono De Compra que ser redimido en los
establecimientos del proveedor, el cual no es canjeable en dinero y redimible a los
precios de lista del Proveedor sin descuentos u otras ofertas especiales y con una
vigencia de 60 das o la acordada entre las partes. CUARTA: GARANTIA DE
PRODUCTOS: El PROVEEDOR responder por la calidad de los productos con la
diligencia exigible a una empresa especializada y debe salir a responder por los
desperfectos que presenten los electrodomsticos o productos que
LA EMPRESA ofrecer a sus MIEMBROS en su tienda virtual, bajo el mecanismo y
condiciones que se exponen en el anexo a este documento que hace parte integral de
este contrato y que quedaran consignados en el FORMATO DE INSCRIPCION DE
PROVEEDORES QUINTA. - PRECIO El precio de los productos acordados por las
partes, es el que figura en el anexo a este documento que hace parte integral del
convenio comercial denominado lista de precios, el cual debe de contener la
referencia, nombre, precio de lista y cantidades disponibles, menos el _____% de
descuento
SEXTA. -OBLIGACIONES DE LA EMPRESA: A)
Cumplir cabalmente el mecanismo de comercializacin y logstica para el normal
desarrollo de este acuerdo comercial, ejecutando el contrato de manera competente y
profesional y cumpliendo los niveles de calidad exigidos.
B) Comunicar AL PROVEEDOR de la intencin de cambio de un producto por parte
del miembro en un trmino de tres (3) das comunes posteriores al recibo del producto,
por desperfectos que encuentre el MIEMBRO en el producto recibido para que EL
PROVEEDOR tenga el suficiente tiempo de cambio o reposicin del producto
defectuoso. El costo de envi envo y nuevo despacho ser a cargo del
PROVEEDOR C) LA EMPRESA se compromete a respetar la base de datos de los
consumidores siempre que el ofrecimiento de los productos implique el acceso a la
informacin de los clientes del PROVEEDOR en los trminos de la Ley 15/1999, de 13
de diciembre, de Proteccin de Datos de Carcter Personal y del Real Decreto
1720/2007, de 21 de diciembre, Ley Orgnica 15/1999 y dems normativa aplicable.
D) LA EMPRESA presentara en su Tienda Virtual las fotos de los productos o
imagen corporativa con caractersticas que le han sido entregadas por el proveedor sin
realizar cambio alguno, las cuales deben de reflejar de una forma adecuada
las ventajas tcnicas de los productos y de su imagen empresarial para aportar a los
MIEMBROS CLIENTES toda la asistencia necesaria, desde la eleccin del producto a
la asistencia postventa.
F) LA EMPRESA no efectuar modificaciones de ningn tipo a las imgenes o
informacin de los productos, salvo permiso por escrito del PROVEEDOR.
G) EL PROVEEDOR entregar los productos Al MIEMBRO o a la EMPRESA segn lo
acordado con sus instrucciones, manuales de uso y tarjeta de garanta
G) EL MIEMBRO-CLIENT o la EMPRESA enviar los productos averiados que estn
en periodo de garanta AL PROVEEDOR o al centro de reparacin del PROVEEDOR
ms cercano, si es posible, quien los har sustituir por otro, en caso de no ser posible
la reparacin.
H) LA EMPRESA no podr devolver AL PROVEEDOR, los productos ya vendidos al
MIEMBRO de aquella, salvo en los casos previstos en la garanta y en el Cdigo de
Comercio. SEPTIMA. - OBLIGACIONES DEL PROVEEDOR. A) El PROVEEDOR
responder de la correccin y precisin de los documentos que aporte a LA
EMPRESA En ejecucin del contrato y avisar sin dilacin a LA EMPRESA cuando
detecte un error para que pueda adoptarlas medidas y acciones correctoras que
estime oportunas. B) El PROVEEDOR pondr a disposicin de LAEMPRESA los
productos designados en el FORMATO DE INSCRIPCION DE PROVEEDORES QUE
HACE PARTE DE ESTE DOCUMENTO Y SUS ANEXOS para su venta a usuarios
finales que hayan sido previamente acreditados por LA EMPRESA C) Todos los
productos ofrecidos por EL PROVEEDOR estn cubiertos por su garanta. Un
ejemplar de la misma ser entregado AL MIEMBRO-CLIENTE con cada producto junto
con las instrucciones tcnicas y manual de utilizacin.
D) El PROVEEDOR ofrecer y ser responsable por la ejecucin de la garanta tanto
con LA EMPRESA como con los usuarios finales de los productos que, para efectos
de este contrato, se denominan MIEMBROS. E) Suministrar a LA EMPRESA los
bienes mencionados en la clusula primera de este contrato y sus anexos y cualquier
otro producto que tenga EL PROVEEDOR que acuerden por escrito las partes, y
dentro de los plazos de entrega establecidos previamente por las partes en el anexo
denominado FORMATO DE INSCRIPCION DE PROVEEDORES QUE HACE PARTE
DE ESTE DOCUMENTO Y SUS ANEXO para ser expuestos en la Tienda Virtual
. F) Conceder ALA EMPRESA un plazo para el pago de las facturas de 5 das hbiles
siguientes a la fecha de entrega de la factura; sin causar intereses en dicho lapso
G) EL PROVEEDOR podr otorgar, a exclusivo criterio de ste, un cupo de crdito A
LA EMPRESA, sealando un lmite mximo para sus pedidos;
H) EL PROVEEDOR entregar a LA EMPRESA la informacin e instrucciones de los
productos que ofrecer LAEMPRESA a sus MIEMBROS-CLIENTES
en su Tienda Virtual sin ningn costo. I) En caso de retrasos o entrega por fuera del
plazo acordado de los productos, EL PROVEEDOR debern notificar a LA EMPRESA
de inmediato por escrito, explicando las razones del retraso para que sta a su vez,
pueda ofrecer las explicaciones a que haya lugar a sus CLIENTES MIEMBROS
OCTAVA. - CLAUSULA DECONFIDENCIALIDAD.
Las partes guardarn confidencialidad sobre la informacin que se faciliten ambas en
o para la ejecucin del contrato o que, por su propia naturaleza deba ser tratada como
tal. Se excluye de la categora de informacin confidencial toda aquella informacin
que sea divulgada por las partes y aquella que haya de ser revelada de acuerdo con
las leyes o con una resolucin judicial o acto de autoridad competente. Este deber se
mantendr durante un plazo de tres (3) aos luego de concluido el vnculo comercial.
NOVENA. - PROPIEDAD INTELECTUAL E INDUSTRIAL. El PROVEEDOR
garantiza a LA EMPRESA Que todos los productos que suministra son originales, y
no vulneran ninguna ley, derecho o inters de tercero alguno, en especial los referidos
a propiedad industrial e intelectual, y que cuenta con las correspondientes licencias.
PARAGRAFO: LA EMPRESA podr utilizar la marca, nombre comercial y logotipos
utilizados por EL PROVEEDOR solamente para la promocin y publicidad de los
productos del PROVEEDOR, conforme a Ley de marcas 17/2001.
LA EMPRESA no tiene ningn derecho sobre las marcas, nombres comerciales, ni los
logotipos. Y preservar en todo momento los derechos del
PROVEEDOR sobre los mismos.
DECIMA-. RIESGO: Conforme a las leyes civiles y comerciales, el riesgo de la
compra se radica en cabeza de LA EMPRESA, slo al momento de entrega y recibo
efectivo de los productos en la bodega de propiedad o arrendadas por LA EMPRESA
ubicada en la direccin indicada por sta.

