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Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Inversiones Financieras
Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados
Activos Financieros Disponibles para la venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Cuentas por Cobrar a los Fondos Administrados
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Existencias (neto)
Activos Biológicos
Gastos Pagados por Anticipado y otros menores
Otros Activos Financieros
Total Activos Corrientes
Activos No Corrientes
Inversiones Financieras
Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Método de Participación
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinarias y Equipo (neto de depreciación
y deterioro acumulado)
Activos Intangibles (neto de amortización y deterioro acumulado)
Activo Impuesto a la Renta Diferido
Activos Biológicos
Pago a cuenta del Impuesto a a Renta
Total Activos no Corrientes
TOTAL ACTIVO
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (Ingresos Operacionales)
Otros ingresos operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas (Operacionales)
Total Costos Operacionales
Utilidad Bruta
Gastos de Ventas
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) por Ventas de Activos
Otros ingresos operacionales
Otros Gastos
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
0.00 0.00
-108,000.00 124,000.00
-9,672,000.00 -7,017,000.00
0.00 0.00
-9,672,000.00 -7,017,000.00
0.00 0.00
-9,672,000.00 -7,017,000.00
0.00 0.00
-9,672,000.00 -7,017,000.00
2016 2015 APRECIACIONES AL ACTIVO
0.00 0.00
3,306,000.00 5,576,000.00
961,000.00 629,000.00
5,250,500.00 150,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
9,517,500.00 6,355,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
4,817,500.00 0.00
79,000.00 0.00 APRECIACIONES AL PASIVO
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
4,896,500.00 0.00
14,414,000.00 6,355,000.00
13,711,000.00 26,555,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00 APRECIACIONES AL PATRIMONIO
0.00 0.00
0.00 0.00
394,000.00 394,000.00
0.00 0.00
-9,672,000.00 -21,244,000.00
4,433,000.00 5,705,000.00
18,847,000.00 12,060,000.00
0.00 0.00
No borrar datos
1580000 1225100
2850000 3200100
4430000 4425200
-514000 -294000
12934000 2866000
7453500
5480500
10068000
5250500 4,817,500.00
ANÁLISIS VERTICAL AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Activos
Activos Corrientes
Inversiones Financieras
Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados
TOTAL ACTIVO
ANÁLISIS VERTICAL AL ESTADO DE RESULTADOS
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (Ingresos Operacionales)
Otros ingresos operacionales
Gastos de Ventas
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) por Ventas de Activos
Otros ingresos operacionales
Otros Gastos
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
de Participación
Valor Razonable con cambios en Resultados
Resultado antes de Participaciones
Participación de los trabajadores en la utilidad
Resultado antes de Impuesto a la Renta
Gasto por Impuesto a las Ganancias
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Continuas
Ingreso (Gastos) Neto de Operaciones Discontinuas
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio
Empresa MULTIFONDOS SAF SAC
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre del año 2016
(en miles de nuevos soles)
2016 % 2015 %
OS SAF SAC
ados
l año 2016
s soles)
2016 % 2015 %
8,266,000.00 7,932,000.00
0.00 0.00
APRECIACIONES AL PASIVO
APRECIACIONES AL PATRIMONIO
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados
Cuentas por Cobrar a los Fondos Administrados
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Gastos Pagados por Anticipado y otros menores
Total Activos Corrientes
Activos No Corrientes
Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados
Inmuebles, Maquinarias y Equipo (neto de depreciación
y deterioro acumulado)
Activos Intangibles (neto de amortización y deterioro acumulado)
Activo Impuesto a la Renta Diferido
