Professional Documents
Culture Documents
En la causa seguida contra Vctor Mario Armando Rojo Tejero, Carlos Csar Lartiga
Caldern y Manuel David Flores Malpartida por delito contra la administracin
pblica-colusin desleal y peculado doloso, la PRIMERA SALA PENAL
LIQUIDADORA de la Corte Superior de Justicia de Lima integrada por las
seoras jueces superiores Ins Tello de ecco, Presidenta y Directora de
Debates, Mara del Carmen Paloma Altabs Kajatt y Carolina Lizrraga
Houghton, dicta la siguiente
SENTENCIA
PARTE EXPOSITIVA
Instruccin
2. El trece de mayo de dos mil nueve, el seor juez del Quinto Juzgado Penal
Especial emiti el auto de apertura de instruccin en cuya parte resolutiva
dispuso: ABRIR INSTRUCCIN en va ORDINARIA contra VCTOR MARIO
ARMANDO ROJO TEJERO y NELSON SALDARRIAGA ALTUNA, como presuntos
autores y contra CARLOS LARTIGA CALDERN como presunto cmplice primario del delito
contra la administracin Pblica PECULADO DOLOSO en agravio del Estado Peruano, contra
VCTOR MARIO ARMANDO ROJO TEJERO y NELSON SALDARRIAGA
ALTUNA, como autores y contra MANUEL DAVID FLORES MALPARTIDA e
IGNACIO A NOBOA MLAGA como presuntos co autores del delito contra la Administracin
Pblica COLUSIN DESLEAL en agravio del Estado Peruano, ilcitos penales descritos en los
artculos trescientos ochenta y siete, segundo prrafo y trescientos ochenta y cuatro del Cdigo Penal vigente a
la fecha de los hechos; concordado con el artculo veinticinco de la norma legal acotada; () 2.
4. Por auto de veintisiete de junio de dos mil nueve, se tuvo como apersonado
al Procurador Pblico Especializado en delitos de Corrupcin de
Funcionarios3. El diecisiete de julio de dos mil nueve, el juzgado tuvo al
Estado como parte civil4.
5. Por auto de treinta y uno de agosto de dos mil nueve, se dispuso tener por
constituido en parte civil al Servicio Industrial de la Marina Sociedad
Annima5.
11. Por auto de seis de enero de dos mil diez, el juzgado decret la caducidad
de la medida de impedimento de salida del pas impuesta a los procesados11.
12. Por auto de seis de enero de dos mil diez12, el juzgado orden que los
autos se eleven a Sala con los informes finales13.
13. El diecinueve de abril de dos mil diez, la Cuarta Sala Penal Especial
ordena remitir los auto al Ministerio Pblico para vista fiscal 14.
15. El nueve de agosto de dos mil diez, la Cuarta Sala Penal Especial declar
procedente lo solicitado, concedi un plazo ampliatorio de sesenta das y
orden devolver los autos al juzgado 16.
19. El veintitrs de mayo de dos mil once, el Tercer Juzgado Penal Liquidador
Transitorio se avoc al conocimiento de la causa20.
cual consider que se haba cumplido con el plazo perentorio fijado por el
Superior Colegiado21.
21. El veinte de junio de dos mil once, la seora Juez del Tercer Juzgado Penal
Liquidador Transitorio orden que los informes finales complementarios22
sean puestos a disposicin de las partes y se eleven los autos al Superior
Colegiado23.
22. El dieciocho de agosto de dos mil once, esta Primera Sala Penal
Liquidadora se avoc al conocimiento de los autos y orden remitir los autos
al Ministerio Pblico para su pronunciamiento24.
24. El catorce de junio de dos mil doce, la seora representante del Ministerio
Pblico emiti el dictamen acusatorio con las siguientes textuales
pretensiones:
Marina Sociedad Annima, para quien se solicita una sancin de OCHO AOS DE PENA
PRIVATIVA DE LIBERTAD e INHABILITACIN de conformidad con el artculo
426 del Cdigo Penal, concordante con el numeral 36 incisos 1 y 2 por el trmino de TRES
aos.
IGNACIO ANTONIO NOBOA MLAGA, como cmplice del delito contra la
Administracin Pblica Colusin, en agravio del Estado Servicios Industriales de la Marina
Sociedad Annima, para quien se solicita una sancin de OCHO AOS DE PENA
PRIVATIVA DE LIBERTAD e INHABILITACIN de conformidad con el artculo
426 del Cdigo Penal, concordante con el numeral 36 incisos 1 y 2 por el trmino de TRES
aos.
CARLOS CSAR LARTIGA CALDERN, como cmplice primario del delito contra
la Administracin Pblica Peculado Doloso (Segundo Prrafo), como coautor del delito de
Peculado (Primer Prrafo), en agravio del Estado Servicios Industriales de la Marina Sociedad
Annima, para quien se solicita una sancin de OCHO AOS DE PENA PRIVATIVA
DE LIBERTAD e INHABILITACIN de conformidad con el artculo 426 del Cdigo
Penal, concordante con el numeral 36 incisos 1 y 2 por el trmino de TRES aos.
CARLOS ROLANDO CHANGANAQUI GONZALES, como autor del delito
contra la Administracin Pblica Peculado (Primer Prrafo), como cmplice secundario del
delito de Negociacin Incompatible, en agravio del Estado Servicios Industriales de la Marina
Sociedad Annima, para quien se solicita una sancin de SIETE AOS DE PENA
PRIVATIVA DE LIBERTAD e INHABILITACIN de conformidad con el artculo
426 del Cdigo Penal, concordante con el numeral 36 incisos 1 y 2 por el trmino de TRES
aos.
EDUARDO FERNANDO SUAREZ ESCOBAR, como cmplice secundario del delito
contra la Administracin Pblica Negociacin Incompatible, en agravio del Estado Servicios
Industriales de la Marina Sociedad Annima, para quien se solicita una sancin de CUATRO
AOS DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD e INHABILITACIN de
conformidad con el artculo 426 del Cdigo Penal, concordante con el numeral 36 incisos 1 y
2 por el trmino de TRES aos. () 27.
Acusacin oral
recibiendo doble remuneracin por esta actividad. Cabe aclarar con respecto al segundo hecho
punible, el mismo que he sealado que se inici con el auto ampliatorio de instruccin, de fecha
veintids de diciembre de dos mil diez. En el delito de Peculado atribuido a ttulo de coautores a
VICTOR ARMANDO ROJO TEJERO y PEDRO NELSON SALDARRIAGA
ALTUNA, tambin se le comprendi a la persona de CARLOS CESAR LARTIGA
CALDERN. En este punto quera sealar que en el primer hecho, en la ltima parte,
tambin le comprendi por estos mismos hechos que se van a sealar a CARLOS LARTIGA
CALDERON en calidad de cmplice primario; estando a que, en este caso el procesado
VICTOR ROJO TEJERO era jefe del centro operativo SIMA ELECTRONICA,
juntamente con su codenunciado el procesado SALDARRIAGA ALTUNA, quien era jefe de
Administracin, ellos se encargaban de la administracin del patrimonio de SIMA PER. Ellos
en forma conjunta, administraban y controlaban los caudales asignados, los mismos que en este
caso era por la suma de CINCUENTA Y CUATRO MIL CUATROCIENTOS
SETENTA Y UNO NUEVOS SOLES. Aqu, a LARTIGA CALDERN, se le
consign como coautor, por lo cual solicitara a ustedes que se le tenga como cmplice primario con
respecto a estos hechos, por cuanto no tena directamente la relacin funcional con los caudales del
Estado, por cuanto el procesado CARLOS LARTIGA CALDERON, en su condicin de
subalterno de la Marina de Guerra del Per, habra rendido cuenta de los gastos que efectuaba de
los caudales de SIMA PER, dinero que era entregado por los procesados antes sealados. El
procesado VICTOR ROJO TEJERO, como ya lo hemos sealado era jefe del centro operativo de
SIMA ELECTRONICA conjuntamente con sus coprocesados, eran encargados como ya lo he
sealado en la administracin del patrimonio, y autorizados para girar cheques en forma conjunta,
as como administrar y controlar las disposiciones de los caudales asignados, tambin en este caso
por la suma de CUATROCIENTOS NOVENTA Y CINCO dlares, afectaron
contablemente la orden de trabajo, destinados a la reparacin y calibracin de tarjetas electrnicas
de radar Orin diez XP del BAP MONTERO. No hay una relacin al ingreso del almacn de
SIMA ELECTRNICA. El procesado NELSON SALDARRIAGA, en su condicin de
jefe de Administracin, conjuntamente con coprocesado eran pues los encargados autorizados para
suscribir los recibos de egreso, los mismos que salan a nombre de terceras personas. Estos
procesados, se habran apropiado de la suma de SEIS MIL SEISCIENTOS CUARENTA
Y CUATRO NUEVOS SOLES con NOVENTA Y NUEVE CNTIMOS,
justificando su utilizacin aparente con compra de materiales para las obras respectivas, hecho que
como vuelvo a sealar, no tena requerimiento del ingeniero, no exista un ingreso del almacn, no
haba una gua de transportista. Los procesados ROJO y SALDARRIAGA, en su condicin
de Jefe de SIMA y jefe de Administracin, participaron en el egreso de la suma de DOS MIL
DOSCIENTOS SESENTA NUEVOS SOLES, mediante recibos por consumos en
restaurantes en la Provincia de Piura, y estada en hotel de Lima a nombre de ROJO TEJERO,
dinero pues que estaba bajo el control y la administracin de su coprocesado. Hechos que son
corroborados por el Jefe de Contabilidad MAXIMO AVILA AYALA. Los procesados
ROJO TEJERO y NELSON SALDARRIAGA se habran apropiado de la suma de
NOVECIENTOS OCHENTA NUEVE NUEVOS SOLES, para cuyo efecto habran
autorizado recibos de egresos, que afectaron rdenes de trabajo de una obra cuya ubicacin era
distinta a la ciudad en la cual ellos haba solicitado o haban rendido cuenta de estos viticos, no
existiendo una relacin contractual donde realizaron los gastos de este dinero al lugar donde
deberan haberlo efectuado. Tambin la utilizacin irregular de recursos sustentados en gastos como
comprobantes de pagos por concepto de servicios de asesoramiento, sin justificacin, siendo aprobado
y afectado el gasto en forma irregular a centros de costos que no guardan relacin, con el concepto de
pago por la suma de OCHO MIL OCHOCIENTOS SESENTA Y TRES NUEVOS
SOLES. Tambin en este caso, tenemos en calidad de Peculado a tribuido a ttulo de autor al
procesado CARLOS CHANGANAQUI GONZALES, quien en su condicin de jefe de la
Oficina de Licitaciones, se habra apropiado de la suma de SEISCIENTOS TREINTA
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 10 de 158
NUEVOS SOLES, para cuyo efecto present recibo de egresos y liquidado el gasto, con cargo al
proyecto PRONAC - SELVA CENTRAL, sin corresponderlo con la autorizacin del
procesado VICTOR ROJO TEJERO y SALDARRIAGA ALTUNA. Con respecto al
delito contra la Administracin Pblica - NEGOCIACION INCOMPATIBLE-, atribuido
a ttulo de autor a VICTOR MARIO ARMANDO ROJO TEJERO, por cuanto en su
condicin de representante legal de SIMA PER ELECTRNICA, habra intervenido en la
celebracin de los convenios con las empresas PRO OBRA SAC y QUEPAY Compaa y
Representaciones y Servicios SAC, asumiendo un inters particular con finalidad de favorecer a
estas ltimas personas, con el otorgamiento de las Cartas Fianzas. Asimismo como cmplice
secundario en estos hechos a las personas de CARLOS ROLANDO CHANGANAQUI
GONZALES y EDUARDO FERNANDO SUAREZ ESCOBAR. Respecto al
procesado ROLANDO CHANGANAQUI habra prestado su colaboracin en el accionar de
su codenunciado ROJO TEJERO, al haber participado en las negociaciones previas de los
convenios que favorecan a PRO OBRA SAC y QUEPAY. Con respecto a SUAREZ
ESCOBAR, habra prestado su colaboracin en el accionar de su coprocesado VICTOR ROJO,
al haber participado en las negociaciones previas en los convenios de las empresas PRO OBRA
SAC y QUEPAY Compaa de Representaciones y Servicios SAC, al garantizar las
obligaciones de estas ltimas de estos proyectos en los que habran obtenido la buena pro. Estos
hechos se encuentran subsumidos en los artculos trescientos ochenta y cuatro, tres ochenta y siete y
tres noventa y siete del Cdigo Penal. En este resumen sucinto de los hechos de las imputaciones,
solicito a la Sala que se les sancionen con una pena al procesado VICTOR MARIO
ARMANDO ROJO TEJERO como autor de los delitos contra la Administracin Pblica
COLUSION, PECULADO DOLOSO, como coautor del delito de PECULADO, como
autor del delito de NEGOCIACIN INCOMPATIBLE -, en agravio del Estado
Servicios Industriales de La Marina sociedad Annima, una sancin de OCHO AOS DE
PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD, e Inhabilitacin de conformidad con el artculo
cuatrocientos veintisis del Cdigo Penal, concordante con el artculo treinta y seis inciso uno y dos
por el trmino de TRES AOS. Contra PEDRO NELSON SALDARRIAGA
ALTUNA, como autor de los delitos contra la Administracin Pblica COLUSION,
PECULADO y como coautor del delito de PECULADO en agravio del Estado Servicios
Industriales de la Marina Sociedad Annima, para quien se solicita OCHO AOS DE
PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD e Inhabilitacin de conformidad con el artculo
cuatrocientos veintisis del Cdigo Penal, concordante con el numeral treinta y seis inciso uno y dos
por el trmino de TRES AOS. A MANUEL DAVID FLORES MALPARTIDA
como cmplice primario por delito contra la Administracin Pblica COLUSION en agravio
del Estado Servicios Industriales de la Marina Sociedad Annima, para quien se solicita una
sancin de OCHO AOS DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD e Inhabilitacin
por el trmino de TRES AOS. Al procesado IGNACIO ANTONIO NOBOA
MALAGA, como cmplice del delito contra la Administracin Pblica COLUSION en
agravio del Estado Servicios Industriales de la Marina Sociedad Annima, para quien se una
sancin una sancin de OCHO AOS DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD e
Inhabilitacin por el termino de TRES AOS, A CARLOS CSAR LARTIGA
CALDERON, como cmplice primario del delito contra la Administracin Pblica
PECULADO DOLOSO -, en agravio del Estado Servicios Industriales de la Marina
Sociedad Annima, para quien se solicita una sancin de OCHO AOS DE PENA
PRIVATIVA DE LIBERTAD e Inhabilitacin de TRES AOS. Contra CARLOS
ROLANDO CHANGANAQUI GONZLES, como autor del delito contra la
Administracin Pblica PECULADO -, cmplice secundario del delito de
NEGOCIACION INCOMPATIBLE, en agravio del Estado Servicios Industriales de la
Marina, para quien se solicita una sancin de SIETE AOS DE PENA PRIVATIVA
DE LIBERTAD e Inhabilitacin por TRES AOS. A EDUARDO FERNANDO
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 11 de 158
27. En sesin tres, accediendo al pedido del Ministerio Pblico, la Sala orden
notificar la acusacin a Ignacio Antonio Noboa Mlaga va consular en el
domicilio que registra en el Registro Nacional de Identificacin y Estado Civil
RENIEC 31.
Nulidad
CARLOS ROLANDO CHANGANAQUI GONZALES como autor del delito contra la Administracin
Pblica PECULADO -, primer prrafo, como cmplice secundario del delito de NEGOCIACIN
INCOMPATIBLE, y como autor del delito de COLUSIN DESLEAL -, en agravio del Estado, Servicios
Industriales de la Marina Sociedad Annima, para quien se solicita una sancin de OCHO AOS DE PENA
PRIVATIVA DE LIBERTAD e Inhabilitacin de conformidad con lo sealado en el artculo cuatrocientos
veintisis Cdigo Penal, concordante con los numerales uno y dos del artculo treinta y seis del mismo cdigo
por el trmino de TRES AOS. Contra EDUARDO FERNANDO SUREZ ESCOBAR, como autor del
delito contra la Administracin Pblica PECULADO DOLOSO-, primer prrafo, como cmplice
secundario por el delito de NEGOCIACIN INCOMPATIBLE, y tambin como autor del delito de
COLUSIN DESLEAL, en agravio del Estado, Servicios Industriales de la Marina Sociedad Annima, para
quien se solicita una sancin de OCHO AOS DE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD e inhabilitacin de
conformidad con lo sealado con el artculo cuatrocientos veintisis del Cdigo Penal, concordante con los
numerales uno y dos del artculo treinta y seis del mismo cdigo por el trmino de TRES AOS. Con
respecto a la Reparacin Civil, la misma que se ha sealado que es solidaria en el dictamen acusatorio, por un
monto de DOSCIENTOS CINCUENTA MIL NUEVOS SOLES.()
35 Foja 6681 a 6688, tomo 11.
36 Foja 6749 a 6755, tomo 11.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 13 de 158
Acusados
PARTE CONSIDERATIVA
Cuestin procesal
En este orden de ideas, se reconoce la subsidiaridad de este tipo penal, tal como lo
apunta Fidel Rojas, para quien este delito es subsidiario de aquellos que sancionan
44 Sobre este concepto entendido como la obligacin de cumplir diligentemente la funcin encomendada, ver
en: RETAMOZO LINARES, Alberto, Contrataciones y Adquisiciones del Estado y Normas de Control,
Jurista Editores, Lima, 2010, pp. 163-166
45 Diccionario de la Real Academia Espaola
http://buscon.rae.es/drael/SrvltConsulta?TIPO_BUS=3&LEMA=concertar
45 En buena cuenta el funcionario acta como juez y parte respecto de los intereses. Sobre esta afirmacin ver
en: Delitos cometidos por funcionarios pblicos contra la Administracin Pblica, Gaceta Jurdica, Lima,
2000. pp.182.
47 CASTILLO ALVA, Jos. La negociacin incompatible, en: Los delitos contra la Administracin Pblica,
Jurista Editores, Lima, 2009, p. 583.
48 SALINAS SICCHA, Ramiro, Delitos Contra la Administracin Pblica, Grijley, Lima, 2009, pp, 532.
49 Delitos cometido por funcionarios pblicos contra la Administracin Pblica, Gaceta Jurdica. Op. Cit. Pp.
184.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 16 de 158
Para quienes opinan, como Abanto Vsquez, que lo que se protege en estos
supuestos es el patrimonio estatal, este tipo de delito expresan una figura de peligro.
No se niega en ese sentido la subsidiariedad del tipo penal.
()
35. Segn la acusacin fiscal, el acusado Rojo Tejero, como jefe de SIMA
ELECTRNICA suscribi convenios con empresas que haban ganado la
buena pro en licitaciones pblicas comprometiendo los recursos de SIMA
PERU. Convenios que no contaban con la autorizacin legal correspondiente
50ROJAS VARGAS, Fidel, Delitos contra la Administracin Pblica, 4 Edicin, Grijley, Lima, 2007, pp.
824.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 17 de 158
36. En sesiones cinco y seis el acusado Rojo Tejero declar que el SIMAE a
su cargo haba recibido la orden del directorio a travs del director ejecutivo
de realizar obras civiles con el objeto de participar activamente y obtener
ingresos; que este sistema de participacin se vena desarrollando desde antes
de que asumiera el cargo, de esa manera es que se suscribieron diversos
convenios en los cuales el SIMA se comprometa a emitir cartas fianzas y que
la emisin de las mismas pasaron la previa evaluacin de la gerencia financiera
y fueron autorizadas con conocimiento del director ejecutivo en ambos
periodos dos mil uno- dos mil dos. Obras que generaron utilidades, en las que
SIMA participaba al setenta por ciento y otorgaba un cincuenta por ciento a la
empresa sub contratada y el veinte por ciento lquido restante quedaba para
SIMA PERU; que en el caso de las obras indirectas la utilidad era el cincuenta
por ciento del diez por ciento de la utilidad total de la obra. Sostuvo, que los
egresos autorizados por su persona se encontraban debidamente requeridos
por la empresa a cargo de la obra y que estos materiales eran recibidos por el
seor Cceres encargado de su recepcin a los almacenes de CIAMSA; que su
domicilio era usado solo como un almacn de trnsito ya que no se podan
guardar en los almacenes de CIAMSA en Lima porque estaba muy lejos; que
Lartiga Caldern tena la orden de internarlos en su domicilio para luego ser
entregados a los camiones que viajaban a provincia destino a la obra; que los
pasajes adquiridos para su esposa y la esposa del seor Saldarriaga Altuna
estaban debidamente autorizados por el director ejecutivo y que la labor
desempeada por su esposa ayud a evitar la imposicin de multas en contra
de SIMA PERU; que todos los gastos eran requeridos por el rea usuaria y
que estos han emitido la conformidad respectiva; que la afectacin de
determinados materiales, distinta a la orden de trabajo que le corresponda, se
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 18 de 158
deba a una falla del sistema UNISYS el cual presentaba dificultades desde
antes que asumiera la jefatura del Centro de Operaciones N 4.
CENTRO DE OPERACIONES
N4
Oficina de Planificacin
y control de gestin
Jefatura de Produccin
44. En el periodo comprendido entre los aos dos mil uno a dos mil dos se
encontraban vigentes las directivas siguientes:
45. El doce de febrero de dos mil uno, mediante Decreto Supremo N 012-
2001-PCM se aprob el Texto nico Ordenado de la Ley de Adquisiciones y
Contrataciones del Estado, norma a la cual se deban sujetar todas las
empresas del Estado de derecho pblico o privado como es el caso de SIMA
PER S.A.
