BALANCE INICIAL

EMPRESA CONTABILIDAD X Y Z LT
Fecha

ACTIVOS

110505 CAJA GENERAL 225,000,000

111005 BANCOS 380,000,000
120535 ACCIONES 200,000,000
122505 CERTIFICADOS 25,000,000
130505 CLIENTES 222,500,000
136595 DEUDORES (c x c empleados) 320,000
143505 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 18,000,000
150405 TERRENOS 380,000,000
150805 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 460,000,000
151210 EQUIPO DE OFICINA 152,500,000
152001 MAQUINARIA Y EQUIPO 255,500,000
159205 DEPRECIACION ACUMULADA CONSTRUCCION Y EDIFICACION
158810 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO OFICINA
154005 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 165,000,000
159235 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE TRANSPORTE
158001 SEMOVIENTES 203,000,000
180505 BIENES DE ARTE 152,000,000
191005 VALORACION PROPIEDAD PLANTA EQUIPO 234,000,000

TOTAL ACTIVOS 3,072,820,000.00

NICIAL
IDAD X Y Z LTDA
3/18/2015

PASIVOS

OBLIGACIONES FINANC. 27,000,000

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 15,500,000

TOTAL PASIVOS 42,500,000.00

PATRIMONIO
CAPITAL 2,796,320,000.00
SUPERAVIT POR VALORIZACIO 234,000,000
RESERVA LEGAL
UTILIDAD ACUMULADA
TOTAL PATRIMONIO 3,030,320,000.00
TOTAL PASIV y PATRIM. 3,072,820,000.00
 1. REGISTROS EN EL LIBRO DIARIO.
EMPRESA CONTABILIDAD II X Y Z LTDA
TRANSACCIONES TALLER UNO MARZO 2015

1. Concepto de cada transaccion

CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO

143505 mercancia no fabricada x la empresa $ 15,000,000
240805 Iva descontable $ 2,400,000
236801 reteica $ 165,000
236540 retefuente $ 525,000
220505 Proveedores $ 6,960,000
111005 Bancos Nacionales $ 9,750,000
SUMAS IGUALES $ 17,400,000 $ 17,400,000

2.concepto de cada transaccion

CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO

130505 Clientes Nacionales $ 17,193,973
240805 iva generado $ 2,469,600
135515 anticipo de retef $ 540,225
135518 anticipo de impuestos de industria y comercio $ 170,402
413524 Ingresos $ 15,435,000
143505 mercancia no fabricada x la empresa $ 9,900,000
613524 costo de mercancia $ 9,900,000
SUMAS IGUALES $ 27,804,600 $ 27,804,600
 3. Concepto de cada transaccion
CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
110505 caja general $ 8,243,304
130505 clientes nacionales $ 12,364,956
240805 Iva generado $ 2,960,000
135515 anticipo de retef $ 647,500
135518 anticipo de impuestos de industria y comercio $ 204,240
413524 ingresos $ 18,500,000
143505 mercancia no fabricada x la empresa $ 11,000,000
613524 costo de mercancia $ 11,000,000
SUMAS IGUALES $ 32,460,000 $ 32,460,000

4. Concepto de cada transacion

DETALLE DEBITO CREDITO
417505 devolucion en venta $ 1,850,000
240805 iva generado $ 296,000
135515 anticipo de retef $ 64,750
135518 anticipo de impuesto de industria y comercio $ 20,424
130505 deudores $ 2,060,826
143505 mercancia $ 1,100,000
613524 costo $ 1,100,000
622505 devolucion en compras $ 1,250,000
240810 iva descontable $ 200,000
236540 retencion por compras $ 43,750
236801 retencion ica por compras $ 13,800
220505 proveedores $ 1,392,450
143505 mercancia $ 1,100,000
613524 costo $ 1,100,000
SUMAS IGUALES $ 5,796,000 $ 5,796,000
5.Concepto de cada transacion
CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
120535 acciones $ 26,500,000
111005 bancos $ 26,500,000

SUMAS IGUALES $ 26,500,000 $ 26,500,000

6. Concepto de cada transacion

CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
110505 caja $ 222,500,000
130505 clientes $ 222,500,000

