Professional Documents
Culture Documents
FACULTATEA DE MANAGEMENT
Bucuresti, 2015
CUPRINS
VARIANTA INDIVIDUALA......................................................................................................................................... 3
1.Concepte fundamentale utilizate in managementul serviciilor comunitare de utilități publice ..................................... 4
1.1 Serviciile publice de interes general ....................................................................................................................... 4
1.2 Serviciile comunitare de utilități publice din România ........................................................................................... 4
1.3 Serviciul de alimentare cu apă și de canalizare componentă a serviciilor de utilități publice ................................ 4
2.ANALIZA PRESTARII SERVICIULUI DE ALIMENTARE CU APA SI DE CANALIZARE IN
MUNICIPIUL MORENI................................................................................................................................................ 6
2.1 Caracteristici generale ale operatorului................................................................................................................... 6
2.2 Caracteristici tehnico-economice ale operatorului .................................................................................................. 7
3. REABILITAREA ŞI MODERNIZAREA SISTEMULUI PUBLIC DE ALIMENTARE CU APĂ
ŞI A CELUI DE CANALIZARE DIN MUNICIPIUL MORENI ............................................................................. 10
3.1 Oportunitatea şi obiectivele lucrărilor de reabilitare, modernizare şi dezvoltare a sistemului de
alimentare cu apă şi a celui de canalizare din municipiul Moreni .............................................................................. 10
3.2 Fundamentarea investiţiilor necesare pentru reabilitarea şi modernizarea sistemului de alimentare
cu apă potabilă şi a celui de canalizare din municipiul Moreni .................................................................................. 13
3.3 Graficul de execuţie a lucrărilor de reabilitare şi modernizare a sistemului de alimentare cu apă, a
celui de canalizare şi eşalonarea investiţiilor .............................................................................................................. 17
3.3.1 Graficul de execuţie a lucrărilor de reabilitare şi modernizare ...................................................................... 17
3.3.2 Eşalonarea investiţiilor ................................................................................................................................... 19
4. EFICIENŢA REABILITĂRII ŞI MODERNIZĂRII SISTEMULUI PUBLIC DE ALIMENTARE
CU APĂ ŞI A CELUI DE CANALIZARE DIN MUNICIPIUL MORENI ............................................................. 24
4.1 Indicatori de bază pentru evaluarea eficienţei proiectelor de reabilitare şi modernizare ...................................... 25
4.2 Indicatori de performanţă specifici sectorului serviciilor de alimentare cu apă şi a celor de
canalizare .................................................................................................................................................................... 34
4.3 Indicatori pe bază de cash-flow pentru fundamentarea deciziei de reabilitare şi modernizare în
sectorul serviciilor de alimentare cu apă şi a celor de canalizare................................................................................ 38
5. EFECTE ALE REABILITĂRII ŞI MODERNIZĂRII SISTEMULUI PUBLIC DE
ALIMENTARE CU APĂ ŞI A CELUI DE CANALIZARE .................................................................................... 45
5.1 Efecte cantitative şi calitative ale reabilitării şi modernizării sistemului public de alimentare cu apă
şi a celui de canalizare ................................................................................................................................................ 45
5.2 Efecte colaterale ale investiţiilor din infrastructura locală asupra altor sectoare economiceError! Bookmark not def
2
VARIANTA INDIVIDUALĂ
3
1.1 Serviciile publice de interes general
Serviciile publice de interes general fac parte din ansamblul valorilor recunoscute de
toate țările membre ale Uniunii Europene și constituie un element esențial al modelului
european de societate. Au rolul de a îmbunătății calitatea vieții tuturor cetățenilor, prezentând
factori de competitivitate și de coeziune maximă și este nevoie de o furnizare cât mai
performantă a acestora. În cadrul acestor tipuri de servicii intră activități precum energia,
telecomunicațiile, transportul, educație, distribuția cu apă etc. și se prezintă ca fiind servicii de
interes economic general si servicii de interes general fără caracter economic. Pentru a afla
deosebirea intre cele două tipuri de servicii este necesara analiza de la caz la caz.
Serviciile comunitare de utilități publice sunt cele care răspund unor cerințe și necesități
de interes și utilitate publică, au caracter economico-social si tehnico-militar, permanent , cu un
regim de funcționare continuu, acoperind dimensiunile locale( comunale, orășenești, municipale
sau județene ).Acestea pot fi furnizate de către operatorii ce furnizează în baza reglementărilor
de drept public sau privat și sunt în responsabilitatea autorităților administrației publice locale,
iar pentru a putea fi organizate si administrate trebuie sa respecte principiul dezvoltării durabile
și corelării cerințelor cu resursele, autonomiei locale, descentralizării serviciilor publice,
subsidiarității și proporționalității, responsabilității și legalității, participării și consultării
cetățenilor, asocierii intercomunitare, asigurării igienei și sănătății populației.
Serviciile de utilități publice au un impact major asupra mediului, fapt pentru care
măsurile de eliminare sau diminuare a disfuncționalităților existente în acest sector sensibil al
economiei trebuie corelate cu cerințele păstrării echilibrului ecologic.
4
teritoriul unei localități, respectiv pentru colectarea, transportul, epurarea și evacuarea apelor
uzate, a apelor meteorice și a apelor de suprafață provenite din intravilanul acesteia.
Serviciul de alimentare cu apă cuprinde : captarea apei brute din sursele de suprafață sau
subterane, tratarea apei brute, transportul apei potabile si/sau industriale, înmagazinarea apei,
distribuția apei potabile și/sau industriale.
5
2.Analiza prestării serviciului de alimentare cu apă și de canalizare în
Municipiul Moreni
6
- Funcționarea optimă presupune o organizare funcțională la nivelul fiecărei secții
prestatoare de servicii în fiecare oraș benefic.
- Aprovizionarea tehnico-materială se efectuează prin Compartimentul Aprovizionare ,
având ca primă sarcină asigurarea în mod ritmic a cantităților necesare de materii prime,
materiale,combustibil
- Ca furnizori: materii prime, combustibil, energie electrică, apă cumpărată, de servicii.
- Tarife sunt fundamentate pe baza costurilor de prestare și exploatare, de întreținere și
reparații.( tariful este de 0,25 euro/mc, din care 0,20 apă rece si 0,05 canalizare )
- Principale componente ale tarifului : operare, întreținere, resurse umane( personal
conducere, execuției, administrativ, auxiliar )
- Societatea are în structură 12 compartimente: 6 funcționale si 6 operaționale
7
Reţeaua de canalizare a Municipiului Moreni are o lungime totală de 20,2 km, la această
reţea fiind racordate 11.500 persoane şi 120 agenţi economici privaţi şi bugetari. Configuraţia
terenului nu permite racordarea la reţeaua de canalizare a tuturor locuitorilor. În perspectivă,
până în anul 2015 s-au realizat programe ce au în vedere extinderea reţelei de canalizare pentru
toţi locuitorii municipiului.
Epurarea apelor uzate se realizează într-o staţie de epurare cu o capacitate de 160 l/s şi
trei trepte: mecanică, biologică şi chimică. Deversarea apelor uzate epurate se realizează în
receptorul natural Cricovul Dulce.
Sistemul public de canalizare din Municipiul Moreni are următoarele caracteristici
tehnice:
- asigură canalizarea pentru 53,49% din populaţia Municipiului Moreni;
- staţiile de pompare a apelor uzate şi reţelele de canalizare sunt îmbătrânite;
- capacitatea staţiei de epurare este de 160 l/s, iar epurarea se realizează conform legislaţiei în
vigoare.
Scopul principal al societăţii comerciale Gospodărie Comunală Locativă şi Transporturi
Dâmboviţa S.A. este să asigure populaţiei şi agenţilor economici calitatea serviciilor de
distribuţie a apei potabile şi de canalizare, precum şi eficienţa acestor servicii, securitatea lor,
tarifarea echitabilă, care să permită adaptabilitate la cerinţele utilizatorilor.
