COMPAÑÍA NUKULU , S.A. DE C.V.

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20YY

HOJA DE TRABAJO DE ACTIVO BG 1
SALDOS AL AJUSTES SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS
CONCEPTO
31/12/20XX 31/12/20YY DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINANLES
CAJA 41,500.00 41,500.00
A BANCOS 40,800.00 964,160.00
EFECTIVO

B INVERSIONES TEMPORALES 1,645,931.64

CLIENTES 997,954.00 6,084,438.10

DOCUMENTOS POR COBRAR 333,805.00 2,205,820.00
ISR POR RECUPERAR 0 0.00
C DEUDORES DIVERSOS 198,410.00 1,074,646.00

DOCUMENTOS DESCONTADOS
ESTIMACIÓN PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO

ALMACÉN DE MAT. PRIMAS

ALMACÉN DE PROD. EN PROCESO
E ALMACÉN DE ART. TERMINADOS
ALMACÉN DE MATERIAL DE EMPAQUE
INVENTARIOS
E-5 ESTIMACIÓN PARA INV. DE LENTO MOVIMIENTO

SEGUROS PAG. POR ANT.

F INTERESES PAG. POR ANT.
INTERESES POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO

TERRENO
EDIFICIO
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
K
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE COMPUTO
REEXPRESIÓN DE ACTIVO FIJO
EQUIPO DE TRANSPORTE EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
ACTIVO FIJO

DEP. ACUM. DE EDIFICIO

DEP. ACUM. DE MAQUINARIA Y EQUIPO
DEP. ACUM. DE EQUIPO DE OFICINA
K-3 DEP. ACUM. DE EQUIPO DE COMPUTO
NU’UKUL S.A. de C.V. A
AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20YY ELABORÓ
CÉDULA SUMARIA DE EFECTIVO REVISÓ M.E.G.

SALDOS AL SALDOS AL AJUSTES SALDOS RECLASIFICACIONES

CUENTA CONCEPTO REF SALDOS FINALES
31-DIC-20XX 31-DIC-20YY CARGOS ABONOS AJUSTADOS CARGOS ABONOS

FONDO FIJO

BANCOS

EFECTIVO TOTAL

И И И И И И И И

И SUMAS Y/O RESTAS VERIFICADAS

OBJETIVOS:

PROCEDIMIENTOS:

PLANEACIÓN:

REVISIÓN ANALITICA:

PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO:

PRUEBAS SUSTANTIVAS:

CONFIRMACIÓN

CONCLUSIONES

2/22
NU’UKUL S.A. de C.V. A
AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201Y ELABORÓ
CORTE DE DOCUMENTOS REVISÓ M.E.G.

PRIMEROS 20YY ÚLTIMOS 20YY

CONCEPTO
FOLIO FECHA FOLIO FECHA

Cheques

Recibos de Ingresos

Vales Provisionales de caja (P)

Vales Definitivos de caja (comprobante de gastos) (D)

COMPROBADO FÍSICAMENTE
NU’UKUL S.A. de C.V. A
AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20YY ELABORÓ
CÉDULA ANALÍTICA DE BANCOS REVISÓ M.E.G.

SALDOS AL SALDOS AL AJUSTES SALDOS RECLASIFICACIONES

CUENTA CONCEPTO REF SALDOS FINALES
31-DIC-20XX 31-DIC-20YY CARGOS ABONOS AJUSTADOS CARGOS ABONOS
NU’UKUL S.A. de C.V. A
AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20YY ELABORÓ
CÉDULA ANALÍTICA DEL FONDO FIJO DE CAJA REVISÓ M.E.G.

SALDOS AL SALDOS AL AJUSTES SALDOS RECLASIFICACIONES

CUENTA CONCEPTO REF SALDOS FINALES
31-DIC-20XX 31-DIC-20YY CARGOS ABONOS AJUSTADOS CARGOS ABONOS

CAJA GENERAL

TOTAL DE FONDO FIJO

NU’UKUL S.A. de C.V.
AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20YY
ARQUEO DE FONDO FIJO DE CAJA GENERAL

EFECTIVO
BILLETES

DENOMINACIÓN CANTIDAD IMPORTE Observaciones

$1,000.00
$500.00
$200.00
$100.00
$50.00
$20.00
TOTAL "A" $0.00

MONEDA FRACCIONARIA
DENOMINACIÓN CANTIDAD IMPORTE Observaciones
$10.00 $0.00
$5.00 $0.00
$1.00 $0.00
$0.50 $0.00
$0.10 $0.00
TOTAL "B" $0.00

Tipo de
Comprobante Fecha Folio Concepto

TOTAL "C"

TOTAL "A,B,C" $0.00

IMPORTE DE FONDO FIJO $0.00
DIFERENCIA SOBRANTE $0.00

Cheques que habían sido recibidos (por concepto de cobranza) por el cajero y por los cuáles no se había
emitido contrarecibo al momento del arqueo (No incluídos en el punto anterior).
Entregado por Cliente Banco Cheque Núm.