DS. 029-2001-PCM
() Que, resulta conveniente prevenir que la actividad empresarial del Estado no
distorsione los espacios empresariales, poniendo en riesgo no slo la participacin del
sector privado en la provisin de los bienes, servicios, obras, arrendamientos y seguros que
la Administracin Pblica requiera para cumplir con sus funciones, sino sobre todo la
continuidad y expansin futura de los mismos en perjuicio directo de los usuarios y del
desarrollo del sector privado;
Que, asimismo, resulta necesario garantizar una utilizacin adecuada de los recursos
pblicos, evitando que stos sean destinados al desarrollo de actividades que impliquen un
descuido de tareas prioritarias que son inherentes al Estado;
Que, por tanto, a efectos de eliminar los riesgos de competencia desleal con el sector
privado, resulta conveniente perfeccionar la regulacin establecida en el Reglamento de la
Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, aprobado mediante Decreto Supremo
N 013-2001-PCM, en relacin a la participacin del Estado y de las empresas
conformantes de la actividad empresarial del Estado como proveedores de las Entidades
del Estado a que se refiere el Artculo 2 del Texto nico Ordenado de la Ley de
Contrataciones y Adquisiciones del Estado, aprobado mediante Decreto Supremo N 012-
2001-PCM;
()
DECRETA:
Artculo 1.- Modifcase el punto 2 del Artculo 3 (*) RECTIFICADO POR FE DE
ERRATAS del Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado,
aprobado mediante Decreto Supremo N 013-2001-PCM, el mismo que quedar redactado
con el siguiente texto:
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 22 de 158
47. El primero de abril de dos mil dos el Director Ejecutivo de SIMA PERU
S.A. Fernndez Lino51 emite el Memorndum DES 2002- 176 a travs del
51 Foja 5933, tomo 10 () Testigo FERNNDEZ LINO: S. Yo estuve presente durante el dos mil dos,
de director ejecutivo, durante ese ao, cabe acotar, que hubo una disposicin gubernamental respecto a los
trabajos que haca las empresas del Estado, y especficamente el FONAFE emiti a travs del MEF un
Decreto Supremo respecto a los trabajos a terceros que estaba relacionados a la subsidiaridad del Estado a las
actividades del Estado respecto a los concursos de obras, de actividades en general en las cuales no poda
participar la empresa SIMA PER, si haban dos postores diferentes. En el caso de que estuviera otro postor
nico o con otro postor; entonces, su oferta podra ser aceptada por la entidad gubernamental que estuviera
invitando a concurso. Me toc ese ao hacer bastante esfuerzo con el FONAFE y el Ministerio de Economa,
para que se pusiera en perspectiva esta ley, respecto a la realidad. Lo que ocurra es que empresas estatales,
brasileras, chinas de otros pases, venan y podan concursar directamente o consorciadas, y eran aceptadas
sus propuestas; sin embargo, pero el propio Estado no dejaba que la empresa SIMA concurse, con lo cual
limitaba la capacidad de generar puestos de trabajo, o de mantener puestos de trabajo. Entonces, esto fue una
actividad que durante el ao dos mil dos, nos llev a gran parte del esfuerzo relacionado con obras
particulares, y esto tambin redujo el nmero de casos que hubieron, que se iniciaron durante el ao dos mil
dos. Entonces, especficamente, nosotros llevbamos, yo personalmente llevaba al Directorio ventas de cada
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 23 de 158
Adems agreg:
centro de operaciones, incluyendo la venta de particulares, con los resmenes de que ventas se haban
realizado, cuales estaban en curso, cual era la situacin general sintetizada de cada una.
52 Foja 6922, tomo 11.
53 Foja 5956 a 5957, tomo 10.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 24 de 158
como director ejecutivo del SIMA PER, cargo que ocup hasta el treinta y uno de diciembre de dos mil
dos()
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 25 de 158
() Seora Fiscal Superior: En el dos mil uno dos mil dos () qu cargo tena.
Acusado ROJO TEJERO: Jefe del Centro de Operaciones nmero cuatro. () Seora
Fiscal Superior: () cul era sus funciones? Acusado ROJO TEJERO: ()
bsicamente era planificar la operacin del centro, () Como Servicio de Armas Electrnica, era
el soporte tcnico al servicio de alistamiento de armas navales, y mis funciones eran bsicamente
asesorar tcnicamente al servicio de armas navales, esto involucra todo lo que son buques, estacin
de misiles, misiles, todo lo que eso conlleva y como SIMAE nos encargamos de la reparacin.
()58.
DIRECCIN EJECUTIVA
CENTRO DE OPERACIONES
N4
Oficina de Planificacin
y control de gestin
Jefatura de Produccin
53. El cinco de febrero de dos mil uno, ante notario de Lima Fausto Montoya
Romero, el Director Ejecutivo de SIMA PER S.A., Contralmirante Luis
Alejandro Ramos Ormeo, otorg poder a favor de los funcionarios Vctor
Mario Armando Rojo Tejero y Reynaldo Pizarro Antram. Respecto del
primero consta:
() B.- CAPITN DE NAVO VICTOR ROJO TEJERO, Como jefe del Centro de
Operacin N 04 Sima electrnica, se le delega las siguientes facultades:
B.A.- Celebrar y ejecutar cualquier tipo de contratos y actos relacionados con el objeto social.
B.B. Realizar con el requisito de doble firma con el jefe de la oficina de Administracin de su
correspondiente centro de operacin, las siguientes operaciones bancarias: apertura de cuentas
corrientes bancarias, autorizar cualquier operacin bancaria, inversiones en valores, girar cheques
sobre los saldos acreedores o en sobregiro de la sociedad as como cobrar, endosar, avalar, afianzar
o protestar cheques, retirar los depsitos sean en cuenta corriente, ahorro a plazo fijo o en cualquier
otro tipo de modalidad, girar, cobrar, endosar, descontar, protestar, avalar, afianzar, cancelar y
afectar en garanta, letras de cambio, valores y pagars, solicitar avances en cuenta corriente,
protestar letras y cualquier otra clase de documentos de crdito. () 59.
54. Las fichas de inscripcin ante registros pblicos obran de fojas 3490 a
3494. En la fecha en que el acusado Rojo Tejero asumi funciones como jefe
60 Foja 5885, tomo 10. () Testigo RODRIGUEZ DELFIN: En el ao dos mil uno, fui Jefe del Sector
Clientes Particulares, en el ao dos mil dos fui el Segundo Comandante de una corbeta misilera ()
61 Foja 5888 a 5889, tomo 10.
62 Foja 5932 a 5933, tomo 10.
63 Foja 2370, tomo 5. Constancia emitida por el jefe de la Oficina de Personal de SIMA Callao. () Certifica
que el Sr. CARLOS ROLANDO CHANGANAQUI GONZALES, trabaja en los Servicios Industriales de la
Marina SIMA PERU S.A., Empresa Estatal de Derecho Privado, perteneciente al Ministerio de Defensa,
desde el 01.10.84 hasta el 02.06.91 como Electricista y del 03.06.91 a la fecha como Asistente Administrativo.
Se expide el presente a solicitud del interesado, para los fines que estime pertinentes. Callao, 22 de junio del
2004. Capitn de Navo Oficina de Personal SIMA CALLAO, Juan ARBOCCO Rossi.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 28 de 158
59. Respecto del acusado Lartiga Caldern, Rojo Tejero explic que:
establece, est usted como Jefe del Centro SIMAE-Cuatro, Centro de Operaciones, luego en
cuanto a particulares el segundo es la persona que nos acaba de decir y debajo de ellos est
SUAREZ y CHANGANAQUI () Esa es la lnea?. Acusado ROJO TEJERO:
Afirmativo. Seora Presidenta y Directora de Debates: () segn lo que nos ha
relatado, SUAREZ ESCOBAR no era personal de la Marina, sino era una persona que usted
contrata Acusado ROJO TEJERO: Contratado por el SIMA. () Seora
Presidenta y Directora de Debates: () Dentro de la estructura de la oficina, usted nos
dice: Yo era el jefe, tena mi segundo Comandante, tengo entendido para el cargo de particulares,
que han sido estos dos seores; debajo de estos dos seores en la lnea de comando, estaban
SUAREZ ESCOBAR Y CHANGANAQUI. Es correcto?. Acusado ROJO
TEJERO: Afirmativo, () En obras civiles, porque haban varias ()73.
() Acusado ROJO TEJERO: Nosotros, cuando hacemos un contrato hay obras directas
e indirectas. En obras directas, nosotros firmamos. Con la autorizacin del caso de la junta
directiva, del directorio y del director, subcontratamos empresas para que realicen la obra. Las
obras las ganbamos al setenta por ciento, y nosotros subcontratbamos74() En las obras
indirectas no, ah entraba yo, porque las obras indirectas la representante ante la entidad es la
empresa que ganaba la buena pro, no nosotros()75.
63. En lo que respecta a las obras directas estaban aquellas cuya buena pro
ganaba SIMA PERU, en la suscripcin de los contratos intervena el Director
Ejecutivo, as como para subcontratar a la empresa que se hara cargo de la
misma. En lo referente a las obras indirectas era el Jefe del Centro de
Operaciones N 4 acusado Vctor Rojo Tejero quien suscriba el convenio con
la empresa que ganaba la licitacin.
() yo vea todo lo que era Particulares y lo que era Sector Minero, y todo lo que eran obras
civiles lo vea el Comandante SUAREZ. Seorita Fiscal Superior: Usted no ha
participado en estas obras civiles, que le he sealado anteriormente?. Testigo RODRIGUEZ
DELFIN: No. Yo recuerdo, tena conocimiento que se estaban haciendo obras civiles s, y yo
tambin perteneca al Sector, pero tengo entendido que se designaba un Jefe de Proyecto a cada obra
civil y l era el encargado de la ejecucin y de todo lo relacionado a la obra. Seorita Fiscal
Superior: SUAREZ ESCOBAR ha manifestado que l trabajaba directamente con usted, a
usted le informaba de estas obras civiles como Jefe de Proyecto. Testigo RODRIGUEZ
DELFIN: S lo que pasa es que en el Organigrama usted ve y figura Jefe del Sector Clientes
Particulares por dos aos, Clientes Particulares y Sector Minero, pero no existe obras civiles, esto
es algo que se incluy en los aos dos mil o dos mil uno para generar ms recursos, pero el
Comandante SUAREZ con la misma jerarqua era un oficial ms antiguo que yo, yo no poda
estar a rdenes de l; entonces l agarraba y despachaba con el Comandante ROJO que era el Jefe
de Centro. Seorita Fiscal Superior: () No le informaban a usted de estas obras,()?
Testigo RODRIGUEZ DELFIN: No, o sea, yo tena conocimiento general s, pero la
ejecucin, el control y todo eso yo no lo vea. () Seorita Fiscal Superior: Cul era la
relacin laboral que usted tena con el seor CHANGANAQUI, el seor TRUJILLO y el
seor SUAREZ?. () Testigo RODRIGUEZ DELFIN: Fsicamente trabajamos en
la misma rea, estbamos cerca en las mismas oficinas, pero como mencion anteriormente el seor
CHANGANAQUI trabajaba directamente con el Comandante SUAREZ.()76.
() en las oficinas del rea del sector proyectos particulares,() estaba jefaturado por el
comandante EDUARDO SUAREZ, tambin haba el rea de Licitaciones a cago del seor
CARLOS CHANGANAQUI, haba un asistente administrativo que era el seor CESAR
TRUJILLO, haban otros eventuales que no recuerdo sus nombres, aparentemente a veces estaban
y por limitaciones de economa no participaban, y una secretaria que estaba ah. Seora Fiscal
Superior: () De quin dependa? Quin era su jefe inmediato superior? Testigo
Saldarriaga Altuna: El jefe de Centro, el comandante VICTOR ROJO. () Todos los jefes
de rea, de acuerdo al organigrama del Centro, los que cumplen funciones de jefatura de rea,
reportan directamente al jefe del Centro. Los cargos de analista reportan a sus jefes inmediatos
superiores. Seora Fiscal Superior: En esta oficina de clientes particulares, Haba algn
analista? Testigo Saldarriaga Altuna: () le haban asignado al seor CARLOS
CHANGANQUI. () l cumpla la funcin que estaba en el Manual de Funciones.()77.
66. Ante la Sala, como testigo atpico ofrecido por la seora representante del
Ministerio Pblico, Pedro Nelson Saldarriaga Altuna declar que slo conoca
de las obras directas, desconoca de otras dado que no eran supervisadas por
personal de la administracin y no llevaban un registro contable de las
mismas:
() Las obras directas, () son las que ejecuta directamente el SIMA, tienen registro
contable78 Seora Presidenta y Directora de Debates: La ejecucin de las obras
indirectas Tenan ustedes conocimiento cmo eran? Testigo SALDARRIAGA ALTUNA:
No podra decirle, porque cada obra indirecta tiene una particularidad diferente, la forma de
distribucin de utilidades, que aporta el SIMA, que aporta el otro contratante, como se va a
ejecutar las obras, quien pone los materiales; o sea, no hay un parmetro fijo para poder decir esto
es el perfil ()79.
68. Fue el seor Surez Escobar la persona que asumi los controles de estas
obras civiles y daba cuenta directamente al Jefe de Centro de Operaciones N
4 acusado Vctor Rojo Tejero. Al seor Rodrguez Delfn slo se le encarg el
rea de Proyectos de Minera y Marina de Guerra. Situacin que se encarg de
confirmar el seor Contralmirante Director Ejecutivo de SIMA PER S.A.
Ramos Ormeo81 y el testigo Perkovic Baretic82.
La Rendicin de Cuentas
Testigo PERKOVIC BARETIC: () el que vea las Obras Civiles era el Comandante SUAREZ
doctora.()
83 Foja 5709, tomo 10. () Seora Fiscal Superior: En SIMA ELECTRONICA usted en el dos mil uno al
dos mil tres, Qu funciones desempeaba? Testigo CONTRERAS GUTIERREZ: Normalmente vea lo
que era Seccin de Caja, vea los ingresos y egresos de la empresa, las obligaciones que tena la empresa, los
pagos de planillas y otras obligaciones.()
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 34 de 158
70. La entrega de dinero al acusado Lartiga Caldern, para que este realice las
compras de materiales, estaba a cargo de la seora Contreras Gutirrez quien
realizaba dicha actividad por orden expresa del acusado Rojo Tejero y
autorizacin del sentenciado Saldarriaga Altuna. De ese modo se obtena los
cheques que luego deba rendir cuenta sustentado con facturas por compras
que se hacan en Lima para, segn su versin, ser enviados a las obras en
provincias.
() el procedimiento es el siguiente, se [r]ecepciona la solicitud de trabajo por parte del cliente por
la jefatura del SIMAE y este dispone las acciones que correspondan dependiendo el tipo de trabajo
al sector marina o particular, el rea posteriormente a lo cual ha sido derivado la solicitud de
trabajo elabora el planeamiento de trabajo y una vez elaborado procede a valorizarlo, una vez
valorizado le remite al cliente para su aprobacin, el cliente lo acepta, lo devuelve para su posterior
trmite por parte del rea encargada, este lo remite a la oficina de planificacin quien a su vez
registra en el sistema UNISYS (SISTEMA DE CONTROL INT[E]GRAL DE
GESTIN) la valorizacin y el sistema en automtico le asigna un nmero el cual ya lo va a
identificar como la orden de trabajo, posteriormente se procede a la distribucin a todas las reas
que intervienen en la orden de trabajo basando el control y supervisin en la orden de trabajo a
cargo del Jefe del Proyecto del Sector a que corresponde. Al trmino del trabajo los Jefes de proyecto
proceden a solicitar la conformidad del trabajo terminado el cual se realiza mediante un acta de
conformidad que firma el cliente y el jefe del rea respectiva terminado este proceso se procede a
solicitar su terminacin a la Oficina de planificacin, quiero precisar que para solicitar su
terminacin a la Oficina de planificacin, quiero precisar que para las obras se sigue el mismo
procedimiento pero la valorizacin inicial solo se refiere al adelanto que recibe por tanto no tiene un
planeamiento definido con relacin al trabajo y posteriormente las futuras ante proyecto se
valorizan ante proyectos relacionados a la misma obra, se efectan en funcin a la valorizacin de
la obra a seguir, asimismo estas no requieren la aprobacin del cliente por la suscripcin del
contrato, todo lo antes mencionado es para obras directas,
72. Diferenci los procedimientos que regan las obras directas e indirectas:
SIMA. () estas obras se contabilizaban por parte que era el convenio que haba suscrito entre el
SIMAE y la empresa que estaba asociado, por lo que la contabilidad lo llevaba las empresas
asociadas con el SIMAE ()86.
73. Para la ejecucin de las obras directas Coline y Huadquia, Selva Central y
5to Tnel Aricota, se subcontrat a la empresa CIAMSA, cuyo Gerente
General seor Prieto Delgado87, declar en sesin veintids:
74. De las obras ya sealadas, dos de ellas estaban iniciadas Coline Huadquia
y Pronaap Selva Central y se dio inicio a otras dos (5to Tnel Aricota y
Uchusuma Magollo).
75. El diez de abril de dos mil uno, el acusado Rojo Tejero emiti la Directiva
SIMAE -2001-00289 en el que puso de conocimiento de todo el personal el
nombramiento de jefes de proyectos, y de sus facultades90.
el que tena que dictar las normas para su supervisin y control. Qu normas dict usted, qu disposiciones
dict?. Acusado ROJO TEJERO: Hay unas Directivas que emit. Voy a buscar ese documento, hay unas
Directivas que emit que se dieron cumplimiento. Seora Presidenta y Directora de Debates: Esa
Directiva, qu dispone, qu contena?. Acusado ROJO TEJERO: Las acciones para controlar las obras.
Seora Presidenta y Directora de Debates: Entonces seor, Haba dictado disposiciones para controlar
obras?. Acusado ROJO TEJERO: Yo hice un control exhaustivo. Seora Presidenta y Directora de
Debates: Entonces seor, s haba?. Acusado ROJO TEJERO: Y yo dispuse que se haga el control.
Seora Presidenta y Directora de Debates: Pero, usted s dio Directivas?. Acusado ROJO TEJERO:
Yo di la orden que se controle. Seora Presidenta y Directora de Debates: No. Acusado ROJO
TEJERO: Emit un documento, no s si es Directiva u oficio. Seora Presidenta y Directora de Debates:
Bueno, emiti un documento. En ese documento usted daba las disposiciones para la supervisin y control.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 38 de 158
Saldarriaga Altuna:
Acusado ROJO TEJERO: Afirmativo. Seora Presidenta y Directora de Debates: Ese documento
como se trataba de una Entidad del Estado, tena que recoger lo que dice la Contralora, lo que dicen otras
entidades respecto a obras. Es as, o no?. Quin elabor en todo caso ese documento. Acusado ROJO
TEJERO: Ese documento, yo lo elabor. Seora Presidenta y Directora de Debates: Tuvo el visto
bueno de su Asesor Legal?. Acusado ROJO TEJERO: No, ese documento no. Eso es para unas acciones
de control que yo quise disponer.()
91 Foja 2805, tomo 6 y 4322, tomo 8.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 39 de 158
soles a favor del MTC que equivale al 20% del contrato con una vigencia desde el 20 de julio de 2000 al 28 de
febrero de 2001, sin embargo, segn el artculo 52 del contrato de garanta, la carta fianza se emite hasta por
60 das posteriores de la fecha de emisin del certificado de terminacin de las obras
95 Foja 634 a 665, tomo 2 y en anexo 2 fojas 6553 a 6587, tomo 11.
96 Foja 670 a 674, tomo 5. Se describe las obras a desarrollar y la utilidad presupuestada del orden del 10% del
Costo Directo, siendo del Puente Coline S/.54,473.53 y del Puente Huadquia S/.69,691.19, total de utilidad
presupuestado para el proyecto S/. 124,164.72. Considerando el ajuste a valores contratados por Coline la
utilidad sera de S/.123,664.72.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 40 de 158
97 Foja 6718, tomo 11. ()Testigo PRIETO DELGADO: Bueno, esta era una empresa familiar desde su
fundacin, esta se deriva de otra empresa que es CIAMSA, pero ms o menos desde el ao ochenta y cinco u
ochenta y ocho, por ah puede haber sido. Seora Fiscal Superior: Hasta que ao, y qu cargo ocup en
esta empresa? Testigo PRIETO DELGADO: Esta empresa trabaj hasta el ao dos mil dos o dos mil tres,
y yo era representante legal, gerente general de esta empresa. () como gerente general bsicamente seguir
los lineamientos del Directorio, y hacer que se cumplan las polticas y funciones de la empresa; o sea, para eso
haban varios gerentes que hacan esa labor.
98 Foja 2457 a 2458, tomo 5.
99 Foja 2459 a 2461, tomo 5.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 41 de 158
todos los centros de operacin, es el Sistema UNISIS; pero los requerimientos son de Selva
Central, registrados, controlados, oleados y sacramentados, todo lleg, absolutamente todo doctora.
Seora Fiscal Superior: () Por qu se cargaba todo a estas rdenes de trabajo de estas
diferentes obras?. Acusado ROJO TEJERO: () Habra que preguntarle al SIMA, ojal
ya hayan cambiado ese sistema de control tan antiguo. Ese es un Sistema UNISIS, que escapa
como le dije a mi gestin, escapa a los aqu presentes, o sea, lastimosamente es el sistema de control
que tena en esos momentos el SIMA.()102.
84. Sobre la emisin de recibos de egreso para justificar los gastos asignados a
esta obra, Saldarriaga Altuna declar:
A nivel preliminar:
A nivel instructivo:
() para la emisin de los cheques la oficina de Administracin y yo como jefe de
Administracin daba cumplimiento para la emisin del cheque, es decir contar con la autorizacin
previa que era exclusivamente del jefe del Centro ya que el manejo de los fondos, la adquisicin, el
internamiento de los materiales corresponda a los rindientes ejecutores que manejaban los fondos
como est establecido en el cuatro punto tres de la Directiva en referencia (DES/DOS MIL
CERO DIECISEIS y DES- DOS MIL DOS CERO VEINTISIS). ()104.
85. Confirma la versin de Saldarriaga los gastos que rindi cuenta el acusado
Lartiga Caldern y la seora Mara Contreras, (segn consta de fojas 541, 550,
564, 571, 573, 583, 587 y 588) por orden expresa del acusado Rojo Tejero.