Pago a cuenta del Impuesto a a Renta
Total Activos no Corrientes
TOTAL ACTIVO
Pasivo y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Sobregiros Bancarios
Tributos y Remuneraciones por pagar
Cuentas por pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Total Pasivos Corrientes
Pasivo No Corriente
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivo por Impuesto a la Renta Diferido Neto
Total Pasivo No Corriente
Total Pasivo
Patrimonio Neto
Capital
Reservas Legales
Resultados Acumulados
Total Patrimonio Neto
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (Ingresos Operacionales)
Otros ingresos operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas (Operacionales)
Total Costos Operacionales
Utilidad Bruta
Gastos de Ventas
Gastos de Administración
Otros ingresos operacionales
Otros Gastos
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Ganancia (Pérdida) por Reclacificación de Activos Financieros a
Valor Razonable con cambios en Resultados
Resultado antes de Participaciones
Participación de los trabajadores en la utilidad
Resultado antes de Impuesto a la Renta
Gasto por Impuesto a las Ganancias
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Continuas
Ingreso (Gastos) Neto de Operaciones Discontinuas
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio
RESUMEN FINANCIEROS
PROMEDIO MENSUAL DE VENTAS
VARIACIÓN DE VENTAS TOTAL (%)
VARIACIÓN DE MARGEN BRUTO (%)
ROTACIÓN DEL ACTIVO TOTAL
RATIOS DE LIQUIDEZ
CAPITAL DE TRABAJO
LIQUIDEZ GENERAL
PRUEBA ACIDA
ROTACIÓN DE CXC COMERCIALES (días)
ROTACIÓN DE CXP COMERCIALES (días)
RATIOS DE ENDEUDAMIENTO
ENDEUDAMIENTO DE CORTO PLAZO (%)
ENDEUDAMIENTO DE LARGO PLAZO (%)
ENDEUDAMIENTO TOTAL (%)
RESPALDO DE ENDEUDAMIENTO (%)
RATIOS DE RENTABILIDAD
MARGEN BRUTO (%)
MARGEN OPERATIVO (%)
RENDIMIENTO SOBRE LOS ACTIVOSS (ROA) (%)
RENDIMIENTO SOBRE EL CAPITAL (ROE) (%)
MULTIFONDOS SAF SAC
SITUACIÓN FINANCIERA
diciembre del año 2016
les de nuevos soles)
21% 2,401.00
64% 7,453.50
9% 1,035.00
6% 746.00
0% 34.00
100% 11,669.50
2,152.00 3,146.00
1.23 1.50
1.22 1.48
45.08 38.76
78.09 51.17
214.70 111.39
110.46 0.00
325.15 111.39
5.21 15.53
46.41 44.21
-118.90 -91.64
-117.01 -88.46
-218.18 -123.00
Análisis Horizontal
VARIACIÓN
6.39%
COMPOSIC
% ACTIVO CO
112.48% 8.87% 20.58%
0.29%
110.91%
Efectivo y Equivalen
21.19%
-80.80% Activos Financieros
-65.31% con cambios en Res
22.82%
Cuentas por Cobrar
Administrados
0.00%
Otras Cuentas por C
-73.93%
40.45% Gastos Pagados por
63.87% menores
-100.00%
1.97%
180.48%
56.28%
COMPOSICI
PASIVO COR
Sobregiros Bancar
34.74%
Análisis Horizontal
VARIACIÓN Tributos y Remun
%
55.17%
0.00% Cuentas por paga
-40.71%
52.78% Otras Cuentas por
3400.33% Relacionadas
10.10%
49.76%
0.00%
0.00%
0.00%
126.81%
-48.37% COMPOS
0.00% PATRI
-54.47%
-22.30%
40.68% Capita
56.28%
Reserv
57.66% Resulta
1.66%
Análisis Horizontal
VARIACIÓN
%
4.21% 8771
0.00% 0.9043438604 1.0421079173
4.21% -0.0956561396 0.0421079173
0.11% -9.5656139551 4.2107917297
0.11%
9.39% 8771
38.85% -4675
10.80% 4096
-67.83% -4437 -1825
0.00% -8339 -2850
35.20%
33.48% 0.8561523438
-66.67% -0.1438476563
-187.10% -14.384765625
37.84%
0.00%
37.84%
0.00%
37.84%
0.00%
37.84%
COMPOSICIÓN DE
ACTIVO CORRIENTE
20.58%
COMPOSICIÓN DE
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
34.74%
Capital
Reservas Legales
57.66% Resultados Acumulados
-2612
-5489
INDICES DE AUTONOMIA Indicador
Empresa Sector Resultado
A Apalancamiento Financiero Total Pasivo 14,414,000.00 76.48% 45.00% Mejor que el sector
Total Activo 18,847,000.00
Explicación
El capital de terceros a financiado 76.48% las inversiones
B Importancia del Capital Propio Patrimonio 4,433,000.00 23.52% 55.00% Menor que el sector
Total Activo 18,847,000.00
Explicación
El capital propio a financiado en el 23.52% las inversiones
C Solvencia del Capital Patrimonial Patrimonio 4,433,000.00 30.75% 77.00% Menor que el sector
Total Pasivo 14,414,000.00
Explicación
El capital propio representa el 30.75% del capital de terceros.