DECIMA PRIMERA. - DURACINDEL CONTRATO.

El plazo de duracin del presente Contrato es de ______ das partir de la firma de
este contrato mercantil. El contrato podr ser prorrogado por escrito o renovado
automticamente si ninguna de las partes expresa la intencin de darlo por terminado
DECIMA CUARTA. - MODIFICACION:
Las partes acuerdan que este contrato podr modificarse siempre que conste por
escrito mediante otro s.
DECIMA QUINTA. -RESOLUCIN.
Las Partes podrn resolver el contrato, al finalizar el mismo o cualquiera de sus
prrrogas, o con un preaviso a la otra parte de15 das calendario y cumpliendo, hasta
el final del perodo, con todas las obligaciones del contrato. Si no se cumplen las
obligaciones contractuales generar el derecho a la indemnizacin de los daos y
perjuicios que se pudieren generar.
DECIMA SEXTA. RESPONSABILIDAD El presente contrato tiene carcter mercantil,
por lo que no existe vnculo laboral alguno entre LA EMPRESA y el personal del
PROVEEDOR o lo subcontratista de ste.
DECIMA SEPTIMA: CONTROVERSIAS En caso de controversias derivadas de este
contrato o que guarde relacin con l incluida cualquier cuestin relativa a su
existencia, validez o terminacin ser resuelta por un Juez del Estado Boliviano
domicilio social de LA EMPRESA previo el cumplimiento del requisito conciliacin
como requisito de procedibilidad de la accin prevista en el Cdigo general del
Proceso o Cdigo de Procedimiento Civil.
NOTIFICACIONES.
Las partes acuerdan las siguientes direcciones para efectos de notificaciones de
cualquier ndole:
LA CONTRATANTE: AVENIDA 4 N # 7N

