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SECCION I
DECLARACION DE RESPONSABILIDAD
“El presente documento contiene información veraz y suficiente respecto al desarrollo del
negocio de Corporación Cerámica S.A. durante el año 2005 Sin perjuicio de la responsabilidad
que compete al emisor, los firmantes se hacen responsables por su contenido conforme a los
dispositivos legales aplicables.”
---------------------------------------------
PEDRO BERAUN CADENILLAS
REPRESENTANTE LEGAL
b) Dirección: Av. Alfredo Mendiola No. 1465 San Martín de Porres, Lima
Teléfono(s) 6140300,6140305,6140306
Fax 6140319
Anual
Cotización
Isin Nemonico Periodo Apertura Cierre Máxima Mínima Precio
Promedio
PEP242505001 CERAMII1 2005 0.75 0.75
mercaderías y artículos de su industria o que se relacione con ella, pudiendo también constituir
sociedades con este objeto o aportar capital a sociedades mineras, y en general celebrando todos
los actos y contratos que fueran necesarios directa o indirectamente para la explotación o
exploración de denuncios y concesiones mineras, constituir y /o participar en la constitución de
denuncios y concesiones mineras, constituir y/o participar en la constitución de sociedades
mercantiles que tengan por objeto comercializar sus propios productos y/o que tengan por
objeto actividades industriales relacionadas con las actividades de Corporación Cerámica S.A
y/o cualquier tipo de negocios u operaciones comerciales y financieras afines sin limitación
alguna para la mejor consecución de su objeto social.
En cumplimiento de sus fines sociales la sociedad puede realizar todas las operaciones
comerciales y civiles requeridas par tales fines así como celebrar todos los contratos que las
leyes peruanas permitan a las sociedades anónimas.
También es objeto de la sociedad adquirir acciones, participaciones, bonos e invertir en
integración del capital de otras personas jurídicas de cualquier naturaleza, cuyo objeto social
tenga o no una vinculación directa o indirecta con el objeto social de la sociedad.
La duración de la sociedad es indefinida e inicio sus actividades el 01 de noviembre de 1,967.
ANTECEDENTES DE LA EMPRESA
La empresa se constituyó con la denominación Inmobiliaria los Robles S.A por escritura
pública extendida el 15 diciembre de 1,967 y la que fue modificada por escritura pública del 14
de marzo de 1,968 por la que cambio su denominación a Constructora e Inmobiliaria Los
Cipreses S.A.
Por escritura pública del 18 de junio de 1,974 adopta el nombre de Inversiones los Cipreses S.A
y finalmente cambio su razón social a Corporación Cerámica S.A según escritura publica del 28
de febrero de 1,994.
Por escritura publica de fecha de 27 de diciembre de 1,994, incorporó por fusión a las empresas
Cerámica del Pacifico S.A y Cerámicas Mosaicos S.A, las que se disolvieron y extinguieron sin
liquidarse. La decisión de la fusión tuvo como fin sumar esfuerzos y lograr mayor
competitividad y eficiencia frente a la apertura del mercado nacional a productos sanitarios
importados y frente al desafío del sector de construcción que se estima seguirá creciendo en
nuestro medio.
PRODUCCION
La producción de 1,653,349 unidades del año 2005 aumentó en 20.97% con relación al año
anterior, que alcanzó la cantidad de 1,366,790 unidades.
El índice de aprovechamiento en las diferentes etapas del proceso productivo del año 2005
alcanzó el 82.37 %.
VENTAS
5
Mercado Nacional
2005 2004
Unidades Importe % Unidades Importe %
Sanitarios 1,108,385 50,825,000 58.18 905,912 46,000,000 65.14
Accesorios de Baño 586,877 2,458,000 2.81 538,459 2,207,000 3.12
Maleteros 493 12,000 0.01 681 13,000 0.02
Otras Ventas 18,314,000 20.97 7,899,000 11.19
Total 1,695,755 71,609,000 81.97 1,445,052 56,119,000 79.47
Exterior
2005 2004
Unidades Importe % Unidades Importe %
La producción nacional en el año 2005, registró un crecimiento del PBI de 6.7%, el sector
manufacturero cerró el año 2005 con un crecimiento de 14.9%, mostrando un comportamiento
dinámico de la industria Fabril con respecto al del año 2004.
El sector constructor continuó con su tendencia positiva alcanzando un 4.9%, debido a la
ejecución de obras públicas y privadas, así como el programa de construcción de viviendas,
denominado Mi Vivienda y Techo Propio y centros comerciales, plantas productoras entre
otras; en comparación con el año 2004 alcanzó el 4.8 %.