Lartiga Caldern no dispuso de un catlogo de proveedores a quienes adquirir
esos productos, ni mucho menos de una relacin de entidades que podan
ofertarlos, o conforme lo estableciera la norma de adquisiciones del Estado,
por el contrario, explic que recibida la orden verbal de su co acusado Rojo
Tejero se dedic a indagar en ferreteras sobre el menor precio:
()Acusado LARTIGA CALDERON: CIAMSA no tena un almacn para los
materiales que se compraba, entonces, como se compraban en trnsito, () se llevaba al domicilio
del comandante VICTOR ROJO TEJERO, y se le entrega al seor CESAR CACERES, l
se encargaba de llevar los materiales a las obras. Seora Fiscal Superior: () Por qu no
lo internaba en el almacn de SIMAE o de SIMA? Acusado LARTIGA CALDERON:
() porque ya no pertenecan a Marina, pertenecan al contratista. () Yo compraba los
materiales para entregarlos. () Su cochera era amplia, pero ah se lo entregaba in situ, se lo
entregaba al seor CESAR CACERES. () l estaba llegando, lo esperaba, pero la entrega de
materiales era el mismo da, y como hay en actas, yo haca firmar un cargo que le entregaba los
materiales a l. El me firmaba los cargos. () no tena injerencia yo en que obra a que partida
iban a ir, yo solamente cumpla la orden. Anda compra y entrega al seor CACERES. ()
cuando me entregaban un cheque, me decan que tena que rendir cuenta con las facturas y un
memorndum. Compraba los materiales, haca mi memorndum, y adjuntaba mis facturas por el
monto total. ()106 Seora Fiscal Superior: El seor ROJO TEJERO, () le
manifest a usted o le dijo que dejara estos productos en su casa, en su domicilio. Acusado
LARTIGA CALDERON: Efectivamente.()107 Seora Presidenta y Directora
de Debates: () Usted () para hacer las compras iba a ferretera en ferretera. Acusado
LARTIGA CALDERON: Efectivamente. () Cuando inici mis actividades de compra de
emergencia, no tena proveedores, iba y buscaba el menor precio de las ferreteras que estaban en
camino, o de repente alguien que me indicaba: Oiga, por ah hay una ferretera ms barata. Nadie
me dijo que vaya a tal ferretera, buscaba el precio ms barato. Seora Presidenta y
Directora de Debates: Se da cuenta que al decir: Yo buscaba el precio ms barato, yo me
puedo ubicar en las ferreteras que estaban en el Callao, o vena la ferretera de Surquillo o me voy
a las ferreteras de Lima. As se poda hacer una compra de emergencia para una obra de tanta
relevancia como () puente Coline y Huadquine en Cusco. Para una obra de esta envergadura la
persona encargada de realizar las compras de emergencia va de ferretera en ferretera. En qu
zona? () por ah hemos visto que hay un recibo de movilidad de Zrate. Acusado
LARTIGA CALDERON: Claro, iba de ferretera en ferretera. Seora Presidenta y
Directora de Debates: Usted vena desde el CALLAO hasta Zrate buscando de
ferretera en ferretera?. Acusado LARTIGA CALDERON: Me iba por todos lados. ()
As trabajaba, seora. () Seora Presidenta y Directora de Debates: Los almacenes
de la MARINA, Dnde estn ubicados? Acusado LARTIGA CALDERON: En la
Base Naval del CALLAO. () En algn momento me mandaron ubicar un almacn, para
que sea un almacn en trnsito. Se busc, costaba algo de tres mil dlares. ()108.
domicilio. Al respecto sobre los materiales que eran adquiridos para Selva
Central y afectados a la Ot de Coline Huadquia, explic:
() Acusado ROJO TEJERO: () llevarlos al SIMA era todo un problema y tiempos,
entonces, ubicamos, tratamos de ubicar un local de almacenaje que nos sala muy caro, no recuerdo,
entre CUATRO MIL o SEIS MIL DOLARES MENSUALES y haba la Directiva del
DES, mismo nmero que mencion que en su acpite y est en autos, cinco punto dos, cinco punto
diez, que tambin nos prohiba alquilar almacenes. Entonces, cuando preguntamos: Y dnde
quedan estos paoles de la Empresa CIAMSA, esto que el otro?, quedaban muy cerca a mi casa.
Entonces, se asign un lugar especfico para que como almacn temporal llegaran all y fueran
remitidos a Selva Central, entregados a la Empresa CIAMSA, pero como almacn temporal, no
para mi beneficio ni mucho menos. () Se le entregaba al seor CACERES, representante de
CIAMSA, o sea, llegaban los materiales y el mismo da se estaban entregando. Ni siquiera
estaban all das, ni horas, a veces minutos, a veces el camin ya estaba esperando. () entonces
llegaban y se entregaba a CIAMSA todos los materiales, absolutamente todos. () El control yo
no lo llevaba directamente, el rea tcnica respectiva llevaban todo un control al respecto. 109 ()
Defensa de los procesados NOVOA MALAGA y LARTIGA CALDERON:
El seor LARTIGA tena la obligacin expresa de llevar los materiales que se le encargaba de
comprar a su domicilio?. Acusado ROJO TEJERO: S. Se le daba esa orden cuando ya
haba el camin contratado por la empresa C[I]AMSA para ir a Selva Central, entonces, no
queramos dejarlos en los paoles de ellos sino entregarlos directamente en el camin y que lleguen
all y estbamos en control con nuestro Ingeniero,110 () Prieto tena almacenes, pero en el Sur,
muy lejanos. () Y tenan un pequeo almacn que era su oficina. Seora Presidenta y
Directora de Debates: Y en Comas. Tena tres almacenes segn la versin de Prieto, fojas
dos mil cuatrocientos treinta y nueve. Si tena Prieto tres almacenes en la ciudad de Lima, Por
qu dejar estos materiales en su domicilio, con las incomodidades y todo lo que genera?. Acusado
ROJO TEJERO: () La Oficina Principal del seor Prieto, de su empresa quedaba como
dije, no saba pero me enter que quedaba muy cerca de lo que antes era mi casa. Yo le dije ms o
menos, por Veintiocho de Julio, por Repblica de Panam, en una de esas transversales y yo viva
por El Cortijo, bastante cercano. Es ms, los materiales llegaban ah y prcticamente se
coordinaba la movilidad para que vaya a Selva Central. Seora Presidenta y Directora
de Debates: Quin coordinaba la movilidad?. Acusado ROJO TEJERO: Obras
particulares111 () Cuando se le entregaban directamente los fondos a las contratistas. ()
Cuando se les entregaban los materiales directamente a ellos, a veces tambin no se reciban en la
obra esos materiales, o parte de ellos, entonces, nosotros decidimos entregrselos directamente y
embarcarlos en el camin que se iba hacia all y ya controlbamos mejor. () El control, () es
en la parte tcnica del SAE-SIMAE, all se llevaba el control de todos los materiales, todo lo que
se iba comprando, entregando a requerimiento de la Empresa CIAMSA seorita. ()112.
Fernandez Lino:
() Seora Fiscal Superior: () Con respecto al almacn. SIMA y SIMA
ELECTRONICA contaban con un almacn para los efectos del ingreso de los materiales y
servicios que iban a utilizar en las obras y en los proyectos. Testigo FERNNDEZ
LINO: Correcto. Existe en el SIMA todo un sistema normativo y fsico para los procesos de
compras, tanto para bienes que son como usuario final SIMA, como para bienes que son como
usuario final proyectos u rdenes de trabajo, o sea, van a clientes, los procesos son diferentes, pero
estn reglamentados, y existe un jefe de compra, un jefe de almacn, y almacenes para ese propsito.
Seora Fiscal Superior: Seor FERNNDEZ, Usted tena conocimiento que los
materiales y servicios de los proyectos que he enumerado anteriormente, se remitan o se llevaban a
la casa o domicilio de procesado ROJO? Testigo FERNNDEZ LINO: No tena
conocimiento. Seora Fiscal Superior: Seor FERNNDEZ, dganos: En aquella
poca, en el dos mil dos, estaba permitido el poder alquilar algn almacn, si es que no hubiera
almacn en SIMA ELECTRNICA? Haba esa posibilidad. Testigo FERNNDEZ
LINO: () Existen reglamentos y disposiciones para como trabajar con la compra de materiales
para servicios a terceros. Yo no quisiera que se malinterprete el hecho de que pudiera haber una
obra en los quintos apurados, y no por ello se utilice almacenes imprevistos, o la residencia de una
persona, no es posible. Yo entiendo que una obra remota, en sitio remoto, requiera de un almacn
temporal, distante y eso es lo que la lgica impone, pero debera de reportar y debe de reportar a su
registro en el sistema UNISYS de los movimientos de almacn, no estaba liberado, porque estaba
en remoto, liberado de ser controlado.()117.
90. Otra situacin que contravino las directivas fue el pago de pasajes areos,
con cargo a esta Ot de la obra Coline Huadquia, para el traslado a provincias
de personas ajenas al SIMA por el monto de S/.549.84 (Quinientos cuarenta y
nueve y 84/100 Nuevos Soles) siendo beneficiada con este gasto la seora
Ana Beln Horruitinier, esposa de Rojo Tejero.
() Acusado ROJO TEJERO: Fuimos a Cusco para la entrega de los famosos Coline y
Huadquia, () y le ped autorizacin al Director: Seor, nos estn poniendo una multa de
QUINCE MIL y picos, nos estn poniendo esto por ac, () Viaja precisamente para
ayudarme a evitar las multas que arbitrariamente nos estaba colocando el Municipio y se lograron
evitar las multas, eran multas por ms de QUINCE MIL SOLES su seora 118 () viaj
como un asistente con conocimiento de la Direccin doctora. () y yo me reafirmo en esto y con
conocimiento pleno y total doctora, con autorizacin y cargado a la obra de la empresa civil, de la
empresa privada, perdn. O sea, no se usaron los recursos pblicos directamente, sino privados, de
la empresa privada doctora.()119.
91. Por estos gastos, la seora Mara Elena Contreras por orden del acusado
Rojo Tejero y el seor Saldarriaga Altuna, rindi cuenta por el boleto de
pasaje areo adquirido a la empresa Aero Continente, (fs. 714). En la
ejecucin de estos viajes, se incumpli con las Directivas DES-2001-011,
DES-2002-011 y Directiva DES 2000-016.
Directiva DES 2001-011
()
5. NORMAS GENERALES
5.1 Se denomina Comisin de Trabajo dentro del pas a toda labor que realiza el Personal
en calidad de comisionado, en un lugar distante ms de 50 Km., o ms de 30 millas nuticas
de su Centro habitual de trabajo y cuya duracin sea mayor de veinticuatro horas continuas,
por un plazo de hasta de treinta (30) das calendario, susceptible de ampliacin
fundamentada y autorizada y se lleva a cabo dentro del Territorio Nacional.
5.2 La propuesta de toda comisin de Trabajo dentro del pas es responsabilidad del:
Ventas 1197,874.50
Costos de Ventas 1409,643.90
Prdida Bruta (211,769.40)
93. Conclusin:
De las versiones que dio el acusado Rojo Tejero ante el Colegiado, no se ha
acreditado la existencia del requerimiento previo de los materiales comprados
por Lartiga con dinero en efectivo y depositados en su domicilio, ni que estos
fueron para la obra de Coline Huadquia y mucho menos que por fallas del
Sistema UNISYS se hallan derivado para la obra de Selva Central, que ya
haba sido culminada y entregada. Situacin que vulnera lo dispuesto en la
94. Antes de que el acusado Rojo Tejero asuma la jefatura del Centro de
Operaciones N 4, SIMA PERU haba iniciado gestiones para participar en la
licitacin pblica que el PRONAAP haba convocado, -Licitacin Pblica N
07-2000-, en la que se adjudic la buena pro. El catorce de noviembre de dos
mil el Director Ejecutivo Contralmirante Raul Haro Araujo, celebr el
Contrato de obra N 07-2000/PRES/VMI/PRONAP125 con el PRONAAP
representado por su Director Ejecutivo Ingeniero Sixto Requena Mendizabae,
adjunto cuadros de presupuesto, para la ejecucin de obras Rehabilitacin de
la Infraestructura de Saneamiento. Se estableci como plazo de ejecucin
doscientos treinta y seis das, cuyo periodo estaba comprendido entre los
meses de noviembre de dos mil a agosto de dos mil uno.
Nuevos Soles) con la utilidad del diez por ciento del costo directo.
A esta obra se le asign las Ot N EL 10049, EL 10050, EL 10051 entre otras,
las mismas que fueron registradas en la contabilidad de SIMA PERU (fs.
2693).
96. El quince de agosto de dos mil uno el seor Fernando Prieto Delgado,
emite la carta C-087-01-CIASAC127, dirigida al acusado Rojo Tejero con el
requerimiento de materiales que se debern usar para atender los cinco frentes
de la obra Selva Central.
() Seora Fiscal Superior: () Con respecto a () Selva Central Usted autoriz las
operaciones tramitadas en Lima por adquisicin de materiales y/o servicios, afectndose el
proyecto, este proyecto sin ingreso al almacn y sin corresponder a los materiales presupuestados
para esta obra por el valor de DIECISEIS MIL CUATROCIENTOS NUEVE
PUNTO VEINTIDOS?. Acusado ROJO TEJERO: Yo aprob todo eso, yo, por
requerimiento del rea usuaria, el control de todos los tcnicos que corresponda a todas las
cuestiones. () los expedientes tcnicos de cada obra que licita el Estado son presupuestos, pero
estos presupuestos varan, cuando la obra se lleva a cabo, han pasado tres o cuatro aos desde que
pas, desde que se arma el file, ese para la obra determinada, entonces, las condiciones cambian, el
terreno no es el mismo, entonces, hay adicionales, hay trabajos adicionales que hacer para cumplir
la obra, hay que hacer campamento para los obreros que estn ah, hay que hacer una serie de
acciones. () todo fue por requerimiento, para eso estn mis controles all, () tendra que haber
cuantas cabezas de por medio en toda esta cadena de controles y todos esos materiales son de Selva
Central, el Sistema UNISIS lo carga en otro, me va a hablar usted de dos mil, de mil; y por qu
el recibo este () Seora Fiscal Superior: () este material, () de construccin y otros
servicios se afectaron presupuestados para la ejecucin de esta obra por DIECISEIS MIL
CUATROCIENTOS NUEVOS SOLES () por qu motivo estos materiales no
99. Al igual que la obra anterior, se afect a esta el pago de pasajes areos por
un monto de S/.668.41 (Seiscientos sesenta y ocho y 41/100 Nuevos Soles)
que no se corresponden con la obra: el pasaje areo que se compr para el
seor Luis Luna en junio de dos mil dos, posterior a la culminacin de la obra;
y el otro para la esposa del acusado Rojo Tejero la seora Ana Horruitinier
quien no fue empleada de SIMA. Rindi cuenta de estos pagos la seora
Mara Elena Contreras Gutirrez.
A nivel preliminar:
Changanaqui Gonzles:
() Seora Fiscal Superior: Con respecto a la apropiacin de la suma de
SEISCIENTOS TREINTA NUEVOS SOLES, y a que usted present los recibos de
egreso y liquidacin a cargo del proyecto PRONA[P] SELVA CENTRAL, sin
corresponderle a este proyecto. Por qu motivo se apropi de esta suma? O hizo el cobro de esta
suma. Acusado CHANGANAQUI GONZALES: () ese es un recibo de egreso que
giraron a mi nombre, pero quien estuvo a cargo de esos gastos, fue el comandante SUAREZ ()
el once de setiembre de dos mil uno, en el ao donde todo se giraba a mi nombre.() todo gasto
que se haca con cargo a las obras, yo tena que firmarlo, a efecto de llevar un control para
encontrar al final la utilidad operativa de los proyectos. Por eso es que aparece mi firma al contado,
pero el que genera la solicitud es el comandante EDUARDO SUREZ, y dice que se gire un
cheque a nombre de l; entonces, en el mismo contexto que le explicaba hace unos instantes, al
momento que sale el giro de los TRESCIENTOS NOVENTA SOLES, sale a nombre de
CARLOS CHANGANAQUI, porque yo la nica persona estable en el rea, no le podan
girar cheques a nombre de EDUARDO SUREZ; entonces esta es la documentacin que yo
tengo hasta ah. la rendicin de cuentas, no la tengo.
Surez Escobar:
() Seora Fiscal Superior: Dgame: Por qu motivos el seor CHANGANAQUI
firmaba las liquidaciones y el dinero era entregado a su persona? Siendo la persona de
CHANGANAQUI quien renda la cuenta. Acusado SUREZ ESCOBAR: Lo que
pasa es que en el ao dos mil uno, especficamente, bueno mejor dicho el Sistema UNISYS que le
digo, haca de que solamente uno poda captar el fondo a los funcionarios o la gente que estaba en
planilla del SIMA, como yo estaba por Servicios No Personales, yo no estaba dentro del famoso
Sistema este, y cuando yo viajaba en el dos mil uno no viaj mucho, pero se le otorgaba los fondos a
uno de los funcionarios, en este caso lgicamente el que estaba planilla era el seor
CHANGANAQUI, y yo renda cuentas igual, al administrador que era el seor NELSON
SALDARRIAGA.()130.
Ventas 3121,413.97
Costos de Ventas 3311,586.17
Prdida Bruta (190,172.20)
104. Conclusin:
Al igual que en la obra anterior, los materiales adquiridos con el dinero
asignado a la ot de Selva Central, fueron trasladados al domicilio del acusado
Rojo Tejero por parte de su co acusado Lartiga Caldern, no existe en el
expediente documento alguno que acredite que fueron recepcionados por el
encargado de CIAMSA y trasladados a la obra correspondiente. El acusado
Lartiga Caldern realizaba las compras con el dinero que se le otorgaba por
parte de los encargados en la oficina de Administracin autorizados por
Saldarriaga Altuna y Rojo Tejero. No dispona de orden de compra sellada y
autorizada por la entidad como lo prevea la norma. Est probado que este
accionar por parte de los funcionarios a cargo de este proyecto comprometi
el pago por adquisicin de materiales y servicios por el monto de S/.16,409.22
(Diecisis mil cuatrocientos nueve y 22/100 Nuevos Soles) y el pago por
pasajes areos para personal ajeno al SIMA por S/. 668.41 (Seiscientos sesenta
y ocho y 41/100 Nuevos Soles), as como tambin gastos posteriores a la
ejecucin de la obra por el monto de S/.630.00 (Seiscientos treinta y 00/100
Nuevos Soles). El monto de lo apropiado asciende a: S/. 17,707.63 (Diecisiete
mil setecientos siete y 63/100 Nuevos Soles).
105. Esta obra se realiz bajo la gestin del Director Ejecutivo Ramos
Ormeo y del jefe de Centro de Operaciones N 4 acusado Rojo Tejero. Se
suscribieron dos contratos (026-2001 y 030-2001): el catorce de marzo de dos
mil uno el Director Ejecutivo suscribi con la empresa EGESUR
representado por su Gerente General Toms Gonzles Castillo, el contrato
N 026-2001, a efectos de que SIMA PERU se encargue de la ejecucin de la
obra: Reforzamiento del quinto tnel de la laguna Aricota Aguas Abajo de la
cmara de vlvulas e inyecciones en la cmara de vlvulas y pique por el
131 Foja 6376 y 6390, tomo 11.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 55 de 158
132 Foja 1058 a 1073, tomo 3 y fojas 6650 a 6665, tomo 11.
133 Foja 1045 a 1056, tomo 3 y fojas 6637 a 6648, tomo 11.
134 Foja 2333, tomo 5.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 56 de 158
Ventas 516,843.57
Costos de Ventas 509,057.28
Prdida Bruta (7,786.29)
113. Conclusin:
El acusado Rojo Tejero orden a su co acusado Lartiga Caldern realizar la
compra de materiales que fueron cargadas a la Ot de la obra Reforzamiento
del Quinto Tnel Aricota, y como en las anteriores que sean internados en su
domicilio. Nuevamente argument que los gastos por estas compras que eran
afectados a la ot de esta obra se deba a una deficiencia del sistema Unisys. No
existen los requerimientos de materiales por parte de la empresa sub
contratada. Las facturas no tienen la firma del ingeniero residente de la obra o
la conformidad de su recepcin. Como en las obras directas anteriores, est
probado que SIMA asumi el pago afectando a esta obra por el monto de S/.
2,245.48 (Dos mil doscientos cuarenta y cinco y 48/100 Nuevos Soles),
siendo este el monto apropiado.
114. Esta obra es la segunda que se dio inicio en la gestin del acusado Rojo
Tejero. El veinticuatro de agosto de dos mil, el Director Ejecutivo de SIMA
PERU S.A. Contralmirante Raul Humberto Haro Araujo emite la oferta de
contratista dirigido a la Unidad de Coordinacin del Proyecto Sub sectorial de
irrigacin del Ministerio de Agricultura, en adelante UCPSI, ofreciendo
ejecutar la obra en mencin por el monto de S/. 6109,959.80 (Seis millones
ciento nueve mil novecientos cincuenta y nueve y 80/100 Nuevos Soles)
adjuntando el presupuesto total de la oferta139.
() 3.- Continuar con las firmas de los contratos de las obras que a continuacin se indican:
()
d. Reconstruccin Canal Uchusuma Magollo en Tacna con el PSI Ministerio de Agricultura
por $1745,702,00 dlares americanos. En conversaciones para firma de contrato.().140
116. Ganada la Buena Pro, el veintiuno de junio de dos mil uno el Director
Ejecutivo de la UCPSI, Ing. Alvaro Ledesma Rebaza suscribe con el Director
Ejecutivo de SIMA-PERU, el contrato de ejecucin de obra N 001-2001-O-
AG-UCPSI. Su objeto la ejecucin de la obra: Mejoramiento de la
infraestructura de riego en el valle de Tacna, mejoramiento del canal
Uchusuma Magollo, departamento de Tacna, por el monto de S/.
