Aspectos Economicos

PROYECTO DE INTERES REGIONAL DE LA ASOCIACIÓN DE VIVIENDA DE LOS ANDENES DE CONO NORTE
ASPECTOS ECONOMICOS
Y FINANCIEROS
DEL PROYECTO
2. ASPECTOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS DEL PROYECTO
2.1 ANALISIS Y RENTABILIDAD DEL PROYECTO

2.1.1 COSTO DE INVERSION
2.1.2 INGREOSO POR LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS DE LOS SOCIOS
2.1.3 EVALUACION COSTO – BENEFIOCIO
2.1.4 CRONOGRAMA DE EJCUCIONDEL PROYECTO
2.2 PROGRAMA DE INVERSIONES
2.2.1 MOVIMIENTO DE TIERRAS
2.2.2 INSTALACION DE AGUA POTABLE
2.2.3 INSTALACION DE DESAGUE
2.3 ESTIMACION DE GENERACION DE EMPLEON DIRECTOS E INDIRECTOS
2.3.1 RAMA DE ACTIVIDAD ECONOMICA: SERVIOCIOS
2.3.2 RAMA DE ACTIVIDAD ECONOMICA: COMERCIO
2.3.3 RAMA DE ACTIVIDAD ECONOMICA: INDUSTRIA
2.4 GENERACION DE EMPLEO EN FASE DE INVERSION DEL PROYECTO

ASPECTOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS DEL PROYECTO
1. ANALISIS DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO
Se entiende como rentable aquella inversión en la que el valor de los rendimientos que
proporciona es superior a la de los recursos que utiliza. Para determinar la rentabilidad
de este proyecto, o para decidir entre varias inversiones alternativas en términos de
rentabilidad, se emplean indicadores tales como el Valor Actual Neto, la Tasa Interna de
Rentabilidad o el periodo de retorno.
Para medir la rentabilidad del proyecto se realizará un análisis costo beneficio. Para
realizar este análisis es necesario conocer los costos de inversión del proyecto y los
ingresos que obtendrán los socios por las actividades que se desarrollarán.
Un análisis de costo beneficioso es un estudio del retorno, no solo financiero de nuestras

inversiones, sino también de aspectos sociales y medioambientales de lo que el que el
proyecto tiene alguna o toda influencia.
El análisis de datos está en todo su esplendor. Vivimos en la era de la analítica, gran

parte de nuestras decisiones están basadas según los resultados que obtenemos a
diario. Posibles escenarios, estudios de mercado, planes de negocio, graficas de
resultados. Cada vez disponemos de más razones y recursos con os que conseguir una
efectiva cuantificación de consecuencias sociales y económicas de nuestro trabajo.
1.1. COSTO DE INVERSIÓN
Esta sección está orientada a conocer en detalle la inversión que se requiere para
ejecutar el proyecto de habilitación urbana en la “ASOCIACIÓN LOS ANDES DEL
CONO NORTE – AREQUIPA DISTRITO DE YURA, PROVINCIA DE AREQUIPA,
REGIÓN AREQUIPA”. Todos los costos son expresados en Soles.
La inversión para el proyecto estará dad por la suma de todos los componentes directos,
también se considera un 5% para gastos generales y 10% de utilidad.
El Impuesto General a las Ventas (IGV) afectado para el presente estudio y para los
gastos d implementación del mismo es del 18%.
Los costos directos del proyecto están compuestos por: i) Los trabajos preliminares de
movimiento de tierras, nivelación de los terrenos, áreas complementarias y drenajes
pluviales ii) costo de adquisición del terreno para viviendas y demás de: Área de vivienda
útil y Estudios Urbanos iii) Costo de instalación de los servicios básicos necesarios como
agua potable, desagüe e instalación de red eléctrica vi) Estudios, aprobaciones y
licencias para conseguir la habilitación del terreno; gastos generales, utilidad e IGV,
haciendo un monto total de S/.24’109,655.30 soles a precios de mercado.
Para el presente proyecto se hará un análisis de costo – beneficio en dos escenarios.

El primer escenario donde los 306 socios financiaran en su totalidad los costos de la
habilitación urbana (agua, desagüe, electrificación), movimiento de tierras, perfiles,
rasantes de vías y la adquisición de los terrenos.
Cuadro N° 1
Escenario 1: Costos de Inversión del proyecto Asociación de los Andenes del
Cono Norte (Precios de mercado)
Componente U.M. Cantidad Precio Unitario Precio

Trabajos preliminares 11,636,175.00
Movimiento de tierras, perfilers , rasantes y
m3 2,216,414.29 5.25 11,636,175.00
drerenajes
Adquisicion de terrenos
Area de vivienda util m2 49,500.04 15.00 742,500.60
Estudio Urbano m2 89,489.25 15.00 1,342,338.75
SNB GLB 1.00 100,000.00 100,000.00

Costo de Urbanizacion
Instalacion de agua potable ml 10,585.15 210.95 2,232,937.39
Instalacion de alcantarillado - desague ml 10,585.15 327.25 3,463,990.34
Instalacion de red electrica ml 12,062.23 121.41 1,464,475.34
Estudios y licencias
Permisos y licencias municipales GLB 1.00 8,100.00 8,100.00
Estudios y licencias ambientales GLB 1.00 650,000.00 650,000.00
Otros permisos requeridos GLB 1.00 5,000.00 5,000.00
TOTAL PRESUPUESTO 21,645,517.42
Fuente: Elaborado para el proyecto
El segundo escenario será un cofinanciamiento por parte del estado o gobierno a través
de sus programas para la instalación de servicios básicos, e importante manifestar que
para conseguir este cofinanciamiento por parte del estado, los socios deberán de contar
con los documentos que sustenten la propiedad de sus lotes, caso contrario la
Municipalidad Distrital tendrá que firmar un compromiso indicando que administrara la
transferencia de recursos para la construcción de obras. Según este análisis a través
del Ministerio de Vivienda se puede conseguir financiamiento hasta el 75% para la
instalación de agua y desagüe, los demás costos de trabajos preliminares, adquisición
de terrenos, instalación de red eléctrica, estudios y licencias que serán asumidos por los
socios. En tal sentido el financiamiento de los socios será de 17,372,821.63 y el estado
cofinanciará 4,272,695.80 soles.
Cuadro N° 2
Escenario 2: Costos de Inversión del proyecto Asociación de los Andenes del Cono Norte con financiamiento del Estado (Precios de
Mercado)
Componenete U.M. Cantidad Precio Financiamiento Estado Financiamiento de los Socios

Trabajos Preliminares 11,636,175.00
Movimiento de tierras, perfilers , rasantes y
M3 2,216,414.29 11,636,175.00 11,636,175.00
drerenajes
Adquisicion de terrenos 2,184,839.35
Area de vivienda util M2 49,500.04 998,028.30 998,028.30
Estudios M2 89,489.25 1,086,811.05 1,086,811.05
SBN M2 1.00 100,000.00 100,000.00
Costo de Urbanizacion 7,161,403.07
Instalacion de agua potable Ml 10,585.15 2,232,937.39 1,674,703.04 558,234.35
Instalacion de alcantarillado - desague Ml 10,585.15 3,463,990.34 2,597,992.75 865,997.58
Instalacion de red electrica Gb 12,062.23 1,464,475.34 1,464,475.34
Estudios y licencias 663,100.00
Permisos y licencias municipales Gb 1.00 8,100.00 8,100.00
Estudios y licencias ambientales Gb 1.00 650,000.00 650,000.00
Otros permisos requeridos Gb 1.00 5,000.00 5,000.00
TOTAL PRESUPUESTO 21,645,517.42 4,272,695.80 17,372,821.63
Fuente: Elaborado para el proyecto

1.2. INGRESOS POR LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS DE LOS SOCIOS
El presente proyecto tiene como objetivo mejorar la calidad de la vida de los socios es
la ASOCIACION LOS ANDES DE CONO NORTE, una de las actividades es analizar
sus ingresos.
Visto el diagnostico Socio Económico las dos principales actividades económicas a las
que se dedican los socios son:
1. Servicios
2. Industria
La ASOCIACION LOS ANDENES DE CONO NORTE, tiene 306 socios, de los cuales
61 socios aproximadamente desempeñan sus actividades económicas en la rama
SERVICIOS y 47 lo hacen en la rama INDUSTRIA.
A continuación, se analiza la rentabilidad – a través de un Restaurante (Servicios) y un

taller de confección de calzado (Industria), ello permitirá medir los ingresos promedio
mensuales y anuales que genera a cada uno de los socios que se desempeñan en estas
actividades económicas.
INGREOS EN LA RAMA DE ACTIVIDAD: SERVICIOS
Líneas arriba se ha expresado que 61 socios aproximadamente se desempeñan en la

rama SERVICIOS, al realizar el análisis de una unidad de negocio, Restaurante, se
puede observar que este negocio deja un sado económico o ingreso neto promedio
mensual de S/.2.733.73 soles, si este ingreso lo proyectamos para cada uno de los 61
socios, esta actividad genera ingresos anuales de 2,001.393 soles aproximadamente.
Cuadro N°3
Rama de actividad SERVICIOS: Proyección de ingresos de una unidad de negocio (Restaurante)
=
FLUJO DE CAJA
Concepto MES 0 MES 1 MES MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
INGRESOS
Ventas 10530.00 10630.00 10841.00 11125.00 11325.00 9270.00 10765.00 11460.00 11990.00 11990.00 11990.00 11990.00 133906.00
TOTAL INGRESOS (A) 10530.00 10630.00 10841.00 11125.00 11325.00 9270.00 10765.00 11460.00 11990.00 11990.00 11990.00 11990.00 133906.00
EGRESOS
Terreno y/o Infraestructura 600.00
Maquinaria y Equipo 5120.00
Herramientas 3652.00
Muebles y Enseres 6190.00
Gastos Pre-Operativos 581.00
Materia Prima/ Mercaderia 3754.50 333.75 333.75 367.13 389.38 389.38 333.75 389.38 445.00 445.00 445.00 445.00 445.00
Mano de Obra 3195.00 3838.62 3865.56 3949.47 4050.06 4125.12 3365.70 3925.50 4185.06 4373.40 4373.40 4373.40 4373.40
Costos Indirectos 430.00 3195.00 3202.50 3214.50 3232.50 3262.50 3030.00 3210.00 3270.00 3330.00 3330.00 3330.00 3330.00
Gastos de Ventas 247.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00
Gatos Administrativos 993.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 197.00
Impuestos RUS/RER/RG 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
TOTAL EGRESOS (B) 24762.50 8074.37 8108.81 8378.94 8378.94 8484.00 7436.45 8231.88 8607.06 8855.40 8855.40 8855.40 8975.40
Saldo Econmico (A)-(B)=C -24762.50 2455.63 2521.19 2602.90 2746.07 2841.01 1833.01 2533.13 2852.94 3134.60 3134.60 3134.60 3134.60
SALDO ACUMULADO -24762.50 -22306.87 -19785.68 -17182.78 -14436.71 -11595.71 -9762.16 -7229.03 -4376.09 -1241.49 1893.11 5027.71 8042.31
BENEFICIO/COSTO(S/.) 4.12
INGRESOS MENSUALES RAMA DE ACTIVIDAD SERVICIOS 149793 153793 158777 167510 173301 111847 154521 174029 191211 191211 191211 183891
Fuente: Elaboración propia