46 L 355 DEL CENTRO COMERCIAL CENTENARIO. CALIVALLEEL PROVEEDOR
Para constancia se firma en Cali, a los _______ das del mes ________ de 201

LA EMPRESA EL PROVEEDOR
MARIA GORAYEB M
GERENTE
CREDIMOXOS
 CONTRATO DE MANTENIMIENTO Y REPARACIN DE VEHCULOS
REUNIDOS
De una parte, D/ D con DNI. actuando en calidad de representante de
., con C.I.F. . y domicilio en. con cp. Y, de otra parte, D/ D
mayor de edad, con DNI. actuando en calidad de representante de
, con C.I. Fy domicilio social en C/, n.cdigo postal

MANIFIESTAN

PRIMERO. - En virtud de este contrato (*), el Distribuidor presta el servicio de reparacin y/o
mantenimiento al Cliente (Consumidor), del vehculo cuyas caractersticas se detallan en este
contrato.

SEGUNDO. - El Cliente expresa ser el dueo del vehculo y/o estar facultado para autorizar la
reparacin y/o mantenimiento del vehculo descrito en el presente contrato, por lo que acepta
las condiciones y trminos bajo los cuales se realizar la prestacin del servicio descrita en el
presente contrato. Asimismo, es sabedor de las posibles consecuencias que puede sufrir el
vehculo con motivo de su reparacin y/o mantenimiento y se responsabiliza de las mismas. El
consumidor acepta haber tenido a la 2 vista los precios por mano de obra, partes y/o refacciones
a emplear en las operaciones a efectuar por parte del Distribuidor.

TERCERO. - El precio por concepto de la prestacin del servicio de reparacin y/o mantenimiento
ser cubierto en las instalaciones del Distribuidor y en moneda nacional en la forma y trminos
expresados en este contrato, incluyendo, en su caso, las partes y/o refacciones y los servicios
adicionales. En la situacin de que el Cliente solicite, o en su caso, el Distribuidor avise al Cliente
de servicios adicionales a los establecidos en el presente contrato, ste ltimo los podr
autorizar va telefnica. Asimismo, todas las quejas y sugerencias sern atendidas en el
domicilio, telfonos y horarios de atencin.

CUARTO.-Las condiciones generales del vehculo materia de reparacin y/o mantenimiento, son
las siguientes: Exteriores: ( ) Limpiadores (plumas); ( ) Unidades de luces; ( ) Antena; ( ) Espejos
laterales; ( ) Cristales; ( ) Tapones de ruedas; ( ) Molduras completas; ( ) Tapn de gasolina; ( )
claxon; Interiores: ( ) Instrumentos de tablero; ( ) Calefaccin; ( ) Aire acondicionado; ( )
Radio/Tipo; ( ) Bocinas; ( ) Encendedor; ( ) Espejo retrovisor; ( ) ceniceros; ( ) Cinturones de
seguridad; ( ) Tapetes; ( ) Manijas y/o controles interiores; ( ) Equipo adicional; ( ) Accesorios; ( )
Aditamentos especiales: ( ) Otros. El vehculo se encuentra en las siguientes condiciones
generales: Aspectos mecnicos__________________; aspectos de
carrocera___________________.

