NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 1: ACTIVIDAD ECONOMICA

La empresa TIKAYA SAC, fue constituida el 10 de enero de 2009 y
se dedica a la actividad comercial, la actividad principal de la
compañía es la compra y venta de equipos de gimnasio. El
domicilio donde se encuentran situados es en la Calle 27, Mariscal
Castilla, San Borja. Al 31 de diciembre de 2014 el número de
trabajadores (funcionarios, empleados y obreros) de la compañía
fue de 120 y 340, respectivamente. Los Estados Financieros por el
periodo terminado el 31 de Diciembre de 2007 fueron aprobados
por el Directorio de la empresa en sesión que se llevó a cabo el 20
de enero del 2015. La empresa prepara estados financieros
consolidados, los cuales se presentan por separado.

NOTA 2: PRINCIPIOS Y PRACTICAS CONTABLES

La Gerencia de la compañía TIKAYA SAC en la preparación y
presentación de sus estados financieros adjuntos, ha observado el
cumplimiento de las Normas Internacionales de Contabilidad y otras
regulaciones vigentes en el Perú, así como las Normas
Internacionales de Información Financieras.

NOTA 3: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

101 Efectivo 5.500
104 Banco de Crédito 2.250

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 7.750

NOTA 4: CUENTAS POR COBRAR

121 Factura por cobrar 3.645
123 Letra por cobrar 6.600

12 Cuenta por cobrar 10.245

NOTA 5: CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
164 Deposito en garantía por cobrar 2.620

16 Cuentas por cobrar diversas 2.620

NOTA 6: EXISTENCIAS
20 Existencias 35.885

20 Existencias 35.885

NOTA 7: GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

182 Seguro pagado por adelantado 2.430

18 Gastos pagado por adelantado 2.430

NOTA 8: CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO

1412 Adelanto de remuneraciones 0.840

14 Cuentas por cobrar a largo plazo 0.840

NOTA 9: OTRAS CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO

401 Tributos por pagar 0.558
88 Impuesto a la renta 4,500.815

40 Otras cuentas por cobrar a largo 5,085.815

plazo
N
NOTA 10: INVERSIONES
1123 Acciones en la minera Yanacocha 5.110

11 Inversiones financieras 5.110

NOTA 11: INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
33 Inmueble , maquinaria y equipo 52.773
391 Depreciación acumulada 29.320

33 Inmueble , maquinaria y equipo 23.320

NOTA 12: ACTIVO INTANGIBLE

3421 Patente 10.600
392 Amortización acumulada 1.060

34 Activo intangible 9.540

NOTA 13: CUENTA POR PAGAR COMERCIALES

421 Factura por pagar 4.014
423 Letra por pagar 7.600

42 Cuenta Por Pagar Comerciales 11.614

NOTA 14: REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR

PAGAR
411 Remuneraciones por pagar 2.499
4152 C.T.S 0.230

41 Remuneraciones y participaciones 2.799

por pagar

NOTA 15: SOBREGIRO BANCARIO

45 Sobregiro bancario 1.850

45 Sobregiro bancario 1.850

NOTA 16: CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO

451 Préstamos a L.P 8.010
423 Letra por pagar L.P 7.848

46 Cuentas por pagar a largo plazo 15.858

NOTA 17: CAPITAL
50 Capital 39.900

50 Capital 39.900

NOTA 18: CAPITAL ADICIONAL

52 Capital adicional 3.200

52 Capital adicional 3.200

NOTA 19: RESERVA LEGAL

58 Reserva legal 4.062

58 Reserva legal 4.062

NOTA 20: EXCEDENTE DE REVALUACION

57 Excedente de revaluación 2.845

57 Excedente de revaluación 2.845

NOTA 21: RESULTADO ACUMULADO

59 Resultado acumulado 10.756.185

59 Resultado acumulado 10.756.185