INGRESOS EN LA RAMA DE ACTIVIDAD: INDUSTRIA
Líneas arriba se ha expresado que 47 socios aproximadamente se desempeñan en la rama INDUSTRIA, al realizar el análisis de una unidad de
negocio- taller de confección de calzado, se puede observar que este negocio deja un saldo económico o ingreso neto promedio mensual de S/.
5808 soles, si este ingreso lo proyectamos para cada uno de los 47 socios, esta actividad genera ingresos anuales de 3275,712 soles
aproximadamente.
Cuadro N°4
Rama de la Actividad INDUSTRIA: Proyección de Ingresos de una unidad de negocio (Taller de Confección de Calzado)
FLUJO DE CAJA: TALLER DE CONFECCIÓN DE CALZADO
Concepto MES 0 MES 1 MES MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
INGRESOS
Ventas 10530.00 10630.00 10841.00 11125.00 11325.00 9270.00 10765.00 11460.00 11990.00 11990.00 11990.00 11990.00 133906.00
TOTAL INGRESOS (A) 10530.00 10630.00 10841.00 11125.00 11325.00 9270.00 10765.00 11460.00 11990.00 11990.00 11990.00 11990.00 133906.00
EGRESOS
Maquinaria y Equipo 5120.00
Herramientas 3652.00
Muebles y Enseres 6190.00
Materia Prima/ Mercaderia 3754.50 333.75 333.75 367.13 389.38 389.38 333.75 389.38 445.00 445.00 445.00 445.00 445.00
Mano de Obra 3195.00 3838.62 3865.56 3949.47 4050.06 4125.12 3365.70 3925.50 4185.06 4373.40 4373.40 4373.40 4373.40
Gastos de Ventas 247.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00
Gatos Administrativos 993.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 197.00
Impuestos RUS/RER/RG 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
TOTAL EGRESOS (B) 24762.50 8074.37 8108.81 8378.94 8378.94 8484.00 7436.45 8231.88 8607.06 8855.40 8855.40 8855.40 8975.40
Saldo Econmico (A)-(B)=C -24762.50 2455.63 2521.19 2602.90 2746.07 2841.01 1833.01 2533.13 2852.94 3134.60 3134.60 3134.60 3134.60
SALDO ACUMULADO -24762.50 -22306.87 -19785.68 -17182.78 -14436.71 -11595.71 -9762.16 -7229.03 -4376.09 -1241.49 1893.11 5027.71 8042.31
BENEFICIO/COSTO(S/.) 4.12
INGRESOS MENSUALES RAMA DE ACTIVIDAD SERVICIOS 149793 153793 158777 167510 173301 111847 154521 174029 191211 191211 191211 183891
Fuente: Elaboración propia

1.3. EVALUACION COSTO – BENEFICIO
Esta metodología de evaluación permite expresar en términos monetarios los costos y

los beneficios (Ganancias) que se obtendrá por realizar una inversión. Los indicadores
que se requieren para medir este tipo de proyectos son: Valor Actual Neto (VAN) y Tasa
Interna de Retorno (TIR).
El Valor Actual Neto (VAN), indica las ganancias que se obtendrán por realizar la
inversión, en términos de riqueza actual. Para que un proyecto es aceptable el VAN
tiene que ser mayor a cero, todo valor negativo indica que el proyecto es rentable, no
recomendando su ejecución.
La Tasa Interna de retorno (TIR), es la tasa de descuento que hace el VAN igual a
cero. Si la TIR es mayor que la tasa d descuento inicial (10%) significa que el interés
equivalente sobre el capital generado por el proyecto es superior al interés mínimo del
capital bancario, en ese caso el proyecto es aceptable, recomendando su inmediata
ejecución.
A continuación, se analiza el flujo de caja descontado del proyecto donde los ingresos
estarán dados básicamente por las actividades productivas que realizan los socios y los
ingresos que generan por estas.
Los egresos estarán dados por la inversión de habilitación urbana del proyecto la cual
asciende a S/.24´109,655.30 soles.
ESCENARIO I: FINANCIAMIENTO TOTAL POR PARTE DE LOS SOCIOS
En el primer escenario donde los socios financian el 100% de la habilitación urbana se

tiene 10 periodos medidos de forma anual y una tasa de descuento del 10%. El Valor
Actual Neto (VAN) es de S/.663, 809 soles y la Tasa Interna de Retorno (TIR) 11%;
valores que indican que el proyecto es rentable recomendando su ejecución. También
el cuadro nos muestra una relación beneficio / costo, indicando que por cada sol
invertido tiene una ganancia de S/.1.11.
Cuadro N°5
Escenario 1: Flujo de caja descontado el proyecto Asociación Los Andenes del Cono Norte
Concepto AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
INGRESOS
Rama de actividad servicios 8168266.00 8168266.00 8168266.00 8168266.00 8168266.00 8168266.00 8168266.00 8168266.00
Rama de actividad industria 12193680.00 12193680.00 12193680.00 12193680.00 12193680.00 12193680.00 12193680.00 12193680.00
Total Ingresos 0.00 0.00 20361946.00 20361946.00 20361946.00 20361946.00 20361946.00 20361946.00 20361946.00 20361946.00
EGRESOS
Adquisicion de Terrenos 2184839.35
Movimiento de tierras, perfiles,
rasantes y drenajes 11636175.00
Instalacion de agua potable 3001258.55
Instalacion de alcantarillado 4655898.84
Instalacion de red electrica 1968383.56
Estudios y licencias 663100.00
Total Egresos 14484114.35 1968383.56 7657157.39 15085140.65 15085140.65 15085140.65 15085140.65 15085140.65 15085140.65 15085140.65 15085140.65
Rama de actividad servicios 6167172.65 6167172.65 6167172.65 6167172.65 6167172.65 6167172.65 6167172.65 6167172.65
Rama de actividad industria 8917968.00 8917968.00 8917968.00 8917968.00 8917968.00 8917968.00 8917968.00 8917968.00
FLUJO EFECTIVO NETO -14484114.35 1968383.56 7657157.39 5276805.35 5276805.35 5276805.35 5276805.35 5276805.35 5276805.35 5276805.35 5276805.35
VALOR ACTUAL NETO (VAN) 663809.00
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 0.11
RELACION BENEFICIO / COSTO 1.11
Fuente: Elaborado para el proyecto.
ESCENARIO 2: FINANCIAMIENTO MIXTO ENTRE LOS SOCIOS Y EL ESTADO

Se tiene un cofinanciamiento del 75% del monto total de la inversión por parte del estado para la instalación del agua potable y el desagüe, los
demás componentes de inversión seguirán siendo financiados por los socios. Los ingresos serán los mismos a los planteados en el escenario
1, ya que estos son independientes al tipo o modalidad de financiamiento que se presenta en la inversión. En el segundo escenario se tiene 10
periodos medidos de forma anual y una tasa de descuento del 10%. El Valor Actual Neto es de S/5´409,981.00 soles y la Tasa Interna de Retorno
(TIR) 15%; valores que indican que el proyecto es rentable recomendando su ejecución. La relación beneficio / costo indica que por cada sol
invertido se tiene una ganancia de S/.1.117 soles.
Cuadro N°6
Escenario 2: Flujo de caja descontado del proyecto Asociación Andenes del Cono Norte
Concepto AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
INGRESOS
Rama de actividad servicios 8,168,266.00 8,168,266.00 8,168,266.00 8,168,266.00 8,168,266.00 8,168,266.00 8,168,266.00 8,168,266.00
Rama de actividad industria 12,193,680.00 12,193,680.00 12,193,680.00 12,193,680.00 12,193,680.00 12,193,680.00 12,193,680.00 12,193,680.00
Total Ingresos 0.00 0.00 20,361,946.00 20,361,946.00 20,361,946.00 20,361,946.00 20,361,946.00 20,361,946.00 20,361,946.00 20,361,946.00
EGRESOS
Adquisicion de Terrenos 2,184,839.35
Movimiento de tierras, perfiles,
11,636,175.00
rasantes y drenajes
Instalacion de agua potable 750,314.64
Instalacion de alcantarillado 1,163,974.71
Instalacion de red electrica 1,968,383.56
Estudios y licencias 663,100.00
Total Egresos 14,484,114.35 1,968,383.56 1,914,289.35 15,085,140.65 15,085,140.65 15,085,140.65 15,085,140.65 15,085,140.65 15,085,140.65 15,085,140.65 15,085,140.65
Rama de actividad servicios 6,167,172.65 6,167,172.65 6,167,172.65 6,167,172.65 6,167,172.65 6,167,172.65 6,167,172.65 6,167,172.65
Rama de actividad industria 8,917,968.00 8,917,968.00 8,917,968.00 8,917,968.00 8,917,968.00 8,917,968.00 8,917,968.00 8,917,968.00
FLUJO EFECTIVO NETO -14,484,114.35 1,968,383.56 1,914,289.35 5,276,805.35 5,276,805.35 5,276,805.35 5,276,805.35 5,276,805.35 5,276,805.35 5,276,805.35 5,276,805.35
VALOR ACTUAL NETO (VAN) 5,409,981.00
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 0.15
RELACION BENEFICIO / COSTO 1.17

1.4. CRONOGRAMA DE EJECUCION DEL PROYECTO
Para la consolidación de todo el proyecto (ejecución de componentes) se tomará un tiempo de 5 años, tal como se muestra en el siguiente
cuadro:
Cuadro N°7
Cronograma del avance físico del proyecto
DESARROLLO DE OBRA Y EJECUCION

PROYECTO: ASOCIACION LOS ANDENES DEL CONO NORTE
UBICACIÓN: YURA - AREQUIPA- AREQUIPA
FECHAS: OCTUBRE DEL 2018
1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO
M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M
E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E
CONTENIDO
S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 6
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0
COMPRA DE TERRENO
HABILITACION URBANA
MOVIMIENTO DE TIERRA
PERFILES Y RASANTES
RED ELECTRICA
RED DE AGUA
RED DE DESAGUE

2. PROGRAMA DE INVERSIONES
El proyecto cuenta con una serie de inversiones que permitirá hacer habitable la zona
para que los socios puedan desarrollar sus actividades económicas y sociales, a
continuación, se describe cada una de ellas:
2.1. MOVIMIENTO DE TIERRAS, PERFILES, RASANTES Y DRENAJES
En este componente se considera la creación e las vías, el afirmado en las mismas, la

construcción de los perfiles de los pasos peatonales, la demarcación de las calles y la
construcción de drenajes pluviales, todo ello por un monto de S/.11´636,175.00 soles,
precio que incluye los gastos generales, la utilidad y el IGV.
2.2. INSTALACION DE AGUA POTABBLE
En este componente se considera el tendido de tubería para la instalación de agua

potable para los 306 socios además del sistema de micro medición. El monto de
inversión aproximado es de S/.2,232,937.39 soles.
2.3. INSTALACION DE DESAGUE CON BIODIGESTORES
En este componente se considera el tendido de tubería para instalación de redes de

desagüe y alcantarillado con sistema de biodigestores para los 306 socios. El monto de
inversión aproximado es de S/. 3,463,990.34 soles.
2.4. INSTALACION DE RED ELECTRICA
En este componente se considera la instalación de redes eléctricas para los 306 socios.
El monto de inversión aproximado es de S/. 1,464,475.34 soles.
¹Empleos directos: El trabajo del dueño o el responsable del negocio.

²Empleos indirectos: Contratación de personal que realiza el dueño o responsable del negocio.
2.5. RESUMEN DEL PROGRAMA DE INVERSIONES
Cuadro N°8
Programa de Inversiones
Componente U.M. Cantidad Precio Unitario Precio
Movimiento de tierras,perfiles, m3 2´216,414.29 5.25 11´636,175.00

rasantes y drenajes
Instalacion de agua potable ml 14,227.35 210.95 3´001,258.55
Instacion de alcantarillado ml 14,227.35 327.25 4´655,898.84
Instalacion de red electrica ml 16,212.67 121.41 1´968,383.56
3. ESTIMACION DE LA GENERACION DE EMPLEOS DIRECTOS E INDIRECTOS
Cuando se implemente el proyecto este genera empleo en dos tiempos: fase

constructiva y fase operativa; la primera no es parte del presente análisis por
encontrarse dentro del presupuesto general de inversión del proyecto. La fase operativa
generara empleos principalmente en las ramas de comercio e industria; donde los
mismos pobladores podrán generar su propio empleo ser parte de un negocio como
trabajadores contratados. A continuación, se desarrolla un análisis de la generación de
empleos para ello se elaboran proyecciones de flujo de caja de los principales negocios
que se crearan de acuerdo a la experiencia que tienen los pobladores y de acuerdo a
los rubros donde se desempeñan; toda esta información obtenida acerca del estudio
socio - económico de la Asociación del Cono Norte – Arequipa.
Según el citado estudio socio – económico y dentro de las principales ramas de actividad
económica, las principales actividades económicas que realizan los socios se
distribuyen de acuerdo al siguiente cuadro:

Cuadro N°9
Principales ramas de actividad económica de la Asociación Los Andenes del
Cono Norte
RAMA DE ACTIVIDAD ECONOMICA DISTRIBUCION

COMERCIO 20.9
INDUSTRIA 28
AMA DE CASA 1.5
SERVICIOS 36.3
SIN EMPLEO 0.8
OBRERO DE CONSTRUCCION 1.9
EMPLEADO PUBLICO 3.5
NS/NC 1.3
OTROS 5.8
TOTAL 100
3.1. RAMA DE ACTIVIDAD ECONOMICA: SERVICIOS
De acuerdo al cuadro anterior de los 306 socios que conforman La Asociación Los
Andenes del Cono Norte un 36.3% se dedica a actividades de Servicios como: Chofer,
Obrero, Cocineros, Albañil, etc. A continuación, se desarrolla un flujo de caja donde se
proyecta los ingresos y egresos de una tienda de abarrotes y donde uno de los
componentes es la Contratación de personal, esta es la manera de medir la generación
de empleo por cada una de las ramas de actividad económica.
Según el siguiente flujo de caja un restaurante tiene una relación beneficio – costo de
S/.4.12; esto quiere decir que por cada 1 sol invertido se tendrá una ganancia de 3.12
soles aproximadamente, esto permitirá la contratación de personal necesaria para la
operación del negocio, el cual será de dos personas como mínimo.
De los 306 socios que existen en la asociación Los Andenes del Cono Norte, 61 socios
aproximadamente se dedican a actividades de SERVICIOS; si cada uno de ellos
contrata a dos personas se estarán generando 61 empleos directos¹ y 122 empleos
indirectos².