6341,852.50 (Seis millones trescientos cuarenta y un mil ochocientos
cincuenta y dos y 50/100 Nuevos Soles)141. Explic el acusado Rojo Tejero:
139 Foja 218 a 220, tomo 1 y en anexo 1, fojas 6549 a 6551, tomo 11.
140 Foja 2013 a 2014, tomo 5.
141 Foja 187 a 217, tomo 1 y que anexo 1 obra a fojas 6518 a 6548, tomo 11..
142 Foja 5101, tomo 9.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 59 de 158
() Acusado ROJO TEJERO: S, yo autorizaba todas esas situaciones, pero cada uno de
los requerimientos era solicitada por el rea respectiva, o sea, hay todo un procedimiento que se
cumple, no es porque se le ocurre a VICTOR ROJO: Giren esto, giren; no, no. Hay un
requerimiento del usuario, () sea esta una obra o por la otra obra, hay todo un requerimiento
que va al rea, el rea lo eleva, lo evalan, lo chequean si es congruente o no y lo van elevando, lo
traen a m, sustentan, apruebo y se ejecuta, ese es bsicamente el procedimiento. Ahora dnde est
escrito, () Est escrito en las funciones que no las tengo a la mano. () me exponan el caso
las gerencias particulares, ya coordinbamos con el seor SALDARRIAGA que es el
Administrador, daba su visto bueno y procedamos, estbamos de acuerdo que era necesario y se
proceda. Como le digo, los requerimientos nacen de una obra y () nosotros tambin tenamos
() controles en cada obra,() pusimos controles en cada obra especficamente.()143.
Movimiento de tierras:
Excavacin de cimentacin
Compact. y nivelacin
Perfilado del talud del canal
Relleno compactado de espaldones
2,816.12
Obras de concreto:
Concreto
Encof. y desncof.
Acero de refuerzo
Water stop de pvc
Mampost. de piedra
Unin de concreto
22,26470
Trabajos preliminares:
Desvo provisional
Demol. de estructuras
1,766.09
Movimiento de tierras:
Excavacin de cimentacin
Compact. y nivelacin
Relleno compactado
1,706.87
Obras de concreto:
Concreto ciclopeo
Concreto
Encof. y desencof.
Acero de refuerzo
Water stop de pvc
Unin de concreto
36,151.59
Costo directo: 4,280,614.05
Gastos generales: 597,675.00
Utilidad: 299,642.96
Sub total: 5,177,932.03
IGV 932,027.77
Total presupuesto de oferta: 6,109,959.60
119. Se pag por esos conceptos el monto de S/. 16,029.25 (Diecisis mil
veintinueve y 25/100 Nuevos Soles) conforme a los recibos de egreso,
sustentados en las facturas con las cuales rindieron cuenta en su momento los
seores Eduardo Surez Escobar, Mara Elena Contreras Gutirrez y Carlos
Changanaqu Gonzles (fs. 127 a 185).
A nivel preliminar:
A nivel instructivo:
() el procedimiento establecido para la entrega de dinero con cargo a rendir cuenta estableca
que era un requisito solicitado mediante un documento escrito por el rea usuaria y autorizado
previamente por el jefe del SIMAE, () el seor Eduardo Surez y Carlos Changanaqui
solicitaron montos segn correspondan con cargo a rendir cuenta mediante los documentos firmados
y autorizados por el jefe del Centro (SIMAE), ellos ejecutaron el gasto y rindieron cuenta por los
montos recepcionados () a la recepcin de los documentos teniendo en cuenta lo mencionado sobre
la responsabilidad del manejo de los fondos as como dar cumplimiento a la Directiva cero
veintiuno, a la recepcin de la documentacin solo me limitaba a firmarla y la pasaba al rea de
contabilidad; debo agregar, de que como yo ocupaba dos cargos uno de jefe de planificacin y control
y, jefe de la oficina de administracin y, en cumplimiento a la ltima directiva mencionada solo me
limitaba a firmarla y a pasarla a la oficina de contabilidad, ()150.
123. La adquisicin de los materiales con el dinero que era desembolsado por
parte de la administracin, estaban a cargo del acusado Lartiga Caldern quien
reciba este dinero y deba entregar dichos materiales a los almacenes de SIMA
PER S.A., conforme a la directiva que rega esas actividades, sin embargo, de
acuerdo a su manifestacin, por orden del acusado Rojo Tejero los
almacenaba en el domicilio de ste ltimo para luego ser entregados al seor
Csar Cceres quien se encontraba a cargo de la recepcin de los materiales de
CIAMSA y seran llevados a la obra en provincia.
porque necesitaba que el seor SALDARRIAGA vaya y pase una inspeccin econmico-
financiera en Tacna. La seora NILDA estaba muy enferma, entonces, SALDARRIAGA me
dijo: no poda ir; consult al Director Ejecutivo: Necesitamos hacer esta inspeccin inopinada para
chequear nuestros fondos por seguridad del SIMA. Pero el seor no puede ir por su esposa,
entonces, va a ir con su esposa, correcto que vaya, pero que me hagan ese trabajo, por supuesto.
Luego pedimos doctora, que se descuenten estos fondos tanto el de la seora NILDA como el de
mi esposa, lo pedimos, () estos viajes inclusive fueron con conocimiento y autorizacin de la
Direccin Ejecutiva () Seora Fiscal Superior: Seor ROJO, el seor
SALDARRIAGA como Gerente Administrativo, Cul era el motivo, razn, la urgencia que
viajara a la Ciudad de Tacna?. () Acusado ROJO TEJERO: Son los controles que
tenemos que llevar cada cierto tiempo, controles programados e inopinados para un mejor control de
las obras ()153.
125. El seor Surez Escobar, quien segn la Directiva emitida por el acusado
Rojo Tejero, tena la responsabilidad del control de la ejecucin de la obra
Uchusuma Magollo en Tacna, explic al Colegiado en sesin nueve, que se
trataba de cuestiones administrativas y pequeos detalles de obras que se
corregan posteriormente pues estaba a cargo del seor Rodrguez Delfn y
que fue este quien orden al seor Saldarriaga realizar dicha diligencia en ese
lugar de la obra.
5.1 Se denomina Comisin de Trabajo dentro del pas a toda labor que realiza el Personal
en calidad de comisionado, en un lugar distante ms de 50 Km., o ms de 30 millas nuticas
de su Centro habitual de trabajo y cuya duracin sea mayor de veinticuatro horas continuas,
por un plazo de hasta de treinta (30) das calendario, susceptible de ampliacin
fundamentada y autorizada y se lleva a cabo dentro del Territorio Nacional.
5.2 La propuesta de toda comisin de Trabajo dentro del pas es responsabilidad del:
- Gerente o Jefe de Oficina de igual nivel, en los Organismos de la Direccin Ejecutiva.
- Jefe de rea Productiva o Jefe de rea Administrativa, en los Centros Operativos.
()
5.4 En la propuesta de la Comisin, se adjuntar el plan de trabajo, en el cual se especificar
por lo menos lo siguiente:
- Propsito de la Comisin
- Resultados esperados
- Personal propuesto
-Periodo de duracin
- Cronograma y tareas a desarrollar.()157.
y Callao, el mismo plazo rige, una vez terminada la comisin. Vencidos los plazos
establecidos, el rea de Caja bajo responsabilidad proceder a coordinar el traslado del
importe entregado a la cuenta corriente del omiso, para el descuento en planilla de
remuneraciones del mes.
f) Todos los materiales adquiridos bajo esta modalidad, debern ser internados
fsicamente en el Almacn, a efectos de registrar su ingreso a la empresa, de acuerdo a
lo dispuesto por Resolucin de Contralora N 072-98-CG
g) Al momento de presentar Liquidacin de Gastos, se deber tener presente:
Las facturas, tickets o boletas de ventas debern estar emitidas a nombre de la empresa,
debiendo figurar el RUC.
En los comprobantes de gastos constarn su fecha de emisin, el cual no podr ser
anterior a la entrega del dinero.
Los comprobantes por consumo de combustible para vehculos considerados en la
Asignacin y Distribucin Anual, no podrn ser presentados como justificacin de
gastos()159.
129. Las liquidaciones que se entregaron por estos gastos superan el plazo
establecido por estas directivas (setenta y dos horas). Se afect a la obra de
Uchusuma Magollo, pagos por un monto de S/. 5,526.09 (Cinco mil
quinientos veintinueve y 09/100 Nuevos Soles) en gastos por pasajes areos a
personas que no pertenecen a SIMA PERU, para viajes a lugares distintos a
Tacna (a la ciudad de Iquitos) a favor del seor Retuerto Aldave quien
laboraba para la obra de Mazn; de la misma manera se pagaron los pasajes
para los seores:
Roberto Chvez Chiclayo
Luis Luna Piura
Luis Vega Juliaca
130. Pagos para viajes a lugares distintos al lugar en el que se ejecutaba la obra
de Uchusuma Magollo en Tacna. Esto tambin se repiti al viajar a Tacna la
seora Nilda Cruz, esposa del seor Saldarriaga Altuna, pagando el SIMA
PER su pasaje areo. Cuentas que rindiera la seora Mara Contreras (fs.
361, 442, 370, 376, 380, 384, 391, 403)
Armas Navales porque yo era jefe de dos dependencias. Seora Fiscal Superior: () Por
qu usted solicitaba reintegro a la suma que se le haba dado por los viticos y por los das que iba
a estar usted fuera de Lima?. () Acusado ROJO TEJERO: Esto fue para el Canal
Uchusuma, fue tambin para las obras que tenamos ah con EGESUR en la Laguna de
Aricota. Entonces, exceda por las gestiones efectuadas, exceda el monto, por eso fue el motivo.
Fue traslado por ms de seis horas doctora de la ciudad de Tacna, no crea que es en la misma
ciudad. () tenamos las Directivas del SIMA. () todas las Directivas estaban hechas para
trabajos de buques, para hacer un trabajo especfico en Paita, para la antena del radar del buque
tal, no; estos son trabajos de obras que son distintos. Entonces, no me catalogue con unas reglas de
directivas de buque para trabajos de obras, es una modalidad totalmente distinta doctora, involucra
una serie de gestiones ms, traslados ms all de la ciudad. Entonces, hay gestiones que se tienen
que hacer antes, durante y despus de esas comisiones para obras. Seora Fiscal Superior:
() por qu motivos con fecha diecinueve de julio del dos mil dos con la factura RH cero uno tres
tres, se le pag a usted por servicios prestados SETECIENTOS OCHENTA Y UN
SOLES, estando a que usted es un trabajador, o tiene el cargo de Jefe de Operaciones del Centro?.
Acusado ROJO TEJERO: () es una falla administrativa, ahora s lo s y no lo vuelvo a
hacer, carambas, con Recibo de Honorarios he debido de hacer una Declaracin Jurada, si alguien
me lo hubiera dicho, se hubiera solucionado ()161.
Seora Fiscal Superior: () volviendo tambin a este punto al monto de los DOS MIL
NOVECIENTOS SETENTA y que usted rindi cuenta de los gastos efectuados en la
Ciudad de Tacna, mi pregunta es: Por qu motivo incluy en la rendicin de cuentas, productos
que compr en la Ciudad de Lima?. Por ejemplo, con fecha dieciocho de junio del dos mil dos,
usted ha sealado que compr en Lima kreso, trapo, perfumador, bolsa de detergente, alfombra
para puerta de entrada. Acusado ROJO TEJERO: Y tintas de impresora. Seora
Fiscal Superior: QUINIENTOS NOVENTA SOLES y despus tambin en Lima
compr cartucho para impresora, QUINIENTOS NOVENTA SOLES; tambin en Lima
diez del dos, TREINTA SOLES, son gastos que efectu en Lima, cuando los viticos son para
el lugar donde usted iba a estar. Acusado ROJO TEJERO: S y papel tambin para llevar
precisamente a la Oficina que se tena de control en Tacna. Seora Fiscal Superior: Usted
estaba llevando todos estos implementos. Dnde estaba la Oficina de Control en Tacna con
respecto a este proyecto?. Acusado ROJO TEJERO: Estaba en la Ciudad de Tacna.
Seora Fiscal Superior: Qu lugar?, me puede dar la direccin?. Acusado ROJO
TEJERO: No recuerdo la direccin, a eso iba. Seora Fiscal Superior: Y quin estaba
all trabajando en esta oficina?. Acusado ROJO TEJERO: S, tenamos ah un control
para chequear todo lo que era el Canal. Seora Fiscal Superior: Quin era la persona?.
Acusado ROJO TEJERO: No recuerdo quin era. Seora Fiscal Superior: Pero estos
productos que usted llevaba a la Ciudad de Tacna y que haba un personal all, no eran la
entrega de la respectiva institucin directamente a estas personas?. Acusado ROJO
TEJERO: No seora, son unas obras. Corresponden a obras, no es de la Institucin.()162.
() Seora Fiscal Superior: () En qu gast los SETECIENTOS OCHENTA
Y UN SOLES?. Acusado ROJO TEJERO: () fui a ver el Canal, fui a ver
EGESUR, todos los gastos estn ah, o sea, traslados yendo all y encima en el quinto tnel
nuestra gente, que era un problema que inclusive lo conversamos en ese momento con el Director
Ejecutivo, la gente estaba paralizada porque carambas, no tenan su rancho adecuado y una serie
de cuestiones y estbamos ya con tiempos cortos, entonces, todo eso ocasiona estas situaciones.
Ahora definitivamente doctora, usted comprender que es una cosa, despus de un partido todos
somos entrenadores, mariscales, pero en esa zona, a tres mil metros de altura donde no hay ni
facturas no hay esto, pero hay que pagarle a la seora que les da el rancho y todas las cuestiones; es
() Seora Fiscal Superior: Usted autoriz egresos de dinero por concepto de viticos a
la persona de CARLOS CHANGANAQUI, a fin que viaje a la Ciudad de Tacna, como Jefe
de la Oficina de Licitaciones?. Acusado ROJO TEJERO: Todos los egresos son
debidamente sustentados por las reas respectivas. Seora Fiscal Superior: Con respecto a
esta entrega de viticos a esta persona de CARLOS CHANGANAQUI, dgame usted por
qu motivos no viaj esta persona y en su lugar lo hizo la persona de SUAREZ, Jefe
Coordinador de Obras? Acusado ROJO TEJERO: Viaj el seor SUAREZ, que era el
coordinador en las obras del sur. Lo que pasa es que el Sistema no permita que se le gire
directamente al seor SUAREZ porque el seor SUAREZ no era parte del sistema de personal
de planta del SIMA; entonces, el SIMA no permita que se le gire a una persona que no era de
planta. Por eso, es que se le gira a nombre del seor CHANGANAQUI, pero quien hace el
viaje es el seor SUAREZ por requerimiento mismo de obra. () Si el recibo, o el cheque sala a
nombre del seor CHANGANAQUI, l era el que tena rendir las cuentas. Seora Fiscal
Superior: Sobre qu norma o directiva se basaba usted para hacer estos cambios?. Acusado
ROJO TEJERO: Eso es precisamente lo que no tenamos, () las reglas.()164.
() Seora Fiscal Superior: Con respecto a los gastos efectuados en Lima e Iquitos que
afectaron el Proyecto Uchusuma-Magollo por el monto de DOS MIL CINCUENTA Y
TRES, por la compra de cien bolsas de cemento y hospedaje en esa Ciudad que afectaron la obra.
Dgame Usted autoriz esos pagos?. Acusado ROJO TEJERO: Todos los pagos los he
autorizado, absolutamente todos () Puse una serie de controles para evitar cualquier desvo de
materiales, dinero, valores, etctera, etctera.()165
Ventas 4119,761.33
Costos de Ventas 4913,518.24
Prdida Bruta (793,756.91)
137. Conclusin:
En la ejecucin de esta obra se usaron fondos asignados a su Orden de
trabajo, como: la compra de materiales, pasajes areos, servicios, etc., en lugar
distinto a donde se desarrollaba la obra. La versin del acusado Rojo Tejero
de los gastos por compra de materiales y pasajes areos correspondan a
labores para la obra de Laguna Aricota en Tacna y que eran afectados a
Uchusuma Magollo, no se condice con las fechas en las que se ejecutaron: en
mayo de dos mil uno se concluy la ejecucin de la obra de Aricota y la obra
de Uchusuma Magollo se inici en junio del mismo ao. De la revisin de los
recibos de egreso, rendicin de cuentas as como facturas por compra de
163 Foja 5120 a 5121, tomo 9.
164 Foja 5122 a 5123, tomo 9.
165 Foja 5129, tomo 9.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 72 de 158
materiales, etc. est probado que el SIMA pag S/. 16,029.25 (Diecisis mil
veintinueve y 25/100 Nuevos Soles) para la adquisicin de materiales sin que
correspondan a los que se presupuestaron para esta obra; S/. 4,907.17 (Cuatro
mil novecientos siete y 17/100 Nuevos Soles) por liquidacin de viticos en
comisin de servicios a provincias; S/. 5,526.09 (Cinco mil quinientos
veintisis y 09/100 Nuevos Soles) por pagos de pasajes areos a personas
ajenas al SIMA; S/. 2,157.76 (Dos mil ciento cincuenta y siete y 76/100
Nuevos Soles) por pagos por estada en hoteles y pasajes areos en provincias
distintas al lugar de la obra; S/.2,053.00 (Dos mil cincuenta y tres y 00/100
Nuevos Soles) por gastos en alojamientos en Lima e Iquitos afectado a esta
obra que se realiz en Tacna.; S/.9,203.33 (Nueve mil doscientos tres y
33/100 Nuevos Soles) por pagos de supervisin, asesoramiento sin
justificacin ni requerimiento que adems no corresponden a esta obra. El
total apropiado asciende a S/. 49,876.60 (Cuarenta y nueve mil ochocientos
setenta y seis y 60/100 Nuevos Soles).
() 13. PREGUNTADO DIGA: Indique usted desde cuando el SIMA PERU, solicita
a las entidades financieras la emisin de Cartas Fianzas para el afianzamiento a favor de
empresas privadas que han sido otorgadas la buena pro en obras civiles? Dijo:
Que, tengo conocimiento que se inici esa forma de afianzamiento desde el periodo de gestin del Sr.
Vctor ROJO TEJERO de lo cual yo no estaba de acuerdo. ()166.
()
a) Es necesario tener en cuenta que en los ltimos meses se han dictado diversas
disposiciones que afectan las actividades de las empresas del Estado argumentndose
que de acuerdo al Artculo 60 de la Constitucin Poltica del Per, solo autorizado por
ley expresa el Estado puede realizar subsidiariamente actividad empresarial directa e
indirectamente por razones de ndole pblico o de manifiesta conveniencia nacional.
b) Es el caso de SIMA PERU se encuentra autorizado por ley expresa para realizar
actividad empresarial en los campos sealados en el Artculo 4 de la ley 27073 ley de
SIMA PERU que son los siguientes:
El objeto social de SIMA PERU S.A., comprende:
a) Efectuar la reparacin, carena, alteracin y construccin de buques para la Marina
Mercante Nacional, y de las personas y entidades nacionales o extranjeras, si ello le
fuera encargado.
b) Efectuar la reparacin, carena, alteracin y construccin de buques para la Marina
Mercante Nacional, y de las personas y entidades nacionales o extranjeras, si ello le
fuera encargado.
140. El marco temporal en que se efectuaron obras civiles bajo esta modalidad
fue el comprendido entre agosto de dos mil uno a junio de dos mil dos. Se
encontraba vigente la ley de SIMA PERU N 27073 y los Decretos Supremos
N 29-2001 y N 34-2001 PCM.
a. Para utilizar los servicios de una empresa externa, nacional o extranjera, es necesario
obtener informacin, preferentemente documentada, sobre proyectos similares ejecutados
por ellas, con indicacin de los montos de los proyectos, los montos de su participacin en
ellos y su desempeo.
b. Obtener, en coordinacin con la Gerencia Financiera, la informacin de la solvencia
econmica de la firma participante, que nos permita determinar la capacidad para
proporcionar fianzas bancarias y atender la ejecucin del proyecto hasta su conclusin.
c. Considerar los posibles acuerdos informales entre grupos de constructoras.()
Saldarriaga Altuna:
socios con ellos para llevar a cabo, bsicamente por su capacidad, su falta de apalancamiento para
estas obras. La utilidad para nosotros era el cincuenta por ciento de la utilidad resultante de esta
obra. () Seora Presidenta y Directora de Debates: (). El riesgo tiene un costo,
la inversin tiene un costo, las Cartas Fianzas, estoy sacando dinero del SIMA. Nos dijo: Nos
estaban retirando de la actividad empresarial, Cul era el negocio para SIMA?, el riesgo que se
asuma de hacer una inversin de esa magnitud porque se otorgan las Cartas Fianzas hasta por
millones, Justificaba esa inversin?. Porque antes que ustedes ganen, ya estaban tramitando.
Obtn la obra que yo te voy a afianzar. No entendemos. Acusado ROJO TEJERO: () el
SIMA no se presentaba a las Licitaciones, porque ya tenamos los Decretos Supremos esos.
Entonces, tenamos la orden de participar en asociacin con terceros, y ah es donde entran la obras
indirectas; no solamente del caso de Mazn, Tayni, Poder Judicial, sino que hay varias. ()171.
() Acusado ROJO TEJERO: () en ningn momento legal me puso observacin a m.
Al Director Ejecutivo creo que no tampoco, porque las fianzas se daban en todas las propuestas
que hacamos y es ms doctor, cuando nosotros presentbamos probabilidades de negocio, en las
reuniones que siempre hago referencia su seora, a veces vamos a decir, unas obras que llevbamos
nosotros, se las daban a otros Centros de Operaciones. O sea, para que vea usted el conocimiento
total que haba de todas estas estructuras, estas ejecuciones de obras.()172.
144. Si bien el acusado Rojo Tejero no realizaba el trmite de las cartas fianzas
porque segn su versin no eran sus funciones, elevaba la ayuda memoria
dirigida al Director Ejecutivo de SIMA PER para que ste inicie el trmite
de la carta fianza a efectos que sea emitida por el Banco respectivo.
() Acusado SUREZ ESCOBAR: La ayuda memoria, se origina por una sola vez,
lgicamente ante el requerimiento, la inquietud de tener una obra para poder ejecutar. Esa nica
ayuda memoria, es la que se le aplica () al comandante ROJO en este caso, que era el jefe del
Centro; y, l lgicamente pona, modificaba o haca su recomendacin al almirante. El almirante
ah defina si entraba o no entraba; o sea, al final l era el que tomaba la decisin. () Y con esa
autorizacin por escrito doctora, agarraba y le daba la orden, () el almirante, de otorgar la
fianza a la gerencia financiera, que en ese tiempo estaba la seora PASSAPERA.()176.