Activităţile organizaţiei trebuie să fie concepute şi derulate în aşa fel încât să permită
asigurarea calităţii apei potabile la nivelul standardelor precizate în directivele Uniunii Europene.
Totodată, societatea trebuie să asigure îmbunătăţirea calităţii mediului prin utilizarea raţională a
resurselor de apă şi epurarea apelor uzate, reducerea pierderilor de apă şi a consumurilor
energetice, reducerea consumurilor specifice de apă potabilă prin contorizarea tuturor
branşamentelor utilizatorilor.
Este necesar ca organizaţia să îndeplinească principala condiţie de funcţionare, respectiv
continuitatea din punct de vedere cantitativ şi calitativ, prin respectarea reglementărilor specifice
din domeniul gospodăririi apelor şi protecţiei mediului.
Din analiza prestării serviciilor de alimentare cu apă şi de canalizare din Municipiul
Moreni de către societatea comercială Gospodărie Comunală Locativă şi Transporturi Dâmboviţa
S.A. se pot desprinde principalele puncte forte, slabe, oportunităţi şi ameninţări, după cum
urmează:
1. puncte forte:
- suficiente rezerve de apă, debite mari la sursele existente de apă (capacitatea de a transporta
cantităţi foarte mari de apă);
- alimentarea cu apă potabilă este continuă (24 ore pe zi, 7 zile pe săptămână);
- contorizarea consumatorilor este de 90% pentru societăţile comerciale şi de 47% pentru
consumatorii casnici;
- există personal calificat pentru serviciile de alimentare cu apă potabilă şi de canalizare;
- deschiderea autorităţilor de administraţie publică locală şi judeţeană pentru atragerea de fonduri
necesare reabilitării şi modernizării infrastructurii sectorului de apă şi canalizare;
- sistemul public de alimentare cu apă şi de canalizare din Municipiul Moreni asigură apa
potabilă şi epurarea apelor uzate la parametrii de calitate prevăzuţi de actele normative în
vigoare;
- creşterea încrederii populaţiei în serviciile prestate de S.C. G.C.L.T. S.A.;
8
- sprijin al guvernului, prin măsuri economice şi legislative, pentru dezvoltarea serviciilor de
alimentare cu apă şi de canalizare (atât din punct de vedere cantitativ, cât şi calitativ);
- folosirea pe scară redusă a substanţelor chimice în agricultură, ceea ce conduce la reducerea
poluării surselor subterane de apă;
- existenţa organizaţiilor non-guvernamentale interesate în domeniul serviciilor prestate către
cetăţeni.
2. puncte slabe:
- operarea cu reţele şi instalaţii învechite;
- ca volum pluviometric, râul Cricovul Dulce se caracterizează prin ape mari primăvara datorate
topirii zăpezilor şi viituri de vară provocate de ploile ce au un carcater torenţial, nivelul record
fiind atins în anul 1991 – 550 cm. Debitul multianual este de 2,60 mc/s;
- instalaţii supradimensionate ce duc la creşterea costurilor specifice;
- lipsa unui sistem de evaluare şi comparare a calităţii serviciilor prestate cu servicii similare din
alte zone ale ţării;
- lipsa unor instrumente de măsură la nivelul consumatorilor existenţi (restul de 10% societăţi
comerciale şi 53% consumatori casnici care nu sunt contorizaţi) şi a echipamentelor de
automatizare pentru monitorizare şi control în timp real al proceselor tehnologice;
- costul ridicat al materialelor necesare pentru reparaţiile curente şi capitale;
- dificultăţi în reducerea consumurilor tehnologice şi a pierderilor de apă;
- promovarea scăzută a investiţiilor în infrastructură;
- diferenţe de nivel între zonele inferioare şi zonele superioare ale oraşului4, fapt care creează
dificultăţi în alimentarea cu apă şi racordarea la reţeaua de canalizare a tuturor consumatorilor;
- finanţare redusă în domeniul cercetării şi dezvoltării;
- cooperare redusă între sectorul academic, instituţiile de cercetare şi dezvoltare şi operatorii de
apă/canal, ceea ce conduce la un transfer redus de tehnologie şi inovaţii în sectorul serviciilor de
alimentare cu apă şi de canalizare.
3. oportunităţi:
- posibilitatea de a obţine granturi/cofinanţări de la Uniunea Europeană pentru reabilitarea
sistemelor de alimentare cu apă potabilă şi de canalizare;
- armonizarea legislaţiei privind apa şi mediul cu directivele Uniunii Europene;
- relansarea economică a zonei cu implicaţii directe asupra creşteri numărului de consumatori;
- dezvoltarea sectorului tehnologiei informaţiei şi comunicaţiilor cu impact puternic asupra
transferului de date necesar pentru calculul şi compararea indicatorilor de performanţă;
- interes sporit din partea autorităţilor locale pentru promovarea parteneriatelor publice/private în
domeniul protecţiei mediului.
4. ameninţări:
- întârzierea plăţii serviciilor prestate;
- scăderea consumului de apă potabilă;
- în sezonul de iarnă, marile cantităţi de zăpadă sunt un obstacol important în cazul intervenţiilor
programate/neprogramate la sistemele de alimentare cu apă şi de canalizare;
- poluarea mediului prin exfiltraţii;
- slaba securizare a instalaţiilor;
- interferenţe externe negative, cum ar fi întreruperile de curent electric;
- migraţia tineretului din municipiul Moreni către alte oraşe din ţară şi străinătate, unde pot găsi
mai uşor un loc de muncă.
9
Necesitatea asigurării calităţii serviciilor de distribuţie a apei potabile şi de canalizare, a
îmbunătăţirii calităţii mediului, a asigurării continuităţii serviciilor, a reducerii pierderilor de apă
şi a consumurilor energetice sunt numai câteva dintre elementele care impun efectuarea unor
lucrări de reabilitare şi modernizare a sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare.
10
- după realizarea lucrărilor de modernizare, se va reduce numărul personalului de
exploatare;
- cu ocazia reabilitării se vor elimina punctele slabe la toate subansamblele staţiilor de
tratare a apei brute, ale staţiilor de pompare şi instalaţiilor anexe, se vor înlocui echipamentele
uzate moral, se vor introduce sisteme de comandă, automatizare, protecţie, control şi diagnoză la
nivelul tehnologic actual, se vor efectua lucrări de reparaţie capitală cu modernizare la toate
echipamentele în vederea unui ciclu complet de funcţionare.
Strategia de creştere a calităţii producţiei şi serviciilor societăţii comerciale G.C.L.T.
Dâmboviţa S.A. are în vedere, în principal, realizarea următoarelor obiective:
1. asigurarea apei potabile la nivel compatibil cu directivele Uniunii Europene;
2. creşterea fiabilităţii echipamentelor şi implicit, a coeficientului de disponibilitate a
sistemului, care este în scădere;
3. eliminarea tuturor punctelor slabe la toate subansamblele sistemului şi
instalaţiilor auxiliare;
4. retehnologizarea echipamentelor pentru un ciclu complet de funcţionare de 25 de
ani;
5. reducerea pierderilor de apă pe reţele şi pe branşamentele interioare şi reducerea
consumurilor specifice de apă potabilă ca efect al reducerii pierderilor şi al contorizării
tuturor branşamentelor utilizatorilor;
6. reducerea consumurilor energetice din sistemele de alimentare cu apă şi canalizare
de la 0,35 kWh/mc apă la 0,20 kWh/mc apă;
7. îmbunătăţirea stării de funcţionare a echipamentelor printr-un control sistematic şi
un sistem adecvat de întreţinere şi reparaţii;
8. promovarea unor soluţii tehnice şi tehnologice performante;
9. promovarea investiţiilor în infrastructura municipiului şi modernizarea acesteia
prin stimularea soluţiilor performante, a iniţiativei şi inovaţiei în domeniu;
10. îmbunătăţirea calităţii mediului ambiant prin utilizarea raţională a resurselor
naturale de apă şi epurarea apelor uzate, în conformitate cu prevederile directivelor Uniunii
Europene.