TOTAL

Cheques del Banco Prosperidad - Sucursal Tantien emitidos por la Cuestión, S.A. para el pago a proveedores que
estaban en poder del cajero al momento del arqueo.
 Fecha Cheque Núm. Beneficiario

TOTAL

Cobranza pendiente de depósito al momento del arqueo.

Núm. de
contrarecibo Fecha Cliente

TOTAL

OBSERVACIONES:

LA CANTIDAD DE ( )
MENCIONA, REPRESENTAN LA TOTALIDAD DE LOS VALORES PROPIEDAD DE NU’UKUL S.A. de C.V. CONFIADOS A MI
CUSTODIA; CABE MENCIONAR QUE LOS $ ( PESOS
00/100 MN) INCLUYEN TODOS LOS FONDOS Y VALORES ENCOMENDADOS A MI CUSTODIA A ESTA FECHA, LOS CUALES
FUERON CONTADOS EN MI PRESENCIA Y ME FUERON DEVUELTOS A MI ENTERA SATISFACCIÓN.

MÉXICO D.F., A 31 DE DICIEMBRE DE 20YY

AUDITOR

ESCRIBE TU NOMBRE
NOMBRE Y FIRMA

NOTA: REALIZAR UNA CEDULA POR CADA ARQUEO PRACTICADO, NO UNIFICAR EN UNA SOLA CEDULA
RECUERDA QUE SE OBSERVA POR ARQUEO PRACTICADO.
COLOCA MARCAS Y OBSERVACIONES DE LO QUE ENCONTRASATE EN CADA ARQEO.
Observaciones

Observaciones

DOMICILIO, NOMBRE Y
RAZÓN RFC DE QUIEN EXPIDE
IMPORTE Autorización Pagado a: ORIGINAL SOCIAL EL COMPROBANTE

Importe

$0.00
 Importe

$0.00

Importe

$0.00

QUE ARRIBA SE MENCIONA,

OS A MI
PESOS
LOS CUALES

A 31 DE DICIEMBRE DE 20YY

CAJERA

IVANOVA SUÁSTEGUI
NOMBRE Y FIRMA

NO UNIFICAR EN UNA SOLA CEDULA

N CADA ARQEO.
 A

FECHA 31/12/20YY
HORA 8:00

TIENE
FOLIO PDF Y XML y IMPORTE CON
COSTO AUTORIZADO Verificadas en el SELLO Y CADENA TIENE IVA LETRA Y
DESCRIPCIÓN UNITARIO DEL SAT SAT ORIGNAL DESGLOZADO NUMERO
 ESTRICTAMENTE
INDISPENSABLE
PARA LA ACTIVIDAD OBSERVACIONES
NU’UKUL S.A. de C.V. A
AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20YY ELABORÓ
CÉDULA ANALÍTICA DE BANCOS REVISÓ

CONCILIACIÓN BANCARIA DE BANCO PROSPERIDAD CTA. No. 46805-8

SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20YY 842,880.00

MAS: CARGOS DE LA COMPAÑÍA NO CONSIDERADOS POR EL BANCO

FECHA CONCEPTO
31/12/20YY DEPÓSITOS 451,700.00

MAS: CARGOS DEL BANCO NO CONSIDERADOS POR LA COMPAÑÍA

FECHA CONCEPTO IMPORTE

10/04/20YY COMISIONES 3,120.00
07/07/20YY 4,640.00
04/08/20YY COMISIONES 1,820.00 9,580.00

MENOS: CRÉDITOS DE LA COMPAÑÍA NO CONSIDERADOS POR EL BCO.

FECHA CONCEPTO IMPORTE

07/11/20YY CHEQUE No 64 1,500.00
07/11/20YY CHEQUE No 71 3,000.00
07/12/20YY CHEQUE No 152 15,000.00
07/12/20YY CHEQUE No 150 265,000.00
07/12/20YY CHEQUE No 153 5,500.00
07/12/20YY CHEQUE No 162 4,000.00
20/12/20YY CHEQUE No 163 4,500.00
21/12/20YY CHEQUE No 164 7,500.00
22/12/20YY CHEQUE No 165 7,500.00
22/12/20YY CHEQUE No 166 22,500.00 336,000.00

MENOS: CRÉDITOS DEL BANCO NO CORRESPONDIDOS POR LA COMPAÑÍA

15/10/20YY DEPOSITO DE COBRANZA FORANEA 4,000.00

-----------------
NU’UKUL S.A. de C.V.
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20YY
CORTE DEL ESTADO DE CUENTA DE BANCOMER AL 15-01-20ZZ

BANCO PROPERIDAD MONEDA

Compañía Ejemplo, S.A. NACIONAL
Calzada de la Naranja No. 1235 FECHA DE EMISIÓN
México, D .F C. P. 4567 15/01/20ZZ

MOVIMIENTO ASIGNACIÓN:
DEL 01 01 20ZZ AL 15 01 20ZZ SUCURSAL NUMERO 65

No DE CHEQUES Y CARGOS IMP. DE No DE DEP. O TOTAL DE DEP.

