Irsan Lubis, SE.

Ak,BKP
0818 06375490
 TUJUAN
Menyelesaikan kasus praktik
akuntansi dengan menggunakan
Accurate Accounting Software

MK. Praktik Kerja Akuntansi

MK. Praktik Komputer Akuntansi

 Tahap Pekerjaaan (satu siklus)
1. Instalasi Program Hanya Dilakukan
Sekali Untuk Satu
2. Setup Database Data Perusahaan

Tanggal Cut off – Siapkan Data Awal – Setup Database

3. Input Bukti Transaksi

Jurnal Khusus: 5 Modul
Setiap
Jurnal Umum : 1 Modul bulan
transaksi
4. Input Jurnal Penyesuaian & Rekonsiliasi Bank
5. Tutup Bulan (Proses Akhir Bulan
Penghitungan Depresiasi & Selisih Kurs Tgl Neraca (Otomatis)
 SETUP DATABASE (Pekerjaan awal Software)
1. 2.
BASIC SETUP ADVANCED SETUP
(Persiapan Dasar) (Persiapan Mahir)

Daftar Akun 1. Daftar Akun & saldo akun

Default 2. Daftar Pelanggan & saldo piutang
dagang sesuai nomor fakturnya
Input 3. Daftar Pemasok & saldo utang
Kas & Bank dagang sesuai nomor fakturnya
4. Daftar Kategori Barang
5. Daftar Barang serta saldo
1. persediaan barang. Memilih metode
INPUT
penilaian persediaan FIFO atau
MANUAL Average
6. Daftar Tipe Aset Tetap Kena Pajak
2. DI 7. Daftar Tipe Aset Tetap
IMPOR 8. Daftar Aset Tetap & rinciannya.
 JURNAL TRANSAKSI
1. 2.

JURNAL UMUM JURNAL KHUSUS

(General Journal) (Special Journal)

1. Modul KAS & BANK

Modul 2. Modul PENJUALAN
BUKU BESAR 3. Modul PEMBELIAN
(General Ledger) 4. Modul ASET TETAP
5. Modul BUKU BESAR
.
Bukti 1. Transaksi penjualan: Tunai / Kredit
2. Transaksi pembelian: Tunai / Kredit
JURNAL UMUM 3. Transaksi penerimaan kas dari : Piutang
(Journal dagang / Selain piutang dagang
Voucher) 4. Transaksi pengeluaran kas untuk: Pelunasan
hutang dagang / Selain hutang dagang (misal
beban operasi) / Pembelian aset tetap
 JURNAL KHUSUS

Jurnal Penjualan (Modul Sales)

1. Transaksi Penjualan Kredit : Sales Invoice (Faktur Penjualan)
2. Transaksi Penjualan Tunai : Sales Invoice (Faktur Penjualan), Sales
Receipt (Penerimaan Penjualan)
3. Transaksi Retur Penjualan: Sales Return (Retur Penjualan)

Jurnal Pembelian (Modul Purchase)

1. Transaksi Pembelian Kredit : Purchase Invoice (Faktur Pembelian)
2. Transaksi Pembelian Tunai : Purchase Invoice (Faktur Pembelian),
Purchase Payment (Pembayaran Pembelian)
3. Transaksi Retur Pembelian : Purchase Return (Retur Pembelian)

Jurnal Penerimaan Kas

1. Transaksi penerimaan kas dari Piutang usaha - Modul Sales :
Sales Receipt (Penerimaan Penjualan)
2. Transaksi penerimaan selain Piutang usaha - Modul Cash Bank :
Deposit (Penerimaan)
 JURNAL KHUSUS
Jurnal Pengeluaran Kas
1. Transaksi pelunasan Hutang usaha : Purchase Payment
(Pembayaran Pembelian)
2. Transaksi pengeluaran selain Hutang usaha (beban usaha dll) :
Payment (Pembayaran}
3. Transaksi pembelian Aset tetap: New Fixed Asset
(Aktiva Tetap Baru)
4. Transaksi Penarikan Kas/Pemindahbukuan: Journal Voucher (Bukti
Jurnal Umum)

Jurnal Penyesuaian
1. Jika ada Rekening Koran Bank : Bank Reconciale (Rekonsiliasi Bank)
entri pendapatan bunga & biaya adm bank
2. Jika tidak ada RK Bank : Pendapatan bunga (Deposit), Biaya adm bank
(Payment)
3. Penyesuaian lain selain Depresiasi dan Selisih Kurs: Journal Voucher
(Bukti Jurnal Umum)
4. Depresiasi dan Selisih Kurs : Periodic End (Proses Akhir Bulan)
Menu Transaksi Kas Bank
 Fasilitas
1. Formulir Payment [Pembayaran] : adalah formulir
untuk mencatat transaksi pengeluaran kas atau
bank yang tidak ada hubungannya dengan aktifitas
pembelian persediaan (Inventory) kepada vendor
(supplier). Contoh transaksi untuk formulir ini adalah:
• Pembayaran biaya/beban gaji perusahaan seperti gaji,
listrik, telepon dan lain sebagainya.
• Pembayaran Administrasi Bank, dan lain sebagainya