În vederea realizării obiectivelor propuse societatea comercială Gospodărie Comunală
Locativă şi Transporturi Dâmboviţa S.A. a efectuat o serie de studii tehnico-economice privind
posibilităţile de reabilitare şi modernizare a sistemelor publice de alimentare cu apă şi de
canalizare din municipiul Moreni.
11
Parametrii tehnico-economici ai proiectului de reabilitare şi modernizare
a sistemului public de alimentare cu apă şi de canalizare
din municipiul Moreni
Tabelul nr.3.1
Nr.
Specificatie U.M. Valoare
crt.
Sporul debitului mediu anual la 1.000.000 euro
1 mc/om/an 2,449
investitii
Cresterea numarului de persoane care
2 beneficiaza de servicii de alimentare cu apa si persoane 4361,187
de canalizare la 1.000.000 euro investitii
Debit mediu asigurat inainte de reabilitare si
3 l/om/zi 160
modernizare
Populatia rezidenta care beneficia de serviciul
4 de alimentare cu apa inainte de reabilitarea si persoane 12.500
modernizarea sistemului
Populatia rezidenta care beneficia de serviciul
5 de canalizare inainte de reabilitarea si persoane 11.500
modernizarea sistemului
Lungimea retelei de distributie a apei potabile
6 inainte de reabilitarea si modernizarea Km 21,4
sistemului de alimentare cu apa
Lungimea retelei de distributie a apei potabile
7 dupa reabilitarea si modernizarea sistemului de Km 25
alimentare cu apa
Lungimea retelei de canalizare inainte de
8 reabilitarea si modernizarea sistemului de Km 20,2
canalizare
Lungimea retelei de canalizare dupa
9 reabilitarea si modernizarea sistemului de Km 25
canalizare
Parametrii tehnico-economici din tabelul nr. 3.1 se vor utiliza pentru fundamentarea investiţiilor
necesare pentru reabilitarea şi modernizarea sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare,
precum şi pentru aprecierea eficienţei proiectului.
12
3.2 Fundamentarea investiţiilor necesare pentru reabilitarea şi modernizarea sistemului de
alimentare cu apă potabilă şi a celui de canalizare din municipiul Moreni.
13
Activităţile de demontare, remontare şi management necesar a fi efectuate implică un
cost de 162.590 €, având următoarea structură:
- 11,76% pentru rezervoarele în care este înmagazinată apa;
- 70,59% pentru conductele de aducţiune;
- 17,65% pentru pompe.
Pentru activitatile de montaj pur se considera o valoare de cc. 80% din alocarea totala a
activitatilor de demontare, remontare si management, iar pentru activitatile de management se
considera o valoare de cc. 20% din valoarea totala a activitatilor de demontare, remontare si
management.
14
11,76
𝐶𝑟𝑒𝑧𝑒𝑟𝑣𝑜𝑎𝑟𝑒 = ∗ 162.590 = 19.120,58 ≌ 𝟏𝟗. 𝟏𝟐𝟎 €, din care:
100
80
𝐶𝑚𝑜𝑛𝑡𝑎𝑗 𝑟𝑒𝑧𝑒𝑟𝑣𝑜𝑎𝑟𝑒 = ∗ 19.120 = 𝟏𝟓. 𝟐𝟗𝟔€
100
20
𝐶 𝑚𝑎𝑛𝑎𝑔𝑒𝑚𝑒𝑛𝑡 𝑟𝑒𝑧𝑒𝑟𝑣𝑜𝑎𝑟𝑒 = ∗ 19.120 = 𝟑. 𝟖𝟐𝟒 €
100
70,59
𝐶𝑟𝑒𝑧𝑒𝑟𝑣𝑜𝑎𝑟𝑒 = ∗ 162.590 = 114.772,28 ≌ 𝟏𝟏𝟓. 𝟎𝟎𝟎 €, din care:
100
80
𝐶𝑚𝑜𝑛𝑡𝑎𝑗 𝑟𝑒𝑧𝑒𝑟𝑣𝑜𝑎𝑟𝑒 = ∗ 115.000 = 𝟗𝟐. 𝟎𝟎𝟎 €
100
20
𝐶 𝑚𝑎𝑛𝑎𝑔𝑒𝑚𝑒𝑛𝑡 𝑟𝑒𝑧𝑒𝑟𝑣𝑜𝑎𝑟𝑒 = ∗ 115.000 = 𝟐𝟑. 𝟎𝟎𝟎 €
100
17,65
𝐶𝑟𝑒𝑧𝑒𝑟𝑣𝑜𝑎𝑟𝑒 = ∗ 162.590 = 28697,135 ≌ 𝟐𝟖. 𝟕𝟎𝟎 €, din care:
100
80
𝐶𝑚𝑜𝑛𝑡𝑎𝑗 𝑟𝑒𝑧𝑒𝑟𝑣𝑜𝑎𝑟𝑒 = ∗ 28.700 = 𝟐𝟐. 𝟗𝟔𝟎 €
100
20
𝐶 𝑚𝑎𝑛𝑎𝑔𝑒𝑚𝑒𝑛𝑡 𝑟𝑒𝑧𝑒𝑟𝑣𝑜𝑎𝑟𝑒 = ∗ 28.700 = 𝟓. 𝟕𝟒𝟎 €
100
15
Valoarea totala a lucrarilor de montaj si management pentru modernizarea sistemului de
alimentare cu apa si de canalizare este prezentata in tabelul 3.3.
Efortul investitional total este de 1.420.373 €, din care suma de 1.349.813 € este destinata
achizitionarii de echipamente, incluzand transportul si montajul acestora. Ponderea acestor
costuri in totalul investitiei va fi:
1.349.813
𝑃𝐶𝑒 = ∗ 100 = 0,9503 ∗ 100 ≌ 𝟗𝟓%
1.420.372
17
consumatori. Lucrările necesare eliminării sursei de apă Podei se execută în paralel cu cele de
modernizare a celor două segmente de reţea. De asemenea, în aceeaşi perioadă se vor executa şi
lucrările de contorizare a consumului de apă potabilă la blocurile de locuinţe şi la consumatorii
casnici. Astfel, perioadele de execuţie a lucrărilor de reabilitare şi modernizare a sistemului de
alimentare cu apă potabilă a municipiului Moreni sunt prezentate în tabelul nr. 3.5.
Tabelul 3.5
Tabelul 3.6
Nr. Perioada (luni)
Activitatea
crt. -4 0 10 20
1
Termenul de referinta reprezinta data inceperii lucrarilor de modernizare a sistemului
18
1 Semnarea contractului -4 0
2 Modernizare primul segment de retea (sursa Paltinu- 0 10
municipiul Moreni)
3 Modernizare instalatii auxiliare segment de retea (sursa 0 10
Paltinu-municipiul Moreni)
4 Inlocuire pompe uzate in statia de epurare Moreni – etapa 1 6 10
5 Modernizare cel de-al doilea segment de retea (sursa Iedera- 11 20
municipiul Moreni)
6 Modernizare instalatii auxiliare segment de retea ( sursa 11 20
Iedera – municipiul Moreni)
7 Inlocuire pompe uzate in statia de epurare Moreni – etapa 2 16 20
8 Modernizare instalatii auxiliare sistem de alimentare cu apa 0 20
19
0-10 687.932,1
11-20 687.932,1
Total 1.420.372
Tabelul 3.8
Nr.
Perioada de realizare a investitiei Valoarea investitiei (€)
crt.