La recesión sigue afectando la economía del país y particularmente el escaso dinamismo de la
autoconstrucción, que influye en la baja demanda de los productos en el mercado nacional.
Comparando la venta en unidades del año 2005 con relación al año 2004, la venta aumentó en
un 22%.
También, las exportaciones subieron con relación al año anterior en un 12% debido a la mayor
demanda del mercado del exterior.
POLITICAS DE INVERSION
La empresa tiene dos plantas que se encuentran ubicadas en el distrito de San Martín de Porres y
en la Provincia Constitucional del Callao.
6
2005 2004
S/(000) S/(000)
Edificios y otras construcciones 2,236 2,864
Maquinarias Equipos y otras Unidades de Explotación 5,726 10,323
Unidades de transportes 410 68
Equipos diversos y otros 2,636 1,847
11,008 15,102
IMPUESTOS
Contribuciones Sociales:
Essalud
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
Seguro de Vida
Otras Contribuciones:
Senati
La empresa mantiene constituido una hipoteca hasta por la suma de $6,006,000 a favor del
Banco de Crédito del Perú en garantía de diversos préstamos bancarios.
2005 2004
Funcionarios 18 16
Empleados Permanentes 9 9
Empleados Temporales 33 34
Obreros Permanentes 8 8
Obreros Temporales 526 461
Totales 594 528
7
Comparando el número de personas empleadas por la empresa entre el año 2005 y 2004 hubo
un aumento de personal, en un 12 por ciento.
SITUACION TRIBUTARIA
ADMINISTRACION
EL DIRECTORIO
El Directorio de la compañía esta conformado por ocho (8) miembros los cuales representan a
los accionistas comunes y esta integrado las siguientes personas:
LA GERENCIA
APODERADOS Y EJECUTIVOS
otros. Trabaja en el Grupo Trébol Celima Roca desde 1,981, inicialmente estuvo a cargo de la
sección de Mantenimiento Eléctrico y actualmente esta a cargo del mantenimiento de las
plantas del Grupo..
José Guillermo Juárez.- Contador Público Colegiado egresado de la Universidad San Martín
de Porres ocupa actualmente el cargo de Apoderado General encargado de la Administración y
Finanzas de la sociedad.
Rony Caballa Parvina.- Ingeniero Industrial egresado de la Pontifica Universidad Católica del
Perú actualmente ocupa el cargo de Superintendente Alterno de Planta 1
INFORMACION FINANCIERA
CAPITAL Y FINANCIAMIENTO
Planes de inversión
10
Durante el presente año dentro del proceso de sustitución y modernización de sus equipos e
instalaciones se ha invertido la suma de S/. 11,008,000 en un nuevo horno y diversos bienes.
La empresa celebró contratos de arrendamiento financiero con el Banco de Crédito para adquirir
maquinarias y equipos, en un plazo de 24 meses por un monto de US $ 4,499,159.00 (dólares
americanos).
Los préstamos por sobregiros y pagarés bancarios son usados como capital de trabajo y tienen
vencimiento corriente.
RESULTADOS ECONOMICOS
La venta de sanitarios por S/. 71,609,000 en el mercado nacional del año 2005, aumentó en 27.6
por ciento con relación a la venta de S/.56,119,000 del año 2004, a pesar de la mayor venta de
unidades, por el mix de ventas los precios se reducen; se mantuvo la demanda del mercado
interno por el incremento del 4.9 % del PBI de la actividad constructora debido a la mayor
ejecución de obras públicas y privadas así como el programa de construcción de viviendas,
denominado Mi Vivienda y Techo Propio.
La venta de sanitarios al exterior por S/. 15,744,000 del año 2005 aumentó con relación a la
venta por S/. 14,494,000 del año 2004, debido a la demanda de nuevos mercados en el exterior
sobre todo en Centro América y la mayor demanda de Chile, Colombia, Ecuador y Venezuela.
Los gastos operativos de ventas y administración se incrementaron por un mayor gasto de venta
en relación con el año anterior, generado por una mayor gasto en publicidad.
El mayor costo de ventas que se muestra con relación al año anterior, se debe a que la compañía
está utilizando la mayor depreciación de los activos adquiridos por arrendamiento financiero.