Cuadro N°10
Rama de actividad COMERCIO: Flujo de caja de un Restaurante
FLUJO DE CAJA
Concepto MES 0 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
INGRESOS
Ventas 10,530.00 10,630.00 10,841.00 11,125.00 11,325.00 9,270.00 10,765.00 11,460.00 11,990.00 11,990.00 11,990.00 11,990.00 133,906.00
TOTAL INGRESOS (A) 10,530.00 10,630.00 10,841.00 11,125.00 11,325.00 9,270.00 10,765.00 11,460.00 11,990.00 11,990.00 11,990.00 11,990.00 133,906.00
EGRESOS
Terreno y/o Infraestructura 600.00 600.00
Maquinaria y Equipo 5,120.00 5,120.00
Herramientas 3,652.00 3,652.00
Muebles y Enseres 6,190.00 6,190.00
Gastos Pre-Operativos 581.00 581.00
Materia Prima / Mercaderia 3,754.50 333.75 333.75 367.75 389.38 389.38 389.38 389.38 445.00 445.00 445.00 445.00 445.00 8,572.27
Mano de Obra 3,195.00 3,838.62 3,865.56 3,949.47 4,050.06 4,125.12 3,365.70 3,925.50 4,185.06 4,373.40 4,373.40 4,373.40 4,373.40 51,993.69
Costos Indirectos 430.00 3,195.00 3,202.50 3,214.50 3,232.50 3,262.50 3,030.00 3,210.00 3,270.00 3,330.00 3,330.00 3,330.00 3,330.00 39,367.00
Gastos de Ventas 247.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 430.00 5,407.00
Gatos Administrativos 993.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 197.00 2,037.00
Impuestos RUS / RER / RG 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 2,400.00
TOTAL EGRESOS (B) -24,762.50 8,074.37 8,108.81 8,238.10 8,378.94 8,484.00 7,436.45 8,231.88 8,607.06 8,855.40 8,855.40 8,855.40 8,975.40 125,863.69
Saldo Econmico (A)-(B)=C -24,762.50 2,455.63 2,521.19 2,602.90 2,746.07 2,841.01 1,833.55 2,533.13 2,852.94 3,134.60 3,134.60 3,134.60 3,014.60 8,042.32
SALDO ACUMULADO -24,762.50 -22,306.87 -78,758.50 -17,182.78 -14,436.71 -11,595.71 -9,762.16 -7,229.03 -4,376.09 -1,241.49 1,893.11 5,027.71 8,042.31
BENEFICIO / COSTO(S/.) 4.12
3.2. RAMA DE ACTIVIDAD ECONOMICA: INDUSTRIA
De los que conforman la Asociación Los Andenes del Cono Norte un 28.0% se dedicas
a las actividades industriales, transformación y metal – mecánica; tales como la
carpintería, soldadura, confección textil, confección de calzados, etc. A continuación, se
desarrolla un flujo de caja donde se proyecta los ingresos y egresos de un taller de
confección de calzado y donde se genera un empleo adicional al dueño o responsable
del negocio.
Según el siguiente flujo de caja un taller de confección de calzado tiene una relación
beneficio – costo de S/. 3.79 indicando que por cada sol invertido se tiene una ganancia
de 2.79 soles; esto permitirá la contratación de personal necesario para la operación del
negocio, el cual será de una persona como mínimo.
De los 306 socios que existen en la Asociación los Andenes del Cono Norte, 47 socios
aproximadamente se dedican a actividades industriales; si cada uno de ellos contrata a
una persona se estarían generando 47 empleos directos y 94 empleos indirectos.
Cuadro N°11
Rama de actividad INDUSTRIA: Flujo de caja de un taller de confección de calzado
FLUJO DE CAJA: TALLERDE CONFECCIÓN DE CALZADO
INGRESOS
Ventas 18,400.00 18,400.00 18,400.00 18,400.00 18,400.00 18,400.00 24,840.00 24,840.00 24,840.00 24,840.00 24,840.00 24,840.00 259,440.00
TOTAL INGRESOS (A) 18,400.00 18,400.00 18,400.00 18,400.00 18,400.00 18,400.00 24,840.00 24,840.00 24,840.00 24,840.00 24,840.00 24,840.00 259,440.00
EGRESOS
Maquinaria y Equipo 64,000.00
Herramientas 6,150.00
Muebles y Enseres 4,550.00
Materia Prima / Mercaderia 4,992.50 8,800.00 8,800.00 8,800.00 8,800.00 8,800.00 8,800.00 11,880.00 11,880.00 11,880.00 11,880.00 11,880.00 11,880.00 11,880.00
Mano de Obra 4,500.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 3,240.00 3,240.00 3,240.00 3,240.00 3,240.00 3,240.00 3,240.00
Costos Indirectos 845.00 845.00 845.00 845.00 845.00 845.00 845.00 845.00 845.00 845.00 845.00 845.00 845.00 845.00
Gastos de Ventas 774.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 724.00 724.00
Gatos Administrativos 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00
Impuestos RUS / RER / RG 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
TOTAL EGRESOS (B) 87,874.50 13,842.00 13,842.00 13,842.00 13,842.00 13,842.00 13,842.00 17,762.00 17,762.00 17,762.00 17,762.00 17,762.00 17,882.00 277,618.50
Saldo Econmico (A)-(B)=C -87,874.50 4,558.00 4,558.00 4,558.00 4,558.00 4,558.00 4,558.00 7,078.00 7,078.00 7,078.00 7,078.00 7,078.00 6,958.00 18,178.50
SALDO ACUMULADO -87,874.50 -83,316.50 -78,758.50 -74,200.50 -69,642.50 -65,084.50 -60,526.50 -53,448.50 -46,370.50 -39,292.50 -32,214.50 -25,136.50 -18,178.50
BENEFICIO / COSTO(S/.) 3.79
En resumen, las ramas de la actividad económica Comercio e Industria, que son las principales ramas de actividad económicas donde se
desempeñan los socios de la Asociación Los Andenes de Cono Norte podrán generar en promedio 324 empleos.
Cuadro N°12
Cuadro resumen de generación de empleos directos e indirectos - LOS
ANDENES DE CONO NORTE
EMPLEOS EMPLEOS
RAMAS DE ACTIVIDAD ECONOMICA DISTRIBUCION
DIRECTOS INDIRECTOS
SERVICIOS 36.3 61 122
INDUSTRIA 28 47 94
SUB TOTAL 108 216
TOTAL 324
4. GENERACION DE EMPLEO EN LA FASE DE INVERSION DEL PROYECTO
En el presente proyecto también se generan empleos en la fase constructiva del mismo,

esta generación de empleos está compuesta básicamente por profesionales y técnicos
(mano de obra calificada) por obreros, peones y capataces (mano de obra no calificada);
mostrando que la ejecución del presente genera impacto en la creación de fuentes de
trabajo de manera temporal ayudando al dinamismo de la economía en la Región
Arequipa.
Creación de pequeñas y medianas empresas orientadas al rubro de la industria y la
comercialización en LA ASOCIACION DE MINUSVALIDOS FISICOS VIDA AREQUIPA
– AMIFIV, como centro regional económico industrial ofrece fuentes de trabajo a los
habitantes; la inyección de negocios ofrecerá una alternativa más para el desarrollo
laboral de la población económicamente activa de la región ya que cuando esté
totalmente terminado se proyecta generar 108 empleos directos y 216 indirectos.
El distrito de Yura cuenta con más de 16,020 habitantes, de acuerdo al último censo y
actualmente la población se ha incrementado. Esto implica que la infraestructura de la
cuidad sea insuficiente para dar servicios a la población.
Desde luego, es estudio se enfoca básicamente al aspecto económico y sus impactos
en el distrito de Yura para determinar de forma sistemática los beneficios o perjuicios de
la creación de MYPES y comercio.
El proyecto implica 2 aspectos principales:
a) Ofrecer Instalaciones adecuadas para los comerciantes

Esto significa que el micro y pequeño comerciante con la presencia de la habilitación
urbana contara con locales comerciales, talleres y otros con todos los servicios
necesarios para ejercer su actividad además de la estructura de comunicación y
seguridad que implica. Quizá en un principio se pueda entender que no querrán

cambiarse a la mejora por la costumbre de la gente de ir al centro comprar, pero desde
luego s apoyara con beneficios como transporte y mejores espacios para el usuario.
Por su parte, los comerciantes, talleres y servicios a tener instalaciones adecuadas
tendrán mayor oportunidad de crecimiento en canto a su negocio, logrando generar más
empleos y siendo propulsor del desarrollo económico de la región.
b) La habilitación urbana tendrá un fuerte impacto en cuanto al aumento de

las operaciones comerciales.
En la región a las operaciones de mayoreo entre los productores y consumidores o
comerciantes entre otras causas debido a que si existen mejores precios y productos,
los negocios tendrán la oportunidad de incrementar su volumen de ventad al tener más
mercado. Dicho aumento de operaciones es alimentado en gran medida por la
regularización del comercio informal ya que por la falta de espacios y productos
encarecidos se ven en la necesidad de tener precios que no siempre son los mejores y
por lo tanto no existe una expansión de mercado hacia otros lugares circunvecinos,
convirtiéndose en un ciclo de retroalimentación negativa.
PLAN DE NEGOCIOS – TALLER DE CONFECCION DE CALZADO

1. DATOS GENERALES DEL PARTICIPANTE
DNI NOMBRES APELLIDO PATERNO APELLIDO MATERNO EDAD
SITUACIÓN ACTUAL DEL NEGOCIO / PROYECTO

Funcionamiento (x) Implementación ( ) Idea ( )
Razón Social:
Actividad principal: Producción (x) Servicios ( ) Comercio ( )
Dirección del negocio:
Teléfono: Celular: E-mail:
NÚMERO DE TRABAJADORES: 2 (INCLUIDO LOS SOCIOS QUE TRABAJEN)
2. DATOS GENERALES DEL PROYECTO
2.1 Nombre:
2.2 Localización:
Mi negocio, se dedica a la confección de calzado, para hombres y

2.3 Breve descripción: mujeres en diferentes edades niños, jóvenes y adultos; teniendo
como principal insumo el cuero logrando productos de calidad
para satisfacción de nuestros clientes.
2.4 Croquis
3. EL NEGOCIO
3.1. Misión del negocio
Definirla para los siguientesn3 años. (Tomar en cuenta el tiempo en que se realizara las
metas a lograr de manera cuantificable y las características generales del negocio).
Ser una Empresa líder en la confección de calzado, ofreciendo productos variados y de

moda, reconocidos en la zona por su amable atención al cliente y su calidad en el
producto y servicio. Con trabajadores experimentados y comprometidos en el negocio,
logrando los estándares de calidad que el mercado exige.
Determinar cuál es la razón de ser del negocio, puede ser con relación a los clientes, a
lo comunidad, al país, a los colaboradores etc.
Somos una empresa que ofrece productos de calidad en sus diferentes variedades de
calzado, con el precio justo y una atención muy amable al cliente, lo cual hace que
nuestros clientes queden satisfechos con la calidad de nuestros zapatos y el servicio
excelente.
4. El Mercado, la Clientela
¿A quién le puedo vender? ¿Me comprarán?
4.1. Necesidades y Deseos de los consumidores
Determinar por qué los clientes adquirirán los productos o servicios a ofrecer; qué se
puede ofrecer que otros no ofrezcan (competencia).
Necesidades: Zapatos de alta calidad y durabilidad.
Deseos:
 Excelente trato al cliente.

