MATEMÁTICAS FINANCIERAS CON EXCEL.

Funciones PAGO, PAGOINT y PAGOPRIN

Con la opción Insertar-Función-Financieras o haciendo clik en el icono fx de la barra de herramientas seleccionamos la

Sigue a continuación un ejemplo para el uso de estas tres funciones.

PAGO
Una empresa formaliza con una entidad financiera un préstamo con las siguientes condiciones:

Importe del préstamo (Euros) o Principal 100,000.00

Tipo de interés nominal anual: 5.00%
Número de cuotas mesuales: 48
Liquidación: Cuota fija (intereses + capital) mensual vencida

Cálculo de la cuota mensual: 2,302.93 €

PAGOINT
Importe de los intereses correspondientes a una cuota determinada del préstamo anterior.

Cálculo de los intereses cuota nº 1: 416.67 €

Cálculo de los intereses cuota nº 2: 408.81 €
Cálculo de los intereses cuota nº 17: 286.91 €

PAGOPRIN
Importe correspondiente a devolución de principal de una cuota determinada del préstamo anterior.

Cálculo devolución principal cuota nº 1: 1,886.26 €

Cálculo devolución principal cuota nº 2: 1,894.12 €
Cálculo devolución principal cuota nº 17: 2,016.02 €

El cuadro de amortización de préstamo de nuestro ejemplo es el siguiente:

Ppal.Inicial Cuota Total Intereses Devoluc.ppal.

Cuota número 1 100,000.00 2,302.93 416.67 1,886.26
Cuota número 2 98,113.74 2,302.93 408.81 1,894.12
Cuota número 3 96,219.62 2,302.93 400.92 1,902.01
Cuota número 4 94,317.60 2,302.93 392.99 1,909.94
Cuota número 5 92,407.66 2,302.93 385.03 1,917.90
Cuota número 6 90,489.76 2,302.93 377.04 1,925.89
Cuota número 7 88,563.88 2,302.93 369.02 1,933.91
Cuota número 8 86,629.96 2,302.93 360.96 1,941.97
Cuota número 9 84,687.99 2,302.93 352.87 1,950.06
Cuota número 10 82,737.93 2,302.93 344.74 1,958.19
Cuota número 11 80,779.74 2,302.93 336.58 1,966.35
Cuota número 12 78,813.39 2,302.93 328.39 1,974.54
Cuota número 13 76,838.85 2,302.93 320.16 1,982.77
Cuota número 14 74,856.09 2,302.93 311.90 1,991.03
Cuota número 15 72,865.06 2,302.93 303.60 1,999.32
Cuota número 16 70,865.73 2,302.93 295.27 2,007.66
Cuota número 17 68,858.08 2,302.93 286.91 2,016.02
Cuota número 18 66,842.06 2,302.93 278.51 2,024.42
Cuota número 19 64,817.63 2,302.93 270.07 2,032.86
Cuota número 20 62,784.78 2,302.93 261.60 2,041.33
Cuota número 21 60,743.45 2,302.93 253.10 2,049.83
Cuota número 22 58,693.62 2,302.93 244.56 2,058.37
Cuota número 23 56,635.25 2,302.93 235.98 2,066.95
Cuota número 24 54,568.30 2,302.93 227.37 2,075.56
Cuota número 25 52,492.74 2,302.93 218.72 2,084.21
Cuota número 26 50,408.53 2,302.93 210.04 2,092.89
Cuota número 27 48,315.63 2,302.93 201.32 2,101.61
Cuota número 28 46,214.02 2,302.93 192.56 2,110.37
Cuota número 29 44,103.65 2,302.93 183.77 2,119.16
Cuota número 30 41,984.49 2,302.93 174.94 2,127.99
Cuota número 31 39,856.49 2,302.93 166.07 2,136.86
Cuota número 32 37,719.63 2,302.93 157.17 2,145.76
Cuota número 33 35,573.87 2,302.93 148.22 2,154.70
Cuota número 34 33,419.16 2,302.93 139.25 2,163.68
Cuota número 35 31,255.48 2,302.93 130.23 2,172.70
Cuota número 36 29,082.78 2,302.93 121.18 2,181.75
Cuota número 37 26,901.03 2,302.93 112.09 2,190.84
Cuota número 38 24,710.19 2,302.93 102.96 2,199.97
Cuota número 39 22,510.22 2,302.93 93.79 2,209.14
Cuota número 40 20,301.08 2,302.93 84.59 2,218.34
Cuota número 41 18,082.74 2,302.93 75.34 2,227.58
Cuota número 42 15,855.15 2,302.93 66.06 2,236.87
Cuota número 43 13,618.29 2,302.93 56.74 2,246.19
Cuota número 44 11,372.10 2,302.93 47.38 2,255.55
Cuota número 45 9,116.56 2,302.93 37.99 2,264.94
Cuota número 46 6,851.61 2,302.93 28.55 2,274.38
Cuota número 47 4,577.23 2,302.93 19.07 2,283.86
Cuota número 48 2,293.37 2,302.93 9.56 2,293.37

Imaginemos que una vez pagada cuota nº 12 (al final del primer año), el tipo de interés se modifica al 5,50%

Principal pendiente de amortización 76,838.85

Nuevo tipo de interés nominal anual: 5.50%
Número de cuotas pendientes 36

Cálculo de la nueva cuota mensual 2,320.22 €

El nuevo cuadro de amortización de préstamo de nuestro ejemplo es el siguiente:

Ppal.Inicial Cuota Total Intereses Devoluc.ppal.