1 Anul 1 594.852,8
2 Anul 2 825.519,2
3 TOTAL 1.420.372
20
Finantarea investitiei
Tabelul nr. 3.9
Veniturile anuale
ΔPra /1mil. – sporul populaţiei rezidente care beneficiază de serviciul de alimentare cu apă şi
de canalizare ca urmare a unei investiţii de 1 milion € pentru reabilitarea şi modernizarea
sistemului
I – volumul investiţiei
unde:
22
Af1– cantitatea de apă furnizată după reabilitarea şi modernizarea sistemului
Af 0– cantitatea de apă furnizată înainte de reabilitarea şi modernizarea sistemului
ΔAf – sporul de apă furnizată ca urmare a reabilitării şi modernizării sistemului
Cantitatea de apă furnizată înainte de reabilitarea şi modernizarea sistemului (Af0) se
calculează conform relaţiei:
Af0 = D0 * Pra0,
unde:
Af0 – cantitatea de apă furnizată înainte de reabilitarea şi modernizarea sistemului
D0 – debitul mediu anual înainte de reabilitarea şi modernizarea sistemului
Pra0. – numărul populaţiei rezidente care beneficia de serviciul de alimentare cu apă şi de
canalizare înainte de reabilitarea şi modernizarea sistemului
Af0 = 160 l/om/zi * 365 zile/an *12.500 persoane = 58.400 l/om/an *12.500 persoane
Af0 = 730.000.000 l/an = 730.000 mc/an
unde:
ΔAf – sporul de apă furnizată ca urmare a reabilitării şi modernizării sistemului;
D0 – debitul mediu anual înainte de reabilitarea şi modernizarea sistemului;
ΔPra /1mil. – sporul populaţiei rezidente care beneficiază de serviciul de alimentare cu apă şi de
canalizare ca urmare a unei investiţii de 1 milion € pentru reabilitarea şi modernizarea
sistemului;
I – valoarea investiţiei;
ΔD/1mil. – sporul debitului mediu anual ca urmare a unei investiţii de 1 milion € pentru
reabilitarea şi modernizarea sistemului;
Pra1 – numărul populaţiei rezidente care beneficiază de serviciul de alimentare cu apă şi de
canalizare după reabilitarea şi modernizarea sistemului.
În cazul proiectului analizat, sporul de apă furnizată ca urmare a reabilitării şi
modernizării sistemului se calculează astfel:
23
Af1 = 730.000 + 426.789= 1.156.789 mc/an
24
tehnico-economici care fundamentează eficienţa economică a investiţiilor. Deoarece aceste
calcule se efectuează în vederea obţinerii unor împrumuturi (credite) şi aprobări ale diverşilor
factori de răspundere (factori de mediu, consilii locale, consilii judeţene etc.), ele se numesc note
de fundamentare sau calcule economice de fundamentare.
Metodologia de evaluare a eficienţei sectorului serviciilor publice de alimentare cu apă
potabilă şi de canalizare trebuie să urmărească aprecierea exactă a tuturor eforturilor
investiţionale, dar în mod deosebit a multiplelor efecte economice, directe şi propagate. Tocmai
de aceea, evaluarea eficienţei economice se realizează prin apelarea la un sistem complex de
indicatori, ce include indicatori de bază în abordare statică şi dinamică, la care se adaugă o serie
de indicatori de performanţă specifici sectorului serviciilor publice de alimentare cu apă potabilă
şi de canalizare.
Calculat astfel, indicatorul reflectă câte unităţi monetare investite revin pe o unitate fizică
spor de capacitate de servire (pe client) rezultată în urma reabilitării, modernizării, dezvoltării.
În cazul reabilitării şi modernizării sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare din
municipiul Moreni capacitatea de servire înainte de reabilitare şi modernizare este de 12.500
25
persoane, iar după efectuarea lucrărilor va fi de 18.619 persoane. Rezultă că investiţia specifică
va fi:
1.420.372
𝑆𝑚 = = 𝟐𝟐𝟗, 𝟐𝟕 €/𝒍𝒐𝒄𝒖𝒊𝒕𝒐𝒓
18.695 − 12.500
Astfel, pentru recuperarea investiţiei din profitul anual obţinut în perioada de funcţionare
a sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare sunt necesari 6,55 ani.
În viaţa economică reală nici prestarea/furnizarea de servicii, nici costurile nu evoluează
liniar în timp şi, ca urmare, profitul anual va înregistra valori diferite. Explicaţia decurge din
faptul că după intrarea în funcţiune a obiectivului este necesară o perioadă de atingere a
parametrilor proiectaţi, profitul obţinut în primii ani fiind astfel mai mic decât cel proiectat. În
consecinţă, termenul de recuperare a investiţiei se va calcula astfel :
𝐼𝑡 + ∆𝑃 − 𝑃
𝑇=
𝑃ℎ
în care:
It – investiţia totală
Ph – profitul anual
26
ΔP – diferenţa dintre profitul proiectat şi cel realizat în cadrul perioadei de atingere a
parametrilor proiectaţi
’
P – profitul suplimentar realizat în cazul punerii în funcţiune a unor capacităţi parţiale de servire
în cadrul duratei de realizare a obiectivului.
În primul an de realizare a investiţiei, profitul este de 105.044 € (124.508€ - 19.464 €), iar
în cel de-al doilea an de realizare a investiţiei are o valoare de 107.301€ (121.687€ - 14.386 €).
Rezultă că în perioada de realizare a investiţiei se va obţine un profit total de 212.345 € (105.044
€ + 107.301 €).
Se presupune că în perioada de realizare a reabilitării şi modernizării sistemului de
alimentare cu apă şi de canalizare au fost efectuate probe, încercări, verificări şi simulări astfel
încât perioada de atingere a parametrilor proiectaţi nu se ia în considerare (ΔP=0). În acest caz,
termenul de recuperare a investiţiei va fi:
1.420.372 − 212.345
𝑇= = 𝟓, 𝟓𝟕 𝒂𝒏𝒊
216.688
Calculat astfel, termenul de recuperare a investiţiei este de 5,57 ani, mai mic cu 0,96 ani
decât cel calculat anterior. Punerea în funcţiune a unor capacităţi parţiale de servire în cadrul
duratei de realizare a obiectivului conduce la reducerea perioadei necesare recuperării investiţiei
realizate.
Situaţia reabilitării, modernizării sau dezvoltării unor sisteme de alimentare cu apă
potabilă şi de canalizare existente implică sintetizarea corelaţiei dintre efortul investiţional şi
efectul generat de adoptarea uneia dintre măsurile propuse. În acest sens, literatura de specialitate
propune determinarea termenului de recuperare (Tm) conform relaţiei:
𝐼𝑚
𝑇𝑚 =
𝑃ℎ1 − 𝑃ℎ0
în care:
Im – volumul investiţiei pentru reabilitare, modernizare, dezvoltare
Ph1 – profitul anual obţinut ca urmare a reabilitării, modernizării, dezvoltării
Ph0 – profitul anual obţinut înainte de reabilitare, modernizare, dezvoltare
1.420.372
𝑇𝑚 = = 𝟏𝟔, 𝟔𝟑
216.688 − 131.306
1.420.372 − 212.345
𝑇𝑚 = = 𝟏𝟒, 𝟏𝟒
216.688 − 131.306
27
ani. De aceea, se poate afirma că proiectul analizat nu poate fi acceptat, întrucât termenul de
recuperare a investiţiei de 16,63 ani nu se încadrează în limitele considerate a fi normale.