QUINTO. -La prestacin del servicio de reparacin y/o mantenimiento del vehculo materia de
este contrato, se otorga ( ) sin garanta; ( ) con garanta por un plazo de _______, (Art. 77 de la
LFPC* no podr ser inferior a 60 das) contados a partir de la entrega del vehculo. Para la
garanta en partes, piezas, refacciones y accesorios, El Distribuidor transmitir la otorgada por
el fabricante, la garanta deber hacerse vlida en el domicilio, telfonos y horarios de atencin
sealados en la cartula o anverso del presente contrato, siempre y cuando no se haya
efectuado una reparacin por un tercero. El tiempo que dure la reparacin y/o mantenimiento
del vehculo, bajo la proteccin de la garanta, no es computable dentro del plazo de la misma.
Las partes y/o refacciones empleadas en la reparacin y/o mantenimiento del vehculo materia
de este contrato, son 3 nuevas y apropiadas para el funcionamiento del mismo. De igual forma,
los gastos en que incurra el Cliente para hacer vlida la garanta en un domicilio diverso al del
Distribuidor, debern ser cubiertos por ste.

SEXTO. - El Distribuidor ser el responsable por las descomposturas, daos o prdidas parciales
o totales imputables a l, mientras el vehculo se encuentre bajo su resguardo para llevar a cabo
la prestacin del servicio de reparacin y/o mantenimiento, o como consecuencia de la
prestacin del servicio, o bien, en el cumplimiento de la garanta, de acuerdo a lo establecido en
el presente contrato. Asimismo, el Cliente autoriza al Distribuidor a usar el vehculo para efectos
de prueba o verificacin de las operaciones a realizar o realizadas. El Cliente libera al Distribuidor
de cualquier responsabilidad que hubiere surgido o pudiera surgir con relacin al origen,
propiedad o posesin del vehculo.

SPTIMO. - En caso de que el consumidor cancele la operacin, est obligado a pagar de manera
inmediata y previa a la entrega del vehculo, el importe de las operaciones efectuadas y partes
y/o refacciones colocadas o adquiridas hasta el retiro del mismo.

OCTAVO.-Son causas de rescisin del presente contrato: (i) Que el Distribuidor incumpla en la
fecha y lugar de entrega del vehculo por causas imputables a l.- El Cliente le notificar por
escrito el incumplimiento de dicha obligacin y el Distribuidor entregar de manera inmediata
el vehculo, debiendo descontar del monto total de la operacin, la cantidad equivalente
al______% por concepto de pena convencional (ii) Que el Cliente incumpla con su obligacin de
pago.- En el evento que el Cliente incumpla con el pago por concepto de la reparacin y/o
mantenimiento del vehculo, el Distribuidor le notificar por escrito su incumplimiento y podr
exigirle la rescisin o cumplimiento del contrato por mora, ms la pena convencional del
______% del monto total de la operacin. Las penas convencionales debern ser equitativas y
de la misma magnitud para las partes.

NOVENO. -El Consumidor deber recoger el vehculo en la fecha y lugar establecida en el

presente contrato, en caso contrario, se obliga a pagar al Distribuidor, la cantidad que resulte
por concepto de almacenaje del vehculo por cada da que transcurra, tomando como referencia
una tarifa no mayor al precio general establecido para estacionamientos pblicos ubicados en
la localidad del Distribuidor. Transcurrido un plazo de 15 das 4 naturales a partir de la fecha
sealada para la entrega del vehculo, y el Cliente no acuda a recoger el mismo, el Distribuidor
sin responsabilidad alguna, pondr a disposicin de la autoridad correspondiente dicho
vehculo. Sin perjuicio de lo anterior, el Distribuidor podr realizar el cobro correspondiente por
concepto de almacenaje.

DCIMO. - El Distribuidor se obliga a expedir la factura o comprobante de pago por las

operaciones efectuadas, en la cual se especificarn los precios por mano de obra, refacciones,
materiales y accesorios empleados, as como la garanta que en su caso se otorgue, conforme al
artculo 62 de la Ley Federal de Proteccin al Consumidor.

DCIMO PRIMERO. -El Distribuidor se obliga a: (i) No ceder o transmitir a terceros, con fines
mercadotcnicos o publicitarios, los datos e informacin proporcionada por el consumidor con
motivo del presente contrato (ii) No enviar publicidad sobre bienes y servicios, salvo
autorizacin expresa del consumidor en la presente clusula
 Legajo de
programacin
 LEGAJO DE PROGRAMACIN-PC
1. OBJETIVO:
Este legajo debe contener y conservar toda aquella informacin que nos
permita realizar una programacin efectiva y una auditoria eficiente.