Gestión
Margen bruto 21.76 19.56
Margen operativo 3.67 1.47
Solvencia
Endeudamiento patrimonial 63.28 48.12
Endeudamiento de largo plazo / activo fijo 25.50 25.31
Rentabilidad
Rentabilidad neta sobre patrimonio 4.83 0.10
Rentabilidad neta sobre ventas 3.02 0.01
Razón social de la :
empresa revisora1
INSTRUCCIONES
1
Solo es aplicable en el caso en que la información contenida en el presente informe haya sido revisada por
alguna empresa especializada (por ejemplo: sociedad de auditoría, empresa de consultoría).
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b) Para la Evaluación Objetiva marcar con un aspa (x) una o más de las alternativas indicadas
y completar en detalle la información solicitada.3
En la Sección Segunda del presente informe, se evalúa una serie de aspectos referidos a los
derechos de los accionistas, el Directorio, las responsabilidades de la EMPRESA y los
accionistas y tenencias. En esta sección, la EMPRESA deberá completar la información
solicitada, ya sea marcando con un aspa (x) una o más alternativa (s) incluidas en cada
pregunta y/o completando en detalle la información solicitada.
Cumplimiento
Principios 0 1 2 3 4
1. Principio (I.C.1. segundo párrafo).- No se debe incorporar X
en la agenda asuntos genéricos, debiéndose precisar los
puntos a tratar de modo que se discuta cada tema por
separado, facilitando su análisis y evitando la resolución
conjunta de temas respecto de los cuales se puede tener
una opinión diferente.
2. Principio (I.C.1. tercer párrafo).- El lugar de celebración de X
las Juntas Generales se debe fijar de modo que se facilite la
asistencia de los accionistas a las mismas.
I. TIPO NÚMERO
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS DOS (2)
JUNTA ESPECIAL DE ACCIONISTAS
TIPO DE
DURACIÓN
JUNTA
FECHA
QUÓRUM %
DE AVISO FECHA
HORA
ESPECIAL
GENERAL
2
El texto de los Principios de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas puede ser consultado en
www.conasev.gob.pe
3
Para dicho efecto, podrá incorporar líneas a los cuadros incluidos en el presente informe o, en su defecto,
replicar los cuadros modelos las veces que sean necesarias.
13
(X) NINGUNO
D. Indique si los medios señalados en la pregunta anterior se encuentran regulados en
algún (os) documento (s) de la EMPRESA.
MANUAL
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
E. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa, ¿es posible obtener las
actas de las juntas de accionistas a través de dicha página?
SÍ NO
SOLO PARA ACCIONISTAS (...) (X)
PARA EL PÚBLICO EN GENERAL (...) (X)
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
(...) SÍ (X) NO
B. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa detalle los mecanismos alternativos.
MANUAL
OTROS
ESTATUTO
NÚMERO DE SOLICITUDES
RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS
NINGUNA
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
B. Indique para cada Junta realizada durante el ejercicio materia del presente informe la
siguiente información:
MANUAL
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
4
Los directores independientes son aquellos que no se encuentran vinculados con la administración de la
entidad emisora ni con sus accionistas principales.
Para dicho efecto, la vinculación se define en el Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupo
Económico. Los accionistas principales, por su parte, son aquellas personas naturales o jurídicas que tienen la
propiedad del cinco (5%) o más del capital de la entidad emisora.
16
DIRECTORES NÚMERO
DEPENDIENTES 8
INDEPENDIENTES 0
Total 8
MANUAL
OTROS
ESTATUTO
VINCULACIÓN
CON:
NOMBRES Y
ACCIONISTA1/.
GERENTE
AFINIDAD
DIRECTOR ACCIONISTA1/. / ADICIONAL 2/.
DIRECTOR / GERENTE
E. En caso algún miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio
materia del presente informe algún cargo gerencial en la EMPRESA, indique la siguiente
información:
F. En caso algún miembro del Directorio de la EMPRESA también sea o haya sido durante
el ejercicio materia del presente informe miembro de Directorio de otra u otras
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Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
* Incluir todos los tipos de servicios tales como dictámenes de información financiera, peritajes contables,
auditorías operativas, auditorías de sistemas, auditoría tributaria u otros servicios especiales.
** Del monto total pagado a la sociedad de auditoría por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde
a retribución por servicios de auditoria financiera.
INTERNOREGLAMENTO
MANUAL
OTROS
ESTATUTO
(.X.) SÍ (...) NO
E. Indique el número de reuniones que durante el ejercicio materia del presente informe el
área encargada de auditoría interna ha celebrado con la sociedad auditora contratada.
