INTERES SIMPLE

El capital que genera intereses permanece constante durante el tiempo.

La capitalización se produce al final de la operación.

Simbología

I Interes
PóC Capital inicial, valor presente, préstamo
M Monto, valor final, valor futuro
n Número de periodos de tiempo
i Tasa de interes simple

SUPER DEPOSITO
Capital: 5,000.00
Tasa Nominal Anual: 2%
Plazo en años: 5

Nº SALDO INICIAL INTERES SALDO FINAL

Interés Total:
Monto:
 INTERES COMPUESTO

Es el proceso mediante el cual el interés generado por un capital en una unidad de

tiempo, se capitaliza, es decir se adiciona al capital anterior y así sucesivamente

SUPER DEPOSITO
Capital: 5,000.00
Tasa Efectiva Anual: 2%
Plazo en años: 5

Nº SALDO INICIAL INTERES SALDO FINAL

Interés Total:
Monto:
una unidad de
esivamente
 PROCESO DE CAPITALIZACION
TASA EFECTIVA DIARIA (TED): 1%

5 CAPITAL: 10,000.00
CAPITAL x TASA
SALDO FINAL DIA SALDO ANTERIOR + INTERE
ANTERIOR

1 2 3
DIA SALDO ANTERIOR INTERES SALDO FINAL
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
 24
25
26
27
28
29
30
TOTALES 4

INTERES COMPUESTO FORMULA DE INTERES : I=C*i

Capital (C) =
INTERES (I) =
TASA DE INTERES : i = I / C
MONTO (M) =
Fórmula
4
i= =
5

INTERES SIMPLE
Capital (C) =
Tasa (i) = diaria
Periodo (p)= dias
Tiempo (n)= dias
INTERES =
MONTO (M) =

FORMULA DEL MONTO EN EL INTERES COMPUESTO:

M =C(1+i)^n
 M =C(1+i)^n

Capital (C) = 10,000.00

Tasa diaria (i) = 1.00% dias
Tiempo (n) = 30 dias
Monto =

Capital (C) = 2,000.00

Tasa diaria (i) = 2.00% dias
Tiempo (n) = 90 dias
Monto =

Capital (C) = 5,000.00

Tasa Efectiva Anual (i) = 25.00%
Tiempo Años (n) = 4
Monto =
SALDO ANTERIOR + INTERES
Cálculo de la Tasa Efectiva Mensual

34.78%
 TASAS PERIODICAS

FORMULA :

DIAS (n) TASA ( ip)

AÑO 360 60.0%
SEMESTRE 180
CUATRIMESTRE 120
TRIMESTRE 90
BIMESTRE 60
MES 30
QUINCENA 15
SEMANA 7
DIA 1

CAMBIO DE TASA NOMINAL A NOMINAL

Tasa Nominal Anual: 10%

Periodo: 360
Tasa Nominal Mensual:
 conv. nom a ef

CONVERSIONES
TASA NOMINAL A EFECTIVA
Tasa Efectiva (TE) :
Es aquella tasa que resulta de aplicar a la tasa nominal, el periodo de capitalización o conversión
de los intereses. Dicha tasa denota un rendimiento o un costo efectivo según se trate de una
operación pasiva o activa
n
TN
FORMULA
TE= 1+
p ( )
−1

EJEMPLO 1
Tasa nominal Diaria (TND) 0.50%
Periodo (p) dias
Tiempo (n) dias
Tasa Efectiva Diaira (TED)
Macro (1)

EJEMPLO 2
Tasa nominal Mensual (TNM) 1.5%
Periodo (p) dias
Tiempo (n) dias
Tasa Efectiva Semestral (TES)
Macro (2)

EJEMPLO 3
Tasa nominal Semestral (TNS) 14.0%
Periodo (p) dias
Tiempo (n) dias
Tasa Efectiva Quincenal (TEQ)
Macro (3)

Página 11
 conv. nom a ef

conversión

Página 12
 conv efec a nom

. CONVERSIONES
TASA EFECTIVA A NOMINAL
Tasa Nominal (TN)
Es la tasa básica o aparente y sirve de base para efectuar los cálculos en la
diversas operaciones financieras.

FORMULA:
TNA =( ((1+TE)^(1/p))-1)*n

EJEMPLO 1
Tasa Efec.Mensual (TEM) 3.25%
Periodo (p)
Tiempo (n)
TNS FORMULA =
TNS FUNCION =

EJEMPLO 2
Tasa Efec.Anual (TEA) 28.39%
Periodo (p) dias
Tiempo (n) dias
TNB FORMULA =

TNB FUNCION =

EJEMPLO 3
Tasa Efec.Anual (TEA) 41.88%
Periodo (p) dias
Tiempo (n) dias
TNA FORMULA =

TNA FUNCION =

Página 13
conv efec a nom

Página 14
 Efectiva a Efectiva

. CONVERSIONES
TASA EFECTIVA A EFECTIVA
Tasa Nominal (TE)
Se capitalizan.

