E

EMPRESA TRANSPORTES CHRONOS S.A.C

SUMARIA DE INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
Al 31 de diciembre del 2016

Ajustes y
Movimientos
reclasificaciones
Saldo Saldo Saldo Saldo según

Marcas

Marcas

Marcas
Indice
Descripción al historico al Ajuste ajustado al auditoria al
P/T
01.01.16 Adiciones Retiros 31.12.16 31.12.16 Debe Haber 31.12.16

Terrenos E-1 10,384 10,384 1,993 12,377 12,377

Edifaciones E-2 23,632 12000 35,632 1,688 37,320 37,320
Unidades de transporte E-3 587,108 13012 600,120 4,086 604,206 604,206
Inmueble maquinaria y
E-4 29,961
equipo 468,359 32000 500,359 530,320 530,320
Muebles y enseres E-5 29,078 1210 30,288 2,089 32,377 32,377
Equipos diversos E-6 89,494 3120 86,374 958 87,332 87,332

1,208,055 59342 1,267,397 1,303,932 1,303,932

∑ ∑ ∑ ∑ ∑ ∑ ∑
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
✔ = Saldo inicial conforme con mayor auxiliar y balance de comprobación al 31- 12- 15
▲ = Calculo verificado conforme
X = Chequeado con el balance general conforme al 31-12-16
M = Chequeado con balance general al 31-12-15

CONCLUSION:
Como resultado de los procedimientos de auditoria aplicados al rubro bajo examen se ha

HECHO POR: G.S.A.

REVISADO POR:
FECHA:
 EMPRESA TRANSPORTES CHRONOS S.A.C E-I

INVENTARIO DE BIENES DE ACTIVOS FIJOS AL 31-12-16

FECHA DE
CODIGO DESCRIPCION MARCA/SERIE VALOR AJUSTADO ESTADO
ADQUISICION
TERRENOS
331001 10 -03 -14 Terreno 200m2 12,377.00 B
Salcedo
Sub Total S/. 12,377.00 ✔
EDIF. Y OTROS
33201 15-04-15 Edificaciones y construcción 37,320.00 B
Sub Total S/. 37,320.00 ✔
MAQ. EQUIP. DE EXPLOTACION
33301 01-08-14 Retrocarga 45638 250,368.00 B
33302 01-10-14 Maquinarias 353,838.00 B
Sub Total S/. 604,206.00 ✔
UNIDADES DE TRANSPORTES
33401 02-06-14 Unidades de Transportes 530,320.00 B
Sub Total S/. 530,320.00 ✔
MUEBLES Y ENSERES
33501 01-12-14 Muebles 26,366.00 B
33502 01-12-14 Enseres 6,011.00 B
Sub Total S/. 32,377.00 ✔
EQUIPOS DIVERSOS
33601 10-11-14 Equipos de computo 47,363.00 B
33602 20-11-14 Equipos de seguridad 36,377.00 B
33603 01-12-14 Otros 3,592.00 B
Sub Total S/. 87,332.00 ✔
TOTAL GENERAL 1,303,932
∑
(*) Listado presentado por el cliente
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
✔ = Chequeado con registros auxiliares y balance de comprobación al 31-12-16, conforme.

HECHO POR: G.S.A.

REVISADO POR:
FECHA:
 E-1
EMPRESA TRANSPORTES CHRONOS S.A.C.
ANALISIS DE TERRENOS
Del 01.01.16 al 31.12.16

Saldo Saldo ajustado

saldo al Factor
descripción Adiciones Retiros histórico al Ajuste según balance
01.01.16 ajuste
31.12.16 al 31.12.16
Saldo balance al 31.12.2016 Terreno 10,384 ✔ 10,384 1.192 1993 ▲ 12,377
10,384 10,384 1993 12,377 X
∑ ∑ ∑ ∑
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
✔ = Saldo inicial conforme con mayor auxiliar y balance de comprobación

▲ = Calculo verificado conforme

X = Saldo conforme con registro auxiliar y balance de comprobación

CONCLUSIÓN:
Se ha examinado la sub cuenta terrenos, no habiéndose detectado excepciones de importancia por lo que se concluye que el
saldo al 31.12.16 es razonable, de acuerdo a técnicas y principios contables

HECHO POR: G.S.A.