Cuota número 13 76,838.85 2,320.22 352.18 1,968.04
Cuota número 14 74,870.81 2,320.22 343.16 1,977.06
Cuota número 15 72,893.75 2,320.22 334.10 1,986.12
Cuota número 16 70,907.63 2,320.22 324.99 1,995.23
Cuota número 17 68,912.40 2,320.22 315.85 2,004.37
Cuota número 18 66,908.03 2,320.22 306.66 2,013.56
Cuota número 19 64,894.48 2,320.22 297.43 2,022.79
Cuota número 20 62,871.69 2,320.22 288.16 2,032.06
Cuota número 21 60,839.64 2,320.22 278.85 2,041.37
Cuota número 22 58,798.27 2,320.22 269.49 2,050.73
Cuota número 23 56,747.54 2,320.22 260.09 2,060.13
Cuota número 24 54,687.41 2,320.22 250.65 2,069.57
Cuota número 25 52,617.85 2,320.22 241.17 2,079.05
Cuota número 26 50,538.79 2,320.22 231.64 2,088.58
Cuota número 27 48,450.21 2,320.22 222.06 2,098.15
Cuota número 28 46,352.06 2,320.22 212.45 2,107.77
Cuota número 29 44,244.28 2,320.22 202.79 2,117.43
Cuota número 30 42,126.85 2,320.22 193.08 2,127.14
Cuota número 31 39,999.71 2,320.22 183.33 2,136.89
Cuota número 32 37,862.83 2,320.22 173.54 2,146.68
Cuota número 33 35,716.15 2,320.22 163.70 2,156.52
Cuota número 34 33,559.63 2,320.22 153.81 2,166.40
Cuota número 35 31,393.23 2,320.22 143.89 2,176.33
Cuota número 36 29,216.89 2,320.22 133.91 2,186.31
Cuota número 37 27,030.58 2,320.22 123.89 2,196.33
Cuota número 38 24,834.26 2,320.22 113.82 2,206.39
Cuota número 39 22,627.86 2,320.22 103.71 2,216.51
Cuota número 40 20,411.35 2,320.22 93.55 2,226.67
Cuota número 41 18,184.69 2,320.22 83.35 2,236.87
Cuota número 42 15,947.82 2,320.22 73.09 2,247.12
Cuota número 43 13,700.69 2,320.22 62.79 2,257.42
Cuota número 44 11,443.27 2,320.22 52.45 2,267.77
Cuota número 45 9,175.50 2,320.22 42.05 2,278.16
Cuota número 46 6,897.33 2,320.22 31.61 2,288.61
Cuota número 47 4,608.73 2,320.22 21.12 2,299.10
Cuota número 48 2,309.63 2,320.22 10.59 2,309.63

www.finanplan.com Software de Planificación Financiera Empresarial, Análisis de Estados Financieros

 www.finanplan.com

de herramientas seleccionamos la que deseamos utilizar.

Ppal.Final
98,113.74
96,219.62
94,317.60
92,407.66
90,489.76
88,563.88
86,629.96
84,687.99
82,737.93
80,779.74
78,813.39
76,838.85
74,856.09
72,865.06
70,865.73
68,858.08
66,842.06
64,817.63
62,784.78
 60,743.45
58,693.62
56,635.25
54,568.30
52,492.74
50,408.53
48,315.63
46,214.02
44,103.65
41,984.49
39,856.49
37,719.63
35,573.87
33,419.16
31,255.48
29,082.78
26,901.03
24,710.19
22,510.22
20,301.08
18,082.74
15,855.15
13,618.29
11,372.10
9,116.56
6,851.61
4,577.23
2,293.37
0.00

erés se modifica al 5,50%

Ppal.Final
74,870.81
72,893.75
70,907.63
68,912.40
66,908.03
64,894.48
62,871.69
60,839.64
58,798.27
56,747.54
54,687.41
52,617.85
50,538.79
 48,450.21
46,352.06
44,244.28
42,126.85
39,999.71
37,862.83
35,716.15
33,559.63
31,393.23
29,216.89
27,030.58
24,834.26
22,627.86
20,411.35
18,184.69
15,947.82
13,700.69
11,443.27
9,175.50
6,897.33
4,608.73
2,309.63
0.00

nálisis de Estados Financieros y Valoración de Empresas.