 Confección de calzado casual y deportivo
 Calzado flexible y adaptable
 Calzado resistente y durable
5. Segmentación de Mercados
¿Quiénes: serán los clientes del proyecto? Describir éste en cuento al área; Geográfica
(distrito, barrio, 20na, urbanización, etc.) Demográfica (Edad, sexo, nivel
socioeconómico) Pictográfica (Estilo de vida, conducta de la persona y características)
Tipo de Cliente Características
Geográfica Mis clientes son los principales vendedores de calzado en la

ciudad de Arequipa y provincias del sur de Perú
Edad: Dirigido a personas de todas las edades niños, jóvenes

y adultos. Sexo: Dirigido a personas de ambos sexos.
Demográfica
Nivel Socioeconómico: Se atenderá a las clases económicas
altas, medias y bajas.
Está dirigido a personas que estilan vestir siempre de manera

casual, con productos de calidad, en su centro de trabajo,
Pictográfica
colegio, los fines de semana.
6. Competencia
¿Con quién y cómo compito? Determina qué puedes
Productos o Forma de
Nombres de los Precios de la
servicios que comunicación de la
competidores competencia
ofrecen competencia
Calzado Sanders Calzado caballero S/.90.00 Afiches, internet,

redes sociales
Calzado dama
S/.70.00
Calzado niños
S/.50.00
Calzado caballero
S/. 140.00
Afiches, internet,
Calzado Lobo Black Calzado dama S/. 120.00 redes sociales
Calzado niños S/. 80.00

6.1. FORTALEZAS Y DEBILIDADES DE LOS COMPETIDORES
Fortalezas ¿Cómo enfrentarías?
 Local propio.  Tratar de acondicionar mi

taller para obtener mayor
 Mayor antigüedad en el producción a bajo rosto.
mercado.  Seré muy amable con mis
 Cuentan con clientela clientes, satisfaciendo sus
fidelizada. necesidades.
 Tienen mejor ubicación.  Aumentar la publicidad para
atraer a la clientela.
Debilidades ¿Cómo aprovecharías?
 Falta de amabilidad al cliente y  Nuestra atención al cliente

será personalizada y de
promociones al por mayor. primera.
 Fabricación de calzado con insumos de

 No tienen producto de calidad.
calidad.
 Fabricar calzado con modelos de

 Limitada variedad en los temporada
modelos.
7. Análisis FODA del Negocio
FORTALEZAS
DEBILIDADES
 Cuento con experiencia en

confección calzado.  Ubicación del local no es
 Experiencia en el tratamiento estratégica.
del cuero.  Capital insuficiente.
 Soy organizado en el trabajo.  Escasos conocimientos de
Se cuenta con personal contabilidad y
capacitado y experimentado Administración.
OPORTUNIDADES
 Cuento con local propio.  Aprovechar mi organización y  Extender mis

Existencia de Empresas experiencia para incrementar
pedidos a través de las
por la zona. nuestra clientela de pedidos.
estrategias del marketing.
 Capacitaciones en gestión  Mejorar mis habilidades y buena
 Ahorrar para poder
empresarial. atención al cliente según lo
aprendido en gestión
Incrementar mi capital de
 Mayor acceso y facilidades trabajo.
a créditos bancarlos. empresarial.
Redes sociales
 Desastres naturales.  Mejorar nuestra

 Analizar nuestra competencia
infraestructura, analizando la
 Surgimiento de directa y aprovechar nuestras
capacidad de ahorro para
competencia cercana. fortalezas para una mejor
enfrentar a la competencia
 Incremento de precios de gestión del negocio.
cercana.
los insumos.  Ahorrar para una posible suba
de insumos.
8. Marketing Mix
8.1. Producto
¿Qué puedo vender? Determina cuáles son los productos que vas a ofrecer,
características y atributos de los misinos, describe el diseño del envase (si lo tuvieras).
Productos o Características y atributos A qué tipo de cliente está

servicios (tipo de envase) dirigido
Calzado elegante
para caballeros Cuero tratado de alta calidad Empleados de oficinas, obreros,
Suelas de zapato de madera amas de casa, niños en edad escolar,
Calzado casual etc.
para caballeros
Suelas de zapato de goma
Cocidos y bordados de hilo
Tacos para dama

Empleados de oficinas, obreros,
amas de casa, niños en edad escolar,
Calzado casual para
etc.
dama
Calzado escolar
para niños Empleados de oficinas, obreros, amas
de casa, niños en edad
Calzado casual para escolar, etc.
niños
8.2. Precio
¿A qué precio puedo vender? Determina cuales son precios de venta a tu público de
cada uno de tus productos.
Productos o ¿Cuáles son tus precios ¿A qué tipo de cliente está

servicios de venta al público? dirigido?
Calzado elegante Empleados de oficinas,

S/. 120
para caballero obreros, etc.
Calzado casual para Empleados de oficinas,

S/120.00
caballero obreros, etc.
Empleados de oficinas,
Tacos para dama S/. 80.00
obremos, amas de casa, etc.
Calzado casual para Empleados de oficinas,
S/80.00
dama obreros, amas de casa, etc.
Calzado escolar
S/. 60.00 Niños y niñas en edad escolar
para niños
Calzado casual para

S/50.00 Niños y niñas en edad escolar
niños
8.3. Plaza o Distribución
¿Cómo llego a mis clientes? ¿De qué manera distribuirás tus productos o servicios?
¿Utilizarás algún medio o será en el mismo negocio, por qué?
En el caso de mi taller la distribución es directa toda vez que se atiende directamente al

cliente en nuestro local.
8.4. Promoción y Publicidad
¿Cómo promociono y publicito lo que voy a vender?
Describe el medio de
publicidad vio Describe la razón de este medio
promoción (volantes, ¿A qué público está dirigido?
afiches, radio, etc.)
Letrero. Que la clientela sepa de mi
obreros, amas de casa, etc. producto.
Público en general.
Empleados de oficinas, A través del servicio ya ofrecido,

Publicidad boca a la gente recomienda nuestro
boca. obreros, amas de casa, etc. calzado y es una publicidad en la
Público en general. que no se invierte dinero.
Tarjetas personales. Empleados de oficinas, Difundir entre nuestra clientela

obreros, amas de casa, etc. selecta nuestro calzado.
9. Proyección de Ventas ¿Cuánto podré vender?
9.1. Proyección de ventas en unidades físicas por producto/servicio
Producto / Servicio MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
Calzado elegante para caballero 40 40 40 40 40 40 54 54 54 54 54 54
Calzado casual para caballero 40 40 40 40 40 40 54 54 54 54 54 54
Tacos para dama 40 40 40 40 40 40 54 54 54 54 54 54
Calzado casual para dama 40 40 40 40 40 40 54 54 54 54 54
Calzado escolar para niños 40 40 40 40 40 40 54 54 54 54 54 54
TOTAL DE UNIDADES 54
200 200 200 200 200 200 270 270 270 270 270 54
VENDIDAS
JUSTIFICA LA ESTIMACIÓN (En que se basa la proyección)
Se hizo la proyección en base a un análisis de la competencia, un estudio de mercado básico y su capacidad productiva.
9.2. Proyección de Ventas en unidades monetarias – dinero

Producto /
PRECIO (1) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Servicio
Calzado
elegante para 120 4 800.00 4 800.00 4 800.00 4 800.00 4 800.00 4 800.00 5 480.00 6 480.00 6 480.00 6 480.00 6 480.00 6480.00 67680.00
caballero
Calzado casual
120 4 800.00 4 800.00 4 800.00 4 800.00 4 800.00 4 800.00 6 480.00 6 480.00 6 480.00 6 480.00 6480.00 6480.00 67680.00
para caballero
Tacos para
80 3 200.00 3 200.00 3 200.00 3 200.00 3 200.00 3 200.00 4 320.00 4 320.00 4 320.00 4 320.00 4 320.00 4320.00 45120.00
damas
Calzado casual
80 3 200.00 3 200.00 3 200.00 3 200.00 3 200.00 3 200.00 4 320.00 4 320,00 4 320.00 4 320,00 4 320.00 4320.00 45120.00
para dama
Calzado
escolar para 60 2 400.00 2 400.00 2 400.00 2 400.00 2 400.00 2 400.00 3 240.00 3 240.00 3 240.00 3 240.00 3 240.00 3240.00 33840.00
niños
TOTAL DE INGRESOS POR
18 400.00 18 400.00 18 400.00 18 400.00 18 400.00 18 400.00 24 840.00 24 840.00 24 840.00 24 840.00 24 840.00 24840.00 259440.00
VENTAS
(1) El nivel de precio debe de estar de acuerdo con la estrategia comercial planteada en el acapice anterior.
9.3. Proyección de Costos variables
Producto / Servicio COSTOS (2) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Calzado elegante para caballero 60.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 620.00 1 620.00 1 620.00 1 620.00 1 620.00 1 620.00 16920
Calzado casual para caballero 60.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 620.00 1 620.00 1 620.00 1 620.00 1 620.00 1 520.00 16920
Tacos para damas 40.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 1 080.00 1 080.00 1 080.00 1 080.00 1 080.00 1 080.00 11280.00
Calzado casual para dama 40.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800,00 1 080.00 1 080.00 1 080.00 1 080.00 1 080.00 1 080.00. 11280.00
Calzado escolar para niños 20.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 540.00 540.00 540.00 540.00 540.00 5640.00 5640.00
TOTAL DE COSTOS 4 400.00 4 400,00 4 400.00 4 400.00 4 400.00 4 400.00 5 940.00 5 940.00 5 940.00 5 940.00 5940.00 5940.00 62040.00
(2) El nivel de costo debe estar de acuerdo a la realidad del negocio y la zona donde se desarrolla el negocio; en el caso de comercio considerar
el precio de compra de los productos.
9.4. Sueldo del trabajador

Mano de
Producto / Servicio MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Obra
Calzado elegante para caballero 15.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 405.00 450.00 405.00 405.00 405.00 405.00 4230.00
Calzado casual para caballero 15.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300,00 300.00 405.00 405.00 405.00 405.00 405.00 405.00 4230.00
Tacos para dama 10.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 2820.00
Calzado casual para dama 10.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 2820.00
Calzado escolar para niños 10.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 2820.00
SUELDO TOTAL 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1200 1 200.00 1620.00 1620.00 1620.00 1620.00 1620.00 1620.00 16920.00
10. GASTOS
¿Cuánto gastaré?
EGRESOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 10 MES 12 TOTAL
Materia Prima y Mercadería 4 400.00 4 400.00 4 400.00 4 400.00 4 400.00 4 400.00 5 940.00 5 940.00 5 940.00 6 940.00 5 940.00 5 940.00 62040.00
Mano de Obra 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 620.00 1 620.00 1 620.00 1 620.00 1 620.00 1 620.00 16920.00
Gastos de Ventas 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 724.00 7368.00
Gastos Administrativos 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 11916.00
TOTAL DE EGRESOS 8 042.00 8 042.00 8 042.00 8 042.00 8 042.00 8 042.00 10 002.00 10 002.00 10 002.00 10 002.00 10 002.00 10 122.00 108384.00
*Sueldo referencial del dueño del negocio: S/. 900.00