2016 INGRESOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 710309.37 605543.83 612635.63 592596.92 622291.39 614674.5 679891.08 711076.71 741594.77 792337.8 788346.86 794625.15 8265924.01
-1
2015 INGRESOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 101,820.91 90,730.73 94,549.68 88,653.93 83,928.40 76,737.38 75,970.08 69,548.22 50,186.41 43,424.00 40,845.15 33,650.32 850,045.21
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 177,704.16 152,636.55 150,040.72 128,178.81 129,918.38 122,465.86 119,987.59 103,868.92 89,088.09 91,444.39 87,264.44 85,913.99 1,438,511.90
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 1,271.93 1,151.75 1,278.13 1,239.95 1,284.87 1,247.14 1,292.13 1,295.92 1,257.87 1,303.31 1,264.69 1,310.50 15,198.19
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 129,864.95 27,580.09 17,770.24 16,797.95 31,338.74 47,480.22 68,010.74 76,830.40 89,456.61 99,332.14 105,845.55 120,675.20 830,982.83
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 105,429.42 94,493.27 94,341.68 71,571.47 71,357.00 65,365.48 58,679.36 54,245.70 38,729.00 30,869.40 31,601.85 30,307.44 746,991.07
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 56,995.73 50,325.68 57,280.03 58,794.86 63,581.89 64,517.91 73,577.13 79,352.16 78,569.17 68,600.45 68,696.17 65,361.11 785,652.29
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 3,012.12 2,730.46 3,032.47 2,943.09 2,755.08 - - - 6,420.77 - -6,420.77 - 14,473.22
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 1,185.54 957.85 1,116.66 1,621.03 1,636.13 1,941.67 1,848.92 3,107.36 2,199.95 2,252.47 3,693.34 2,896.14 24,457.06
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 12,810.84 12,190.89 14,145.53 14,590.09 16,256.83 14,781.43 16,691.34 16,578.54 13,173.50 13,628.37 13,288.65 13,285.07 171,421.08
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 4,164.53 3,769.88 5,251.71 4,912.02 6,028.98 6,010.75 6,560.95 6,251.26 6,364.05 6,574.74 6,205.22 6,773.78 68,867.87
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES - - - - - - - - - 13,394.22 16,254.39 15,973.60 45,622.21
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES - - - - - - - - - 29,061.05 33,748.29 29,061.05 91,870.39
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES - - - - - - - - - 10,087.84 10,135.57 10,474.07 30,697.48
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES - - - - - - - - - - 4,882.22 5,890.60 10,772.82
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES - - - - - - - - - - 5,794.69 13,970.47 19,765.16
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES - - - - - - - - - - - 2,685.71 2,685.71
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 49,315.78 47,707.66 57,963.18 60,412.35 67,264.99 65,806.75 66,890.41 62,273.45 54,381.78 54,270.21 53,313.72 54,506.60 694,106.88
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 45,871.43 45,890.19 57,541.89 57,402.40 63,437.81 65,691.57 69,291.39 72,424.53 69,456.21 67,340.54 67,807.64 68,619.90 750,775.50
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 7,719.25 6,800.02 6,720.64 6,752.24 6,998.85 6,487.90 6,104.76 5,499.68 4,595.69 4,926.23 4,618.77 4,419.22 71,643.25
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 11,837.74 13,296.03 19,288.58 23,086.13 28,491.82 26,770.76 26,946.72 31,825.70 34,225.96 35,791.71 36,872.01 35,834.28 324,267.44
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 31,848.77 31,781.48 36,735.67 39,136.18 42,809.12 41,275.21 43,150.76 46,244.76 42,637.94 45,732.03 45,455.40 44,622.85 491,430.17
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 5,303.61 4,768.56 5,415.78 5,956.46 7,732.11 8,669.43 8,631.77 8,064.36 5,361.58 5,585.76 5,108.38 4,187.27 74,785.07
VENTAS INGRESOS POR COMISIONES 12,586.97 12,843.54 16,367.44 19,495.32 28,754.13 37,566.11 39,757.40 43,277.46 39,971.14 42,714.04 41,693.30 41,533.42 376,560.27
