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Versión : 01

Vigencia: Diciembre 2018

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UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

REFERENCIA DEL LEGAJO


ENTIDAD AUDITADA: UNIVERSIDAD
SIGLAS: UNA UBICACIÓN:PUNO
NACIONAL DEL ALTIPLANO
UNIDAD A CARGO DE LA AUDITORÍA:ORGANO DE OCNTROL INSTITUCIONAL

TIPOS DE SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR: ÁREA(S) A EXAMINAR:

AUDITORÍA DE FINANCIERA

AUDITORÍA DE DESEMPEÑO
X INFRAESTRUCTURA

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO

OTROS

PERIODO EVALUADO: Del 01.07.2017 al 31.12.2017

2. ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN

REVISADO POR FIRMA FECHA INICIO TÉRMINO


FECHA 1/6/2018 30/08/2018
SUPERVISOR
JEFE DE
ARCHIVO RECIBIDO FECHA
COMISIÓN
CENTRAL
INTEGRANTES

TOMO 1 DE 1

Fuente: Tomar como referencia la Guía de Papeles de Trabajo.


Versión : 01
Vigencia: Diciembre 2018

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Tomo (n)
Código Contenido Página(s)
de (n)
1.1 PROCESO DE PLANEAMIENTO - ACTIVIDADES PREVIAS A LA
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
L1 - Carpeta de servicio de control, que comprende:
L1.1 - Plan de auditoría inicial.
Validado y aprobado por la unidad orgánica / jefe OCI -unidad de
planeamiento operativo, y su sustento.
L1.2 - Documentación de validación del plan de auditoría inicial.
(Actas de coordinación, memorándums, etc.)
L1.3 - Documentación e información relacionada con los antecedentes de la
entidad.
L1.4 - Proyecto de oficio de acreditación (CGR).
- Proyecto de documento que comunica inicio de la auditoría (OCI).
L1… - Otros documentos sustentantes del planeamiento operativo.
1.2 PROCESO DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO – ETAPA DE
PLANIFICACIÓN
L2 - Plan de auditoría definitivo aprobado.
L3 - Cédulas de Resultados de la evaluación de la entidad, la(s) materia(s) a
examinar y control interno; con base a lo siguiente:
L3.1 - Cédulas documentadas para la “Comprensión de la entidad y la(s)
materia(s) a examinar”.
L3.2 - Evaluación del diseño e implementación del control interno.
L3.3 - Evaluación de la efectividad del control interno.
L3.4 - Evaluación final del control interno.
L… - Otros documentos sustentantes del proceso de planificación de la
auditoría y el plan de auditoría definitivo, tales como los siguientes:

 Documento que sustenta la modificación del plan de auditoría inicial,


de ser el caso.
 Documento que sustenta la reprogramación del plazo establecido
para el desarrollo de la auditoría, de ser el caso.
 Otros.

EQUIPO DE AUDITORÍA
CATEGORÍA NOMBRE
GERENTE Porfirio Enrique Salas
SUBGERENTE Carlos Manrique Torres
SUPERVISOR Rodolfo Ancco Loza
JEFE DE
Ivet Alura Cansaya Mamani
COMISIÓN
Yuli Anbel Leon Apaza
INTEGRANTE
Irma Yovana, Ccaccasaca Copaja.

P / TP
(Considerar Nota 1)

NOTA 1: REFERENCIACIÓN
L: INDICAR LA CODIFICACIÓN DEL ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN.
P : INDICAR EL NÚMERO DE PÁGINA DEL DESARROLLO DE LA CÉDULA.
TP: INDICAR EL TOTAL DE PÁGINAS DEL DESARROLLO DE LA CÉDULA.

Fuente: Tomar como referencia la Guía de Papeles de Trabajo.

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