() Las fianzas eran tres bsicamente en cualquier tipo de obra: Una Carta Fianza de fiel
cumplimiento, una Carta Fianza de adelanto directo y una Carta Fianza de adelanto de
materiales. La Carta Fianza de fiel cumplimiento era cuando uno ganaba la obra digamos, o era
adjudicada la obra y se otorgaba el diez por ciento en cuanto a fianza, en funcin a la posicin en
ese caso, si era directa la otorgaba el SIMA directamente, y las Cartas Fianzas de los adelantos,
lo que yo verificaba era que estn lgicamente correctos los montos y el plazo en el cual tena que ser
entregado. Cabe recalcar, que las Cartas Fianzas de los adelantos se amortizaban en cada
valorizacin. Es decir, se solicitaba las Cartas Fianzas de los adelantos y cada mes cuando se
valorizaba, se amortizaba el porcentaje del monto que se haba solicitado. Ejemplo: Si tenamos
un avance de QUINIENTOS MIL SOLES y si haba recibido la fianza de adelanto directo
por el veinte por ciento y el adelanto de materiales por el cuarenta por ciento, entonces, de esos
QUINIENTOS MIL SOLES, ya se amortizaba el sesenta por ciento. O sea, la entidad
restaba ese sesenta por ciento()177.
145. Fueron tres obras que se ejecutaron bajo esta modalidad y con la
participacin de Pro Obras SAC quien haba obtenido la Buena Pro para la
ejecucin de las mismas.
146. La empresa PRO OBRAS SAC fue constituida por Escritura Pblica del
siete de febrero de mil novecientos noventa y seis y por escritura pblica
aclaratoria el uno de marzo de dos mil uno otorgada ante notario Corvetto
Romero Anbal en Lima.
Objeto: Dedicarse a:
Al servicio de construccin de obras pblicas y privadas.
A la importacin, exportacin, representacin nacional e internacional, distribucin,
comprar, venta, comercializacin de materiales de construccin, artculos de ferretera, de
productos tradicionales y no tradicionales.
147. El acusado Rojo Tejero eligi a esta empresa para ejecutar en forma
conjunta esas obras. No se conocen las razones que tuvo para tomar tal
decisin, no obra en el expediente documentacin alguna de que haya
realizado una seleccin con respecto a otras empresas o evaluacin de la
informacin documentada sobre proyectos similares que hubiera ejecutado
con montos similares a los que se iban a ejecutar, tampoco informes respecto
a su desempeo, averiguaciones que se deban efectuar en coordinacin con la
Gerencia Financiera para conocer su solvencia. Requisitos contemplados en la
Directiva DES -99-036.
() Acusado ROJO TEJERO: Tenamos los Ingenieros que estaban a cargo de obras
civiles, tenamos una serie de ingenieros. () que verificaban, evaluaban, organizaban, calificaban
y se haca todo un proceso para cada obra.178 () Nosotros evalubamos () Todas esas
evaluaciones se han hecho. () se hacen todo un anlisis de cada proyecto de cada obra. Seora
Presidenta y Directora de Debates: Usted ha coordinado con la Gerencia Financiera,
() Obtener en coordinacin con la Gerencia Financiera, la informacin de la solvencia econmica
de la firma participante, que nos permita determinar la capacidad para proporcionar. () Dice
coordinar. Un momento. Dice: Obtener en coordinacin. Ustedes obtuvieron en coordinacin con la
Gerencia Financiera esta informacin que le exige la directiva. Acusado ROJO TEJERO:
A m, no est en mis funciones, eso se enmarca dentro de la Gerencia Financiera como le he dicho.
Ah habra que preguntar.()179.
148. La ya sealada directiva DES 99-036, en el acpite 3.b prevea que SIMA
PERU actuase como empresa subcontratada para lo cual se exiga
autorizacin de la entidad contratante y la inscripcin del contrato en el
registro de CONSUCODE. En el acpite 4 Ejecucin de Proyectos impone
como obligacin que la Gerencia de Informacin Estratgica implemente un
sistema de reporte de situacin de contrato de consorcio, para que la jefatura
del centro de operaciones y/u oficina que ejecute la obra lo lleve a
conocimiento de la Direccin Ejecutiva, lo que podr aplicarse siempre y
cuando SIMA no haya otorgado las garantas para el contrato, caso contrario
es de aplicacin el apartado b, que seala que no slo debe controla el pago de
bienes y servicios a los proveedores, sino tambin velar por la contabilidad y
otras cargas que se precisan, entre ellas las cartas fianzas y sus renovaciones.
Para obras en consorcio de acuerdo al numeral 1e, se debe establecer que la
administracin, el ingeniero residente y el contador sean de SIMA PERU con
150. Asignado el dinero con el que SIMA PER S.A. afianzaba cada una de
las obras que ejecutaba con Pro Obras, conforme a los convenios que
previamente se firmaban, el manejo de este dinero no pasaba por el rea de
contabilidad de SIMA PERU S.A., pues por decisin del acusado Rojo Tejero,
ste deba ser asignado exclusivamente a la obra que se ejecutara. El seor
Changanaqui Gonzles, designado como Gerente Tcnico de Pro Obras, se
hizo cargo de su administracin que llev de manera conjunta con el acusado
Flores Malpartida, pues ambos manejaran la cuenta bancaria y seran los
responsables de los cheques que se emitieron para la compra de materiales y
pagos al personal.
Situacin que explic el seor Surez Escobar al Colegiado en sesin nueve:
vaya exclusivamente a obra. Cmo hacemos para que el dinero vaya a obra? Primeramente cuidar
los intereses del SIMA para que el dinero en forma mancomunada sea ejercida tanto por el
contratista que present su obra, as como el SIMA que otorgaba la fianza, cuidando esa primera
posicin de que los dineros vayan directamente a la obra, por supuesto las obras se acabaron,
porque sino se hubieran acabado se dira donde est ese dinero. Efectivamente, los dineros iban
directamente para la obra, y los dos que firmaban los cheques eran los representantes. Seora
Presidenta y Directora de Debates: Quines eran los titulares de las cuentas?
Acusado SUREZ ESCOBAR: El seor CARLOS CHANGANAQUI y el seor
FLORES. () En la obra indirecta, cuando una contratista gana la licitacin pblica, hay un
representante legal. Ese representante legal, al proponer esa obra, ya no es pblico, es una obra
privada prcticamente, en funcin de la gestin, porque esa plata no era del SIMA. Esa plata no
es del SIMA, esa plata es de la entidad que le est dando el dinero a esta contratista privada que
ha ganado esa licitacin pblica. ()182.
152. El uno de agosto de dos mil uno el Gerente General de la empresa Pro
Obras S.A.C. Vctor Contreras Palomino (fallecido segn acta de defuncin de
fojas 2818) y el Gerente de la empresa Constructora e Inmobiliaria San
Cristbal SRLtda. Ing. Ricardo Retuerto Aldave, suscriben el contrato privado
de ejecucin de obra, se establece que Pro Obras SAC encargue en forma
irrevocable a Constructora e inmobiliaria San Cristbal a quien se le denomina
ejecutor responsable de la ejecucin total de las obras.
153. El nueve de agosto de dos mil uno los seores Vctor Rojo Tejero,
Eduardo Surez Escobar, Carlos Changanaqui Gonzles y Csar Trujillo
Gonzles tuvieron una reunin en las instalaciones del Centro de Operaciones
N 4, en la cual evaluaron la participacin del SIMAE en el Consorcio con
Pro Obras y la Constructora San Cristbal acordando nombrar al seor Carlos
Changanaqui Gonzles como representante del Centro de Operaciones N 4
encargado en la gerencia tcnica del Consorcio, de tal manera firmaron el acta
de acuerdos SIMAE 2001-098187 dicho nombramiento se dio de manera
informal, pues no existe resolucin por parte del SIMA PER S.A. que avale
dicho nombramiento.
Rojo Tejero:
() Seora Fiscal Superior: Dganos: Para los efectos de por qu motivo antes de que se
suscribiera este convenio, que presentara usted la ayuda memoria, se designa como gerente tcnico de
dicho consorcio PRO OBRAS SAC- CROMASA, a CARLOS CHANGANAQUI
GONZALES, quien ocupaba un cargo como jefe de licitaciones de SIMA PER. Acusado
ROJO TEJERO: Para llevar un mejor control de las mismas, porque as era el requerimiento
que lo pona al gerente financiera ante la direccin ejecutiva, y tenamos que hacer un mejor control,
entonces era un control para estas obras, indirectas. () Yo lo design, doctora. Seora Fiscal
Superior: Pero este seor fue nombrado gerente tcnico antes que usted suscribiera el convenio.
Acusado ROJO TEJERO: Por las coordinaciones previas que ha habido, para llevar
adelante, porque este convenio o el proyecto tuvo una serie de observaciones con la entidad. A efectos
de ayudar a solucionar esas controversias con la entidad, y sea este consorcio PRO OBRAS -
CROMASA, gane definitivamente eso, fue nombrado el seor CHANGANAQUI. Seora
Fiscal Superior: Qu otro personal del SIMAE nombr o particip en CROMASA?
Acusado ROJO TEJERO: () el seor TRUJILLO, el seor LUIS LUNA, una serie
de controles, para verificar, controlar, todas estas obras indirectas. ()188.
154. El catorce de agosto de dos mil uno suscriben un contrato asociativo con
Construcciones Roma S.A. en cuya clusula segunda se dice que se asocia con
CROMASA para la ejecucin de ese proyecto y se nombra como gerente
tcnico a Carlos Rolando Changanaqui Gonzales y como gerente
administrativo a Manuel David Flores Malpartida a quienes se les da las
facultades indicadas en la clusula sptima. Premunido de ese poder, el
veintisis de diciembre de dos mil uno en dicho contrato se establece que al
haber sido favorecido Pro Obras con el contrato para la ejecucin de obras de
Agua Potable Mazn por el monto de S/.1057,978.99 (Un milln cincuenta y
Flores Malpartida:
Changanaqui Gonzles:
Surez Escobar:
Retuerto Aldave:
Flores Malpartida:
() el que firma el contrato con la entidad misma para hacer la obra el seor
CHANGANAQUI, solo.()199.
159. El treinta y uno de agosto de dos mil uno, Consorcio Pro Obras SAC
Cromasa S.A. Asociados y Sima suscriben el acta N 001 al Convenio SP-
2001-203 en el cual se fijan las tarifas a ser cobradas por SIMA como empresa
asesora, dicho convenio aparece suscrito por el Representante legal del
Consorcio seor Manuel David Flores Malpartida y el Jefe de Centro de
Operaciones N 4 del SIMA PERU S.A. Vctor Rojo Tejero establecindose
como monto total la suma de S/. 1057,978.99 (Un milln cincuenta y siete
mil novecientos setenta y ocho y 99/100 Nuevos Soles) por un plazo de
ochenta y cuatro das calendarios, del mismo modo la relacin de maquinarias
y equipos que obran en anexo uno204. Respecto a estas actividades el acusado
Rojo Tejero explic a la Sala en sesin seis:
() Seora Fiscal Superior: ()Usted suscribi este convenio de prestacin con respecto a
este proyecto? Acusado ROJO TEJERO: Afirmativo, conforme a los poderes entregados a
mi persona, y las autorizaciones del caso. Seora Fiscal Superior: Usted estuvo presente con
el representante legal de PRO OBRAS SAC - CROMASA, el seor MALPARTIDA. ()
Acusado ROJO TEJERO: Debe haber estado, no recuerdo especficamente. Seora
Fiscal Superior: Cuando usted suscriba los convenios de los proyectos, se realizaban con las
personas representantes legales de las empresas. Acusado ROJO TEJERO: Cuando yo
estaba presente s, porque normalmente iban y firmaban, sino estaba yo presente, porque tena una
serie de actividades, lo firmaba posteriormente, pero no hay ningn problema. Seora Fiscal
Superior: Quin era el encargado de hacer firmar cuando usted no estaba presente? Acusado
ROJO TEJERO: La Oficina de Particulares. Seora Fiscal Superior: Qu estaba a
cargo de quin? Acusado ROJO TEJERO: Cuando hay obras, se hace una estructura
aparte. La Oficina de Particulares, que est al cargo del segundo comandante del SAE SIMAE,
pero la parte de obras, el encargo, es el seor SUAREZ. Seora Fiscal Superior: Dganos:
Ha tomado conocimiento que el seor FLORES MALPARTIDA ha sealado que no firm
este convenio? Acusado ROJO TEJERO: Desconozco, porque la persona que ms estaba al
tanto era el seor CONTRERAS. Si el seor FLORES firm o no firm ese documento, no es
mi competencia. Pero se llev a cabo en toda su magnitud.() El seor FLORES en ese
momento, seguramente no ha estado frente a mi, como le digo, pero ese documento se ejecut en toda
su magnitud; o sea, es vlido.()205.
podra indicar quien, porque la chequera estaba en poder del seor RICARDO RETUERTO
ALDAVE y del seor CHANGANAQUI () probablemente he dicho eso, pero solamente
en suposicin, pero no puedo dar fe si fue l u otra persona, ya que ellos tenan la chequera en su
poder. ()209.
163. Dicha ayuda memoria fue trasladada por el Director Ejecutivo a la oficina
de Gerencia Financiera a cargo de la Ing. Delia Pasapera Bancayan como
tambin a la oficina administrativa ordenando se emita opinin y
para la ejecucin de la obra Agua Potable Mazan, ubicado en Iquitos, por lo que en mrito a
dicho convenio solicita la emisin de las Plizas de Caucin a favor del Consorcio mencionado, de
ser as, en que circunstancias tom conocimiento y que accin realiz como Jefe de la Gerencia
Financiera Dijo:
Que, tom conocimiento de la ayuda memoria a travs de la direccin ejecutiva que me pide una
opinin, informndole a travs del Memorando GF-2001-1651 de fecha 18OCT2001 que el
otorgar plizas de Caucin comprometen el patrimonio de la empresa en su momento y que la
empresa debe garantizar adelantos solo hasta el monto que recibe, entendindose que si el SIMA
entraba a trabajar a travs de terceros debe ser como subcontratista de obra. Asimismo, deber
contarse con contragarantas en caso de no ser as.()216.
Dicha anotacin fue recibida por la Gerencia Financiera y por la Secretara del
Centro de Operaciones N 4 SIMA PER, segn los sellos de recepcin que
obran en la misma. Refiri la seora Pasapera:
() 17. PREGUNTADO DIGA: Tena conocimiento usted que el Director Ejecutivo al
tomar conocimiento de su opinin a travs del Memorando GF-2001-1651, en la parte reversa de
la misma escribe con su puo y letra de DESESTIMADO el proyecto de agua potable en
Mazan Iquitos, pero sin embargo se realiz la solicitud del trmite ante la compaa de Seguros
WIESE AETNA, para la emisin de plizas de Caucin correspondiente a la Obra de Agua
Potable en Mazan Iquitos, en Octubre del 2001, a favor del Consorcio PRO OBRAS
CROMASA SAC. y estas fueron dadas? Dijo.
Que, si tena conocimiento, pero desconozco porque motivo se realiz el trmite porque no estaba
dentro de mis funciones la de solicitar o tramitar las plizas de caucin.()217.
Administrativa a cargo del seor Oleg Kriljenco, explic a la Sala que sus
funciones se enmarcaban en asesorar al Director Ejecutivo y a los jefes de
Centro sobre los riesgos y contratacin de plizas de seguros. Explic al
acudir a la Sala como testigo en sesin diez:
() Testigo GARCIA MORALES: () el jefe de Centro Operativo me solicit ayuda,
envi a una persona pidiendo por favor que me acercara a su oficina, porque tena un problema con
uno de los proyectos que vena ejecutando el Centro. () necesitaba una solucin a un tema
urgente de la emisin de unas garantas, para poder cumplir con los requisitos que ese proyecto
requera. () convers directamente con el jefe del Centro, el comandante ROJO, me explic, me
mostr un papel que haba firmado el SIMA, respecto a compromisos que tena en ejecucin de
una obra, y que era un requisito que se presentara unas garantas para que pueda continuar el
proyecto o pueda ejecutar la cobranza de los trabajos que ya se haban realizado, era un
compromiso ya hecho, ya firmado () por l, y la otra parte. Seora Fiscal Superior: ()
sobre que garanta en especial era. Testigo GARCIA MORALES: Era una pliza de
caucin. Es una garanta que se otorga en ejecucin de proyecto, que para garantizar precisamente
los adelantos que se reciben de la parte contratante para la ejecucin de proyecto. Estas deben tener
una vigencia determinada hasta la entrega del proyecto. Seora Fiscal Superior: Esta pliza
de caucin, Quin la otorgaba? Testigo GARCIA MORALES: Las otorgan las
compaas de seguro. () La nica que otorgaba esta pliza de caucin era la Compaa Wiese
Aetna. () Haba un documento emitido por el jefe de Centro, solicitando la emisin de una
pliza de caucin a la Gerencia Administrativa, ese documento estaba en stand by, no se le dio ni
una aprobacin ni una desaprobacin, transcurrieron los das, y en ese nterin es cuando recibo el
pedido del comandante ROJO, para que vaya a su oficina, porque l requera con urgencia hablar
conmigo, sobre este tema. () lleg a mis manos, pero sin ninguna instruccin de ejecutar las
acciones o negarlas. Por eso le digo que se qued stand by el documento. () Seora Fiscal
Superior: De quin era esa instruccin para ejecutar esa pliza de caucin? Testigo
GARCIA MORALES: Debera venir del Gerente Administrativo. () El comandante
ROJO TEJERO me pide asesora para que se gestione la emisin de esta pliza. l asume las
responsabilidades y firma los documentos necesarios para solicitar esa pliza. () Ante nuestra
oficina, hasta nuestra rea, no. l directamente. Seora Fiscal Superior: Cmo se efecta
ese trmite? Cmo se efectu directamente ese seor ROJO TEJERO el trmite de caucin, sin
pasar por la Gerencia de Administracin? Estaba permitido? Testigo GARCIA
MORALES: Estaba permitido segn los poderes, que en ese entonces, y las facultades que tena
el Jefe del Centro, as como tena facultades para contratar la ejecucin de proyectos, tambin tiene
otras facultades entre ellas, contratar una pliza de cualquier tipo, usen este caso una pliza de
caucin, pero poda ser de otro tipo.()219.
() Testigo GARCIA MORALES: Lo normal es que cuando se recibe documentos en el
rea administrativa, el gerente a cargo dispone las acciones y las instrucciones que se deben realizar;
en este caso, me entreg el documento y me dijo que lo mantuviera hasta que recibiera instrucciones
de l. () El Gerente Administrativo, me entrega el documento como Jefe de la Oficina de
Seguros, porque sta era una solicitud de emisin de una pliza de caucin; o sea, corresponda y
estaba de acuerdo a las funciones que yo realizaba. () el comandante ROJO me dijo que l tena
poderes para contratar una pliza. Yo manifest que no tena autorizacin de mi Jefe, que el era el
Gerente Administrativo para proceder en la contratacin de las plizas, que l asuma la
responsabilidad como jefe del Centro. () l iba a hacer las acciones, las gestiones. Por supuesto
no puedo negarlo con mi asesora, pero l iba a hacer las gestiones, las responsabilidades, l firm
los documentos y todas las cosas.() Seora Presidenta y Directora de Debates: Con
posterioridad a esa accin administrativa de remitirse al despacho del seor ROJO, Recibi usted
algn reclamo del seor Gerente Administrativo o alguna indicacin porque le haba dicho que
todo esto estuviera en stand by? Testigo GARCIA MORALES: Ninguna.220.
Ramos Ormeo:
Seora Fiscal Superior: Especficamente, En esta Obra MAZAN-IQUITOS firm
alguna Carta Fianza de afianzamiento con respecto a esta obra? Testigo RAMOS
ORMEO: No Seora Fiscal Superior: Estando a que estas Cartas Fianzas tenan que
ser autorizadas por su persona, con su firma y del rea financiera, dgame Por qu motivo se
llev adelante la suscripcin de estas Carta Fianzas? Testigo RAMOS ORMEO:
Desconozco.()223
Fernndez Lino:
() Defensa de los procesados ROJO TEJERO y SUAREZ ESCOBAR: ()
directamente el seor VICTOR ROJO solicitaba o tena la potestad o atribuciones para solicitar
directamente cartas fianzas. Testigo FERNNDEZ LINO: () Es posible, y yo no
recuerdo que todas las cartas fianzas que ha requerido el SIMA ELECTRNICA, hayan
pasado por la direccin ejecutiva ()224.
MEMORANDUM SE-2001-793
Callao, 2001-11-16
Al : Director Ejecutivo SIMA PERU S.A.
Asunto: Obra : Agua Potable Mazan Iquitos
Referencia: a) Memo. GF-2001-1651 del 18//10/01
b)Plizas de Caucin Wiese Aetna.
1. Con relacin al Memorandum de la referencia (a), cumplo con informar a Ud. seor
Contralmirante, que despus de la evaluacin efectuada por este Centro para la ejecucin
de la obra en mencin, se determin la conveniencia de realizar el mismo dentro de un
anlisis costo-beneficio, tal como se detalla a continuacin en los avances de la obra;
haciendo hincapi, que toda garanta de cualquier tipo es siempre un riesgo, pero que
tratndose especficamente de este Centro hemos demostrado durante el presente ao
nuestro profesionalismo y constancia para solucionar cualquier tipo de problemas y
muestra de ello como Ud. tiene conocimiento es nuestro record positivo,
comparativamente, en la generacin de utilidades para la Empresa.
CAPTACIN DE AGUA:
Se encuentra terminado la fabricacin del pontn (balsa). Se estima llegue a Mazn el
prximo mircoles 21 del presente. Lleva (2) bombas de succin, vlvulas de alivio,
tuberas, tableros elctricos, entre otros equipos.
()
RESERVORIO (TANQUE ELEVADO)
Se encuentran en almacn la totalidad de materiales como Cemento, fierro, madera para
encofrado, etc, necesarios para el trmino de los trabajos.
()
TANQUE ELEVADO:
En espera del trmino de los trabajos de Estructura. Los trabajos de ferretera se
encuentran terminados en taller, listos para su instalacin al trmino de los trabajos de la
estructura.
()
PLANTA DE TRATAMIENTO:
Se encuentra en un 95% de avance en lo que se refiere la parte de Obra Civil e instalaciones
()
LNEA DE IMPULSO Y DISTRIBUCIN DE AGUA POTABLE:
Se encuentra en un 85% de avance. El trmino se estima para el 30 de Noviembre del
presente.
