Cedulas para la empresa Country Store

Marzo Abril Mayo Junio Julio Ingresos por ventas

Ventas $ 60,000.00 $ 70,000.00 $ 85,000.00 $ 90,000.00 $ 50,000.00 $ 245,000.00
Al contado 20% $ 12,000.00 $ 14,000.00 $ 17,000.00 $ 18,000.00 $ 10,000.00
Al credito 80% - $ 48,000.00 $ 56,000.00 $ 68,000.00 $ 72,000.00 Cuentas por Cobrar
Cobro a Clientes $ 12,000.00 $ 62,000.00 $ 73,000.00 $ 86,000.00 $ 82,000.00

Costo de Ventas
Costo de Ventas $ 36,000.00 $ 42,000.00 $ 51,000.00 $ 54,000.00 $ 30,000.00 $ 147,000.00
Inventario Inicial $ 10,800.00 $ 12,600.00 $ 15,300.00 $ 16,200.00 $ 9,000.00
Inventario Final $ 12,600.00 $ 15,300.00 $ 16,200.00 $ 9,000.00

Inventario Final $ 12,600.00 $ 15,300.00 $ 16,200.00 $ 9,000.00 $ 16,200.00

(+) C.V $ 36,000.00 $ 42,000.00 $ 51,000.00 $ 54,000.00 $ 30,000.00
(-) Inv. Inicial $ 10,800.00 $ 12,600.00 $ 15,300.00 $ 16,200.00 $ 9,000.00
Compras $ 37,800.00 $ 44,700.00 $ 51,900.00 $ 46,800.00 $ 37,200.00
Pagos de compras Cuentas por pagar
Efectivo 50% $ 18,900.00 $ 22,350.00 $ 25,950.00 $ 23,400.00 $ 18,600.00
Credito 50% $ 18,900.00 $ 22,350.00 $ 25,950.00 $ 23,400.00 $ 23,400.00
P/proveedores $ 41,250.00 $ 48,300.00 $ 49,350.00 $ 42,000.00
Gastos Presupuestados Total Gastos
Sueldos y salarios $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 22,500.00
Transportacion $ 3,600.00 $ 4,200.00 $ 5,100.00 $ 5,400.00 $ 3,000.00 $ 14,700.00
Publicidad $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 18,000.00
Depreciacion $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 6,000.00
Otros gastos $ 2,400.00 $ 2,800.00 $ 3,400.00 $ 3,600.00 $ 2,000.00 $ 9,800.00
Gastos Totales $ 21,500.00 $ 22,500.00 $ 24,000.00 $ 24,500.00 $ 20,500.00 $ 71,000.00
Ingresos por ventas
$ 245,000.00

Cuentas por Cobrar

Costo de Ventas
$ 147,000.00

Cuentas por pagar

$ 23,400.00

Total Gastos
$ 22,500.00
$ 14,700.00
$ 18,000.00
$ 6,000.00
$ 9,800.00
$ 71,000.00
 Country store
Presupuesto de efectivo
Abril Mayo Junio
Saldo inicial de efectivo $ 9,000.00 $ 10,500.00 $ 8,003.10
(+) Entradas por cobro a clientes $ 62,000.00 $ 73,000.00 $ 86,000.00
A Total efectivo disponible $ 71,000.00 $ 83,500.00 $ 94,003.10
(-) Salidas de efectivo
Pago a proveedores $ 41,250.00 $ 48,300.00 $ 49,350.00
Sueldos y salarios $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00
Transportacion $ 4,200.00 $ 5,100.00 $ 5,400.00
Publicidad $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
Dividendos $ 4,000.00
Otros gastos $ 2,800.00 $ 3,400.00 $ 3,600.00
Compra de equipo $ 19,750.00 - -
B Total salidas de efectivo $ 81,500.00 $ 70,300.00 $ 75,850.00
(+) Saldo minimo $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00
Total efectivo necesario $ 89,500.00 $ 78,300.00 $ 83,850.00
Sobrante / Faltante $ -18,500.00 $ 5,200.00 $ 10,153.10
Financiamiento
Desembolso al inicio $ 21,000.00
Pago principal $ -5,095.00 $ -9,850.00
Pago de interes 12% $ -101.90 $ -295.50
C Total efectivo del financiamiento $ 21,000.00 $ -5,196.90 $ -10,145.50
Saldo del efectivo al final $ 10,500.00 $ 8,003.10 $ 8,007.60

Interes 0.01 0.02 0.03

 Country Store
Estado de Resultado Pronostico
del 1 de abril al 30 de junio

Ingresos por ventas $ 245,000.00

(-) Costo de ventas $ 147,000.00
(=) Utilidad Bruta en ventas $ 98,000.00
(-) Gastos Operativos $ 65,000.00
(=) Utilidad Antes de intereses $ 33,000.00
(-) Gastos por Intereses $ -397.40
(=) Utilidad despues de Intereses $ 32,602.60
(-) Impuesto sobre la renta $ 13,041.04
Utilidad neta $ 19,561.56