SUMAS IGUALES $ 222,500,000 $ 222,500,000

7. Concepto de cada transacion

CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
154005 AUTOS,CAMIONES Y CAMPEROS $ 88,000,000
220505 PROVEEDORES NACIONALES $ 17,600,000
111005 BANCOS $ 70,400,000

SUMAS IGUALES $ 88,000,000 $ 88,000,000

8. Concepto de cada transacion
CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
110505 anticipo por servicios tecnicos $ 34,846,720
280505 servicios tecnicos $ 37,120,000
135515 retef por servicios $ 1,920,000
135518 reteica $ 353,280
SUMAS IGUALES $ 37,120,000 $ 37,120,000

9. Concepto de cada transacion

CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
210505 obligacion financiera $ 2,700,000
530520 intereses $ 150,000
111005 bancos $ 2,850,000
SUMAS IGUALES $ 2,850,000 $ 2,850,000

10. Concepto de cada transacion

CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
523005 poliza de seguro $ 3,600,000
111005 bancos $ 3,600,000

SUMAS IGUALES $ 3,600,000 $ 3,600,000

11. Concepto de cada transacion
CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
158401 semovientes $ 350,000,000
220505 proveedores $ 280,000,000
111005 bancos $ 70,000,000

SUMAS IGUALES $ 350,000,000 $ 350,000,000

12. Concepto de cada transacion

 CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
110505 caja $ 17,171,280
135515 retef por arrendamiento $ 630,000
135518 reteica $ 198,720
280505 arrendamiento maquinaria $ 18,000,000
SUMAS IGUALES $ 18,000,000 $ 18,000,000

13. Concepto de cada transacion

CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
110505 caja $ 26,398,178
130505 clientes $ 27,498,103
530535 descuentos condicionados $ 1,099,924

$ 27,498,103 $ 27,498,103

14. Concepto de cada transacion

CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
152805 portatil $ 3,600,000
236540 retef compras $ 126,000
236705 retica $ 39,744
111005 bancos $ 3,434,256
236705 reteiva reg simplificado $ 86,400
240815 reteiva reg simplificado $ 86,400
$ 3,686,400 $ 3,686,400

15. Concepto de cada transacion

 CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
530520 intereses $ 152,000
523525 acueducto $ 350,000
523530 energia $ 480,000
523535 telefono $ 240,000
233550 servicios publicos $ 1,070,000
111005 bancos $ 152,000
$ 1,222,000 $ 1,222,000

16. Concepto de cada transacion

CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
111005 bancos $ 534,159,482
110505 caja $ 534,159,482

$ 534,159,482 $ 534,159,482

17. Concepto de cada transacion

CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
220505 proveedores $ 303,167,550
233550 servicios publicos $ 1,070,000
421040 descuentos $ 6,063,351
111005 bancos $ 298,174,199

$ 304,237,550 $ 304,237,550
18. Concepto de cada transacion
CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
526010 maquinaria y equipo $ 6,068,125
526015 equipo de oficina $ 3,621,875
526035 flota y equipo oficina $ 7,837,500
526005 construcciones y edificaciones $ 5,462,500
159210 maquinaria y equipo $ 6,068,125
159215 equipo de oficina $ 3,621,875
159235 flota y equipo oficina $ 7,837,500
159205 construcciones y edificaciones $ 5,462,500

$ 22,990,000 $ 22,990,000

19. Concepto de cada transacion

CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
520505 SUELDOS $ 7,603,330
520527 AUXILIO TRANSPORTE $ 276,267
520515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS $ 1,439,854
237005 APORTES SALUD $ 361,727
237010 APORTES PENSION $ 361,727
136595 CX C EMPLEADOS $ 160,000
250501 NOMINA POR PAGAR $ 8,435,996
520530 CESANTIAS $ 776,590
520533 INTERESES CESANTIAS $ 93,191
520536 PRIMA DE SERVICIOS $ 776,590
520539 VACACIONES $ 376,829
261005 CESANTIAS $ 776,590
261010 INTERESES CESANTIAS $ 93,191
261015 VACACIONES $ 376,829
261020 PRIMA DE SERVICIOS $ 776,590
520572 APORTES COMFACA $ 361,727
520569 APORTES SALUD $ 768,671
520570 APORTES PENSION $ 768,671
237005 APORTES SALUD $ 768,671
237006 APORTES PENSION $ 768,671
237095 OTROS (RIESGOS) $ 361,727
$ 13,241,720 $ 13,241,719