Actualmente se vienen entregando tramos parciales efectundose para tal efecto las pruebas
de presin sin y con relleno.
2. Asimismo, sobre el particular debo informar a Ud. seor Contralmirante, que este
Centro de Operaciones coordin con la Oficina de Seguros los detalles para la emisin de
las Plizas de Caucin en calidad de Garantas por los adelantos en efectivos.()225.
225 Foja 1667 a 1668, tomo 4, fs. 6366 a 6367, tomo 11.
226 Foja 1669, tomo 4.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 93 de 158
Pese a ello el acusado Rojo Tejero continu con la ejecucin del proyecto,
explic:
() Acusado ROJO TEJERO: () como yo lo he sostenido, el Almirante debe haberse
equivocado, debe haberse confundido, porque l me autoriz, lo regularic, me dijo: Negativo,
hablar con l; seor: Usted ya me haba autorizado, estas son obras indirectas() Verdad, le
voy a rehacer la Ayuda Memoria; seor, otra vez se ha equivocado. Perdn, ok. Pero prueba de
que estaba autorizado doctora, independientemente de todas estas idas y vueltas de toda esta
situacin, independientemente de todo esto como usted dice: lo que interesa ac es el fondo. Se
emitieron las fianzas, las cauciones y todo eso en una situacin que ya no es mi funcin y para que
sean emitidas esas fianzas, esos documentos, requieren de la autorizacin de la Direccin
Ejecutiva. Esa es una prueba fehaciente doctora, de que esto fue aprobado por la Direccin
Ejecutiva y por la Gerencia Financiera, la Oficina de Administracin, lo que correspondiera 227
() yo mismo fui a conversar con el almirante y le dije seor, y me dijo ay, verdad, y as han
pasado dos veces hasta que ya se regulariz. () Yo fui personalmente a hablar con l. () yo le
manifest el da de hoy minutos antes yo le dije, por escrito no, pero fui a conversar con l.()228.
Ramos Ormeo:
() Seora Fiscal Superior: Por qu motivo se llev adelante este Proyecto de Agua
Potable Mazn-Iquitos? Testigo RAMOS ORMEO: Eso no lo podra responder yo,
debe responderlo quien sin conocimiento mo, ya incluso inici el proyecto, y es ms, tengo entendido
que haban pasado ya cerca de mes y medio, o dos meses cuando l me solicit algo que l ya haba
iniciado. Seora Fiscal Superior: () estas cartas fianzas eran autorizadas por su
persona? Testigo RAMOS ORMEO: En los Proyectos en que el SIMA-
ELECTRONICA firm los Convenios y todo, no. Yo no he autorizado229 () Hay unas
Ayudas Memorias que presentaba o me conversaba, pero eran en forma muy general y como le
digo, es por eso que en el caso especifico de Mazn, pese a mi prohibicin igual se hacan. Seora
Fiscal Superior: Estando a que tuvo conocimiento posteriormente que se realiz esta obra,
Pidi un Informe Especial al seor ROJO por esta accin que realiz? Testigo RAMOS
ORMEO: S, de puo y letra ya a fines de ao, al enterarme por un documento que l me
enva, dndome el avance, si mal no recuerdo pongo: Por qu no se ha dado cumplimiento a mi
orden de hace meses atrs, que me informe por escrito, que me sindique los responsables?. Bueno,
vino fin de ao y a los quince o veinte das fui cambiado y nunca recib respuesta. Seora
Fiscal Superior: Comunic de este hecho al Director Ejecutivo entrante? Testigo
RAMOS ORMEO: S, convers con el Almirante Fernndez y ah tengo entendido,
tomaron algunas acciones al respecto, y esto se concreta ya en el dos mil tres con unas juntas
internas, tengo entendido que lo realiza el seor ROJO, e incluso culmina con su invitacin de pase
al retiro. Pero ms detalles, no s.230 () Seora Presidenta y Directora de Debates:
El seor ROJO TEJERO ha dicho que efectivamente, usted desestima dicho proyecto, y que l va
a conversar con usted y que le dice: Usted est con stress laboral, porque me autoriz seor
Almirante, y manifiesta que usted le responde: Verdad, he confundido con otra obra de otro
Centro, voy a regularizarlo despus con otra Ayuda Memoria. Testigo RAMOS
ORMEO: Quiero expresarle mi indignacin y decirle que eso es falso. Seora Presidenta
y Directora de Debates: El seor dice tambin que en tres oportunidades habla con usted y
227 Foja 5290 a 5292, tomo 9.
228 Foja 5326 a 5327, tomo 9.
229 Foja 5968 a 5969, tomo 10.
230 Foja 5972, tomo 10.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 94 de 158
()
a) Las cartas fianzas para esta obra fueron proporcionadas por el seor Carlos Changanaqui
Gonzles, quien solicit tener el manejo de obra en garanta por las fianzas entregadas.
b) Para la ejecucin de la obra se constituy el consorcio PRO OBRAS SAC CROMASA,
habindose nombrado como Gerente Tcnico al seor Carlos Changanaqui Gonzles y al
suscrito como Gerente Administrativo debiendo representar al Consorcio en forma
mancomunada.
c) El contrato con el PEDICP para la ejecucin de la obra fue firmada nicamente por el
Sr. Carlos Changanaqui, lo que demuestra que el solo quera manejar la obra.
d) Para el manejo de la obra se apertura la Cta. Cte. N 390-1134317-0-39 del Banco de
Crdito del Per en la localidad de Iquitos con firmas mancomunadas para lo cual el seor
Changanaqui present en la ciudad de Lima al suscrito los formularios para la apertura de
cuenta, firmndolas sin ninguna reparo.
e) El suscrito en ningn momento viaj a la ciudad de Iquitos por cuanto no se le
proporcionaba los correspondientes gastos de movilidad y viticos.
f) El ingeniero Ricardo Retuerto como parte de esta asociacin debera hacerse caso de la
supervisin tcnica.
g) El suscrito como Gerente Administrativo del consorcio en ningn momento, ni verbal
ni escrito deleg parte de sus atribuciones al ingeniero Ricardo Retuerto Aldave.
h) La chequera de la cuenta corriente fue nicamente manejada por el seor Carlos
Changanaqui, lo que se puede demostrar con las correspondientes pericias grafotcnicas de
la firma y los manuscritos de los montos de los cheques.
i) El Gerente de esa fecha Seor Vctor Contreras Palomino ni el suscrito firm ningn
convenio ni acuerdo con el SIMA para la ejecucin de esta Obra.
j) El acuerdo para la ejecucin y afianzamiento de la Obra solamente fue un pacto verbal
entre el seor Carlos Changanaqui Gonzales, Ricardo Retuerto Aldave y Vctor Contreras
Palomino, Gerente de PRO OBRAS de esa fecha. La obra sera manejada por el afianzador
correspondindole al Consorcio una utilidad del 5% del costo directo.
k) Hasta la fecha el seor Changanaqui no rinde cuentas sobre el resultado de esta obra.
()235.
este asunto, si era alguien de SIMA tena que responder; y, ya haba sido nombrado como gerente
administrativo en la obra de MAZAN, pero as un nombramiento no con poder estatutario, sino
solamente de amistad para representar en un Banco nada ms, el movimiento de una cuenta. Esa
es mi participacin y de ah comienzo a conocer estas obras. ()236.
173. Conclusiones:
Como se ha sealado, Pro Obras SAC ganadora de la buena Pro para la
ejecucin del Proyecto Agua Potable Mazan Iquitos celebr convenio en la
cual encarg la ejecucin de la obra a la empresa San Cristbal, hecho que fue
conocido por Rojo Tejero y su personal quienes decidieron que Changanaqui
Gonzales asuma la Gerencia Tcnica, sin embargo aparece un documento con
firma legalizada, contrato asociativo celebrado en la ciudad de Iquitos Pro
Obras SAC con una tercera empresa Construcciones Roma en el que le dan
facultades al igual que al gerente administrativo para celebrar y ejecutar
contratos y representar al consorcio ante toda clase de actividades pblicas y
privadas. Resultando evidente que este ltimo acto tuvo como propsito que
pudiera suscribir el contrato con la entidad licitante, se tiene conocimiento que
a esa fecha Contreras Palomino ya haba renunciado a la gerencia de Pro
Obras SAC, ardid que sirvi para que SIMA ejecuta la obra pues no es cierto
como lo ha sostenido Rojo Tejero que solo afianzaba a esta ltima empresa,
sino como se consigna en el documento (fojas 3968 y siguiente) que SIMA
brinde asesora tcnica, ejecute la obra y emita las plizas. Importaba que
sustituya a PRO OBRAS SAC y CROMASA en la ejecucin de las mismas
con inobservancia de las disposiciones legales y administrativas que regan su
actividad. Para ello Rojo Tejero gestion y obtuvo las fianzas sin intervencin
del Director Ejecutivo como aparece de las declaraciones prestadas por los
testigos Garca Morales y Pasapera Bancayan ratificado por el informe de fojas
1729. Se incumpli la directiva DES -099-036 en su totalidad, por lo que no se
conoce el uso del dinero, las utilidades, prdidas, etc.
Trujillo Gonzles:
() Testigo TRUJILLO GONZALES: A m me designaron para tener el cargo de
administrador y tena que firmar la documentacin. () Seora Presidenta y Directora
de Debates: El seor CHANGANAQUI Poda darle facultades para representar al
SIMA? Testigo TRUJILLO GONZALES: En ese momento era mi jefe. () creo que
haba firmado un convenio, haban hecho un documento, () Entonces, estaban pendientes esos
documentos para poder presentarlos y darme como le digo, el cargo de administrador. As se firm
esos documentos. ()240.
Ramos Ormeo:
() Testigo RAMOS ORMEO: () s han sido firmadas y han seguido el trmite
regular con el fin de afianzar. Seora Presidenta y Directora de Debates: Cul es el
trmite? Testigo RAMOS ORMEO: Bueno, eso pasa por Legal, Financiera y finalmente
se firma. Seora Presidenta y Directora de Debates: Es dinero del presupuesto de
SIMA-PER? Testigo RAMOS ORMEO: S.()246.
calendario.
185. El tres de enero de dos mil dos, el seor Vctor Contreras Palomino
como Gerente General y como representante de Pro Obras SAC y el Jefe del
Centro de Operaciones N 4 SIMA PERU Vctor Rojo Tejero, suscriben el
Convenio SP-2002-S/N258 cuyo objeto es la asociacin de Pro Obras y SIMA
PERU para el afianzamiento y la ejecucin de manera conjunta de la obra
Construccin Obras de Cruce y Conexin del Sistema de Drenaje D-1000, D-
1700 y D-1520 con el Ro Taymi a desarrollarse en la ciudad de Chiclayo,
departamento de Lambayeque, dentro del convenio se estableci tambin que
SIMA PERU se comprometa a entregar a PRO OBRAS SAC las cartas
fianzas:
Fiel Cumplimiento : S/. 244,922.62
Monto Diferencial de Contrato : S/. 1049,548.61
Adelanto Directo : S/. 489,985.25
Adelanto Materiales : S/. 489,985.25
186. El nueve de enero de dos mil dos la Junta General de Pro Obras otorg
Poder al seor Changanaqui Gonzles, segn consta en la ficha N 11283975
(fs. 5235) para que la represente en la ejecucin de la obra.
acaba de decir: El SIMA para mantener el negocio, le estaba sacando la vuelta a los Decretos
Supremos. Entonces, me designa a m para que en su representacin, administre los fondos de esa
obra. Entonces, para yo actuar vlidamente con PRO-OBRAS en la ejecucin conjunta de la
obra, tena que darme un poder; o sea, yo no poda presentarme ante INADE y decir: Bueno, soy
CARLOS CHANGANAQUI, vengo a nombre de PRO-OBRAS, tena que tener un poder,
tener las facultades para representarlos a ellos puntualmente en esa obra. Por eso es que, el SIMA
en el acta donde se define este tema, pide que se me de un poder especial y eso tambin fue
recomendacin del doctor Ponce, de la Oficina Legal del SIMA. Seora Presidenta y
Directora de Debates: No, la pregunta que le hago es: Ese poder, se lo da el SIMA, o se
lo da PRO-OBRAS?. Acusado CHANGANAQUI GONZALES: PRO-OBRAS.
Seora Presidenta y Directora de Debates: Nunca tuvo poder del SIMA, como
SIMA? Acusado CHANGANAQUI GONZALES: Como SIMA, no.()260.
fianza, Por qu no me pagan? Y la razn era esa, porque el proyecto especial OLMOS -
TINAJONES, no CANCELABA a PRO OBRAS, y al no cancelar a PRO OBRAS, no
podamos pagarle a PLASTICA INTERANDINA, ellos amenazaban en retirarse de la
obra con toda su planta, y eso hubiese sido perjudicial para el contrato; entonces, lo que hicimos
nosotros fue firmar un acuerdo de pago de todo lo que haba suministrado hasta esa fecha, que
deben ser los DOSCIENTOS NOVENTA Y CUATRO MIL SOLES, que usted me
indica, y el saldo a travs de las valorizaciones.269
Surez Escobar:
() Acusado SUREZ ESCOBAR: () esa acta se suscribe en funcin a un contrato
que se hizo con PLASTICA INTERANDINA, () lo que tena que hacer es enviar un
equipo especial en obra para poder hacerlas, y lgicamente nosotros lo que tenamos que hacer era
con cargo a eso, a la presentacin de las tuberas, tenamos que pagarles con la plata de los
adelantos de materiales, cosa que en primera instancia de acuerdo al acta, se cumpli, pero despus
ellos tenan que seguir otorgando las tuberas, cosa que se demoraron, esas demoras ocasionaron
algn perjuicio para nosotros; entonces, ellos establecieron y dijeron que ellos tenan que cobrar
porque ellos cumplieron, pero no cumplieron en la medida que no cumplieron con los plazos 270()
yo he firmado es porque justamente el Comandante ROJO me dio la autorizacin para hacerlo.
Seora Presidenta y Directora de Debates: La autorizacin fue escrita, verbal?
Acusado SUAREZ ESCOBAR: Verbal ()271.
191. El cinco de abril de dos mil dos el acusado Rojo Tejero eleva la Ayuda
Memoria272 que fue recibida por la Secretara General de SIMA PERU y por la
Gerencia Financiera de dicha entidad, aparte de otros pone en conocimiento
la ejecucin de dos obras indirectas, entre ellas Rio Taymi Antiguo y la posible
adjudicacin de Buena Pro en tres licitaciones a la que participan diversos
postores con los cuales se pretende subcontratar.
()PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE OBRAS:
Con relacin a la Ayuda Memoria remitida con fecha 04 de abril, a continuacin detallamos
el Procedimiento que este Centro de Operaciones llevar a cabo en caso se gane estas
licitaciones, la misma que se encuentra en aplicacin en las obras cuya participacin
es indirecta a travs de subcontratacin por terceros.
a) Obras en Ejecucin:
1. Obras de Cruce y Conexin sobre el Ro Taymi Chiclayo.
Contratista: PRO OBRAS SAC
2. Construccin de la 1ra. Etapa [] Central Stano y Primer Piso de la Corte
Superior de Justicia de Lambayeque
Contratista: PRO OBRAS SAC
()
b). Procedimiento:
1. Una vez ganada la Licitacin Pblica o Concurso Pblico por parte de la Ca.
Constructora se establece un Convenio de Asistencia Administrativa con el Centro de
Operaciones N 04 SIMA PERU S.A. para la ejecucin de la obra.
2. El Centro de Operaciones N 04 proceder a la ejecucin de la obra en todo lo
concerniente al aspecto administrativo, mientras que la Ca. Constructora se hace cargo
192. El doce de junio de dos mil dos el Director Ejecutivo del Proyecto
Especial Olmos Tinajones (DEPOLTI) emite la Resolucin Directoral N
177/2002-INADE-8200 en la que:
()
SE RESUELVE:
Artculo 1.- Resolver el Contrato de Obra N 062/2001-INADE-8200: Construccin de
obras de Cruce por el Ro Taymi Antiguo y Obras de Arte y Conexin del Sistema de
Drenaje D-1000; D-1400; D-1700 y D-1520, con el Ro Taymi Antiguo, suscrito con el
Contratista PRO OBRAS S.A.C. por las causales establecida en los Incs. a) y b) del Art. 143
del D.S. N 013-2001-PCM ()
Artculo 2.- Disponer la inmediata paralizacin de las obras y proceder a la constatacin
fsica e inventario en el lugar de la obra, fijndose para el da martes 18 de junio de 2002, a
horas 9.30 am, con la presencia del Juez de Paz de la jurisdiccin del lugar de las obras,
procedindose a levantar el acta correspondiente
()
Artculo 5.- Los gastos de Resolucin del Contrato, penalidades y dems previstos en la
Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, ser de responsabilidad del Contratista,
procedindose a ejecutar las Cartas Fianzas que correspondan.
Artculo 6.- Disponer la devolucin de la Carta N PO-216/CH del 11 de Junio del 2002
por improcedente y no cumplir con lo dispuesto por el Art. 191 del D.S. N 013-2001-
PCM.
Artculo 7.- Notificar al Contratista con la presente resolucin y hacer de conocimiento de
Trujillo Gonzles:
() Testigo TRUJILLO GONZALES: No se lleg a terminar por el problema que
hubo en la ejecucin de obras, nos rescindieron el contrato, se consult a las personas adecuadas, y
nos rescindieron el contrato, con la condicin de ofrecer creo un arbitraje, porque estaba mal
rescindido el contrato; entonces, yo me regres a la ciudad de Lima, y coordinaban con las personas,
en este caso del SIMA, para poder hacer el seguimiento al Arbitraje. Seora Fiscal
Superior: Por qu motivo se rescindi este contrato? Testigo TRUJILLO
GONZALES: Bueno, segn el DEPOLTI, por la mala ejecucin de la obra. Seora
Fiscal Superior: A cargo de quin estaba la ejecucin de la obras? No estaba a cargo de
PRO OBRAS. Testigo TRUJILLO GONZALES: Por eso le digo, la institucin
DEPOLTI, rescindi el contrato a la empresa PRO OBRAS por la mala ejecucin. Segn ellos
argumentando ciertas cosas; entonces, se hizo un Arbitraje por el mal procedimiento que se hizo de
la rescisin de contrato()276.
Retuerto Aldave:
() Seorita Fiscal Superior: Con respecto a esta obra del Ro Taymi, dgame Por qu
motivo se rescindi el contrato? Testigo RETUERTO ALDAVE: Se resolvi.() Bueno,
la entidad en este caso DEPOLTI, de acuerdo a las clusulas del contrato que se manej, adujo
que estbamos en un retraso de obra, que para ellos era irreversible, que no bamos a poder
cumplir con la obra dentro del plazo que ya se haba establecido en el contrato y por esa razn,
resolvieron el contrato.()277.
193. El cuatro de octubre de dos mil dos el acusado Rojo Tejero como Jefe de
Centro de Operaciones SIMAE mediante Carta Notarial comunica al
representante de la empresa Plstica Interandina S.A. el incumplimiento del
contrato de abastecimiento de tuberas, que motiv la resolucin de contrato
entre DEPOLTI y PRO OBRAS278.
() el compromiso que Uds. asumieron con relacin a la entrega de la tubera y
accesorios no se cumpli en los plazos, por lo que motiv la Resolucin del Contrato
principal entre DEPOLTI-PRO OBRAS, por tanto, queda sin efecto el compromiso a que
hacen referencia.
No obstante hemos oficiado a la empresa PRO OBRAS a fin de que asuman el
compromiso con cargo al proceso arbitral que viene siendo objeto el contrato en mencin.
As mismo queremos manifestarles que el acuerdo inicial entre ustedes y PRO OBRAS fue
que se cancelara la tubera cuando la Entidad cancela el total de adelanto directo, el cual
hasta la fecha no se ha dado cumplimiento.
Finalmente, debemos recordarles que vuestro compromiso fue que para efectos del
reconocimiento de la deuda previamente entregara las Guas de Remisin conforme con
sello y conformidad del almacn de PRO OBRAS en Chiclayo, lo que hasta la fecha no se
ha cumplido. ()279.
194. Conclusiones:
Se ha probado documentalmente que al veinte de diciembre de dos mil uno el
seor Contreras Palomino no tena la representacin legal de la empresa Pro
Obras SAC, el seor Retuerto Aldave no aparece con poder alguno inscrito en
el registro de mandato para obligar a esa empresa, igualmente que el poder
que Pro Obras SAC otorga a Changanaqui Gonzales fue aprobado en junta
general del nueve de enero de dos mil dos, siendo presentado el ttulo el
catorce de mayo de dos mil dos, esto es, con posterioridad a su intervencin
como representante de Pro Obras SAC, tanto ante INADE -DEPOLTI como
al negociar con la empresa Plstica Interandina. Respecto a este ltimo no se
entiende ni se conocen las razones por las cuales el seor Suarez Escobar y
Rojo Tejero intervienen en este negocio que era completamente ajeno al
279 Foja 1331, tomo 3.
280 Foja 5147 a 5148, tomo 9.
281 Foja 5329 a 5330, tomo 9.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 112 de 158
195. El veintiocho de diciembre de dos mil uno el acusado Rojo Tejero eleva
Ayuda Memoria al Director Ejecutivo de SIMA PER Contralmirante Luis
Alejandro Ramos Ormeo, da a conocer la adjudicacin de la obra
Construccin de la 1era Etapa may Central Stano y Primer piso de la Corte
Superior de Justicia de Lambayeque por parte de la empresa PRO OBRAS
SAC y la necesidad de otorgar cartas fianzas con los siguientes trminos:
() A la empresa PRO OBRAS SAC, les fue adjudicada la Buena Pro por la Obra de la
referencia por un plazo de ejecucin de 70 das calendarios.
La empresa en mencin requiere de un Socio Estratgico que aporte el monto que deber
dejarse en Garanta ante la entidad (PODER JUDICIAL), las cuales debern ser CARTAS
FIANZAS emitidas por entidades Bancarias de primer orden que se encuentren dentro del
mbito de control de la Superintendencia de Banca y Seguros.
El Socio Estratgico que aporte estas garantas podr ADMINISTRAR la obra en mencin
y participar del 50% de las utilidades estimadas en aproximadamente S/. 40,000.00 en un
plazo de 70 das calendarios.