REVISADO POR:
FECHA:
 E-2
EMPRESA DE TRANSPORTES CHRONOS S.A.C
ANALISIS DE EDIFICACIONES
Del 01.01.16 al 31.12.16
Saldo Saldo ajustado
Fecha de saldo al Factor
descripción Adiciones Retiros histórico al Ajuste según balance al
adq. 01.01.16 ajuste
31.12.16 31.12.16
Saldo balance al 31.12.2015 23,632 ✔ 21,632 1.078 1 , 688▲ 23,320
ene-05
Const. Oficinas administrativas S 12,000 ɸ 14,000 1.071 1,000 ▲ 15,000
23,632 12,000 35,632 1,688 37,320 X
∑ ∑ ∑ ∑ ∑
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
S = Verificado con documentos sustentatorios conforme.
✔ = Saldo inicial conforme con mayor auxiliar y balance de comprobación

▲ = Calculo verificado conforme

ɸ = Inspección física conforme

X = Saldo rastreado al mayor auxiliar, conforme

CONCLUSIÓN:
Se ha examinado la sub cuenta edificaciones, no habiéndose detectado excepciones de importancia por lo que se concluye que el
saldo al 31.12.16 es razonable, de acuerdo a técnicas y principios contables

HECHO POR: G.S.A.

REVISADO POR:
FECHA:
 E-2/1

EMPRESA DE TRANSPORTES CHRONOS S.A.C

332 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

Saldo inicial al 01.01.16 s/ 23,632

+ Adiciones
Fecha Contratista Concepto
10.01.16 M.S. Construcción de oficina adm. 12,000

+ Ajuste por inflación 1,688

(-) Retiros

Saldo final al 31.12.16 0.00

s/ 37,320
(*)Información proporcionada por el cliente
 E- 3

EMPRESA DE TRANSPORTES CHRONOS S.A.C

ANALISIS DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACIÓN
Del 01.01.16 al 31.12.16

Saldo Saldo ajustado

Fecha de saldo al Factor
descripción Adiciones Retiros histórico al Ajuste según balance
adq. 01.01.16 ajuste
31.12.15 al 31.12.16
Saldo balance al 31.12.2015 587,108 587,108 1.003 2,000 589,108
ene-05
01 retrocarga 13,012 13,012 1.16 2,086 15,098
587,108 13,012 600, 120 4,086 604,206

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
S = Verificado con documentos sustentatorios conforme.
✔ = Saldo inicial conforme con mayor auxiliar y balance de comprobación

▲ = Calculo verificado conforme

ɸ = Inspección física conforme

X = Saldo rastreado al mayor auxiliar, conforme

* = No considerado en análisis de maquinaria y equipo en explotación.
 E-3/1

EMPRESA DE TRANSPORTES CHRONOS S.A.C

333 MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACIÓN (*)

Saldo inicial al 01.01.16 587,108

+ Adiciones 13,012
fecha Factura N° Proveedor Concepto Sub total
05.01.16 001-003421 CAT S.A.C 01 retrocarga 13,012

+ Ajuste por inflación 4086

(-) Retiros 0.00

Saldo final al 31.12.16 604,206
(*) Información proporcionada por el cliente
 E-4

UNIDADES DE TRANSPORTE CHRONOS S.A.C.

ANALISIS DE EQUIPOS DE TRANSPORTE
Del 01.01.16 al 31.12.16

Saldo Saldo ajustado

Fecha de Saldo al Factor
Descripción Adiciones Retiros histórico al Ajuste según balance
adq. 01.01.16 ajuste
31.12.15 al 31.12.16
Saldo balance al 31.12.2015 600,120 ✔ 587,108 1.005 3051 ▲ 590,159
ene-05
Bus DIU-356 13012 13,012 1.08 1,035 ▲ 14047
S13,012 ɸ 600,120 4,086 604,206 X
∑ ∑ ∑ ∑ ∑

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
S = Verificado con documentos sustentatorios conforme.
✔ = Saldo inicial conforme con mayor auxiliar y balance de comprobación

▲ = Calculo verificado conforme

ɸ = Inspección física conforme

X = Saldo rastreado al mayor auxiliar, conforme

CONCLUSIÓN:
Se ha examinado la sub cuenta de edificaciones, no habiéndose detectado excepciones de importancia por lo que se concluye
que el saldo al 31.12.16 es razonable, de acuerdo a técnicas y principios contables

HECHO POR: G.S.A.