AJUSTES

9. Concepto de cada transacion

CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
280505 anticipo por servicios tecnicos $ 12,373,334
423525 servicios tecnicos $ 10,666,667
240805 IVA GENERADO $ 1,706,667

SUMAS IGUALES $ 12,373,334 $ 12,373,334

 valoresiniciales (saldos Iniciales)

110505 CAJA
$ 225,000,000 $ 534,159,482
$ 8,243,304
$ 222,500,000
$ 34,846,720
$ 17,171,280
$ 26,398,178

$ 309,159,482 $ 534,159,482
$ -225,000,000 $ -

122505 CERTIFICADOS
$ 25,000,000

$ 25,000,000

150805 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACION

$ 460,000,000

$ 460,000,000 $ -

152001 MAQUINARIA Y EQUIPO

$ 255,500,000
$ 255,500,000 $ -

191005 VALORACION PROPIEDAD PLANTA EQUIPO

$ 234,000,000

$ 234,000,000 $ -

413505 INGRESOS
$ 15,435,000
$ 18,500,000

$ - $ 33,935,000
$ 33,935,000

SUPERAVIT POR VALORIZACIO

$ 234,000,000

$ -
$ -

158401 SEMOVIENTES
$ 203,000,000
$ 350,000,000 622501 DEVO
$ 350,000,000 $ -
$ 350,000,000 $ -

233505 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

$ 1,070,000 $ 15,500,000
$ 1,070,000 530

$ 1,070,000 $ 16,570,000
$ 15,500,000

152805 EQ DE PROCESAMIENTO DE DATOS

$ 3,600,000

$ 3,600,000
$ 3,600,000

523525 SERVICIO ACUEDUCTO

$ 350,000

$ 350,000
$ 350,000

526035 DEPRECIACION FLOTA Y EQUIPO

$ 7,837,500
$ 7,837,500
$ 7,837,500

159235 DEPRECIACION FLOTA Y EQ TR

$ 7,837,500

$ - $ 7,837,500
$ 7,837,500

520515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS

$ 155,852
$ 1,284,002

$ 1,439,854
$ 1,439,854

520530 CESANTIAS
$ 776,590

$ 776,590
$ 776,590

261005 CESANTIAS
$ 776,590
$ - $ 776,590
$ 776,590

520572 APORTES COMFACA

$ 361,727

$ 361,727 $ -
$ 361,727

520568 APORTES RIEGOS

$ 47,205

$ 47,205 $ -
$ 47,205
 CUENTAS T
EMPRESA

111005 BANCOS
$ 380,000,000 $ 9,750,000
$ 534,159,482 $ 26,500,000
$ 70,400,000
$ 2,850,000
$ 3,600,000
$ 70,000,000
$ 152,000 1
$ 3,434,256
$ 298,174,199
$ 534,159,482 $ 484,860,455
$ 49,299,027 $ -