Sueldo por funciones administrativas en el negocio reflejado en el cuadro de inversión.
*Gastos de Ventas: se considera compra de servilletas, bolsas, platos descartares, táper y vasos descartadles; en el mes 12 se considera más
reinversión de tarjetas, y el letrero se consideran al inicio del mes cero.
*Mano de obra: Corresponde al sueldo total más el sueldo de los 3 ayudantes que se hace referencia en el cuadro de Inversión.
11. Financiamiento: ¿Tengo los recursos? Si no los tengo: ¿Dónde y cómo

conseguirlos?
VALOR UNIDADES TENGO DEBO CONSEGUIR

CONCEPTO EGRESOS TOTAL Bienes Aporte propio y / Entidades
UNITARO REUQERIDA Efectivo Otros
Valorizados o de familiares financieras
ACTIVO / FIJO S/.75,300.00 S/.600.00 S/. 66,700.00 S/. - S/. - S/. 8,000.00
Terrenos/ Infraestructura S/.600.00 S/.600.00 S/. - S/. - S/. - S/. -
Arreglo del local 600.00 1 600.00 600.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Maquinarias y equipos S/.64,000.00 S/. - S/.56,000.00 S/. - S/. - S/. 8,000.00
Maquina rebajadora industrial 8000.00 2 16000.00 0.00 16000.00 0.00 0.00 0.00
Maquina dobladas industrial 8000.00 1 8000.00 0.00 8000.00 0.00 0.00 0.00
Maquina amadora 8000.00 2 16000.00 0.00 16000.00 0.00 0.00 0.00
Maquina Industrial punteadora 8000.00 2 16000.00 0.00 16000.00 0.00 0.00 0.00
Maquina industrial de coser 8000.00 1 8000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8000.00
Herramientas S/.6,150.00 S/. - S/. 6,150.00 S/. - S/. - S/. -
Pinzas desarmar 300.00 3 900.00 0.00 900.00 0.00 0.00 0.00
Tenazas 800.00 3 2400.00 0.00 2400.00 0.00 0.00 0.00
Combito 12.00 36.00 0.00 36.00 0.00 0.00 0.00
Jalador de botas 15.00 3 45.00 0.00 45.00 0.00 0.00 0.00
Saca bocados 180.00 3 540.00 0.00 540.00 0.00 0.00 0.00
Picadores manuales 80.00 3 240.00 0.00 240.00 0.00 0.00 0.00
Pata de cabra 250.00 6 1500.00 0.00 1500.00 0.00 0.00 0.00
Bastilladores 50.00 6 300.00 0.00 300.00 0.00 0.00 0.00
Ruletas 24.00 6 144.00 0.00 144.00 0.00 0.00 0.00
Cinta medición de punto francés 15.00 3 45.00 0.00 45.00 0.00 0.00 0.00
Muebles y Enseres S/.4,550.00 S/. - S/. 4,550.00 S/. - S/. - S/. -
Mesas 40.00 20 800.00 0.00 800.00 0.00 oro 0.00
Sillas 25.00 80 2000.00 0.00 2000.00 0.00 0.00 0.00
Banquitos 20.00 10 200.00 0.00 200.00 0.00 oro 0.00
Barra mostrador 1200.00 1 1200.00 0.00 1200.00 0.00 0.00 0.00
Kit adornos y cuadros 350.00 1 350.00 0.00 250.00 0.00 oro 0.00
GASTOS OPERATIVOS S/.470.00 S/. 470.00 S/. - S/. - S/. - S/. -
Licencias 170.00 1 170.00 170.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Defensa civil 120.00 1 120.00 120.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Señales de seguridad 5.00 8 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Extintor 80.00 1 80.00 80.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Impresión de boletas 30.00 1 30.00 30.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Botiquín 30.00 1 30.00 30.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CAPITAL DE TRABAJO S/. 10,904.50 S/. 10,904.50 S/. - S/. - S/. - S/. -
Materia Prima / Mercadería S/. 4,992.50 S/. 4,992.50 S/. -
Cuero 12.50 150 1875.00 1875.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Suelas de zapatos 15.00 80 1200.00 1200.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ormas 8.00 100 800.00 800.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Terocal 15.00 50 750.00 750.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Cola sintética 9.00 25 225.00 225.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Hilos 9.00 15 135.00 135.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Colorante para teñir cuero 1.50 5 7.50 7.50 0.00 0.00 0.00 0.00
Mano de Obra S/. 3,300.00 S/. 3,300.00 S/. - S/. - S/. - S/. -
Mano de obra del emprendedor 1200.00 1 1200.00 1200.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Mano de obra del ayudante 700.00 3 2100.00 2100.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costos Indirectos S/. 845.00 S/. 845.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Alquiler 400.00 1 400.00 400.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Agua 45.00 1 45.00 45.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Luz 400.00 1 400.00 400.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Gastos de Ventas S/. 774.00 S/. 774.00 S/. - S/. - S/. - S/. -
Letrero 50.00 1 50.00 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00
tarjetas personales 120.00 1 120.00 120.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Cajas de cartón 3.00 200 600.00 600.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Bolsas x millar 4.00 1 4.00 4.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Gastos Administrativos S/. 993.00 S/. 993.00 S/. - S/. - S/. - S/. -
Sueldo administrador-emprendedor 900.00 1 900.00 900.00 0.00 0.00 0.00 0.00
teléfono 50.00 1 50.00 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Movilidad 40.00 1 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Útiles de escritorio 3.00 1 3.00 3.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 86674.5 11974.5 66 700.00 0.00 0.00 8 000.00
% 100% 14% 77% 0% 0% 9%
12. Inversión Requerida ¿Cuánto debo invertir?
TENGO DEBO CONSEGUIR

CONCEPTO EGRESOS TOTAL Bienes Aporte Propio y/o Entidades
Efectivo Otros
Valorizados de Familiares Financieras
ACTIVO FIJO 75 300.00 600.00 66 700.00 0.00 0.00 8 000.00
GASTOS PRE-OPERATIVOS 470.00 470.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CAPITAL DE TRABAJO 10 904.50 10 904.50 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 86 674.50 11 974.50 66 700.00 0.00 0.00 8 000.00
13. Flujo de Caja
¿Cuánto serán las ventas menos los gastos?

CONCEPTO MES 0 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
INGRESOS
Ventas 18 400.00 18 400.00 18 400.00 18 400.00 18 400.00 18 400.00 24 840.00 24 840.00 24 840.00 24 840.00 24 840.00 24 840.00 259440.00
TOTAL INGRESOS (A) 18 400.00 18 400.00 18 400.00 18 400.00 18 400.00 18 400.00 24 840.00 24 840.00 24 840.00 24 840.00 24 840.00 24 840.00 259440.00
EGRESOS
Maquinaria y Equipo 64000.00 64000.00
Herramientas 6150.00 6150.00
Muebles y Enseres 4550.00 4550.00
Materia Prima / Mercadería 4992.50 8 800.00 8 800.00 8 800.00 8 800.00 8 800.00 8 800.00 11 880.00 11 880.00 11 880.00 11 880.00 11 880.00 11880.00 129072.50
Mano de Obra 4500.00 2 400.00 2 400.00 2 400.00 2 400.00 2 400.00 2 400.00 3 240.00 3 240.00 3 240.00 3 240.00 3 240.00 3240.00 38340.00
Gastos de Ventas 774.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 604.00 724.00 8142.00
Gastos Administrativos 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 12909.00
Impuestos RUS / RER / RG 200,00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 2400.00
TOTAL EGRESOS (B) 87 874.50 13 842.00 13 842.00 13 842.00 13 842.00 13 842.00 13 842.00 17 762.00 17 752.00 17 762.00 17 762.00 17 762.00 17762.00 277618.50
Saldo Económico (A) - (B) = C -87 874.50 4 558.00 4 558.00 4 558.00 4 558.00 4 558.00 4 558.00 7 078.00 7 078.00 7 078.00 7 078.00 7 078.00 6958.00 -18178.50
SALDO ACUMULADO -87874.50 -83 316.50 -78 758,50 -74 200.50 -69 642.50 -65 084.50 -60 526,50 -53 448.50 -46 370.50 -39 292.50 -32 214.50 -25136.50 -18178.50
14. Utilidad
¿Podre ganar? ¿Como? ¿En cuanto tiempo?

1 Mes l o ¿a partir de qué mes puedo comenzar a cobrar un sueldo?
■ A cuantos meses de iniciado el negocio los ingresos superan los egresos:
"Según e! saldo económico del flujo de caja se ve reflejado que los ingresos superan
los egresos en el primer mes y comparte de las buenas prácticas empresariales se
considera el sueldo del empleador desde el 1 mes.
Utilidad anual (Saldo Acumulado) 276,624.50
Ingresos 469,920.00
276624.50𝑥 100
Utilidad bruta en % (Saldo acumulado x 100/ingresos) = 58.87%Rentabilidad
469920.00
¿Será rentable mi proyecto? ¿Qué rentable será?
𝑆𝑎𝑙𝑑𝑜 𝑒𝑐𝑜𝑛𝑜𝑚𝑖𝑐𝑜 𝑝𝑟𝑖𝑚𝑒𝑟 𝑎ñ𝑜 𝑥 100

Rentabilidad =
𝐼𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖ó𝑛 𝑅𝑒𝑞𝑢𝑒𝑟𝑖𝑑𝑎
Saldo del primer año 31,898.00
Inversión requerida 86,504.50
31898∗100
Rentabilidad = 86504.5
= 36.87%
Rentabilidad = 36.87%
Organización del Negocio
Cargo / puesto Funciones

 Encargado de manejo de la empresa, ejecutando estrategias y
Administrador métodos.
 Responsable de cambios y negocios de la empresa.
 Se encarga de innovar y mantener en actualidad a la empresa.
 Provee los materiales y mercadería necesaria para llevar a
cabo las actividades del negocio.
 Analiza e identifica las oportunidades exteriores a la empresa.
 Se encarga de promocionar los servicios en diferentes
eventos y por medio de marketing.
 Encargado de realizar la compra de los insumos y materia

Área de Finanzas prima para brindar los servicios.
 Pagar los préstamos otorgados por instituciones financieras.
 Realizar las transacciones entre la empresa y sus prestamistas.
Pagar los impuestos, gastos, cuotas y todo gasto que tenga
que hacer la empresa.
 Mantener el correcto funcionamiento de los sistemas y
Área de contabilidad procedimientos contables de la empresa.
 Formular estados financieros.
 Investigar y dar soluciones a los problemas referentes a la
falta de información para los registros contables.
 Preparar y ordenar la información financiera y estadística para
la toma de decisiones de las autoridades superiores.
 Identificar y analizar los ingresos, egresos y gastos de
operación de la empresa e informar periódicamente a
gerencia.
 Encargado de formular estrategias y planear el modo de

Área de ventas y ofrecer sus productos en los diferentes canales de
Marketing distribución.
 Elige los medios por la cual se hará la publicidad de la
empresa.
 Busca y encuentra estrategias para mantener la fidelidad del
cliente.
 Encargado de promocionar todos los productos de la empresa
y obtener buenos resultados.
 Crear estrategia para comunicar los productos.
 Encargado de la atención a nuestros clientes.
 Encargados de la elaboración de los zapatos S Mantener el
Producción área de producción limpia.
15. Formalización de la empresa, tipo de empresa y requisitos
Forma Organizativa
Persona Natural con negocio.
Régimen
El presente plan de negocio se considera dentro del Régimen único simplificado.
Nuevo régimen único simplificado – RUS, según las siguientes categorías:
CATEGORÍA INGRESOS BRUTOS 0 ADQUISICIONES CUOTA MENSUAL EN S/.

MENSUALES
1 HASTA S/. 5,000 20

2 MÁS DE S/. 5,000 HASTA S/.8,000 50
3 MÁS DE S/. 8,000 HASTA S/. 13,000 200
4 MÁS DE 13,000 HASTA 20,000 400
5 MÁS DE 20,000 HASTA 30,000 600
Beneficiario se encuentra en el RUS, No lleva ningún libro contable.