CHEQUES EXP. ABONOS
16 2,713,125.00 7 2,658,420.00

DEPÓSITOS
FECHA REFERENCIA CONCEPTO CHEQUES CARGOS ABONOS

2 DEPÓSITO 451,700.00
153 CHEQUE 5,500.00
165 CHEQUE 7,500.00
3 162 CHEQUE 4,000.00
4 DEPÓSITO 150,000.00
163 CHEQUE 4,500.00
167 CHEQUE 10,210.00
169 CHEQUE 6,820.00
5 DEPÓSITO 50,752.00
7 DEPÓSITO 100,000.00
170 CHEQUE 367,142.00
171 CHEQUE 247,600.00
164 CHEQUE 7,500.00
10 172 CHEQUE 118,980.00
DEPÓSITO 590,620.00
14 175 CHEQUE 180,000.00
A-2-1 166 CHEQUE 22,500.00
15 180 CHEQUE 119,110.00
181 CHEQUE 736,002.00
DEPÓSITO 691,180.00
DEPÓSITO 145,600.00
DEPÓSITO 4,000.00
182 CHEQUE 344,320.00
183 CHEQUE 527,441.00

NACOMER SI, ES MAS QUE UNA MÁQUINA, ES TODO UN SISTEMA DE SERVICIO INMEDIATO QUE NUNCA CIERRA.

AGRADECEMOS SE SIRVA INDICARNOS SUS OBSERVACIONES AL PRESENTE ESTADO DE CUENTA EN LOS

PRÓXIMOS 16 DÍAS A PARTIR DE LA FECHA DE SU RECEPCIÓN, AL NO RECIBIR SU COMUNICACIÓN LO
CONSIDERAREMOS CORRECTO (ART. 107 LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO Y
ORGANIZACIONES AUXILIARES)

LES SUPLICAMOS NOTIFICARNOS OPORTUNAMENTE SU CAMBIO DE DOMICILIO

 A

No DE CTA.
46805-8
CHA DE EMISIÓN
15/01/20ZZ

SALDO DEL MES

ANT
842,880.00 A-2-1

SALDO

1,294,580.00
1,289,080.00
1,281,580.00
1,277,580.00
1,427,580.00
1,423,080.00
1,412,870.00
1,406,050.00
1,456,802.00
1,556,802.00
1,189,660.00
942,060.00
934,560.00
815,580.00
1,406,200.00
1,226,200.00
1,203,700.00
1,084,590.00
348,588.00
1,039,768.00
1,185,368.00
1,189,368.00
845,048.00
317,607.00

EN LOS
NU’UKUL S.A. de C.V. B
AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20YY ELABORÓ
CÉDULA SUMARIA DE INVERSIONES TEMPORALES REVISÓ M.E.G.

SALDOS AL SALDOS AL AJUSTES SALDOS RECLASIFICACIONES

CUENTA CONCEPTO REF SALDOS FINALES
31-DIC-20XX 31-DIC-20YY CARGOS ABONOS AJUSTADOS CARGOS ABONOS

INVERSIONES GLOBALES RIESGO

TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR

И И И И И И И И

И SUMAS Y/O RESTAS VERIFICADAS

OBJETIVOS:

PROCEDIMIENTOS:

PLANEACIÓN:

REVISIÓN ANALITICA:

PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO:

PRUEBAS SUSTANTIVAS:

CONFIRMACIÓN

CONCLUSIONES
NU’UKUL S.A. de C.V. B-1
AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20YY ELABORÓ
CÉDULA DE ANALÍTICA DEL CÁLCULO DE INVERSIONES TEMPORALES REVISÓ M.E.G.

DÍAS INTERESES
FECHA INICIAL VENCIMIENTO SALDO INICIAL ABONOS CARGOS TASA SALDO FINAL
TRANSCURRIDOS GANADOS

SUFICIENCIA DE ACTIVO CTA. 104-001 INVERSIÓN EN AMARRE VS RESULTADOS CTA. INTERESES

INVERSIONES GLOBALES RIESGO GANADOS EN INVERSIONES

SALDO SEGÚN CONTABILIDAD SALDO SEGÚN CONTABILIDAD

DETERMINADO POR AUDITORÍA DETERMINADO POR AUDITORÍA

DIFERENCIA DIFERENCIA

Sugerir ajustes de auditoría en el caso de que proceda