Realizarea unor investiţii pentru modernizare sau reabilitare are drept scop reducerea
costurilor de prestare/furnizare a serviciilor, efectul obţinut ca urmare a investiţiei concretizându-
se într-o economie la aceste costuri. Astfel, termenul de recuperare se poate calcula şi după
relaţia:
𝐼𝑚
𝑇𝑚 =
𝐶0 − 𝐶𝑚
în care:
Im – volumul investiţiei pentru reabilitare/modernizare
C 0– costul de prestare/furnizare a serviciilor înainte de reabilitare, modernizare, dezvoltare
Cm – costul de prestare/furnizare a serviciilor (mai mic) după reabilitare, modernizare, dezvoltare
𝑑 𝑑
1 1 (1 + 𝑎)𝑇𝑎 − 1 1
∑ 𝐼ℎ ∗ = 𝑃ℎ ∗ ∗ , 𝑖𝑛𝑡𝑟𝑢𝑐𝑎𝑡: 𝐼𝑡𝑎 = ∑ 𝐼ℎ ∗
(1 + 𝑎)ℎ (1 + 𝑎)𝑑 𝑎 ∗ (1 + 𝑎)𝑇𝑎 (1 + 𝑎)ℎ
ℎ=1 ℎ=1
1 (1 + 𝑎)𝑇𝑎 − 1
𝐼𝑡𝑎 = 𝑃ℎ ∗ ∗
(1 + 𝑎)𝑑 𝑎 ∗ (1 + 𝑎)𝑇𝑎
28
Rezultă că termenul de recuperare dinamic se va determina cu ajutorul relaţiei:
Un proiect este cu atât mai eficient, cu cât termenul de recuperare calculat static sau
dinamic este mai mic.
În cazul serviciilor publice de alimentare cu apă şi de canalizare, se ia în considerare în
mod convenţional o rată de actualizare de 10%.
594.852,8 825.519,2
𝐼𝑡𝑎 = + = 𝟏. 𝟐𝟐𝟑. 𝟎𝟐𝟐, 𝟓
(1 + 0,10)1 (1 + 0,10)2
Termenul de recuperare a investiţiei calculat dinamic este de 12,05 ani. Se poate aprecia
că proiectul este eficient, întrucât valoarea indicatorului se încadrează în limitele considerate
normale pentru sectorul serviciilor publice de alimentare cu apă şi de canalizare.
Dacă în perioada de realizare a investiţiei funcţionează capacităţi parţiale de servire şi se
obţine profit, acesta trebuie luat în considerare la calculul termenului de recuperare. În acest caz,
relaţiile de calcul utilizate sunt cele prezentate în continuare:
1 1
lg 𝑃ℎ − {𝑃ℎ − [𝐼𝑡𝑎 − 𝑃1 ∗ 1 + 𝑎 − 𝑃2 ∗ ] ∗ (1 + 𝑎)𝑑 ∗ 𝑎}
(1 + 𝑎)2
𝑇𝑎 =
lg(1 + 𝑎)
5,330819 − 4,953496
𝑇𝑎 = = 𝟗, 𝟏𝟑𝒂𝒏𝒊
0,041393
Termenul de recuperare a investiţiei calculat dinamic este de 9,13 ani. Se poate aprecia că
proiectul este eficient, întrucât valoarea indicatorului se încadrează în limitele considerate
normale pentru sectorul serviciilor publice de alimentare cu apă şi de canalizare.
29
Dacă se compară termenul de recuperare calculat dinamic (9,13 ani) cu cel calculat static
(5,57 ani) se constată că în cazul actualizării datelor rezultă o perioadă mai mare necesară
recuperării investiţiei. Tocmai de aceea, în evaluarea proiectelor este necesară folosirea
calculelor de actualizare, care permit o mai bună apreciere a eficienţei economice a proiectelor
de reabilitare, modernizare, sau dezvoltare din sectorul serviciilor de alimentare cu apă şi de
canalizare.
Coeficientul de eficienţă economică a investiţiilor (e) sintetizează corelaţia dintre
profitul anual obţinut în urma realizării investiţiei şi efortul de capital investit, calculându-se de
obicei numai în formă statică, după relaţia :
𝑃ℎ
𝑒=
𝐼𝑡
Ph – profit anual
It – investiţie totală
Indicatorul reflectă câte unităţi monetare profit anual se vor obţine la o unitate monetară
capital investit, indicând o eficienţă cu atât mai mare, cu cât nivelul său este mai ridicat.
216.688
𝑒= = 𝟎, 𝟏𝟓𝟐𝟓 € 𝒑𝒓𝒐𝒇𝒊𝒕 𝒍𝒂 𝟏€ 𝒊𝒏𝒗𝒆𝒔𝒕𝒊𝒕
1.420.372
𝑃ℎ1 − 𝑃ℎ0
𝑒=
𝐼𝑚
216.688 − 131.306
𝑒= = 𝟎, 𝟎𝟕𝟎 € 𝒑𝒓𝒐𝒇𝒊𝒕 𝒔𝒖𝒑𝒍𝒊𝒎𝒆𝒏𝒕𝒂𝒓 𝒍𝒂 𝟏 € 𝒊𝒏𝒗𝒆𝒔𝒕𝒊𝒕
1.420.372 − 212.345
Cheltuieli totale în abordare statică sau dinamică (Ct, Cta) cuantifică efortul total (cu
investiţia şi cu exploatarea) pe întreaga durată de execuţie şi exploatare a obiectivului, din punct
de vedere static sau dinamic.
𝐶𝑡 = 𝐼𝑡 + 𝐶ℎ ∗ 𝐷𝑒 𝑠𝑎𝑢 𝐶𝑡 = 𝐼𝑡 + 𝐶ℎ ∗ 𝑇
30
It – investiţia totală
C h– costurile anuale de exploatare
De – durata de funcţionare a obiectivului
T – termenul de recuperare a investiţiei
Pentru proiectul analizat se efectuează cheltuieli de exploatare şi în perioada realizării
investiţiei, care vor fi luate în considerare la calculul indicatorului.
𝐶𝑡 = 1.402.909 + (19.291 + 14.251) + 29.651 ∗ 25 = 2.177.726 €
În situaţia în care duratele de funcţionare ale obiectivelor analizate sunt foarte mari şi
există riscul denaturării analizei economice, se recomandă utilizarea celei de-a doua relaţii pentru
determinarea cheltuielilor totale. Calculate astfel, cheltuielile totale în abordare statică pentru
proiectul analizat vor avea valoarea:
𝐶𝑡 = 1.402.909 + (19.291 + 14.251) + 29.651 ∗ 14,42 = 1.864.018,42 €
Prin luarea în considerare a termenului de recuperare a investiţiei, cheltuielile totale în
abordare statică vor fi mai mici (1.864.018,42 €) decât în cazul în care sunt calculate în funcţie
de durata de funcţionare a sistemului (2.177.726 €).
În abordare dinamică, indicatorul se calculează conform relaţiei:
𝑑+𝐷
1
𝐶𝑡𝑎 = ∑(𝐼ℎ + 𝐶ℎ ) ∗
(1 + 𝑎)ℎ
ℎ=1
Ih – investiţia anuală
C h – costurile anuale de exploatare
D – durata de funcţionare a obiectivului (durata de studiu)
d – durata de realizare a obiectivului
a – rata de actualizare
Pentru determinarea cheltuielilor anuale de exploatare se va ţine cont de costul pierderilor
în reţelele de distribuţie a apei potabile, precum şi de eventualele daune.
În principiu, pentru toate variantele de proiect analizate se adoptă un orizont de timp de aceeaşi
mărime, în scopul asigurării comparabilităţii în timp a proiectelor.
Acest indicator răspunde preocupărilor de a atinge scopurile urmărite cu eforturi minime,
astfel încât variantele de proiect se vor ordona crescător, pe primul loc situându-se varianta cu
cheltuieli totale minime, statice sau actualizate.