NÚMERO DE REUNIONES
0 1 2 3 4 5 MÁS DE 5 NO APLICA
(...) (...) (...) (...) (...) (...) (X) (...)
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
8. Principio (IV.D.2).- La atención de los pedidos particulares de X
información solicitados por los accionistas, los inversionistas en
general o los grupos de interés relacionados con la sociedad,
debe hacerse a través de una instancia y/o personal responsable
designado al efecto.
A. Indique cuál (es) es (son) el (los) medio (s) o la (s) forma (s) por la que los accionistas o
los grupos de interés de la EMPRESA pueden solicitar información para que su solicitud
sea atendida.
ACCIONISTAS GRUPOS DE
INTERÉS
CORREO ELECTRÓNICO (...) (...)
DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (...) (...)
VÍA TELEFÓNICA (...) (...)
PÁGINA DE INTERNET (...) (...)
CORREO POSTAL (...) (...)
Otros. Detalle Cartas (X.) (.X.)
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PERSONA ENCARGADA
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA
JOSE M. GUILLERMO APODERADO ADMINISTRACION Y
JUAREZ FINANZAS
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
NÚMERO DE SOLICITUDES
RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS
NINGUNA
E. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa ¿incluye una sección
especial sobre gobierno corporativo o relaciones con accionistas e inversores?
F. Durante el ejercicio materia del presente informe indique si ha recibido algún reclamo
por limitar el acceso de información a algún accionista.
(...) SÍ (X..) NO
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
(X..) EL DIRECTORIO
(...) EL GERENTE GENERAL
(...) OTROS. Detalle
B. Detalle los criterios preestablecidos de carácter objetivo que permiten calificar determinada
información como confidencial. Adicionalmente indique el número de solicitudes de información
presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe que fueron
rechazadas debido al carácter confidencial de la información.
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
10. Principio (IV.F, primer párrafo).- La sociedad debe contar X
con auditoría interna. El auditor interno, en el ejercicio de
sus funciones, debe guardar relación de independencia
profesional respecto de la sociedad que lo contrata. Debe
actuar observando los mismos principios de diligencia,
lealtad y reserva que se exigen al Directorio y la Gerencia.
(...) SÍ (X.) NO
B. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, dentro de la estructura
orgánica de la EMPRESA indique, jerárquicamente, de quién depende auditoría interna y
a quién tiene la obligación de reportar.
DEPENDE DE:
REPORTA A:
C. Indique cuáles son las principales responsabilidades del encargado de auditoría interna y si
cumple otras funciones ajenas a la auditoría interna.
21
MANUAL
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
Cumplimiento
Principios 0 1 2 3 4
MANUAL
OTROS
ESTATUTO
POLÍTICAS PARA: SÍ NO
CONTRATAR Y SUSTITUIR A LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.X.) (...)
FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.X.) (...)
EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (...) (.X.)
EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (...) (.X.)
ELEGIR A LOS DIRECTORES (...) (.X.)
D. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa para uno o más de los
procedimientos señalados, indique si dichos procedimientos se encuentran regulados
en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.
MANUAL
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
Cumplimiento
23
0 1 2 3 4
Principio
14. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: X
Principio (V.D.4).- Realizar el seguimiento y control de los
posibles conflictos de intereses entre la administración, los
miembros del Directorio y los accionistas, incluidos el uso
fraudulento de activos corporativos y el abuso en
transacciones entre partes interesadas.
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
(...) SÍ (.X.) NO
D. Indique los procedimientos preestablecidos para aprobar transacciones entre partes relacionadas.
Que sea necesaria y que el valor sea el del mercado
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
MANUAL
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
(...) SÍ (.X.) NO
MANUAL
OTROS
ESTATUTO
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
(.X.) SÍ (...) NO
INTERNOREGLAMENTO
MANUAL
OTROS
ESTATUTO
DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
MANUAL
OTROS
ESTATUTO
MANUAL
OTROS
ESTATUTO
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
18. Principio (V.E.1).- El Directorio podrá conformar órganos X
especiales de acuerdo a las necesidades y dimensión de la
sociedad, en especial aquélla que asuma la función de auditoría.
Asimismo, estos órganos especiales podrán referirse, entre otras,
a las funciones de nombramiento, retribución, control y
planeamiento.
Estos órganos especiales se constituirán al interior del Directorio
como mecanismos de apoyo y deberán estar compuestos
preferentemente por directores independientes, a fin de tomar
decisiones imparciales en cuestiones donde puedan surgir
conflictos de intereses.
