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INSTITUTO SUPERIOR DE EDUCACIÓN PÚBLICO

“OCTAVIO MATTA CONTRERAS” - CUTERVO

EMPRESA MAR Y CIELO S.A.C.


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
(Expresado en Soles)

Activo Pasivo

Activo Corriente Pasivo Corriente


TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 89,766.00 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE 67,173.50
SALUD POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
1,124,659.60 540,000.00
TERCEROS POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES –
714,700.00 778,746.40
TERCEROS TERCEROS
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS,
196,900.00 20,000.00
ANTICIPADO DIRECTORES Y GERENTES
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE
(11,488.00)
COBRANZA DUDOSA
MERCADERÍAS 952,500.00 Total Pasivo Corriente 1,405,919.90
Pasivo No Corriente
OBLIGACIONES FINANCIERAS 413,800.00
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS –
990,000.00
TERCEROS
Total Activo Corriente 3,067,037.60 Total Pasivo No Corriente 1,403,800.00

Activo No Corriente Total Pasivo 2,809,719.90


INVERSIONES MOBILIARIAS 554,678.00 Capital
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
1,281,512.10 CAPITAL 1,197,548.40
(NETO)
OTROS ACTIVOS 98,500.00 CAPITAL ADICIONAL 973,300.00
RESULTADOS ACUMULADOS 21,159.40

Total Activo No Corriente 1,934,690.10 Total Capital 2,192,007.80

Total Activo 5,001,727.70 Total Pasivo y Capital 5,001,727.70

ANEXOS.

1. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

Letras x cobrar 6 meses 250,000.00


Cuentas por cobrar comerciales 553,333.00
Facturas x cobrar 5 menes 221,326.60
Factura x cobrar 13 meses 100,000.00
TOTAL 1,124,659.60

Formulación de Estados Financieros C.P.C. José Stalin Dávila Mego


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“OCTAVIO MATTA CONTRERAS” - CUTERVO

2. CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS

Otras cuentas por cobrar 14 meses 689,700.00


Prestamos a terceros 25,000.00
TOTAL 714,700.00

3. SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

Seguro pag x adelantado 135,300.00


Publicidad pagada x adelantado 61,600.00
TOTAL 196,900.00

4. INVERSIONES MOBILIARIAS

Acciones a largo plazo 585,878.00


Perdida de acciones l/p (31,200.00)
TOTAL 554,678.00

5. INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO (NETO)

Muebles y enseres 222,640.00


Terrenos 520,000.00
Maquinarias 222,090.00
Vehículos 88,331.10
Camionetas 244,000.00
Depreciación acumulada (15,549.00)
TOTAL 1,281,512.10

6. TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD


POR PAGAR

Deuda de igv 49,700.00


impuesto a la renta x pagar 17,473.50
TOTAL 67,173.50

7. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

Proveedores 551,049.00
Letras x pagar 77,697.40
Letras x pagar 20 meses 150,000.00
TOTAL 778,746.40

Formulación de Estados Financieros C.P.C. José Stalin Dávila Mego


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“OCTAVIO MATTA CONTRERAS” - CUTERVO

8. OBLIGACIONES FINANCIERAS

Sobregiros y pagares bancarios 63,800.00


Deuda al banco de lima 350,000.00
TOTAL 413,800.00

9. CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS– TERCEROS

Deudas a largo plazo 990,000.00


TOTAL 990,000.00

Formulación de Estados Financieros C.P.C. José Stalin Dávila Mego

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