Las garantas a que se refiere el prrafo anterior, corresponden al Adelanto Directo,
Adquisicin de Materiales, Fiel cumplimiento del Contrato y Variacin entre la Propuesta y
el monto referencial del concurso.
El rea de ingeniera de ste Centro de Operaciones ha evaluado los anlisis de precios
unitarios, los cuales forman parte integrante del presupuesto del Contratista, siendo
aceptables de acuerdo a los precios de la zona (Chiclayo).
Los trabajos comprendidos en la presente Obra corresponden a trabajos ELCTRICOS,
METAL MECNICA, HIDRULICA y complementariamente OBRA CIVIL, los cuales,
en parte, pueden ser ejecutados por este Centro de Operaciones.
RECOMENDACIN:
Se recomienda aprobar la solicitud de trmite de emisin de las correspondientes CARTAS
FIANZAS, garantizando al Contratista, por representar una buena oportunidad de negocio
para este Centro de Operaciones.
FECHA DE PRESENTACIN: 2001-12-28 ()282.
ganado esta Buena Pro, tengo esta situacin, lo que me falta es un socio estratgico para
afianzarme, bien, hagamos una evaluacin del caso, se evaluaba, se aceptaba y plantebamos
nuestros requerimientos; utilidad cincuenta por ciento y nosotros controlamos esa situacin porque
nosotros ponemos las fianzas. Fianzas que estaba autorizada por el Directorio del SIMA de
llevar a cabo eso () Estbamos totalmente autorizados, todo el mundo tena conocimiento, las
fianzas yo no las emita, las emita la Gerencia Financiera y la Gerencia Financiera con su
procedimiento tena que ser autorizada por el Director Ejecutivo y seguramente por Asesora
Legal, entonces, es el SIMA en s el que hace todas las cuestiones. Por eso que continuamos con
estas obras indirectas()283.
Changanaqui Gonzles:
() Acusado CHANGANAQUI GONZALES: () el SIMA se asocia ya no con el
consorcio PRO OBRAS CROMASA, sino solo con PRO OBRAS. PRO OBRAS fue
ganador de buena pro, de esa obra del Palacio de Justicia de Lambayeque; entonces, igual que en
la obra de MAZN, se asocia con el SIMA para que el SIMA le asigne las fianzas, bajo esa
modalidad de consorcio. ()285.
198. El veintitrs de enero de dos mil dos la seorita Sub Gerente de Logstica
de la Gerencia de Administracin y Finanzas de la Gerencia General del
Poder Judicial y el seor Vctor Contreras Palomino Gerente General de la
empresa Pro Obras S.A.C. suscriben el contrato de ejecucin de obra: Palacio
de Justicia de Lambayeque 1era etapa (stano y primer piso) por el monto
de S/. 527,363.60 (Quinientos veintisiete mil trescientos sesenta y tres con
60/100 Nuevos soles)291.
Surez Escobar:
() Acusado SUREZ ESCOBAR: () el convenio es producto de un procedimiento,
as como los subcontratos. El subcontrato es una obra directa, y el convenio de una obra indirecta.
El convenio sale en funcin de una negociacin que se tiene con la persona en la cual o la empresa
la cual propone en este caso esta posibilidad de ejecucin de obra, pero de ah a que yo verificaba
estrictamente, la verdad, no me puedo haber percatado de la fecha. ()294.
201. El cinco de abril de dos mil dos el acusado Rojo Tejero eleva la ayuda
memoria dirigida al Director Ejecutivo de SIMA PERU Contralmirante
Ricardo Fernndez Lino, con el objeto de dar a conocer el procedimiento para
el control de las obras indirectas.
Procedimiento:
1. Una vez ganada la Licitacin Pblica o Concurso Pblico por parte de la Ca
Constructora se establece un Convenio de Asistencia Administrativa con el Centro de
Operaciones N 04 SIMA PERU S.A. para la ejecucin de la obra.
2.El Centro de Operaciones N 04 proceder a la ejecucin de la obra en todo lo
concerniente al aspecto administrativo, mientras que la Ca. Constructora se hace cargo
del aspecto tcnico.
3.Como garanta de ejecucin, el subcontratista (Servicios Industriales de la Marina
S.A. SIMA PERU S.A.) emite las Cartas Fianzas correspondientes (Fiel
cumplimiento, Adelanto Directo y Adelanto de Materiales) a la Ca. Constructora, la
misma que es derivada a la Entidad.
4.En todo momento la garanta econmica (Carta Fianza) se ver respaldada por la
Administracin Directa del Centro de Operaciones N 04 del SIMA PER S.A. a
travs de una CUENTA MANCOMUNADA ENTRE EL CENTRO Y LA CA
CONSTRUCTORA.
La Garanta de avance de obra ser a travs del seguimiento, control y supervisin por
parte del personal del rea Comercial de este Centro mediante:
a.La designacin de un Coordinador e ingeniero Asistente de obra en el lugar,
puesto por el Centro de Operaciones N 04 del SIMA PERU S.A.
b.Control de requerimientos logsticos centralizados en la oficina principal de Lima
(Contratista y SIMA PERU S.A.) para que nuestra oficina de Logstica efecte los
contratos con proveedores locales.
c.Situacin contable administrada en forma coordinada con el Contratista mediante
reuniones quincenales para control de facturacin y pago de impuestos.
d.Seguimiento estricto del Cronograma de Avance de Obra as como de la
situacin de las fianzas para renovacin por la oficina Comercial del Centro de
Operaciones N 04 del SIMA PERU S.A.
e.Reunin de Directorio mensual (Centro de Operaciones N 04- Contratista) para
la discusin y toma de decisiones generales segn novedades en obra.
5.Las utilidades al trmino de obra se revertir para el Centro de Operaciones N 04
SIMA PERU S.A. y Ca. Constructora en el orden de 50% para cada uno, del mismo modo
se considera el pago del 3% anual como gasto administrativo por la emisin de las cartas
fianzas, el mismo que es abonado a la cuenta del SIMA PERU S.A.
Los gastos administrativos correspondientes a las emisiones de cartas fianzas se
considerarn dentro de los gastos generales de la obra ()297.
202. Conclusiones:
Como se ha sealado a la fecha de la celebracin de los actos jurdicos que
contienen los documentos suscritos entre Rojo Tejero y Contreras Palomino,
este ltimo haba dejado de tener la representacin legal de Pro obras SAC,
por lo cual solo se obligaba personalmente. La pregunta que se le formula es:
estaba en condiciones de responder financieramente por las fianzas que se
otorgaban? Obviamente no se haba examinado su capacidad generndose un
riesgo a la entidad. La Sala nuevamente se detiene en la insuficiencia del poder
otorgado por este mismo seor Changanaqui Gonzales dado que est
contenido en un documento privado con una firma legalizada, no obstante el
monto de lo contratado. No satisface requisito alguno las constancias de foja
5264 y siguiente por estar referida a la empresa Pro Obras SAC que resulta ser
ajena al seor Contreras. El director ejecutivo de SIMA PERU asume
Surez Escobar:
() Acusado SUREZ ESCOBAR: () Nosotros hicimos un acta de acuerdo, que
lgicamente estaba basado en funcin a esa acta, si nos podan dar el contrato que lo tena QP
SAC para el SIMA. En otras palabras, QP SAC sal, que ese contrato que tu tienes, ahora es
mo. Ese era el objetivo. () Esto origin que de alguna manera cuando TECSUR nos dijo:
Miren seores, hay un monto determinado que se est debiendo, o que debe QP SAC a
TECSUR, esta deuda se origina por todo esto que le digo; entonces, lgicamente si nosotros
hubiramos entrado a firmar un contrato directamente, lo primero que tenamos que haber hecho es
capacitar a todo el personal, lgicamente tener un local para hacer el trabajo, tener la maquinaria
especificada, pero eso ya lo tenamos, eso ya fue gastado()302.
206. El quince de abril Rojo Tejero, eleva ayuda memoria dirigida al Director
Ejecutivo de SIMA PER, Contralmirante Ricardo Fernndez Lino, que fue
recibida el diecisis de abril, recomienda aprobar la solicitud de trmite de
emisin de la carta fianza garantizando al Contratista QUEPAY SAC ante Luz
del Sur; solicitud que fue aprobada. Sustent Rojo su pedido en:
300 Foja 5188 a 5190, tomo 9.
301 Foja 5155 a 5156, tomo 9.
302 Foja 5485 a 5487, tomo 10.
303 Foja 4063 y 4317, tomo 8.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 120 de 158
establece en el acuerdo Privado de asuncin de deuda firmado por Rojo Tejero y Novoa Mlaga (fojas 1491 a
1492 del tomo 4.
307 Foja 1489, tomo 4.
308 Foja 1518, tomo 4.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 122 de 158
US$ 13,498.38 (Trece mil cuatrocientos noventa y ocho y 36/100 Dlares americanos) mas
intereses.
Cabe sealar que dichas obligaciones estuvieron inicialmente afianzadas por la acreedora
mediante carta fianza de fiel cumplimiento N 00020894 hasta por la suma de S/.
600,000.00 (Seiscientos mil y 00/100 nuevos soles) emitida por el Interbank cuya vigencia
fue fijada desde el 29 de abril del 2002 hasta el 27 de junio de 2002.
Del Objeto del presente contrato.
Clusula Segunda.- Por este acto y en calidad de pago a cuenta de las obligaciones sealadas
en la clusula precedente, la deudora entrega en va de dacin en pago, segn lo regulado en
los artculos 1265 y siguientes del Cdigo Civil, los bienes muebles que se detallarn en la
clusula siguiente del presente documento.
(relacin de bienes muebles)
total S/. 250,682.44 (doscientos cincuenta mil seiscientos ochenta y dos y 44/100 nuevos
soles)
De la entrega de los bienes.- Clusula Cuarta.- Por este acto la deudora se obliga a entregar
a la acreedora los bienes descritos en la clusula precedente a la firma de la presente minuta,
sin mas constancia de su entrega que las firmas puestas al final del documento.
De la aplicacin del valor de los bienes a la deuda.
Clusula Quinta.- las partes convienen que el monto de la valorizacin de los bienes
sealados en la clusula tercera que antecede ser aplicado a las obligaciones que la deudora
mantiene frente a la acreedora, segn la descripcin que consta en la clusula primera, en la
forma prevista en el artculo 1257 del Cdigo Civil, esto es, a los intereses y finalmente al
capital.
209. Contrato que fue presentado ante Notario Pblico Eugenio Cisneros
Ferreyros el quince de agosto de dos mil dos309. Respecto a este contrato
explic al colegiado el acusado Rojo Tejero:
210. El veinticuatro de julio de dos mil dos se firma el acuerdo privado entre
Quepay CIA de Representaciones y Servicios S.A.C. representado por el seor
Antonio Novoa Mlaga; y la empresa Servicios Industriales de la Marina S.A.
SIMA S.A. representada por el seor Vctor Rojo Tejero. El objeto de
acuerdo a la clusula segunda que SIMA PERU asuma las obligaciones que
QUEPAY tena con la firma LUZ DEL SUR SAA, compuesta por:
S/. 570,519.14 (Quinientos setenta mil quinientos diecinueve y 14/100 nuevos soles), mas
intereses.
US$ 13,498.32 (Trece mil cuatrocientos noventa y ocho y 38/100 dlares americanos), mas
intereses.312.
Surez Escobar:
() Acusado SUREZ ESCOBAR: () el pago de esa deuda, era en funcin al acta de
acuerdo que se origin con ellos, en virtud del contrato que se firm con TECSUR. De ese
contrato con TECSUR que era inicialmente por un perodo de dos aos, sino me equivoco o tres
aos, de eso el cincuenta por ciento de las posibles utilidades que deba de salir de esa obra, deba de
pagarse esa deuda que se origin, justamente por eso es de que la gente de QP SAC nos otorg la
gente, los materiales y el equipo.()314.
Fernndez Lino:
() Testigo FERNNDEZ LINO: En el ao dos mil dos, s, efectivamente, () A
mediados de ao, aproximadamente fue presentado a la Direccin Ejecutiva, y bueno, pasado el
provedo a la gerencia legal, a la gerencia de finanzas, y al secretario general para que haga la
evaluacin correspondiente al requerimiento presentado por jefe de centro de operaciones nmero
cuatro. Visto la situacin de ese caso especfico, se lleg a realizar el contrato, y ese contrato lo
firm la direccin ejecutiva debido a los requerimientos que el servicio presentaba, esto es, desarrollo
de cartas fianzas que comprometen por un monto importante a la empresa, por eso es que la
decisin se lleva encima de la decisin del jefe del centro de operaciones, a nivel de la direccin
ejecutiva. () El jefe de operaciones y el director ejecutivo firman, porque el director ejecutivo no
hace ventas directas. El director ejecutivo no firma solo, siempre con un jefe de operaciones, que es el
promotor y el ejecutor del servicio317() este es un documento que he firmado con fecha dos de
setiembre de dos mil dos, para hacer unas instalaciones elctricas con torres de alta tensin. Hay
unas clusulas de antecedentes y toda una redaccin. S reconozco este trabajo. Seora Fiscal
Superior: Con respecto a este contrato o recuerda: Cules era los antecedentes con respecto a esta
obra? Le inform el seor ROJO TEJERO. Testigo FERNNDEZ LINO: No. Este
trabajo viene o se incorpora como un requerimiento en ese momento a la Direccin Ejecutiva. Si
hubiera algn antecedente previo, estuviera redactado en la clusula primera. Si leemos la clusula
primera solamente habla de quien es TECSUR, quien es el contratista y que TECSUR ha sido
seleccionado para la ejecucin de unas obras, celebrado el dos de setiembre de dos mil dos. Como ve
es la misma fecha del contrato, por tanto no hay antecedentes que el suscrito haya tenido a la vista
o haya verificado antes () las firmas de contratos vienen propuestas por el jefe del centro, y
evaluadas por la gerencia legal, econmica y secretara general, quienes estampas sus rbricas antes
que lo firme el director ejecutivo. Los detalles de la valorizacin no estn aqu en el contrato, pero
tampoco no hay ningn antecedente si esto tiene algo previo, no hay nada.() Seora Fiscal
Superior: Usted conoce a la persona de IGNACIO NOBOA MALAGA? Testigo
FERNNDEZ LINO: No lo conozco.()318.
212. El control de esta obra estuvo a cargo del seor Surez Escobar, as lo
dio a conocer el testigo Saldarriaga Altuna:
() l era el jefe del proyecto; y, ese proyecto s estaba a cargo del SIMA ELECTRONICA, y
tena sus rdenes de trabajo, y tambin se registraba contablemente en el SIMA
ELECTRONICA. () hubieron varias rdenes de trabajo.() donde se procesan todos los
requerimientos de materiales, todos los requerimientos. Como ya existe una orden de trabajo, ya
hay cargo para esa orden, requerimientos para esa orden, solicitudes para esa orden; entonces, ya
haba pagos de personal. () Cuando se generan las rdenes de trabajo, despus de la firma del
contrato, que fue firmado por el almirante, sino recuerdo el almirante FERNNDEZ el gerente
general DAILLY y el comandante ROJO; entonces, este contrato se hizo en forma oficial, ()
esto ya entra al sistema contable. A todo el procedimiento. Seora Fiscal Superior: () el
jefe de proyecto le dio un alcance de la situacin en que encontraba o como estaba dejando esta obra
de TECSUR. Testigo Saldarriaga Altuna: No corresponda l informarme a mi, porque
yo no era. () el comandante VICTOR ROJO, era el que tena conocimiento porque era su jefe
inmediato. A m no me poda dar reporte, porque yo perteneca a otra rea.()319.
213. El diecisiete de setiembre de dos mil dos, el acusado Rojo Tejero eleva el
Memorandum SE-2002-1014320 dirigido al Gerente Financiero de SIMA
PERU solicitndole gestione la carta fianza por concepto de Adelanto de
Efectivo que presentar SIMA S.A. a favor de TECSUR S.A. por el Contrato
de Prestacin de Servicios de Mantenimiento, Construccin de Redes y
Conexiones Elctricas de diecisis de setiembre de dos mil dos por el monto
de S/. 750,000.00 (Setecientos cincuenta mil y 00/100 Nuevos Soles) con una
validez de tres meses a partir del diecisis de setiembre, con la condicin de
solidaria, incondicionada, irrevocable y de realizacin automtica al solo
TEJERO: Era parte del contrato de setiembre, () Y el director ejecutivo, con conocimiento de
todos, era parte del contrato y as lo exiga ()324.
entonces, en uno de mis prrafos, del memo cero treinta y tres, sino me equivoco en el mes de
setiembre, que obra en folios, yo manifest que la firma de este contrato sera inviable. Que por lo
tanto no sera procedente, que debera de participar la Oficina de Asesora Legal y la Gerencia
Financiera. Posteriormente, en este mismo caso, como el proyecto contaba con unos activos que eran
parte del proyecto, en compaa del seor MAXIMO AVILA, en una oportunidad me dirig a
la oficina del rea Legal, hice la consulta si esto era factible; y, la jefatura del rea Legal me
contest que no sera procedente porque tena que estar dentro del marco de Adquisiciones del
Estado. En ese mismo sentido, de la misma forma como me lo expresaron lo escrib, y se lo envi a
comandante ROJO con copia al jefe de proyectos sector particulares, seor EDUARDO
SUAREZ, donde transmit lo mismo que me dijeron, que no era procedente, ()326.
218. El catorce de octubre de dos mil dos el seor Emilio Cassina Rivas
remite carta dirigida al acusado Rojo Tejero dando a conocer los beneficios e
inconvenientes de asumir las deudas de QUEPAY ante LUZ DEL SUR329.
noventa y tantos mil soles, fueron por orden ma a fin de que rebajaran esos precios, como un
instrumento de negociacin ante QP; y no es un perito especializado, no es una persona
especializada como comenta usted, doctora. Estoy diciendo y han sido los informes, y el seor
VEGA lo reconoce, no es perito, ha sido en cumplimiento a mi orden por estrategia. Seora
Fiscal Superior: A su orden, perfecto. Por qu motivo se sobrevaloriz en CIENTO
SESENTA Y UN MIL SOLES cuando firmo usted el contrato? Acusado ROJO
TEJERO: Son los precios de TECSUR doctora, habra que preguntarle a TECSUR porque
vende a sus contratistas materiales tan caros o con esos precios, ya eso escapa a lo mo,
doctora.()332.
continuamos haciendo todos los trabajos pendientes porque estbamos ya para ampliar el convenio
o firmar un nuevo contrato o una addenda donde nos permita todo esto, ah es donde sale mi
cambio,()339.
224. El veintiuno de enero de dos mil tres el Banco Financiero del Per
comunica a SIMA PER344 el requerimiento de la carta fianza a beneficio de
TECSUR por el importe de S/. 750,000.00 (Setecientos cincuenta mil y
00/100 Nuevos Soles) solicitando adems se d la regularizacin respectiva.
Comunicacin recibida por la Gerencia Financiera el veintitrs de enero, la
misma que la seora Delia Pasapera comunic va correo a las autoridades
respectivas poniendo conocimiento de la emisin del cheque a favor de
TECSUR y cargada a la cuenta de SIMA PERU. Del mismo modo se
comunic de la ejecucin de la carta fianza otorgada por INTERBANK a
favor de TECSUR por el monto de US$20,000.00 (Veinte mil dlares
americanos)345.
Al ser interrogada a nivel preliminar en presencia de representante del
Ministerio Pblico explic:
() 25. PREGUNTADO DIGA: Indique usted porque motivo la empresa TECSUR
solicit la ejecucin de la carta fianza otorgada por el SIMA por un monto de S/. 750,000.00
nuevos soles? Dijo:
Que, por intermedio de la entidad Bancaria tuve conocimiento que haba mandato de ejecucin y
luego se ejecut dicha fianza a solicitud de TECSUR, desconociendo los motivos, todo esto lo puse
en conocimiento del Director Ejecutivo y Jefe de SIMAE.()346.
226. Conclusiones:
En lo que respecta a la relacin Quepay Tecsur no se encuentra razn que
explique por qu se asumi las obligaciones que tena esta empresa con Tecsur
ms an si como se advierte del informe que emiti el director de
administracin, los bienes dados en pago adems que no podan adquirirse
por incompatibilidad con la ley de adquisiciones del Estado estaban
sobrevaluados. En lo que respecta al negocio Sima Tecsur tampoco se
encuentra razn que justifique la suspensin de un contrato con las obvias
consecuencias que se conocen: ejecucin de las cartas fianzas.
De la documentacin que obra en el expediente y declaraciones de los
funcionarios comprometidos en la ejecucin, se tiene conocimiento que la
obra realizada con TECSUR primeramente se inici con el trmite de obra
indirecta, sin embargo luego de la firma de los convenios con la empresa
QUEPAY se suscribe contrato con TECSUR para la ejecucin del Proyecto
Instalaciones Mantenimiento Obras de Electrificacin.
347 Foja 1540, tomo 4. () proced a verificar el libro denominado ingreso-caja periodo 2002
correspondiente a Servicios Industriales de la Marina S.A. legalizado ante mi mismo, con fecha 19 de febrero
de 2002 y registrado bajo el nmero 6169, compuesto de 70 folios sueltos; as como las fojas adicionales 71 a
76 del referido libro, legalizados con fecha 21 de diciembre del 2002, bajo el 8349 y tambin ante mi oficio
notarial, habiendo constatado de la revisin de los mencionados folios que no existe anotado individualmente
ningn asiento contable por el monto de S/.750,000.00 setecientos cincuenta mil y 00/100 nuevos soles.
Siendo las 15.00 horas del mismo da, se dio por concluido el proceso de constatacin notarial levantndose la
presenta acta de conformidad con los artculos 94 inc. C, 98 y 99 de la ley del notariado y a solicitud de la
parte interesada de lo que doy fe ().
348 Foja 5323 a 5324, tomo 9.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 135 de 158
Est probado que la emisin de las cartas fianzas gener un gasto a SIMA por
el monto de S/.5,547.56 (Cinco mil quinientos cuarenta y siete y 56/100
Nuevos Soles) asimismo la afectacin que origin el contrato de dacin en
pago, la ejecucin de la carta fianza por S/.531,393.04 (Quinientos treinta y un
mil trescientos noventa y tres y 04/100 Nuevos Soles), dichos gastos hacen un
total de S/.536,940.60. (Quinientos treinta y seis mil novecientos cuarenta y
60/100 Nuevos Soles).