Având în vedere faptul că pentru proiectul analizat perioada de realizare a investiţiei este
de doi ani, iar durata de funcţionare după reabilitare şi modernizare este de 25 de ani, cheltuielile
totale actualizate se vor calcula astfel:
1 1
𝐶𝑡𝑎 = (594.852,2 + 19.464) ∗ + (825.519,2 + 14.386) ∗ +
1 + 0,10 (1 + 0,10)2
1 (1 + 0,10)25 − 1
+30.529 ∗ ∗ = 𝟏. 𝟒𝟔𝟖. 𝟔𝟔𝟑, 𝟐𝟐𝟗 €
(1 + 0,10)2 0,10 ∗ (1 + 0,10)25
31
Cheltuieli totale actualizate specifice (Ctas) exprimă efortul total actualizat, cu investiţia
şi cu prestarea, ce revine la o unitate de capacitate de servire. Se determină prin utilizarea
următoarelor relaţii matematice:
𝐶𝑡𝑎
𝐶𝑡𝑎𝑠 =
1
∑𝑑+𝐷
ℎ=𝑑+1 𝑄ℎ ∗ (1 + 𝑎)ℎ
1.468.663,229
𝐶𝑡𝑎𝑠 =
124.508 ∗ 0,909 + 121.687 ∗ 0,826 + 247.217 ∗ 0,826 ∗ 9,077
= 𝟎, 𝟕𝟏𝟎 € 𝒄𝒉𝒆𝒍𝒕𝒖𝒊𝒕⁄𝟏 € 𝒐𝒃𝒕𝒊𝒏𝒖𝒕
Pf – profit final;
It – investiţie totală;
Pt – profit total;
- în abordare dinamică: , iar prin înlocuirea în formulă a investiţiilor actualizate şi a profitului
total actualizat, se obţine:
32
1
∑𝑑+𝐷
ℎ=𝑑+1 𝑃ℎ ∗ (1+𝑎)ℎ
𝑅𝑎 = 1 , în cazul în care profitul anual este diferit în timp;
∑𝑑
ℎ=1 𝐼ℎ ∗(1+𝑎)ℎ
1 (1+𝑎)𝐷 −1
∗
(1+𝑎)𝑑 𝑎∗(1+𝑎)𝐷
𝑅𝑎 = 1 , în cazul în care profitul anual este egal în timp.
∑𝑑
ℎ=1 𝐼ℎ ∗(1+𝑎)ℎ
1 1 1
𝑃𝑡𝑎 = 105.044 ∗ + 107.301 ∗ 2
+ 216.688 ∗
1 + 0,10 (1 + 0,10) (1 + 0,10)2
(1 + 0,10) 25
∗ = 𝟏. 𝟗𝟕𝟑. 𝟎𝟏𝟑 €
0,10 ∗ (1 + 0,10)25
1.973.013
𝑅𝑎 = = 𝟏, 𝟔𝟏𝟑 € 𝒑𝒓𝒐𝒇𝒊𝒕 𝒍𝒖𝒏𝒂𝒓⁄𝟏€ 𝒊𝒏𝒗𝒆𝒔𝒕𝒊𝒕
1.223.022,5
33
1 1
𝑃𝑡𝑎 = (105.044 − 131.306) ∗ + (107.301 − 131.306) ∗ + (216.688
1 + 0,10 (1 + 0,10)2
1 (1 + 0,10)25
− 131.306) ∗ ∗ = 𝟖𝟖𝟑𝟑𝟎𝟐, 𝟔𝟐 €
(1 + 0,10)2 0,10 ∗ (1 + 0,10)25
883302,62
𝑅𝑎 = = 𝟎, 𝟕𝟐𝟐 € 𝒑𝒓𝒐𝒇𝒊𝒕 𝒍𝒖𝒏𝒂𝒓⁄𝟏€ 𝒊𝒏𝒗𝒆𝒔𝒕𝒊𝒕
1.223.022,5
34
Indicatorii de performanţă sunt împărţiţi în şase categorii3, în concordanţă cu structura
organizaţională a operatorului:
- indicatori ai apei;
- indicatori de personal;
- indicatori fizici;
- indicatori operaţionali;
- indicatori de calitate a serviciului;
- indicatori financiari.
Interpretarea performanţei unui operator nu poate fi evaluată fără a fi luat în considerare
propriul context, precum şi cele mai relevante caracteristici ale sistemului şi ale regiunii.
Contextul informaţional este organizat după cum urmează: profilul operatorului, profilul
sistemului şi profilul regiunii. Profilul operatorului depăşeşte cadrul organizaţiilor. Profilul
sistemului se axează în principal pe volumele de apă, pe bunuri fizice, pe mijloacele tehnologice
folosite şi pe consumatori. Profilul regiunii este relevant pentru realizarea comparaţiilor între
operatori, deoarece acesta permite o mai bună înţelegere a contextului demografic, economic,
geografic şi de mediu.
Indicatorii de performanţă sunt mijloace de măsurare a factorilor importanţi pentru
durabilitate, precum şi a îmbunătăţirilor aduse sistemului prin reabilitare. Evaluarea
performanţelor se poate realiza cu ajutorul unor date istorice, calculate pentru cel puţin doi ani.
Pentru realizarea proiecţiilor se recomandă calculul datelor pentru cel puţin cinci ani, pentru a
acoperi perioada de după terminarea lucrărilor de reabilitare şi modernizare. Pentru a demonstra
durabilitatea proiectului, în cazul în care finanţarea implică şi credite, această perioadă trebuie să
acopere începerea rambursării creditului.
Calitatea informaţiilor pe baza cărora se calculează indicatorii este foarte importantă.
Utilizarea unor date sigure, generate printr-un control dă mai multă valoare acestor indicatori
decât nişte simple estimări sau extrapolarea tendinţelor din trecut. În acest sens, este necesară
stabilirea unor valori ţintă pentru măsurarea performanţei pe baza experienţei unor proiecte
similare.
Literatura de specialitate propune o serie de indicatori de performanţă pentru serviciile de
alimentare cu apă şi de canalizare, care să exprime:
- acoperirea serviciului;
- consumul şi producţia de apă;
- apa nejustificată;
- practicile de contorizare;
- performanţele sistemului;
- costuri şi personal;
- calitatea serviciilor;
- facturarea şi încasarea;
- performanţele financiare;
- investiţiile de capital.
În mod sintetic, acești indicatori sunt prezentați în tabelul 4.1.
35
Populaţia asigurată cu apă potabilă şi canalizare înainte de reabilitarea şi
modernizarea sistemului public de alimentare cu apă şi de canalizare din Municipiul Moreni (Paa0
şi Pac0) şi după efectuarea lucrărilor (Paa1 şi Pac1):
12.500
𝑃𝑎𝑎0 = ∗ 100 = 𝟓𝟖, 𝟏𝟒%
21.500
11.500
𝑃𝑎𝑐0 = ∗ 100 = 𝟓𝟑, 𝟒𝟗%
21.500
18.619
𝑃𝑎𝑎1 = 𝑃𝑎𝑐1 = ∗ 100 = 𝟖𝟔, 𝟔𝟎%
21.500
Înainte de reabilitarea şi modernizarea sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare,
58,14% din populaţia Municipiului Moreni beneficia de serviciul de alimentare cu apă şi 53,49%
din populaţia Municipiului Moreni beneficia de serviciul de canalizare.
După reabilitarea şi modernizarea sistemului, 86,60% din populaţia Municipiului Moreni
beneficiază de ambele servicii.
Producţia de apă după reabilitarea şi modernizarea sistemului (Qa) va avea
următoarea valoare:
1.156.789mc/an
𝑄𝑎 = = 0,169 𝑚𝑐 ⁄𝑜𝑚 ∗ 𝑧𝑖 = 𝟏𝟔𝟗 𝒍⁄𝒐𝒎 ∗ 𝒛𝒊
18.695 persoane ∗ 365 zile/an
Din calcul rezultă că debitul mediu asigurat va fi de 169 l/om.zi, valoare care corespunde
standardelor europene.