136595 DEUDORES (CXC EMPL)

$ 320,000 $ 160,000

1
$ -

$ 320,000 $ 160,000
$ 160,000

151210 EQUIPO DE OFICINA

$ 152,500,000

$ 152,500,000

210505 OBL.FINANCIERAS
$ 2,700,000 $ 27,000,000
 $ 2,700,000
$ -2,700,000

240805 IVA GENERADO

$ 2,400,000 $ 2,469,600
$ 296,000 $ 2,960,000

$ 200,000
$ 2,696,000 $ 5,629,600
$ 2,933,600

613524 COSTOS DE VENTA

$ 9,900,000 $ 1,100,000
$ 1,100,000
$ 11,000,000

$ 22,000,000 $ 1,100,000
$ 20,900,000

135515 ANTPS DE RETEF

$ 540,225
$ 647,500
$ 630,000 $ 64,750
$ 1,920,000

$ 3,737,725 $ 64,750
$ -
$ 3,672,975

622501 DEVOLUCIONES EN COMPRAS

$ 1,250,000
$ - $ 1,250,000
$ 1,250,000

530535 DESCUENTOS EN VENTAS

$ 1,099,924

$ 1,099,924 $ -
$ 1,099,924

236705 RETEIVA REG SIMPLIF

$ - $ 86,400

$ - $ 86,400
$ 86,400

523530 SERVICIO ELECTRICIDAD

$ 480,000

$ 480,000
$ 480,000

526005 DEPRECIACION CONSTRUC Y EDI

$ 5,462,500
$ 5,462,500
$ 5,462,500

159205 DEPRECIACION CONSTRUCC Y EDI

$ 5,462,500

$ - $ 5,462,500
$ 5,462,500

237005 APORTES SALUD

$ 361,727
$ 768,671

$ - $ 1,130,398
$ 1,130,398

520533 INTERESES CESANTIAS

$ 93,191

$ 93,191
$ 93,191

261010 INTERESES
$ 93,191
$ - $ 93,191
$ 93,191

520569 APORTES SALUD

$ 768,671

$ 768,671 $ -
$ 768,671

237095 APORTES RIEGOS

$ 47,205

$ - $ 47,205
$ 47,205
AS T
ESA

4175 DEVOLUCIONES EN VENTA

$ 1,850,000

$ 1,850,000 $ -
$ -1,850,000

143505 MCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA

$ 18,000,000 $ 9,900,000
$ 15,000,000 $ 1,100,000
$ 1,100,000 $ 11,000,000

$ 16,100,000 $ 22,000,000
$ -5,900,000

154005 EQ.TRANSPORTE TERR.

$ 165,000,000
$ 88,000,000

$ 88,000,000 $ -

180505 BIENES DE ARTE

$ 152,000,000
$ 152,000,000

236540 RTEFUENTE COMPRAS

$ 43,750 $ 525,000
$ 126,000

$ 43,750 $ 651,000
$ 607,250

135518 ANTPS DE RETEICA

$ -
$ 204,240
$ 353,280 $ 20,424
$ 198,720
$ 170,402
$ 926,642 $ 20,424
$ -
$ 906,218