FORMULA:
TE2 = ((1+TE1)^(n/p))-1

EJEMPLO 1
Tasa Efec.Anual (TEA) 60%
Periodo (p) 360
Tiempo (n) 30
Tasa Efectiva Mensual = 4.0%

EJEMPLO 2
Tasa Efec.Anual (TEA) 50%
Periodo (p) 360 dias
Tiempo (n) 60 dias
Tasa Efectiva Bimestral = 6.99%

EJEMPLO 3
Tasa Efec.Semestral (TES) 45%
Periodo (p) 180 dias
Tiempo (n) 360 dias
Tasa Efectiva Anual = 110.25%

EJEMPLO 4
Tasa Efec. Trimestral (TET) 15%
Periodo (p) 90 dias
Tiempo (n) 60 dias
Tasa Efectiva Bimestral = 9.77%

Página 15
Efectiva a Efectiva

Página 16
Caja Metropolitana Ejemplo
CONVERSIONES DE TASAS
TASA MENOR TASA MAYOR
NOMINAL A NOMINAL EFECTIVA A EFECTIVA
NOMINAL A EFECTIVA
(TN/p)* n ((1+TE)^(n/p))-1
((1+(TN/p)) ^ n)-1 EFECTIVA A NOMINAL
(((1+TE) ^(1/p))-1)*n

NOMINAL EFECTIVA

1 60 360 1 100 360

DIARIA Bimestral ANUAL DIARIA 100 días ANUAL
0.35% 33.00%
6.50%
35.00%
45.00%
1.00%
0.20%

Página 17
 Interés Vencido

CALCULO DE INTERES VENCIDO

FORMULA Iv = (((1+TE)^(n/p))-1) x C

EJEMPLO 1:
Tasa efectiva Anual = TEA 34.78%
Número de dias = n 120
Periodo = p
Capital inicial = C S/. 10,000
Interes vencido = Iv
Monto = S

EJEMPLO 2:
El banco BBVA cobra por el crédito hipotecario un interés de 30% nominal anual capitalizable
semestralmente. Quisiera saber cuanto será el interés vencido para el primer trimestre después
desembolsado el préstamo, si he solicitado un crédito de S/ 15,000.

Tasa efectiva Semestral = TE

Número de dias = n
Periodo = p
Capital inicial = C
Interes vencido = Iv
Monto = S

EJEMPLO 3:
Tasa efectiva Semestral = TES 15%
Número de dias = n 130
Periodo = p
Capital inicial = C S/. 8,000
Interes vencido = Iv
Monto = S

EJEMPLO 4:
Tasa efectiva Bimestral = TEB 8%
Número de dias = n 180
Periodo = p
Capital inicial = C S/. 4,000
Interes vencido = Iv
Monto = S

Página 18
 Interés Vencido

anual capitalizable
er trimestre después de

Página 19
 COMO CALCULAR INTERESES VENCIDOS

No conociendo Nro. De dias 1

CAPITAL S/. 10,000.00
TASA EFECTIVA ANUAL 30%
PERIODO DE TASA 360
FECHA DE DEPOSITO 1/1/2004
FECHA DE VENCIMIENTO 10/1/2004
DIAS
INTERES
MONTO

No conociendo Nro. De dias 2

CAPITAL S/. 8,370.00
TASA EFECTIVA SEMESTRAL 15%
PERIODO DE TASA 180
FECHA DE DEPOSITO 3/15/2007
FECHA DE VENCIMIENTO
DIAS
INTERES
MONTO
APLICACIÓN DE INTERÉS ANTICIPADO
CASO: DESCUENTO DE LETRAS

T.E.M 2.1%
FECHA DE DESEMBOLSO 8/5/2005
TASA COMISION DE COB. 1.50%
Portes 5.00
Fecha de Dias Importe Interes PORTES
Vcto.
1/19/2007 18,000.0
12/15/2005 15,260.0
2/13/2006 135,218.0
4/14/2006 11,254.0
6/28/2006 6,689.0
11/30/2005 33,879.0
12/30/2005 2,288.0
1/14/2006 9,632.0
12/25/2005 63,398.0
2/13/2006 900.0
TOTALES

TABLA DE COMISIONES
Importes
0 2000
2001 10000
10001 a mas
 Comision Total Monto Tasa del Tasa efectiva
Cobranza Dsctos. Descontado Periodo Mensual Real

Tasa promedio PONDERADO

E COMISIONES
comisión
10.00
aplicar tasa
50.00