De otros pagos efectuados con cargo a los ingresos por obras civiles:
228. Como sealaron los seores peritos, estos gastos que se realizaban para
determinadas rdenes de trabajo, no tienen justificacin ni requerimiento por
los jefes de proyecto de cada orden de trabajo, as como tampoco cumplen
con lo dispuesto por las Directivas de control de adquisicin de bienes y
servicios ya que no fueron aprobadas por el rea usuario, as como tampoco
obra registro de que hayan sido internados en el almacn de SIMA PER,
acumulando un total de S/. 54,063.14 (Cincuenta y cuatro mil treinta y seis y
14/100 Nuevos Soles). De esta manera se incumplieron las Directivas DES-
2000-016, numerales 4.2 y 4.3 incisos a), d) y e) as como tambin la Directiva
DES-2002-026.
Rojo Tejero:
229. Pagos que el seor Lartiga Caldern y la seora Mara Contreras deban
rendir cuenta, conforme a fojas 3057 a 3321.
Los procedimientos para estos pagos, plazo para la rendicin de cuentas, etc.,
dispuestos en las Directivas pertinentes, no se tomaron en cuenta.
En la evaluacin de la documentacin que obra en el expediente respecto a
este caso, se tiene como probado estos gastos no cumplen con lo que se
estableca en las directivas vigentes para estas situaciones afectndose al SIMA
por el monto de S/.54,063.14 (Cincuenta y cuatro mil sesenta y tres y 14/100
Nuevos Soles) (anexo I-1 de la pericia-fs. 7065 a 7074).
230. Del mismo modo que en el caso anterior, se destin pagos de manera
irregular sin tomar en cuenta lo que dispone la Directiva pertinente, de esta
manera el acusado Rojo Tejero autoriz la adquisicin de pines de oro por el
monto de S/. 1,699.34 (Mil seiscientos noventa y nueve y 34/100 Nuevos
Soles), respecto al requerimiento no se acredit que el Proyecto BAP Montero
haya autorizado dicho pedido, ni que los pines hayan ingresado al almacn de
SIMA PERU como lo dispone la directiva para ese caso. Slo obra en autos el
acta de conformidad de trabajos de ocho de junio de dos mil uno en la
dependencia BAP MONTERO350 por reparacin parcial y calibracin de tres
tarjetas ECAS el radar Orin 10XP (AGC, ECCM2 y DESCRIMIN.
TIEMPO), suscriben el acusado Rojo Tejero, el jefe del Servicio de
Alistamiento de Armas y el Comandante del BAP MONTERO.
Rojo Tejero:
() Fiscal Superior: () Por qu motivo se compr estos pines de oro sin requerimiento
afectndose como ya he sealado otra orden de trabajo? Acusado ROJO TEJERO: ()
cuando se hacen trabajos electrnicos, las tarjetas electrnicas, reciben bao de oro, plata, platino.
() usbamos los pines para los contactos.() los equipos electrnicos, tienen que estar
totalmente fijos. () Seora Fiscal Superior: () Por qu motivo no existiendo
requerimiento del rea usuaria, ni sustento tcnico que genere la necesidad de confeccionar estos
treinta y tres pines de oro de dieciocho kilates? Usted autoriz la compra de estos pines?
Acusado ROJO TEJERO: Doctora, viene por requerimiento del rea usuaria, el bao de
oro de las tarjetas, de las pistas electrnicas, son requerimiento del rea usuaria, no se emite nada
que no sea adecuadamente solicitado. () Seora Fiscal Superior: () Por qu motivo no
ingresaron al almacn de SIMAE ELECTRONICA estos treinta y tres pines de oro?
Acusado ROJO TEJERO: El buque estaba por salir a navegar y fue un trabajo de
emergencia, me imagino que por ese motivo se obviaron una serie de procedimientos internos.
Procedimientos internos que escapan ya, porque no puedo verificar si estn en espaol. ()
Internamente ya hay personal que est encargado de todas esas situaciones, doctora. () Seora
Fiscal Superior: Usted recuerda haber dispuesto de los caudales, apropindose de la suma de
CUATROCIENTOS NOVENTA Y CINCO dlares, destinados. () A la reparacin y
calibracin de tarjetas electrnicas de radar, que no tiene relacin con el ingreso al almacn de
SIMA ELECTRNICA. Acusado ROJO TEJERO: () est ah la prueba tajante
de que el radar est funcionando, la tarjeta esta ah, y el acta de conformidad del buque. El hecho
que no haya ingresado al almacn y todo esto, ya son procedimientos internos del rea usuaria,
()351.
232. Durante el periodo en que el acusado Rojo Tejero fue Jefe de Centro de
Operaciones N 4, se realizaron gastos que se requeran para determinado fin
como son los viticos en comisiones de servicios a provincias, sin embargo
estos no corresponden al pedido, pues en su mayora se han hecho estos
gastos para actividades de otra naturaleza, como gastos generales, de
mantenimiento y el pago de servicios por honorarios profesionales con
comprobantes de pago que corresponden a gastos efectuados en Lima. Estos
acumulan un monto de S/. 7,082.59 (Siete mil ochenta y dos y 59/100
Nuevos Soles) segn fojas 3472 a 3478 y 3526 a 3530 y 3537. Para el
desarrollo de estas actividades, como en las anteriores, no se tuvo en cuenta lo
dispuesto por la directiva DES-2001-011 que establece que para el caso del
Jefe de Centro el vitico por da es de S/. 131.00 (Ciento treinta y uno y
00/100 Nuevos Soles) para la zona de costa y sierra. En ese sentido el acusado
Rojo Tejero argument que se trataba del uso de dinero que ya corresponda a
la empresa privada.
() Acusado ROJO TEJERO: () Cuando hacemos ya un contrato con una empresa
privada, esos fondos son ya de la empresa privada, son fondos privados, hay viajes tcnicos, hay
viajes de supervisin, viajes de control que son cargados a los presupuestos de esa empresa
privada.352 ()cada viaje mo y como obra en autos estaba autorizado por la Direccin
Ejecutiva, es ms, tena informe de todo lo que se iba a hacer, porque para hacer esto, por
supuesto doctora y no solamente la Direccin Ejecutiva, () Seora Fiscal Superior: Por
qu motivos haba morosidad de noventa y ocho das para liquidar los gastos?. () Cuando haca
la rendicin de cuentas, la de entrega de los comprobantes de pago. () Acusado ROJO
TEJERO: Desconozco los trmites administrativos internos. () Yo entregaba, es ms, el seor
233. Por estas actividades se ha efectuado un gasto de S/. 2,260.36 (Dos mil
doscientos sesenta y 36/100 Nuevos Soles), que fue autorizado por el acusado
Rojo Tejero, en los cuales se observan por conceptos de alojamiento y
consumos que se efectuaron en Lima y Piura, en das no laborables
sustentndose por el acusado en que han sido por motivo de relaciones
pblicas as como de representacin, sin embargo estos no cuentan con la
autorizacin del Director Ejecutivo. La rendicin de cuenta de estos gastos se
realiz fuera del plazo que establece la directiva aplicable al caso.
Siendo esto as se ha infringido lo que dispone las directivas DES-2001-011
numeral 6.1 e) y la directiva DES-2000-016 numeral 4.1 y 4.3 inc. E) tercer
prrafo. Rendan cuenta de estos gastos el acusado Rojo Tejero y el seor
Saldarriaga Altuna (fs. 3543, 3545, 3547, 3549)
Rojo Tejero:
Rojo Tejero:
() Acusado ROJO TEJERO: () en cuanto a esos pasajes yo le consult al Director
Ejecutivo porque necesitaba que el seor SALDARRIAGA vaya y pase una inspeccin
econmico-financiera en Tacna. La seora NILDA estaba muy enferma, entonces,
SALDARRIAGA me dijo: no poda ir; consult al Director Ejecutivo: Necesitamos hacer esta
inspeccin inopinada para chequear nuestros fondos por seguridad del SIMA. Pero el seor no
puede ir por su esposa, entonces, va a ir con su esposa, correcto que vaya, pero que me hagan ese
trabajo, por supuesto. Luego pedimos () que se descuenten estos fondos tanto el de la seora
NILDA como el de mi esposa, lo pedimos, () inclusive que el seor MAXIMO AVILA
reconoce que s efectivamente, se pidi que se devolviera esos fondos, CUATROCIENTOS y
SEISCIENTOS SOLES; estos viajes inclusive fueron con conocimiento y autorizacin de la
Direccin Ejecutiva ()355.
Rojo Tejero:
Delitos imputados
236. Acaecidos los hechos imputados en el ao dos mil uno y dos mil dos, el
tipo de aplicacin es el artculo 384 del Cdigo Penal en su redaccin vigente
hasta antes de su modificacin por Leyes N 29703 y N 29758:
Artculo 384.- El funcionario o servidor pblico que, en los contratos, suministros, licitaciones,
concurso de precios, subastas o cualquier otra operacin semejante en la que intervenga por razn
de su cargo o comisin especial defrauda al Estado o entidad u organismo del Estado, segn ley,
concertndose con los interesados en los convenios, ajustes, liquidaciones o suministros ser
reprimido con pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor de quince aos."
(b) Por otra parte, en ninguno de los citados fines sociales establecidos en los
estatutos de la empresa estatal SIMA PER se encontraba comprendido que
la empresa pudiera contratar afianzamientos con terceros, es decir, poner en
riesgo su patrimonio ante el eventual incumplimiento de los tales (empresas
afianzadas). Por lo tanto, ello obedeci solo a la voluntad de los funcionarios
comprometidos, entre ellos, el acusado Rojo Tejero.
(d) No hubo contragaranta por las fianzas otorgadas, o si las hubo, fueron
notoriamente insuficientes (bienes de poco valor). Aqu no puede soslayarse
que el riesgo en que ponan el patrimonio de la empresa estatal por los
significativos montos de las fianzas (que ascendan a: Mazn Iquitos
S/.806,426.97 (Ochocientos seis mil cuatrocientos veintisis y 97/100 Nuevos
Soles); Ro Taymi Antiguo S/.2274,511.73 (Dos millones doscientos setenta y
cuatro mil quinientos once y 73/100 Nuevos Soles); Poder Judicial stano y
primer piso S/.595,167.48 (Quinientos noventa y cinco mil ciento sesenta y
siete y 48/100 Nuevos Soles); Tecsur S/.600,000.00 (Seiscientos mil y 00/100
Nuevos Soles)), ameritaba cautelar semejante inversin; sin embargo, el
proceder del acusado Rojo Tejero, en su condicin de Jefe de Centro de
Operaciones N4 - SIMAE, permite inferir su voluntad de favorecer a las
empresas afianzadas con total conocimiento de su incapacidad econmica
para afrontar eventuales prdidas. Por lo tanto, ello obedeci solo a la
voluntad de los funcionarios encargados de evaluar la emisin de las cartas
fianzas y del acusado Rojo Tejero.
(e) Con relacin al indicio anterior, se verifica el indicio siguiente: que a efecto
de supuestamente cautelar las fianzas otorgadas, y fuera de toda norma, se
incorpor a la persona de Carlos Changanaqui Gonzales, funcionario de la
empresa estatal, como Gerente Tcnico para los proyectos que ejecutaba la
empresa particular afianzada Pro Obras SAC; se cre, pues, una suerte de
funcionario pblico y a la vez privado, y adems este funcionario recibi
poder de representacin por parte de la empresa en mencin.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 143 de 158
(f) Pese a que hubo opinin en contra de otorgar las fianzas por parte de la
seora Gerente Financiera Pasapera Bancayan, e inclusive hubo orden en
contra expresa y escrita del Director Ejecutivo de la empresa estatal Ramos
Ormeo, el acusado Rojo Tejero persisti y logr el otorgamiento de las
mismas para la obra Mazan.
obras que solo competa a la empresa Pro Obras SAC, ganadora de la buena
pro para las obras denominadas Indirectas, revelando con ello un clarsimo
inters y acuerdo ilcito y un total apartamiento de los deberes funcionales que
le competan; en suma, una infidelidad funcional para con el patrimonio
pblico. El tipo de colusin, es preciso recordarlo, no exige la obtencin y la
prueba de un beneficio econmico en contraprestacin.
El perjuicio econmico
Obra: Proyecto Poder Judicial stano y primer piso. Gastos por emisin
de carta fianza: S/. 3,941.50 (Tres mil novecientos cuarenta y uno y 50/100
Nuevos Soles) (fs. 1523). No se obtuvo las utilidades pactadas para esta obra
por S/. 17,457.75 (Diecisiete mil cuatrocientos cincuenta y siete y 75/100
Nuevos Soles), El total afectado a esta obra es S/. 21,399.25 (Veintiun mil
trescientos noventa y nueve y 25/100 Nuevos Soles).
Obra: Proyecto Ro Taymi los gastos por las cartas fianzas es S/. 90,390.22
(Noventa mil trescientos noventa y 22/100 Nuevos Soles) (fs. 1523), el no
ingreso a las cuentas del SIMA de las utilidades que se acordaron asciende a
S/.84,398.73 (Ochenta y cuatro mil trescientos noventa y ocho y 73/100
Nuevos Soles), estos montos hacen un total de S/.174,788.95 (Ciento setenta
y cuatro mil setecientos ochenta y ocho y 95/100 Nuevos Soles).
(c) Que de todas las obras indirectas: Mazan Iquitos, Ro Taymi - Depolti,
Poder Judicial de Lambayeque- stano y primer piso, Quepay
Electrificacin Tecsur en total, el acusado Manuel Flores Malpartida no
aparece como suscriptor en ninguna, salvo en aquella cuya firma no se ha
probado como suya (Proyecto Mazan Iquitos).
244. Se imputa a los acusados Vctor Mario Armando Rojo Tejero y Carlos
Csar Lartiga Caldern la comisin del delito contra la administracin pblica
peculado doloso, ilcito previsto en el primer prrafo del artculo 387 del
Cdigo Penal en estos trminos (en su versin vigente durante los hechos) :
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 146 de 158
El funcionario o servidor pblico que se apropia o utiliza, en cualquier forma, para s o para
otro, caudales o efectos cuya percepcin, administracin o custodia le estn confiados por razn de su
cargo, ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de dos ni mayor de ocho aos.
().
6. El artculo 387 del Cdigo Penal vigente, establece en primer lugar la accin dolosa en el
delito de peculado, al sealar que El funcionario o servidor pblico que se apropia o utiliza, en
cualquier forma, para s o para otro, caudales o efectos cuya percepcin, administracin o custodia
le estn confiados por razn de su cargo...; en segundo lugar, la accin culposa se traduce en el
comportamiento negligente del sujeto activo, describindolo como Si el agente, por culpa, da ocasin
a que se efecte por otra persona la sustraccin de caudales o efectos; concluyendo en tercer
lugar, que las acciones dolosas y culposas admiten circunstancias agravantes precisamente en la
importancia especial de la finalidad pblica para lo cual estaban destinados los bienes Si los
caudales o efectos estuvieran destinados a fines asistenciales o a programas de apoyo social
(Forma de circunstancia agravante incorporada por Ley N 26198 del 13 de junio de 1993).
Para la existencia del delito de peculado no es necesario que sobre los bienes que se le haya confiado
por razn de su cargo en cualquiera de las formas y que constituyan el objeto material del hecho
ilcito, el agente ejerza una tenencia material directa. Es suficiente que el sujeto activo tenga la
llamada disponibilidad jurdica, es decir, aquella posibilidad de libre disposicin que en virtud de
la ley tiene el funcionario o servidor pblico; debe tener, por tanto, competencia funcional especfica.
La disponibilidad a que se hace referencia se encuentra ntimamente ligada a las atribuciones que
el agente ostenta como parte que es de la administracin pblica. Todo ello nos lleva a sostener que
tratndose el peculado de un delito pluriofensivo, el bien jurdico se desdobla en dos objetos
especficos merecedores de proteccin jurdico - penal: a) garantizar el principio de la no lesividad de
los intereses patrimoniales de la Administracin Pblica y b) evitar el abuso del poder del que se
halla facultado el funcionario o servidor pblico que quebranta los deberes funcionales de lealtad y
probidad.
7.- Es necesario tener en cuenta los comportamientos tpicos que la norma en anlisis nos seala a
efectos de limitar o restringir la relevancia penal de los actos del delito de peculado. La norma, por
consiguiente, al describir la accin dolosa utiliza dos supuestos para definir los comportamientos
tpicos del sujeto activo: apropiar o utilizar, los mismos que deben contener ciertos elementos para
su configuracin; estos son, en tal virtud, los elementos materiales del tipo penal:
a. Existencia de una relacin funcional entre el sujeto activo y los caudales y efectos. Se entiende
por relacin funcional el poder de vigilancia y control sobre la cosa como mero componente tpico,
esto es, competencia del cargo, confianza en el funcionario en virtud del cargo, el poder de vigilar y
cuidar los caudales o efectos.
b. La percepcin, no es ms que la accin de captar o recepcionar caudales o efectos de procedencia
diversa pero siempre lcita.
La administracin, que implica las funciones activas de manejo y conduccin.
La Custodia, que importa la tpica posesin que implica la proteccin, conservacin y vigilancia
debida por el funcionario o servidor de los caudales y efectos pblicos.
c. Apropiacin o utilizacin. En el primer caso estriba en hacer suyos caudales o efectos que
pertenecen al Estado, apartndolo de la esfera de la funcin de la Administracin Pblica y
colocndose en situacin de disponer de los mismos. En el segundo caso: utilizar, se refiere al
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 147 de 158
aprovecharse de las bondades que permite el bien (caudal o efecto), sin tener el propsito final de
apoderarse para s o para un tercero.
d. El destinatario: para s. El sujeto activo puede actuar por cuenta propia, apropindose l
mismo de los caudales o efectos, pero tambin puede cometer el delito para favorecer a terceros. Para
otro, se refiere al acto de traslado del bien, de un dominio parcial y de trnsito al dominio final del
tercero.
e. Caudales y efectos. Los primeros, son bienes en general de contenido econmico, incluido el
dinero. Los efectos, son todos aquellos objetos, cosas o bienes que representan un valor patrimonial
pblico, incluyendo los ttulos valores negociables.
8.-Respecto a la conducta culposa, es de precisar que dicha figura no esta referida a la sustraccin
por el propio funcionario o servidor pblico de los caudales o efectos, se hace referencia directamente
a la sustraccin producida por tercera persona, aprovechndose del estado de descuido imputable al
funcionario o servidor pblico. Es decir, se trata de una culpa que origina (propiciando, facilitando,
permitiendo de hecho) un delito doloso de tercero; sea que lo sustrajo con la intencin de apropiacin
o de utilizacin, sea que obtuvo o no un provecho. El tercero puede ser un particular u otro
funcionario o servidor pblico que no tenga la percepcin, administracin o custodia de los bienes
sustrados, no se castiga la sustraccin de caudales o efectos, sino el dar lugar culposamente a que
otro lo sustraiga dolosamente. ().
Concepto Monto
Adquisicin de materiales y servicios S/. 54,036.14
Pines de oro S/. 1,699.34
Viticos a provincias S/. 7,082.59
Gastos de hoteles S/. 2,260.36
Pasajes areos S/. 989.66
Asesoramiento sin justificacin S/. 8,863.64
Total S/. 74,731.73
realiza un comportamiento cotidiano (neutral, banal) que est relacionado con la conducta delictiva de otra
persona, sin embargo no hay nada en comn entre ellos. 360 .
Determinacin de la pena
257. As, en el rango de tres a siete aos, considera la Sala que, aunque la
penalidad es la del delito ms grave, se ha establecido responsabilidad tambin
por peculado doloso cuya pena en el momento de los hechos era de no
menos de dos ni ms de ocho aos de privacin de la libertad, y no se trat
de conductas aisladas o espordicas, sino reiteradas (delito continuado), por lo
que la pena se aleja del mnimo y se acerca al tercio intermedio.
Pena de inhabilitacin
Reparacin civil
361Por Ley N 29758, publicada el 21 julio 2011, el artculo ha sido modificado con el tenor siguiente:
"Artculo 426. Inhabilitacin accesoria y especial
Los delitos previstos en el captulo II de este Ttulo se sancionan, adems, con pena de inhabilitacin accesoria, con igual tiempo
de duracin que la pena principal, de conformidad con el artculo 36, incisos 1 y 2. Los delitos previstos en el captulo III de este
Ttulo se sancionan, adems, con pena de inhabilitacin de uno a tres aos, de conformidad con el artculo 36, incisos 1 y 2
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 154 de 158
263. Bajo el trmino reparacin civil nuestro ordenamiento penal se refiere tanto
a la restitucin como a la indemnizacin. La primera de tales formas constituye la
reparacin por antonomasia, in natura, la que se constituye por la devolucin
del bien, la rectificacin por el honor y la reputacin afectada, entre otros. La
indemnizacin, en ocasiones como complemento, en ocasiones como
sustitucin de una restitucin insatisfactoria o impracticable, constituye la
forma de componer el perjuicio econmico, la disminucin del patrimonio e
inclusive la compensacin por daos que no pueden ser estimados ni
valorados en dinero.
Expediente 18-2010 PRIMERA SALA PENAL LIQUIDADORA Pgina 155 de 158
Responsabilidad de terceros
PARTE RESOLUTIVA
Por estos fundamentos, en aplicacin de los artculos 23, 28, 29, 31, 36,
incisos 1 y 2, 38, 45, 45-A, 46, 49, 50, 92, 93, 384, 387 primer
prrafo, y 426 del Cdigo Penal, as como los artculos 280, 283, 284 y
285 del Cdigo de Procedimientos Penales, la PRIMERA SALA PENAL
LIQUIDADORA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE
LIMA, administrando justicia a nombre de la Nacin y en uso de las
atribuciones que le confieren la Constitucin y las leyes,
FALLA:
enero de dos mil catorce, vencer el veinte de enero de dos mil diecinueve; (b)
TRES AOS de INHABILITACIN: incapacidad para obtener mandato,
cargo, empleo o comisin de carcter pblico.
SS.