Cantitatea totală de apă vândută anual reprezintă 90% din cantitatea de apă furnizată anual:
𝐴𝑣 = 90% ∗ 𝐴𝑓
𝐴𝑣 = 90 % ∗ 1.156.789 𝑚𝑐 ⁄𝑎𝑛 = 𝟏. 𝟎𝟒𝟏. 𝟏𝟏𝟎 𝒎𝒄⁄𝒂𝒏
1.041.110 𝑚𝑐⁄𝑎𝑛
𝐶𝑎 = = 𝟎, 𝟏𝟓𝟐 𝒎𝒄⁄𝒐𝒎⁄𝒛𝒊 = 𝟏𝟓𝟐 𝒍⁄𝒐𝒎⁄𝒛𝒊
18.695 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑎𝑛𝑒 ∗ 365 𝑧𝑖𝑙𝑒⁄𝑎𝑛
1.041.110 𝑚𝑐 ⁄𝑎𝑛
𝐶𝑎𝑐𝑜𝑛𝑡 = = 𝟎, 𝟏𝟔𝟗 𝒎𝒄⁄𝒐𝒎⁄𝒛𝒊 = 𝟏𝟔𝟗 𝒍⁄𝒐𝒎⁄𝒛𝒊
16.825 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑎𝑛𝑒 ∗ 365 𝑧𝑖𝑙𝑒⁄𝑎𝑛
36
1.156.789 − 1.041.110
𝐴𝑓𝑣 = ∗ 100 = 𝟏𝟎%
1.156.789
Rezultă că din totalul apei furnizate, 10% nu aduce venituri, reprezentând pierderi în
sistem în sumă absolută de 115.678 mc/an. Raportate la lungimea reţelei de distribuţie (25 km),
pierderile de apă vor fi de:
115.678 𝑚𝑐 ⁄𝑎𝑛
𝑃𝑎 = = 𝟒. 𝟔𝟐𝟕, 𝟏𝟐 𝒎𝒄/ 𝒌𝒎⁄𝒂𝒏
25 𝑘𝑚
1.041.110
𝑃𝐴𝑉𝑐𝑜𝑛𝑡 = ∗ 100 = 𝟏𝟎𝟎%
1.041.110
𝐶𝑒 = 𝐴𝑓 ∗ 𝑒 ∗ 𝑇
𝐶𝑒 = 1.156.789 ∗ 0,20 ∗ 0,08 = 𝟏𝟖. 𝟓𝟎𝟖, 𝟔 €/𝒂𝒏
În aceste condiţii, ponderea costului anual al energiei electrice în costul apei va fi:
18.508.6
𝑃𝑐𝑒 = ∗ 100 = 𝟔𝟎, 𝟔𝟏%
30.529
Este de remarcat faptul că ponderea costului anual al energiei electrice în costul apei este
ridicată (60,61%), ceea ce înseamnă că o creştere a tarifului energiei electrice va influenţa în
mare măsură tariful serviciului de alimentare cu apă din Municipiul Moreni.
Costurile unitare de operare (Cou) calculate în funcţie de cantitatea de apă furnizată pe
de o parte şi de cantitatea de apă vândută pe de altă parte vor avea următoarele valori:
30.529
𝐶𝑜𝑢 = = 𝟎, 𝟎𝟐𝟔 €⁄𝒎𝒄 𝒑𝒓𝒐𝒅𝒖𝒔
1.156.789
30.529
𝐶𝑜𝑢 = = 𝟎, 𝟎𝟐𝟗 €⁄𝒎𝒄 𝒗â𝒏𝒅𝒖𝒕
1.041.110
247.217
𝐶𝑀 = = 𝟎, 𝟐𝟑𝟕 €⁄𝐦𝐜⁄𝐚𝐧
1.041.110
Costul mediu pentru apă şi canal este superior costului unitar de operare calculat în
funcţie de cantitatea de apă vândută, fapt care se apreciază favorabil, întrucât prestarea
serviciului de alimentare cu apă şi de canalizare conduce la obţinerea de profit pentru S.C.
G.C.L.T. S.A.
Investiţia unitară:
1.420.372
𝐼𝑢 = = 𝟎, 𝟎𝟓𝟒 €⁄𝐦𝐜
1.041.110 ∗ 25
1.349.813
𝑰𝒂 = ∗ 100 = 𝟗𝟓, 𝟎𝟑%
1.420.372
1
∑𝑑+𝐷
ℎ=1 𝑉ℎ ∗
𝑉𝑡𝑎 (1 + 𝑎)ℎ
𝑅= =
𝐶𝑡𝑎 ∑𝑑+𝐷(𝐼 + 𝐶 ) ∗ 1
ℎ=1 ℎ ℎ
(1 + 𝑎)ℎ
Vh – veniturile anuale;
Ch – cheltuielile anuale;
Ih – investiţia anuală;
Se consideră a fi cea mai eficientă acea variantă de proiect care asigură o valoare maximă
a indicatorului. Sensibilitatea indicatorului la mărimea ratei de actualizare determină importanţa
dimensionării cât mai corecte a acesteia pentru a evita fie acceptarea de proiecte neeficiente, fie
respingerea unor proiecte rentabile.
Principala limită a aplicării unui astfel de criteriu constă în faptul că poate conduce la
considerarea ineficientă a unui proiect caracterizat prin cheltuieli de investiţii sau de exploatare
ridicate, generate de nivelul ridicat al performanţelor tehnico-economice şi calitative.
𝑉𝑁ℎ = 𝑉ℎ − ( 𝐼ℎ + 𝐶ℎ)
39
𝑑+𝐷
1
𝑉𝑁𝐴 = ∑ 𝑉𝑁ℎ ∗
(1 + 𝑎)ℎ
ℎ=1
Diferitele variante de proiect sunt considerate acceptabile în cazul în care venitul net
actualizat înregistrează valori pozitive (VNA > 0), iar în situaţia comparării mai multor proiecte
va fi ales cel cu VNA maxim.
Evaluarea eficienţei economice a proiectelor de modernizare, devoltare, reabilitare a
sectorului serviciilor de alimentare cu apă şi de canalizare cu ajutorul acestui indicator prezintă o
serie de avantaje: ia în considerare toate informaţiile relevante pentru o oportunitate de investire,
inclusiv evoluţia în timp a fluxurilor de numerar estimate şi costul finanţării investiţiei,
furnizează rezultate clare, uşor de interpretat, derivă direct din obiectivul financiar al firmei, de
maximizare a profitului.
Rata internă de rentabilitate (RIR) este acea rată de actualizare la care valorile actuale
ale cheltuielilor şi beneficiilor se egalizează şi arată care este rentabilitatea capitalului investit în
proiect. La rata internă de rentabilitate a unui proiect se ajunge atunci când venitul net actualizat
al acestuia este egal cu zero.
𝑉𝑡𝑎
𝑉𝑁𝐴(𝑎 = 𝑅𝐼𝑅) = 0 ș𝑖 =1
𝐶𝑡𝑎
𝑉𝑁𝐴+
𝑅𝐼𝑅 = 𝑎𝑚𝑖𝑛 + (𝑎 𝑚𝑎𝑥 − 𝑎𝑚𝑖𝑛 ) ∗
𝑉𝑁𝐴+ + |𝑉𝑁𝐴− |
a min – rata de actualizare corespunzătoare venitului net actualizat pozitiv cel mai mic;
amax – rata de actualizare corespunzătoare primului venit net actualizat negativ.
5.053.854
𝑅𝐼𝑅 = 0,16 + (0,17 − 0,16) ∗ = 𝟏𝟔, 𝟎𝟖%
5.053.854 + |−51.159,158|
40
după aceeaşi formulă matematică, deosebirea constând în elementele incluse în componenţa
veniturilor şi cheltuielilor.
Analiza financiară se realizează la nivelul agentului economic producător sau distribuitor
al apei potabile şi urmăreşte reliefarea avantajelor proiectului din punctul de vedere al acestuia.
Astfel, conceptele de venit sau cost se limitează la încasările şi plăţile proiectului respectiv, iar
exprimarea lor se va face în preţurile pieţei, pe durata de viaţă a obiectivului.