REVISADO POR:
FECHA:
 E-4/1

EMPRESA DE TRANSPORTES CHRONOS S.A.C.

334 UNIDADES DE TRANSPORTE

Saldo inicial al 01.01.16 s/ 600,120

+ Adiciones 13,012
Fecha Contratista concepto
10.01.16 construcción de oficina
+ Ajuste por inflación 4,086
(-) Retiros 0.00
Saldo final al 31.12.16 s/ 604,206

(*) Información presentada por el cliente

 E-5

EMPRESA DE TRANSPORTES CHRONOS S.A.C.

ANALISIS DE MUEBLES Y ENSERES
Del 01.01.16 al 31.12.16

Saldo Saldo ajustado

Fecha de Saldo al Factor
Descripción Adiciones Retiros histórico al Ajuste según balance
adq. 01.01.16 ajuste
31.12.15 al 31.12.16
Saldo balance al 31.12.2015 468,359 ✔ 468,359 1.033 15,520 ▲ 483,879
ene-05
01 Escritorios de madera S 32,000 ɸ 32,000 1.451 14,441 ▲ 46,441
32,000 500,359 29,961 530,320 X
∑ ∑ ∑ ∑ ∑

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
S = Verificado con documentos sustentatorios conforme.
✔ = Saldo inicial conforme con mayor auxiliar y balance de comprobación

▲ = Calculo verificado conforme

ɸ = Inspección física conforme

X = Saldo rastreado al mayor auxiliar, conforme

CONCLUSIÓN:
Se ha examinado la sub cuenta de inmuebles y enseres, no habiéndose detectado excepciones de importancia por lo que se E-5/1
concluye que el saldo al 31.12.16 es razonable, de acuerdo a técnicas y principios contables
EMPRESA DE TRANSPORTES CHRONOS S.A.C.
HECHO POR: G.S.A.
335 MUEBLES Y ENSERES (*) REVISADO POR:
FECHA:

Saldo inicial al 01.01.16 468,359

+ Adiciones 32,000
Fecha

+ Ajuste por inflación 29,961

(-) Retiros 0.00
Saldo final al 31.12.16 530,320

(*) Información presentada por el cliente

 E-6

EMPRESA DE TRANSPORTES CHRONOS S.A.C

ANALISIS DE EQUIPOS DIVERSOS
Del 01.01.16 al 31.12.16

Saldo Saldo ajustado

Fecha de Saldo al Factor
Descripción Adiciones Retiros histórico al Ajuste según balance
adq. 01.01.16 ajuste
31.12.15 al 31.12.16
Saldo balance al 31.12.2015 89494✔ 89,494 0.557 325 ▲ 49,819
ene-05
01 Impresora HP S 3120 ɸ (3,120) 633▲ 37,513
89,949 3120 86,374 958 87,332 X
∑ ∑ ∑ ∑ ∑

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
S = Verificado con documentos sustentatorios conforme.
✔ = Saldo inicial conforme con mayor auxiliar y balance de comprobación

▲ = Calculo verificado conforme

ɸ = Inspección física conforme

X = Saldo rastreado al mayor auxiliar, conforme

CONCLUSIÓN:
Se ha examinado la sub cuenta de equipos diversos, no habiéndose detectado excepciones de importancia por lo que se
concluye que el saldo al 31.12.16 es razonable, de acuerdo a técnicas y principios contables

HECHO POR: G.S.A.

REVISADO POR:
FECHA:
 E-6/1

EMPRESA DE TRASPORTES CHRONOS S.A.C

336 EQUIPOS DIVERSOS

Saldo inicial al 01.01.16 89,498

+ Adiciones 0.00
Fecha Fact. N° Proveedor Concepto
10.01.16 Construcción de oficina adm.

+ Ajuste por inflación 958

(-) Retiros (3,120)
Saldo final al 31.12.16 87,332

(*)Información proporcionada por el cliente