COMITÉ DE....................................................................
I. FECHA DE CREACIÓN:
II. FUNCIONES:
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
DIRECTORES
INDEPENDIENTES
1/.
Corresponde al primer nombramiento.
2/
. Incluir la formación profesional y si cuenta con experiencia en otros directorios.
3/.
Aplicable obligatoriamente sólo para los directores con una participación sobre el capital social mayor o
igual al 5% de las acciones de la empresa.
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
A. ¿Cómo se remite a los directores la información relativa a los asuntos a tratar en una
sesión de Directorio?
MANUAL
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
MANUAL
OTROS
ESTATUTO
C. Indique la lista de asesores especializados del Directorio que han prestado servicios
para la toma de decisiones de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.
No existe
Cumplimiento
29
0 1 2 3 4
Principio
22. Principio (V.H.1) .- Los nuevos directores deben ser X
instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así
como sobre las características y estructura organizativa de
la sociedad.
A. En caso LA EMPRESA cuente con programas de inducción para los nuevos directores,
indique si dichos programas se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la
EMPRESA. MANUAL
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
A. ¿Durante el ejercicio materia del presente informe se produjo la vacancia de uno o más
directores?
(.X.) SÍ (...) NO
SÌ NO
¿EL DIRECTORIO ELIGIÓ AL REEMPLAZANTE? (.X.) (...)
DE SER EL CASO, TIEMPO PROMEDIO DE DEMORA EN DESIGNAR AL 40
NUEVO DIRECTOR (EN DÍAS CALENDARIO)
INTERNOREGLAMENTO
MANUAL
OTROS
ESTATUTO
DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*
Cumplimiento
Principios 0 1 2 3 4
A. En caso alguna de las respuestas a la pregunta anterior sea afirmativa, indique si las
responsabilidades del Presidente del Directorio; del Presidente Ejecutivo, de ser el
caso; del Gerente General, y de otros funcionarios con cargos gerenciales se
encuentran contenidas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.
INTERNOREGLAMENTO
MANUAL
OTROS
NO ESTÁN REGULADAS
NO APLICA **
ESTATUTO
Cumplimiento
Principio 0 1 2 3 4
a. Indique los medios utilizados para comunicar a los nuevos accionistas sus derechos
y la manera en que pueden ejercerlos.
(...) CORREO ELECTRÓNICO
(...) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA
(...) VÍA TELEFÓNICA
(...) PÁGINA DE INTERNET
(...) CORREO POSTAL
(.X.) OTROS. DETALLE......NO CONTAMOS CON NUEVOS
ACCIONISTAS........................................................
(...) NO APLICA. NO SE COMUNICAN A LOS NUEVOS ACCIONISTAS SUS
DERECHOS NI LA MANERA DE EJERCERLOS
b. Indique si los accionistas tienen a su disposición durante la junta los puntos a tratar
de la agenda y los documentos que lo sustentan, en medio físico.
(.X.) SÍ (...) NO
PERSONA ENCARGADA
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA
JOSE M. GUILLERMO APODERADO ADMINISTRACION Y
JUAREZ FINANZAS
e. Indique con qué regularidad la EMPRESA actualiza los datos referidos a los accionistas
que figuran en su matrícula de acciones.
DIRECTORIO
MANUAL
OTROS
ESTATUTO
RETRIBUCIONES
TOTALES (%)
DIRECTORES
INDEPENDIENTES
DIRECTORES 0.01%
DEPENDIENTES
(...) SÍ (.X.) NO
35
ACCIONISTAS Y TENENCIAS
NÚMERO
PARTICIPACIÓN NACIONALIDA
NOMBRES Y APELLIDOS DE
(%) D
ACCIONES
Acciones de Inversión
NÚMERO
PARTICIPACIÓN NACIONALIDA
NOMBRES Y APELLIDOS DE
(%) D
ACCIONES
American Emerging 7,103,366 58.82 Panamá
Markets C.
Cerámica Lima S.A. 2,597,065 21.51 Perú
OTROS
(...) SÍ (X..) NO
(...) SI (.X.) NO
36
ÁREA ENCARGADA
PERSONA ENCARGADA
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA
ÓRGANO DE FECHA DE
FECHA DE
DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO APROBACIÓ
APROBACIÓN
ÚLTIMA
N MODIFICACIÓN
Estatuto JGA 11/09/1998 05/11/2001