Rata internă a rentabilităţii financiare (RIRF) exprimă capacitatea unei investiţii de a
asigura venit net în perioada de calcul analizată, prin luarea în considerare a tuturor cheltuielilor
efectuate (investiţii, exploatare, fonduri circulante) şi recuperarea investiţiei.
Analiza economică pune în evidenţă eficienţa şi utilitatea proiectului pentru societate în
ansamblul său şi relevă contribuţia acestuia la dezvoltarea economico-socială prin luarea în
considerare a unor aspecte cum sunt: acoperirea unor nevoi pentru sectoarele deficitare ale
economiei, absorbţia de forţă de muncă aflată în şomaj, intensificarea activităţii comerciale sau
industriale într-o anumită zonă etc. Spre exemplu, ca urmare a investiţiilor în sisteme de apă şi de
canalizare, pe lângă furnizarea serviciilor către populaţie şi agenţi economici se asigură
relansarea economică a unor sectoare importante ale economiei naţionale (construcţii de maşini,
producţia de materiale de construcţii şi instalaţii etc.), se asigură condiţiile de bază ale unui trai
civilizat, precum şi ale prezervării stării de sănătate a populaţiei. Astfel de aspecte se
concretizează în venituri şi cheltuieli anuale secundare, ce nu au legătură directă cu proiectul de
investiţii, dar sunt generate de acesta.
Rata internă a rentabilităţii economice (RIRE) cuantifică eficienţa unei acţiuni la nivelul
economiei naţionale şi exprimă rentabilitatea medie a tuturor cheltuielilor efectuate în perioada
de funcţionare a obiectivului.
Deşi estimarea veniturilor şi cheltuielilor secundare generate de un proiect de investiţii în
sectorul serviciilor de alimentare cu apă şi de canalizare se realizează cu dificultate, acest tip de
analiză se justifică, mai ales dacă se are în vedere faptul că alimentarea cu apă potabilă a unei
zone, spre exemplu, contribuie decisiv la intensificarea activităţii economice în zona respectivă,
cu toate beneficiile ce decurg din aceasta.
Nu de puţine ori, proiectele de investiţii în modernizarea sau reabilitarea componentelor
sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare apar ca ineficiente tocmai datorită faptului că nu
sunt estimate aceste efecte secundare ale proiectelor.
41
modernizare a sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare din municipiul Moreni sunt
preluaţi din anexă şi centralizaţi în tabelul 4.2.
Tabelul 4.2
Specificație
Nr. Rata de
Costuri Venituri Investiție Profit total
crt. actualizare (%)
actualizate (€) actualizate (€) actualizată (€) actualizat (€)
1 10 1.459.667,036 2.104.919,327 1.223.022,5 1.809.010,239
42
2,500,000.00
2,000,000.00
Costuri și venituri actualizate
1,500,000.00
(Euro)
Cheltuieli actualizate
1,000,000.00
Venituri actualizate
500,000.00
0.00
10 12 14 15 16 17 19
Rata de actualizare (%)
43
Din analiza raportului venituri actualizate/cheltuieli actualizate reiese că la o rată de
actualizare cuprinsă între 8% şi 17% proiectul de modernizare este eficient, întrucât indicatorul
este supraunitar, ceea ce înseamnă că se obţin efecte (venituri) mai mari decât eforturile
(investiţia şi cheltuielile de producţie).
Venitul net actualizat (fluxul de numerar actualizat), care exprimă profitul total actualizat
realizat în urma modernizării, permite o comparaţie în cifre absolute între volumul total al
încasărilor şi volumul costurilor totale. Similar interpretării indicatorului precedent, putem spune
că proiectul este eficient dacă este analizat luându-se în considerare o rată de actualizare cuprinsă
între 10% şi 17%, deoarece venitul net actualizat este pozitiv.
Prin prisma raportului beneficiu/cost, care exprimă profitul total actualizat (venitul net
actualizat) obţinut la 1€ efort total cu investiţia şi cu producţia, proiectul de modernizare este
eficient până la o rată de actualizare de 17% (figura nr. 4.2).
0.3 0.291
0.2
0.168 Raportul beneficiu/ cost
0.1 0.115
0.066
0.022
0.0
10 12 14 15 16 17 19 -0.055
-0.1
Rata de actualizare (%)
Rata internă de rentabilitate este acea rată de actualizare care egalizează veniturile
actualizate cu cheltuielile totale actualizate (VNA = 0), fiind indicatorul decisiv ce stă la baza
alegerii proiectelor de modernizare. Graficul din figura nr. 4.3. evidenţiază variaţia venitului net
actualizat în funcţie de rata de actualizare.
44
Venit net actualizat
800,000
600,000
Venit net actualizat
400,000
0
10 12 14 15 16 17 19
-200,000
Rata de actualizare (%)
Figura nr. 4.3 Variaţia venitului net actualizat în funcţie de rata de actualizare
Se constată că venitul net actualizat este zero pentru o rată de rentabilitate cuprinsă între
16% şi 17%. De asemenea, din calcule a rezultat o rată internă de rentabilitate de 29,25%, care
reflectă eficienţa proiectului de modernizare, fiind superioară eficienţei medii pe sector.
Din analiza proiectului de modernizare şi reabilitare a sistemului de alimentare cu apă
potabilă şi de canalizare a municipiului Moreni, prin prisma celor mai semnificativi indicatori de
evaluare a eficienţei economice a proiectelor, rezultă că acesta poate fi acceptat, întrucât are o
eficienţă peste media pe sector, generând efecte favorabile atât la nivelul societăţii comerciale
Gospodărie Comunală Locativă şi Transporturi Dâmboviţa S.A. şi administraţiei locale, cât şi la
nivelul economiei naţionale.
45
sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare după reabilitare şi modernizare sunt sintetizaţi în
tabelul nr. 5.1.
Indicatorul cheltuieli anuale totale după reabilitarea și modernizarea sistemului de
alimentare cu apă și de canalizare în perioada de recuperare a investiției se determina prin
însumarea cheltuielilor de exploatare după reabilitare și modernizare și a cheltuielilor anuale de
recuperare a investiției pentru reabilitare și modernizare.
Perioada de recuperare a investiției specifică sectorului serviciilor de alimentare cu apă și
de canalizare este de 16 ani.
Astfel, cheltuielile anuale de recuperare a investiției pentru reabilitare și modernizare vor
fi:
1.420.372
𝐶ℎ𝑟𝑖 = = 88.773,25 ≅ 𝟖𝟖. 𝟖𝟎𝟎 €/𝒂𝒏
16
119.329
𝐶1 = = 𝟎, 𝟏𝟎𝟒𝟔 ≅ 𝟎, 𝟏𝟎€/𝐦𝐜
1.140.327
Nr.
Specificație U.M. Valoare
crt.
Debit mediu anual asigurat înainte de reabilitare și
1 l/om.zi 160
modernizare
2 Debit mediu anual asigurat după reabilitare și modernizare l/om.zi 169
Populația asigurată cu apă și canalizare după reabilitare și
3 persoane 18.619
modernizare
Cantitatea medie de apă potabilă asigurată înainte de
4 Mc/an 730.000
reabilitare și modernizare
Cantitatea medie de apă potabilă asigurată după reabilitare
5 Mc/an 1.152.591
și modernizare
Investiția pentru reabilitare și modernizare 1.420.32
6 €
7
Cheltuieli anuale totale după reabilitare și modernizare în
7 €/an 131.398
perioada de recuperare a investiției
8 Cheltuieli anuale după perioada de recuperare a investiției €/an 30.529
9 Costul apei potabile în perioada de recuperare a investiției €/mc 0,11
46
(7/5)
Costul apei potabile după perioada de recuperare a
10 €/mc 0,03
investiției (8/5)
Costul mediu al apei potabile în perioada de funcționare
11 €/mc 0,081
de 25 de ani
12 Investiția specifică (6/5) €/mc/an 1,21
47