2. ESTRUCTURA

LEGAJO
REFERENCIA
MEMORANDO DE PLANIFICACION DE AUDITORIA PCA
PROCEDIMIENTO DE DIAGNOSTICOS Y ACTIVIDADES
PCB
PREVIAS A LA PLANIFICACION
EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO PCC
CORRESPONDENCIA RECIBIDA Y EXPEDIDA PCD
EMPRESA CREDIMOXOS
Auditoria operativa Periodo 2016 PCB

PROCEDIMIENTOS DE DIAGNSTICOS Y ACTIVIDADES PREVIAS A LA PLANIFICACIN

OBJETIVO
N ANLISIS Y EVALUACIONES PREVIAS
 EMPRESA CREDIMOXOS
Auditoria operativa Periodo 2016
PPC
EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL

REFERENCIA
CONTENIDO
P/T
Conclusin sobre el componente PPC-1/1
identificacin de reas criticas PPC-1/2
resumen de controles PPC-1/3
Documentacin de la evaluacin del componente
Cuestionario PPC-1/4
Respaldo a respuestas PPC-1/5
Flujogramas y narrativos PPC-1/6
Pruebas de recorrido realizadas PPC-1/7
Programa de cumplimiento PPC-1/8
Planillas de pruebas PPC-1/9

INICIALES RUBRICA Y FECHA

AO SUPERVISOR GERENTE DE AUDITORIA
20
20
20
 EMPRESA CREDIMOXOS
Auditoria operativa Periodo 2016
PCD
CORRESPONDENCIA EXPEDIDA Y RECIBIDA
CORRESPONDENCIA RECIBIDA

FECHA
N DCTO DESCRIPCION

CORRESPONDENCIA EXPEDIDA

FECHA
N DCTO DESCRIPCION
LEGAJO CORRIENTE-LC
 LEGAJO CORRIENTE- LC
1. En este legajo se mantendr toda la informacin y documentacin obtenida y/o
preparada por el auditor durante el proceso de ejecucin del examen de
auditoria, que permita evidenciar:
a) El cumplimiento de las actividades programadas y las decisiones
adoptadas durante la etapa de planificacin
b) El haber obtenido evidencia de auditoria suficiente, pertinente y
competente que sustente las conclusiones y opiniones a las que arribe el
auditor como base para la emisin de su informe

2. ESTRUCTURA

CONTENIDO
REFERENCIA
CONCLUSIONES LCA
CEDULAS DE HALLASGOS LCE
DOCUMENTACION RESPALDATORIA LCF
 EMPRESA CREDI MOXOS
LCA
Auditoria operativa Periodo 2016
CONCLUSIONES

REF AREA/OPERACION/ACTIVIDAD REF.

CONCLUSION
P/T EVALUADA INFORME
LCA-1
 EMPRESA CREDIMOXOS LCE
Auditoria operativa Periodo 2016
CEDULA DE HALLAZGOS

REF. DISPOSICION REF

DESCRIPCION
PT GERENTE DE AUD. INFORME
Condicin:
No se cuenta claramente definido el
proceso de cobranzas,
identificando responsables, tiempo
de ejecucin de cada tarea, las
actividades especficas no indican
un canal de comunicacin.

Criterio:
Es importante que las tareas o
procesos de un rea este bien
detallada la informacin.

Efecto:
Personal con
desconocimiento del
trabajo que debe hacer
En caso de incumplimiento
de una tarea el empleador
no tiene en que respaldarse
ya que no hay procesos
claros y puede presentarse
para confusiones o malos
entendidos
Causas:
No contar con un manual de
procedimientos regulado y
legalmente aprobado por las
autoridades correspondientes

Recomendacin:
Debe atenderse de manera
inmediata la elaboracin de un
manual de procedimientos para el
rea de cobranzas que englobe
paso a paso y con los responsables
de cada actividad para cuando
llegue personal nuevo tenga
conocimiento claro de las
responsabilidades que tiene que
cumplir pues no basta con
explicarlo sino tenerlo asentado en
papeles

Comentario de los responsables:

 EMPRESA CREDIMOXOS
Auditoria operativa Periodo 2016 LCF

DOCUMENTACIN RESPALDATORIA

REFERENCIA
DESCRIPCIN
P/T