TOTAL 758,743.68 599,654.63 638,840.03 601,544.28 653,575.13 652,815.57 683,391.45 680,688.42 626,075.72 666,332.90 677,968.67 691,952.59 7,931,583.07
ANÁLISIS HORIZONTAL AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Activos
Activos Corrientes
TOTAL ACTIVO
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (Ingresos Operacionales)
Otros ingresos operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas (Operacionales)
Total Costos Operacionales
Utilidad Bruta
Gastos de Ventas
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) por Ventas de Activos
Otros ingresos operacionales
Otros Gastos
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Resultados de Partes Relacionadas por el
Método de Participación
Ganancia (Pérdida) por Reclacificación de Activos Financieros
a Valor Razonable con cambios en Resultados
Resultado antes de Participaciones
Participación de los trabajadores en la utilidad
Resultado antes de Impuesto a la Renta
Gasto por Impuesto a las Ganancias
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Continuas
Ingreso (Gastos) Neto de Operaciones Discontinuas
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio
3,919,500.00
3919.5
Empresa MULTIFONDOS SAF SAC
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre del año 2016
(en miles de nuevos soles)
0.00 0.00%
0.00 0.00%
4,817,500.00 0.00%
79,000.00 0.00% APRECIACIONES AL PASIVO
Tenemos un incremento ctas x pagar a
0.00 0.00% partes relacionadas
Es justificado debido a un prestamos
0.00 0.00% 140,000
0.00 0.00%
4,896,500.00 0.00
8,059,000.00 126.81%
-12,844,000.00 -48.37%
0.00 0.00%
0.00 0.00% APRECIACIONES AL PATRIMONIO
0.00 0.00% Incremento
No podemosdel capital
utilizar las utilidades debido a
0.00 0.00% que nuestros ingresos no compensan
0.00 0.00% nuestros gastos y tampoco nos sirve para
0.00 0.00% poder cumplir obligaciones con nuestras
11,572,000.00 -54.47% empresas relacionadas.
-1,272,000.00 -22.30%
6,787,000.00 56.28%
ANÁLISIS HORIZONTAL AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados
Cuentas por Cobrar a los Fondos Administrados
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Gastos Pagados por Anticipado y otros menores
Total Activos Corrientes
Activos No Corrientes
Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados
y deterioro acumulado)
Activos Intangibles (neto de amortización y deterioro acumulado)
Activo Impuesto a la Renta Diferido
Pago a cuenta del Impuesto a a Renta
Total Activos no Corrientes
TOTAL ACTIVO
Pasivo y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Sobregiros Bancarios
Tributos y Remuneraciones por pagar
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (Ingresos Operacionales)
Otros ingresos operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas (Operacionales)
Total Costos Operacionales
Utilidad Bruta
Gastos de Ventas
Gastos de Administración
Otros ingresos operacionales
Otros Gastos
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Ganancia (Pérdida) por Reclacificación de Activos Financieros
a Valor Razonable con cambios en Resultados
Resultado antes de Participaciones
Participación de los trabajadores en la utilidad
Resultado antes de Impuesto a la Renta
Gasto por Impuesto a las Ganancias
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Continuas
Ingreso (Gastos) Neto de Operaciones Discontinuas
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio
3,919,500.00
3919.5
Empresa MULTIFONDOS SAF SAC
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre del año 2016
(en miles de nuevos soles)
APRECIACIONES AL ACTIVO
APRECIACIONES AL PASIVO
APRECIACIONES AL ESTADO DE RESULTADO
660,965.26
712,469.22
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE
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