2. Formulir Deposit [Penerimaan] : adalah formulir

untuk mencatat transaksi penerimaan kas atau
bank yang tidak ada hubungannya dengan
aktivitas penjualan (aktifitas operasional)
perusahaan. Contoh transaksi adalah:
• Pendapatan bunga bank
• Pendapatan berasal dari sumbangan atau hibah
• Dan lain sebagainya
 Lanjutan

3. Formulir Bank Reconcile [Bank Rekonsiliasi] :

adalah formulir yang berfungsi untuk mencatat
aktifitas rekonsiliasi bank. Form Reconcile Bank
secara otomatis akan menampilkan setiap
transaksi Bank yang telah dicatat oleh
perusahaan, sehingga Anda dengan cepat dapat
membandingkannya dengan pencatatan transaksi
menurut Rekening Koran Bank.
Menu Transaksi Penjualan
 Prosedur Penjualan (Sales Admin)
1. Formulir Sales Quotation [Penawaran Penjualan] :
adalah formulir yang berfungsi untuk mencatat berbagai
jenis barang yang ingin dan dapat dijual kepada customer
(pelanggan).

2. Formulir Sales Order [Pesanan Penjualan] : adalah

formulir yang digunakan untuk mencatat pesanan yang
diterima dari Customer [Pelanggan], pesanan tersebut
biasa dalam bentuk Purchase Order (PO).

3. Formulir Delivery Order [Pengiriman Pesanan] : adalah

formulir yang dapat Anda gunakan untuk mencatat aktifitas
pengiriman barang yang dipesan pelanggan Anda, dimana
aktifitas pengiriman barang tersebut tidak disertai dengan
tagihan yang harus dibayar Customer.
 Lanjutan

4. Formulir Sales Invoice [Faktur Penjualan] : adalah

formulir yang digunakan saat Anda akan mencatat dan
mengirimkan tagihan piutang ke pelanggan.

5. Formulir Sales Return [Retur Penjualan] : adalah

formulir yang digunakan jika Anda menerima retur
penjualan dari pelanggan atas barang yang dijual.

6. Formulir Sales Receipt [Penerimaan Penjualan] :

adalah formulir yang berfungsi untuk mencatat
penerimaan kas atas transaksi pelunasan piutang dari
pelanggan.
Menu Transaksi Pembelian
 Prosedur Pembelian (Purchases Admin)
1. Purchase Requisition [Permintaan Pembelian] : merupakan
formulir internal perusahaan, yang berfungsi untuk mencatat
permintaan pembelian barang kepada bagian pembelian.
2. Purchase Order [Pesanan Pembelian] : merupakan suatu
formulir yang dapat Anda gunakan untuk mencatat aktifitas
pemesanan barang kepada pemasok.
3. Received Item [Penerimaan Barang] : merupakan formulir yang
digunakan untuk mencatat aktifitas penerimaan barang dari
pemasok.
4. Purchase Invoice [Faktur Pembelian] : merupakan formulir yang
digunakan untuk mencatat tagihan hutang dari pemasok.
5. Purchase Return [Retur Pembelian] : merupakan formulir yang
digunakan untuk mencatat transaksi retur barang ke pemasok.
6. Purchase Payment [Pembayaran Pembelian] : merupakan
transaksi yang digunakan untuk mencatat aktifitas pembayaran
hutang ke pemasok.
Menu Aktiva Tetap (Fixed Asset)
Penggolongan & Depresiasi AktivaTetap
 Menu Persediaan (Inventory)

Metode Penilaian
Persediaan
Menu Pabrikasi (Manufaktur)
 Menu & Laporan Konsolidasi

2.

1.

Menu Konsolidasi: 3 database

(Holding = Database 1 + Database 2)

Proses Eliminasi (sebelum impor

jurnal database)
Penyesuaian & Proses Akhir Bulan

Penghitungan:
• Depresiasi Aktiva
Tetap
• Selisih kurs
tanggal neraca
 Laporan Keuangan

BALANCE SHEET

PROFIT (LOSS)

CASH FLOW
(Direct / Indirect)

Equity Statement
Laporan Pajak
Daftar Rasio Keuangan