Para el pago mensual, acercarse al Banco de la Nación llenar el formulario Nuevo
Régimen Simplificado, de acuerdo al calendario que emite la SUNAT tomando como
partida el ultimo dígito de tu RUC, esa es la fecha de vencimiento.
Requisitos:
a. Para sacar el RUC, ir a la dependencia de la SUNAT, llevando el DNI y un recibo
de luz, agua o teléfono que acredite el domicilio.
b. Luego, acercarse a la Municipalidad a solicitar la LICENCIA DE
FUNCIONAMIENTO y CERTIFICADO DE DEFENSA CIVIL, para dicha licencia
se deberá presentar una solicitud, una copia de la ficha de Ruc tramitada en
SUNAT, copia de DNI, copia del contrato de alquiler de ser el caso, y el recibo
de pago, en lo que respecta a Defensa Civil se deberá presentar copia de DNI,
recibo de pago, solicitud de inspección, declaración jurada de que el local se
encuentra en buenas condiciones, contar además con un extintor, botiquín,
señales de seguridad, canaletas si se requiere.
PLAN DE NEGOCIOS – RESTAURANT

1. DATOS GENERALES DEL PARTICIPANTE
DNI NOMBRES APELLIDO PATERNO APELLIDO MATERNO EDAD
SITUACIÓN ACTUAL DEL NEGOCIO / PROYECTO

Funcionamiento (x) Implementación ( ) Idea ( )
Razón Social:
Actividad principal: Producción ( ) Servicios (x) Comercio ( )
Dirección del negocio:
Teléfono: Celular: E-mail:
NÚMERO DE TRABAJADORES: 2 (INCLUIDO LOS SOCIOS QUE TRABAJEN)
2. DATOS GENERALES DEL PROYECTO
2.1 Nombre:
2.2 Localización:
Mi negocio, se dedica a la elaboración de menú criollos y platos

típicos de Arequipa, como zarza de cencas, chicharrón de chancho,
2.3 Breve malaya dorada y costillar de cordero, ofreciendo a nuestra
descripción: clientela una excelente atención, calidad y sazón en sus productos,
los cuales son del agrado del público exigente.
2.4 Croquis
3. EL NEGOCIO
3.1. Visión del proyecto
Definirla para los siguientes 3 años. (tomar en cuenta el tiempo en que se realizara, las
metas a lograr de manera cuantificable y las características generales del negocio.
Ser una Empresa líder en comida típica Arequipeña, ofreciendo mucha variedad de
platos, de muy delicioso sabor reconocidos en la zona por su amable atención al cliente
y su calidad en el producto y servicio. Con trabajadores experimentados y
comprometidos en el negocio, logrando los estándares de calidad que exige el cliente.
Determinar cuál es la razón de ser del negocio, puede ser con relación a los clientes, a
la comunidad, al país, a los colaboradores etc.
Somos una Restaurante que ofrece platos de exquisito sabor a sus clientes, con el
precio justo y una atención muy amable al cliente, lo cual hace que nuestros comensales
queden satisfechos con la calidad de nuestros platos y el servicio excelente.
4. Mercado, la Clientela
¿A quién le puedo vender? ¿Me comprarán?
4.1. Necesidades y Deseos de los consumidores.
Determinar por qué los clientes adquirirán los productos o servicios a ofrecer; qué se
puede ofrecer que otros no ofrezcan (competencia).
Necesidades: Alimentación saludable.
Deseos
 Excelente trato al cliente.
 Atención esmerada y muy higiénica.
 Platos variados y de calidad.
 Ambiente acogedor.
5. Segmentación de Mercados
¿Quiénes serán los clientes del proyecto? Describir éste en cuanto al área Geográfica
(distrito, barrio, zona, urbanización, etc.) Demográfica (Edad, sexo, nivel
socioeconómico) Psicográfica (Estilo de Vida, conducta de la persona y características)
Tipo de Cliente Características
Geográfica Mis clientes provienen del pueblo Tradicional, Distrito de Yura,

funcionarios y Empleados de las diferentes empresas ubicadas a lo
largo del ámbito geográfico.
Demográfica
Edad: Dirigido a personas comprendidas desde los 17 años en adelante
y menores de edad que concurran con sus padres.
Sexo: Dirigido a personas de ambos sexos.
Nivel Socioeconómico: Se atenderá a las clases económicas altas,

medias v bajas.
Psicográfica
Está dirigido a personas que estilan comer comidas típicas y/o acostumbran
almorzar en un restaurante costumbrista de tradiciones ancestrales, así
como reunirse ya sea en grupos familiares o de trabajo un fin de semana
para pasar momentos agradables.
6. Competencia
¿Con quién y cómo compito? Determina qué puedes ofrecer tú que otros no ofrezcan.
Forma de
Nombres de los Productos o servicios Precios de la comunicación de la
competidores que ofrecen competencia competencia
Picantería "MARILÚ" Menú criollo. S/.8.00 Letrero.

Chicharrones. S/.25.00
Americanos. S/.20.00
Zarza de cencas. S/.15.00
"Sabores de mi Tierra" Chicharrones. S/.28.00 Letrero.
Parrilladas. S/.15.00
Caldo de Lomos. S/.12.00
Menú. S/.7.00
6.1. FORTALEZAS Y DEBILIDADES DE LOS COMPETIDORES: Sabores de mi
tierra
Fortalezas ¿Cómo enfrentarlas?
 Tratar de acondicionar mi ¡restaurant como

 Local propio.
un lugar acogedor para mis clientes.
 Mayor antigüedad en el mercado.  Seré muy amable con mis clientes,
satisfaciendo sus necesidades.
 Cuentan con clientela fidelizada.
 Aumentar la publicidad para atraer a la
 Tienen mejor ubicación. clientela.
Debilidades ¿Cómo aprovecharías?
 Nuestra atención al cliente será

personalizada y de primera.
 Falta de amabilidad al cliente por parte
de los mozos  Tener las bebidas heladas y al tiempo
para el gusto del cliente
 No tienen bebidas heladas.
 No permitir que las mascotas de la casa
 Permiten mascotas (perros) en locales.
estén adentro de nuestros ambientes.
7. Análisis FODA del Negocio
FORTALEZAS DEBILIDADES
 Cuento con experiencia en

confección calzado.  Ubicación del local no es
 Experiencia en el tratamiento del estratégica.
cuero.  Capital insuficiente.
 Soy organizado en el trabajo.  Escasos conocimientos de
Se cuenta con personal contabilidad y Administración.
capacitado y experimentado
OPORTUNIDADES
 Cuento con local propio.  Aprovechar mi organización y  Extender mis

Existencia de Empresas por la experiencia para incrementar
pedidos a través de las
zona. nuestra clientela de pedidos
estrategias del marketing.
 Capacitaciones en gestión delivery y su entrega.
 Ahorrar para poder
empresarial.  Mejorar mis habilidades y buena
atención al cliente según lo Incrementar mi capital de
 Mayor acceso y facilidades a trabajo.
créditos bancarlos. Redes aprendido en gestión empresarial.
sociales
 Desastres naturales.  Mejorar nuestra

 Analizar nuestra competencia
infraestructura, analizando la
 Surgimiento de competencia directa y aprovechar nuestras
capacidad de ahorro para
cercana. fortalezas para una mejor gestión
enfrentar a la competencia
 Incremento de precios de los del negocio.
cercana.
insumos.  Ahorrar para una posible suba
de insumos.
8. Marketing Mix
8.1. Producto
¿Qué puedo vender? Determina cuáles son los productos que vas a ofrecer,
características y atributos de los misinos, describe el diseño del envase (si lo tuvieras).
Productos o Características y atributos (tipo A qué tipo de cliente está

servicios de envase) dirigido
Plato de caldos variados por día y Empleados de oficinas, obreros,
Menú criollo.
segundos al escoger. amas de cas3, etc.
Empleados de oficinas, obreros,
amas de casa, etc.
Zarza de cencas. Porción de zarza de cencas con su
papa sancochada y ají llatan.
Tres trozos grandes de chicharrón

Chicharrón de Empleados de oficinas, obreros,
de chancho acompañado de papas
chancho. amas de casa, etc.
doradas y ensalada criolla con ají
¡latan.
Trozo regular de malaya

Malaya dorada. acompañado de arroz graneado, Empleados de oficinas, obreros,
papa dorada y ensalada de lechuga amas de casa, etc.
con brócoli.
Trozo regular de costillar de

Costillar de cordero acompañado de porción de Empleados de oficinas, obreros,
cordero. arroz graneado, papa dorada y amas de casa, etc.
ensalada mixta.
8.2. Precio
¿A qué precio puedo vender? Determina cuáles son los precios de venta a tu público de cada
uno de tus productos
¿Cuáles son tus precios de ¿A qué tipo de cliente está

Productos o servicios
venta al público? dirigido?
Menú criollo. S/10.00 Empleados de oficinas, obreros,

amas de casa, etc.
Zarza de cencas. S/20.00 Empleados de oficinas, obreros,

amas de casa, etc.
Chicharrón de Empleados de oficinas, obreros,

S/26.00
chancho. amas de casa, etc.
Malaya dorada. S/26.00 Empleados de oficinas, obreros,

amas de casa, etc.
8.3. Plaza o Distribución
¿Cómo llego a mis clientes? ¿De qué manera distribuirás tus productos o servicios?
¿Utilizarás algún medio o será en el mismo negocio, por qué?
En el caso de mi restaurante la distribución es directa toda vez que se atiende

directamente al cliente en nuestro local.
8.4. Promoción y Publicidad ¿Cómo promociono y/o publicito lo que voy a vender?
Describe el medio de ¿A qué público está

publicidad y/o Describe la razón de este medio
dirigido?
promoción (volantes,
afiches, radio, etc.)
Letrero. obreros, amas de casa, Que la clientela sepa donde está ubicado
etc. Público en general. el restaurant.
Empleados de oficinas, A través del servicio ya ofrecido, la

Publicidad boca a boca. obreros, amas de casa, gente recomienda el restaurant y es
etc. Público en general. una publicidad en la que no se Invierte
dinero.
Tarjetas personales. obreros, amas de casa, Difundir entre nuestra clientela
etc. selecta sobre nuestros servicios.
9. PROYECCION DE VENTAS ¿Cuánto podré vender?
9.1. Proyección de Ventas en unidades físicas por producto / servicio
Producto / Servicio MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Menú Criollo 500 500 500 500 520 400 500 520 550 550 550 550 6140
Zarza de cencas 80 85 85 90 90 80 85 90 95 95 95 95 1065
Chicharrón de chancho 90 90 93 95 95 80 85 90 95 95 95 95 1098

Malaya Dorada 30 30 32 35 35 30 35 40 40 40 40 40 427
Costillar de Cordero 30 30 33 35 35 30 35 40 40 40 40 40 428
TOTAL DE UNIDADES VENDIDAS 730 735 743 755 775 620 740 780 820 820 820 820 9158
JUSTIFICA LA ESTIMACIÓN (En que se basa la proyección)
Se hizo la proyección en base a un análisis de la competencia, un estudio de mercado básico y su capacidad productiva.
9.2. Proyección de Ventas en unidades monetarias – dinero
Producto / Servicio PRECIO ( 1) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Menú Criollo 10.00 5000.00 5000.00 5000.00 5000.00 5200.00 4000.00 5000.00 5200.00 5500.00 5500.00 5500.00 5500.00 61400.00
Zarza de cencas 20.00 1600.00 1700.00 1700.00 1800.00 1800.00 1600.00 1700.00 1800.00 1.900.00 1900.00 1900.00 1900.00 21300.00
Chicharrón de chancho 26.00 2340.00 2340.00 2418.00 2470.00 2470.00 2080.00 2210.00 2340.00 2470.00 2470.00 2470.00 2470.00 28548.00
Malaya Dorada 26.00 780.00 780.00 832.00 910.00 910.00 780.00 910.00 1040.00 1040.00 1040.00 1040.00 1040.00 11102.00
Costillar de Cordero 27.00 810.00 810.00 891.00 945.00 945.00 810.00 945.00 1080.00 1080.00 1080.00 1080.00 1080.00 11556.00
TOTAL DE INGRESOS POR VENTAS 10530.00 10630.00 10841.00 11125.00 11325.00 9270.00 10765.00 11460.00 11990.00 11990.00 11990.00 11990.00 133906.00
(1) El nivel de precio debe estar de acuerdo con la estrategia comercial planteada en el acápite anterior.
9.3. Proyección de Costos variables
Producto / Servicio PRECIO (2 ) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Menú criollo 3.75 1876.50 1876.50 1876.50 1876.50 1951.56 1501.20 1.876.50 1951.56 2064.15 2064.15 2064.15 2064.15 23043.42
Zarza de cencas 5.39 431.04 457.98 457.98 484.92 484.92 431.04 457.98 484.92 511.86 511.86 511.86 512.86 5738.22
Chicharrón de chancho 9.76 878.58 878.58 907.87 927.39 927.39 780.96 829.77 878.58 927.39 927.39 927.39 927.39 10718.68
Malaya dorada 10.63 318.75 318.75 340.00 371.88 371.88 318.75 371.88 425.00 425.00 425.00 425.00 425.00 4536.88
Costillar de cordero 11.13 333.75 333.75 367.13 389.38 389.38 333.75 389.38 445.00 445.00 445.00 445.00 445.00 4761.50
TOTAL DE INGRESOS POR VENTAS 3838.63 3865.56 3949.48 4049.58 4124.64 3365.70 3925.51 4185.12 4373.40 4373.40 4373.40 4373.40 48798.70
(2) E! nivel de costo debe estar de acuerdo a la realidad del negocio y la zona donde se desarrolla el negocio; en el caso de comercio
considerar el precio de compra de los productos.
SUELDO DEL TRABAJADOR
Producto/Servicio Mano de Obra MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MESS MES 7 MES 8 MESO MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Menú criollo 1.50 750.00 750.00 750.00 750.00 780.00 600.00 750.00 780.00 825.00 825.00 825.00 825.00 9210.00
Zarza de cencas 1.50 120.00 127.50 127.50 135.00 135.00 120.00 127.50 135.00 142.50 142.50 142.50 142.50 1597.50
Chicharrón de chancho 1.50 135.00 135.00 139.50 142.50 142.50 120.00 127.50 135 00 142.50 142.50 142.50 142.50 1647.00
Malaya dorada 1.50 45.00 45.00 48.00 52.50 52.50 45.00 52.50 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 642.00
Costillar de cordero 1.50 45.00 45.00 49.50 52.50 52.50 45.00 52.50 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 642.00
SUELDO TOTAL 1095.00 1102.50 1114.50 1132.50 1162.50 930.00 1110.00 1170.00 1,230,00 1230.00 1230.00 1230.00 13737.00
10. GASTOS ¿Cuánto gastaré?
EGRESOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Materia Prima y Mercadería 3838.62 3865.56 3949.47 4050.06 4125.12 3365.70 3925.50 4185.06 4.373.40 4373.40 4373.40 4373.40 48798.60
Mano de Obra* 3195.00 3202.50 3214.50 3232.50 3262.50 3030.00 3210.00 3270.00 3330.00 3.330,00 3330.00 3330.00 33937.00
Gastos de Ventas 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 197.00 1044.00
Gastos Administrativos 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 11916.00
TOTAL DE EGRESOS 8533.62 8568.06 8663.97 8782.56 8887.62 7895.70 8.635.50 8.955.06 9203.40 9203.40 920340.00 9323.40 105855.89
*Sueldo referencial del dueño del negocio: S/. 900.00
Sueldo por fundones administrativas en el negocio reflejado en el cuadro de inversión.
*Gastos de Ventas: se considera compra de servilletas; bolsas, platos descartables, táper y vasos descartables; en el mes 12 se considera más
reinversión de tarjetas, y el letrero se consideran al inicio en el proceso.
*Mano de obra: Corresponde al sueldo total más el sueldo de los 3 ayudantes que se hace referencia en el cuadro de inversión
11. FINANCIAMIENTO ¿Tengo los recursos? Si no los tengo: ¿Dónde y cómo

conseguirlos?

VALOR UNIDADES Entidades
CONCEPTO EGRESOS REQUERIDAS
TOTAL Bienes Aporte
UNITARIO Efectivo Financiera Otros
Valorizados Propio
s
ACTIVO FIJO S/. 15,562.00 S/. 600.00 S/. 13,462.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,500.00
Terrenos / Infraestructura S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Arreglo de Local S/. 600.00 1 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Maquinarias y Equipos S/. 5,120.00 S/. 0.00 S/. 3,652.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,500.00
Cocina S/. 950.00 2 S/. 1,900.00 S/. 0.00 S/. 1,900.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Molino S/. 80.00 1 S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Licuadora S/. 420.00 2 S/. 840.00 S/. 0.00 S/. 840.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Horno Microondas S/. 400.00 2 S/. 800.00 S/. 0.00 S/. 800.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Campana Extractora S/. 1,500.00 1 S/. 1,500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,500.00
Herramientas S/. 3,652.00 S/. 0.00 S/. 3,652.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Utencilios de Cocina S/. 300.00 1 S/. 300.00 S/. 0.00 S/. 300.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Menajeria S/. 800.00 1 S/. 800.00 S/. 0.00 S/. 800.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Coladores S/. 12.00 3 S/. 36.00 S/. 0.00 S/. 36.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Espumadera S/. 15.00 2 S/. 30.00 S/. 0.00 S/. 30.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Ollas Grandes S/. 180.00 4 S/. 720.00 S/. 0.00 S/. 720.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Ollas Medianas S/. 80.00 6 S/. 480.00 S/. 0.00 S/. 480.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Set de Cubiertos S/. 250.00 1 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Pocillos de Acero S/. 25.00 7 S/. 175.00 S/. 0.00 S/. 175.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Tablas de Picar S/. 12.00 3 S/. 36.00 S/. 0.00 S/. 36.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Pocillos de Melamine S/. 15.00 10 S/. 150.00 S/. 0.00 S/. 150.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Asaderas S/. 80.00 5 S/. 400.00 S/. 0.00 S/. 400.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Jarras S/. 8.00 25 S/. 200.00 S/. 0.00 S/. 200.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Vasos S/. 3.00 25 S/. 75.00 S/. 0.00 S/. 75.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Muebles y Enseres S/. 6,190.00 S/. 0.00 S/. 6,190.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Mesas S/. 40.00 20 S/. 800.00 S/. 0.00 S/. 800.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Sillas S/. 25.00 80 S/. 2,000.00 S/. 0.00 S/. 2,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Banquitos S/. 20.00 10 S/. 200.00 S/. 0.00 S/. 200.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Barra Mostrador S/. 1,200.00 1 S/. 1,200.00 S/. 0.00 S/. 1,200.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Balon Gas (embase) S/. 70.00 2 S/. 140.00 S/. 0.00 S/. 140.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Manteles S/. 15.00 20 S/. 300.00 S/. 0.00 S/. 300.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Reposteros S/. 600.00 2 S/. 1,200.00 S/. 0.00 S/. 1,200.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Kti adornos y cuadros S/. 350.00 1 S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
GASTOS OPERATIVOS S/. 581.00 S/. 581.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Licencias S/. 170.00 1 S/. 170.00 S/. 1,700.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Carnet de Sanidad S/. 37.00 3 S/. 111.00 S/. 111.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Defensa Civil S/. 120.00 1 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Señales de Seguridad S/. 5.00 8 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Extintor S/. 80.00 1 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Impresión de Boletas S/. 30.00 1 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Botiquin S/. 30.00 1 S/. 30.00 30 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
CAPITAL DE TRABAJO S/. 8,619.50 S/. 8,619.50 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Materia prima / Mercaderia S/. 3,754.50 S/. 3,754.50 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Carne de Res S/. 12.50 80 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Carne de Cerdo S/. 15.00 50 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Carne de Pollo S/. 8.00 50 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,500.00
Carne de Cordero S/. 15.00 50 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Mlaya S/. 9.00 15 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Beterraga S/. 1.50 5 S/. 7.50 S/. 7.50 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Zanahoria S/. 1.30 5 S/. 6.50 S/. 6.50 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Alverjitas S/. 3.00 5 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,500.00
Papas S/. 2.00 100 S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Aji Colorado S/. 15.00 1 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Pimienta S/. 11.00 1 S/. 11.00 S/. 11.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Comino S/. 8.00 1 S/. 8.00 S/. 8.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Ajinomoto S/. 10.00 1 S/. 10.00 S/. 10.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Llatan S/. 6.00 4 S/. 24.00 S/. 24.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Aceite S/. 8.00 12 S/. 96.00 S/. 96.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Limon S/. 4.00 5 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Sal S/. 1.20 5 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Mote S/. 4.00 4 S/. 16.00 S/. 16.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Aji Amarillo / Palillo S/. 3.50 5 S/. 17.50 S/. 17.50 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Verdura Combinada S/. 2.00 6 S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Culantro S/. 1.00 6 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Huevo S/. 0.40 60 S/. 24.00 S/. 24.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Mano de Obra S/. 3,195.00 S/. 3,195.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Mano de obra de emprendedor S/. 1,095.00 1 S/. 1,095.00 S/. 1,095.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Mano de obra de ayudante S/. 700.00 3 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Costos Indirectos S/. 430.00 S/. 430.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Alquiler S/. 250.00 1 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Agua S/. 45.00 1 S/. 45.00 S/. 45.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Luz S/. 30.00 1 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Consumo de Gas S/. 35.00 3 S/. 105.00 S/. 105.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Gastos de Ventas S/. 247.00 S/. 247.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Letrero S/. 50.00 1 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Tarjetas Personales S/. 120.00 1 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Servilletas S/. 3.00 6 S/. 18.00 S/. 18.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Bolas x Millar S/. 4.00 1 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Platos descartaables x ciento S/. 18.00 1.5 S/. 27.00 S/. 27.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Taper descartables x ciento S/. 20.00 1 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Vasos descartables x ciento S/. 8.00 1 S/. 8.00 S/. 8.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Gastos Administrativos S/. 993.00 S/. 993.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Sueldo de Administrador emprendedor S/. 900.00 1 S/. 900.00 S/. 900.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Telefono S/. 50.00 1 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Movilidad S/. 40.00 1 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Utiles de escritorio S/. 3.00 1 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
TOTAL S/. 24,762.50 S/. 9,800.50 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
% 100% 4% 54% 0% 0% 6%
12. Inversión Requerida ¿Cuánto debo Invertir?
CONCEPTO EGRESOS TOTAL AporteProp

Bines Entidades
Electivo io y/o de Otros
Valorizados Financieras
Familiares
ACTIVO FIJO 15,562.00 600.00 13,46200 0.00 0.00 1,500.00

GASTOS PRE- 581.00 581.00 0.00 0.00 0,00 0.00
OPERATIVOS
CAPITAL DE TRABAJO 8,619.50 8,619.50 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 24,762.50 9,800.50 13,462.03 0.00 0.00 1,500.00

13. Flujo de Caja ¿Cuánto serán las ventas menos los gastos?
INGRESOS
Ventas 9190.00 9280.00 9480.00 9745.00 9905.00 8140.00 9405.00 10030.00 10485.00 10485.00 10485.00 10485.00 117115.00
TOTAL INGRESOS (A) 9190.00 9280.00 9480.00 9745.00 9905.00 8140.00 9405.00 10030.00 10485.00 10485.00 10485.00 10485.00 117115.00
EGRESOS 0.00
Maquinaria y Equipo 5120.00 5120.00
Herramientas 3652.00 3652.00
Muebles y Enseres 6190.00 6190.00
Materia Prima / Mercaderia 3754.50 3838.62 3865.56 3949.47 4050.06 4125.12 3365.70 3925.50 4185.06 4373.40 4373.40 4373.40 4373.40 52553.19
Mano de Obra 3195.00 3195.00 3202.50 3214.50 3232.50 3262.50 3030.00 3210.00 3270.00 3330.00 3330.00 3330.00 3330.00 42132.00
Gastos de Ventas 247.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 77.00 197.00 1291.00
Gatos Administrativos 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 993.00 12909.00
Impuestos RUS / RER / RG 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 2400.00
TOTAL EGRESOS (B) 24762.50 8733.62 8733.06 8863.97 8982.56 9087.62 8095.70 8835.50 9155.06 9403.40 9403.40 9403.40 9523.40 132983.19
Saldo Econmico (A)-(B)=C -24762.50 456.38 511.94 616.03 762.44 817.38 44.30 569.50 874.94 1081.60 1081.60 1081.60 961.60 -15903.19
SALDO ACUMULADO -24762.50 -24306.12 -23794.18 -23178.15 -22145.71 -21598.33 -21554.03 -20984.53 -20109.59 -19027.99 -17946.39 -16864.79 -15903.19
1. Utilidad
¿Podre ganar? ¿Como? ¿En cuanto tiempo?

1 Mes l o ¿a partir de qué mes puedo comenzar a cobrar un sueldo?
■ A cuantos meses de iniciado el negocio los ingresos superan los egresos:
"Según e! saldo económico del flujo de caja se ve reflejado que los ingresos superan
los egresos en el primer mes y comparte de las buenas prácticas empresariales se
considera el sueldo del empleador desde el 1 mes.
Utilidad anual (Saldo Acumulado) 130,131.81
Ingreso anual 263,030.00
130131.81𝑥 100
Utilidad bruta en % (Saldo acumulado x 100/ingresos) = 49.47%
263030
2. Rentabilidad
¿Será rentable mi proyecto? ¿Qué rentable será?
𝑆𝑎𝑙𝑑𝑜 𝑒𝑐𝑜𝑛𝑜𝑚𝑖𝑐𝑜 𝑝𝑟𝑖𝑚𝑒𝑟 𝑎ñ𝑜 𝑥 100

Rentabilidad =
𝐼𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖ó𝑛 𝑅𝑒𝑞𝑢𝑒𝑟𝑖𝑑𝑎
Saldo económico primer años 11,651.60
11651.6 𝑥 100
Rentabilidad = 24762.50
=47.05%
Rentabilidad = 47.05%
Organización del Negocio
Cargo / puesto Funciones

 Encargado de manejo de la empresa, ejecutando estrategias y
Administrador métodos.
Ernesto Gonzales  Responsable de cambios y negocios de la empresa.
 Se encarga de innovar y mantener en actualidad a la empresa.
 Provee los materiales y mercadería necesaria para llevar a
cabo las actividades del negocio.
 Analiza e identifica las oportunidades exteriores a la empresa.
 Se encarga de promocionar los servicios en diferentes
eventos y por medio de marketing.
 Encargado de realizar la compra de los insumos y materia

Área de Finanzas prima para brindar los servicios.
Ernesto Gonzales  Pagar los préstamos otorgados por instituciones financieras.
 Realizar las transacciones entre la empresa y sus prestamistas.
Pagar los impuestos, gastos, cuotas y todo gasto que tenga
que hacer la empresa.
 Mantener el correcto funcionamiento de los sistemas y
Área de contabilidad procedimientos contables de la empresa.
Ernesto Gonzales  Formular estados financieros.
 Investigar y dar soluciones a los problemas referentes a la
falta de información para los registros contables.
 Preparar y ordenar la información financiera y estadística para
la toma de decisiones de las autoridades superiores.
 Identificar y analizar los ingresos, egresos y gastos de
operación de la empresa e informar periódicamente a
gerencia.
Área de ventas y Marketing  Encargado de formular estrategias y planear el modo de

ofrecer sus productos en los diferentes canales de
distribución.
Ernesto Gonzales  Elige los medios por la cual se hará la publicidad de la
empresa.
 Busca y encuentra estrategias para mantener la fidelidad del
cliente.
 Encargado de promocionar todos los productos de la empresa
y obtener buenos resultados.
 Crear estrategia para comunicar los productos.
 Encargado de la atención a nuestros clientes.
Producción  Encargados de la elaboración de los zapatos

Ernesto Gonzales y Ayudante  Mantener el área de producción limpia.
Área de Ayudantía Y  Encargados de picar y cortar carnes y verduras,

Limpieza
ayudar en la preparación, encargarse de mantener
Ayudantes limpia el área de trabajo.
3. Formalización de la Empresa, tipo de empresa y requisitos
Forma Organizativa:
Persona Natural con negocio.
Régimen:
El presente plan de negocio se considera dentro del Régimen único simplificado. Nuevo
régimen único simplificado - RUS, según las siguientes categorías:
CATEGORÍA INGRESOS BRUTOS 0 ADQUISICIONES CUOTA MENSUAL EN S/.

MENSUALES
1 HASTA S/. 5,000 20
2 MÁS DE S/. 5,000 HASTA S/.8,000 50

3 MÁS DE S/. 8,000 HASTA S/. 13,000 200
4 MÁS DE 13,000 HASTA 20,000 400

5 MÁS DE 20,000 HASTA 30,000 600
L
Beneficiario se encuentra en el RUS, No lleva ningún libro contable.
Para el pago mensual, acercarse al Banco de la Nación llenar el formulario Nuevo

Régimen Simplificado, de acuerdo al calendario que emite la SUNAT tomando como
partida el ultimo dígito de tu RUC, esa es la fecha de vencimiento.
Requisitos:
A. Para sacar el RUC, ir a la dependencia de la SUNAT, llevando el DNI y un recibo

de luz, agua o teléfono que acredite el domicilio.
B. Luego, acercarse a la Municipalidad de Uchumayo a solicitar la LICENCIA DE
FUNCIONAMIENTO y CERTIFICADO DE DEFENSA CIVIL, para dicha licencia
se deberá presentar una solicitud, una copia de la ficha de Ruc tramitada en
SUNAT, copia de DNI, copia del contrato de alquiler de ser el caso, y el recibo
de pago, en lo que respecta a Defensa Civil se deberá presentar copia de DNI,
recibo de pago, solicitud de inspección, declaración jurada de que el local se

encuentra en buenas condiciones, contar además con un extintor, botiquín,
señales de seguridad, canaletas si se requiere.
C. Para Tramitar el carnet de sanidad se hace el pago correspondiente en la
Municipalidad de Uchumayo, luego apersonarse para realizar los análisis de
laboratorio con sus respectivos pagos en el centro médico del distrito.
4. Flujo grama del Proceso de producción, comercialización o servicio del

negocio
Inicio del Servicio
Bienvenida al cliente
(Atención al Cliente)
Se entrega la carta a los

clientes para que puedan
escoger el plato de su
preferencia
El cliente escoge su plato, se le sirve, se pregunta en que más se pude

ayudar, se le da la cuenta, se entrega el vuelto (si hubiese), se da la
boleta por el consumo.
Se despide con
cordialidad
FIN
Yo soy, Yo sé, Yo tengo, Yo quiero, Yo puedo
1. MI CAPITAL
a. QUIEN SOY YO
¿Cuáles son mis fortalezas y debilidades para el negocio elegido?
Fortalezas:
 Cuento con estudios en hotelería y Turismo.
 Soy Chef profesional.
 Técnicamente me siento preparado.
 Soy muy amigable y empático.
Debilidades:
 Ser impuntual cuando tengo que asistir alguna cita de trabajo o citas sociales.
 Me siento poco convincente con las personas.
b. RECURSOS
¿Tengo los recursos necesarios para iniciar el negocio elegido?
 Si cuento con recursos humanos, mobiliario adecuado, equipos de cocina entre otros.
c. REDES
¿Tengo quién me apoye? ¿De qué manera?
 Tengo el apoyo familiar, especialmente de mis padres que me ayudan en la cocina, los
amigos que me impulsan a seguir a través de sus buenos consejos.
2. MIS RIESGOS
¿Qué estoy dispuesto a perder?
 La inversión hecha en mi negocio y mis ahorros.

 Estoy dispuesto a limitar mi vida social.
3. MI PLAN DE ACCION
¿Qué actividades y acciones debo llevar a cabo en los próximos meses para hacer
realidad mi negocio? (o para definir mejor mi idea si aún no la tengo clara)
 Selección de proveedores y cotización de los

insumos,
 Promocionar mi restaurante con estrategias de
publicidad,
 Realizar un plan de trabajo y organización del
negocio.
 Hacer las compras diarias y pedidos necesarios
para la elaboración de mis productos
4. MI PROPOSITO
¿Para qué hago todo esto? ¿Qué busco? ¿Cuál es mi motivación? ¿Qué sentido tiene
para mí?
 Hago esto para poder incrementar mis ingresos, busco brindar seguridad a mi
familia, me motiva tener mi propia empresa y obtener ganancias de mi propio
negocio.

Aspectos Economicos

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PROYECTO DE INTERES REGIONAL DE LA ASOCIACIÓN DE VIVIENDA DE LOS ANDENES DE CONO NORTE

2. ASPECTOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS DEL PROYECTO

2.1 ANALISIS Y RENTABILIDAD DEL PROYECTO

2.4 GENERACION DE EMPLEO EN FASE DE INVERSION DEL PROYECTO

ASPECTOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS DEL PROYECTO

1. ANALISIS DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO

Un análisis de costo beneficioso es un estudio del retorno, no solo financiero de nuestras

El análisis de datos está en todo su esplendor. Vivimos en la era de la analítica, gran

1.1. COSTO DE INVERSIÓN

Para el presente proyecto se hará un análisis de costo – beneficio en dos escenarios.

Componente U.M. Cantidad Precio Unitario Precio

SNB GLB 1.00 100,000.00 100,000.00

Componenete U.M. Cantidad Precio Financiamiento Estado Financiamiento de los Socios

Fuente: Elaborado para el proyecto

1.2. INGRESOS POR LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS DE LOS SOCIOS

A continuación, se analiza la rentabilidad – a través de un Restaurante (Servicios) y un

INGREOS EN LA RAMA DE ACTIVIDAD: SERVICIOS

Líneas arriba se ha expresado que 61 socios aproximadamente se desempeñan en la

Fuente: Elaboración propia

INGRESOS EN LA RAMA DE ACTIVIDAD: INDUSTRIA

Fuente: Elaboración propia

1.3. EVALUACION COSTO – BENEFICIO

Esta metodología de evaluación permite expresar en términos monetarios los costos y

ESCENARIO I: FINANCIAMIENTO TOTAL POR PARTE DE LOS SOCIOS

En el primer escenario donde los socios financian el 100% de la habilitación urbana se

ESCENARIO 2: FINANCIAMIENTO MIXTO ENTRE LOS SOCIOS Y EL ESTADO

Fuente: Elaborado para el proyecto.

1.4. CRONOGRAMA DE EJECUCION DEL PROYECTO

DESARROLLO DE OBRA Y EJECUCION

Fuente: Elaborado para el proyecto.

2.1. MOVIMIENTO DE TIERRAS, PERFILES, RASANTES Y DRENAJES

En este componente se considera la creación e las vías, el afirmado en las mismas, la

2.2. INSTALACION DE AGUA POTABBLE

En este componente se considera el tendido de tubería para la instalación de agua

2.3. INSTALACION DE DESAGUE CON BIODIGESTORES

En este componente se considera el tendido de tubería para instalación de redes de

2.4. INSTALACION DE RED ELECTRICA

¹Empleos directos: El trabajo del dueño o el responsable del negocio.

2.5. RESUMEN DEL PROGRAMA DE INVERSIONES

Componente U.M. Cantidad Precio Unitario Precio

Movimiento de tierras,perfiles, m3 2´216,414.29 5.25 11´636,175.00

Instalacion de agua potable ml 14,227.35 210.95 3´001,258.55

Instacion de alcantarillado ml 14,227.35 327.25 4´655,898.84

Instalacion de red electrica ml 16,212.67 121.41 1´968,383.56

3. ESTIMACION DE LA GENERACION DE EMPLEOS DIRECTOS E INDIRECTOS

Cuando se implemente el proyecto este genera empleo en dos tiempos: fase

¹Empleos directos: El trabajo del dueño o el responsable del negocio.

RAMA DE ACTIVIDAD ECONOMICA DISTRIBUCION

3.1. RAMA DE ACTIVIDAD ECONOMICA: SERVICIOS

¹Empleos directos: El trabajo del dueño o el responsable del negocio.

3.2. RAMA DE ACTIVIDAD ECONOMICA: INDUSTRIA

4. GENERACION DE EMPLEO EN LA FASE DE INVERSION DEL PROYECTO

En el presente proyecto también se generan empleos en la fase constructiva del mismo,

a) Ofrecer Instalaciones adecuadas para los comerciantes

seguridad que implica. Quizá en un principio se pueda entender que no querrán

b) La habilitación urbana tendrá un fuerte impacto en cuanto al aumento de

PLAN DE NEGOCIOS – TALLER DE CONFECCION DE CALZADO

DNI NOMBRES APELLIDO PATERNO APELLIDO MATERNO EDAD

SITUACIÓN ACTUAL DEL NEGOCIO / PROYECTO

2. DATOS GENERALES DEL PROYECTO

Mi negocio, se dedica a la confección de calzado, para hombres y

3.1. Misión del negocio

Ser una Empresa líder en la confección de calzado, ofreciendo productos variados y de