530520 INTERESES
$ 150,000
$ 152,000
$ 302,000 $ -
$ 302,000

130505 CLIENTES NACIONALES

$ 222,500,000 $ 2,060,826
$ 17,193,973 $ 222,500,000
$ 12,364,956 $ 27,498,103

$ -

$ 29,558,929 $ 252,058,929
$ -222,500,000

240815 RETEIVA REG SIMPLIF

$ 86,400

$ 86,400 $ -
$ 86,400

523535 SERVICIO TELEFONO

$ 240,000

$ 240,000
$ 240,000

159210 DEPRECIACION MAQU Y EQUIPO

$ 6,068,125
$ - $ 6,068,125
$ 6,068,125

520505 SUELDOS
$ 7,603,330

$ 7,603,330
$ 7,603,330

237010 APORTES PENSION

$ 361,727
$ 768,671

$ - $ 1,130,398
$ 1,130,398

520536 PRIMA DE SERVICIOS

$ 776,590

$ 776,590
$ 776,590

261020 PRIMA DE SERVICIOS

$ 776,590
$ - $ 776,590
$ 776,590

520570 APORTES PENSION

$ 768,671

$ 768,671 $ -
$ 768,671

237010 APORTES COMFACA

$ 361,727

$ - $ 361,727
$ 361,727
 120535 ACCIONES
$ 200,000,000
$ 26,500,000

$ 26,500,000 $ -
$ 26,500,000

150405 TERRENOS
$ 380,000,000

$ 380,000,000 $ -
$ 380,000,000

220505 PROVEEDORES

$ 1,392,450 $ 6,960,000
$ 303,167,550 $ 17,600,000
$ 280,000,000

$ 304,560,000 $ 304,560,000
$ -

4210 40 DESCUESTOS COMERCIALES

$ 6,063,351
$ - $ 6,063,351

310505 CAPITAL
$ 2,796,320,000

$ 2,796,320,000

236801 RETEICA
$ 13,800 $ 165,000
$ 39,744

$ 13,800 $ 204,744
$ 190,944

523005 POLIZA DE SEGUROS

$ 3,600,000
$ 3,600,000 $ -
$ 3,600,000

280505 SERVICIOS TECNICOS

$ - $ 37,120,000
$ 18,000,000

$ - $ 55,120,000
$ 55,120,000

526015 DEPRECIACION EQUIPO OFIC

$ 3,621,875

$ 3,621,875
$ 3,621,875

526010 DEPRECIACION MAQ Y EQU

$ 6,068,125

$ 6,068,125
$ 6,068,125

159215 DEPRECIACION EQUIPO OFIC

$ 3,621,875
$ - $ 3,621,875
$ 3,621,875

520527 AUXILIO DE TRANSPORTE

$ 276,267

$ 276,267
$ 276,267

250501 NOMINA POR PAGAR

$ 8,435,996

$ - $ 8,435,996
$ 8,435,996

520539 VACACIONES
$ 376,829

$ 376,829
$ 376,829

261015 VACACIONES
$ 376,829
$ - $ 376,829
$ 376,829
 METODO DE VALORACION DE INVENTAR
DATOS GENERALES DE L
(Nombre, referencia, stock maximo y minimo, ub
ENTRADAS
FECHA CONCEPTO
CANT. VALOR
INVENTARIO INICIAL
1 COMPRA 12,000 15,000,000
2 VENTA
3 VENTA
4 DEVOLUCION VENTAS 1,000 1,100,000.00
DEVOLUCION EN COMPRAS -

16,100,000
ON DE INVENTARIO PROMEDIO PONDERADO
ENERALES DE LA MERCANCIA
o y minimo, ubicación, color, marca, serie, entre otros)
SALIDAS SALDO
CANT. VALOR CANT. VR TOTAL VT UNIT.
18,000 18,000,000 1,000.00
30,000 33,000,000 1,100.00
9,000 9,900,000.00 21,000 23,100,000 1,100.00
10,000 11,000,000.00 11,000 12,100,000 1,100.00
12,000 13,200,000 1,100.00
1,000 1,100,000.00 11,000 12,100,000 1,100.00
- 11,000 12,100,000 1,100.00
11,000 12,100,000 1,100.00
11,000 12,100,000 1,100.00
11,000 12,100,000 1,100.00
-
22,000,000.00
 vr bien 5% salvamento deprec mensual

construcciones y edificaciones 460,000,000.00 - 23,000,000.00 1,820,833.33

240

maquinaria y equipo 255,500,000.00 - 12,775,000.00 2,022,708.33

120

equipo de oficina 152,500,000.00 - 7,625,000.00 1,207,291.67

120

flota y equipo de transporte 165,000,000.00 - 8,250,000.00 2,612,500.00

60
total depreciacion
deprec x 3 meses

5,462,500.00

6,068,125.00

3,621,875.00

7,837,500.00

22,990,000.00
 DEVENGADO

NOMBRE CARGO BASICO DIAS TRAB SALARIO BASICO AUX TRAN

PEDRO NADIE VARIOS 644,350 28 601,393 69,067

JUAN ZAMBA VENDEDOR 2 966,525 26 837,655 64,133
LUIS VIDAL ALMACENISTA 966,525 28 902,090 69,067
MARIA TORRES SECRETARIA 966,525 30 966,525 74,000
GLORIA CASAS JEFE AREA 1,610,875 24 1,288,700 -
CARLOS PELAEZ GERENTE 3,221,750 28 3,006,967 -
TOTALES 7,603,330 276,267

LIQUIDACION APORTES PARAFISCALES

BASE 9,043,184
COMFACA 4% 361,727 SALUD
SENA 2% 0 PENSION
ICBF 3% 0 RIESGOS
TOTAL 361,727

LIQUIDACION PR

PEDRO NADIE VARIOS 644,350 28 601,393 69,067

JUAN ZAMBA VENDEDOR 2 966,525 26 837,655 64,133
LUIS VIDAL ALMACENISTA 966,525 28 902,090 69,067
MARIA TORRES SECRETARIA 966,525 30 966,525 74,000
GLORIA CASAS JEFE AREA 1,610,875 24 1,288,700 -
CARLOS PELAEZ GERENTE 3,221,750 28 3,006,967 -
TOTALES

LIQUIDACIO
PEDRO NADIE VARIOS 644,350 28 601,393 69,067
JUAN ZAMBA VENDEDOR 2 966,525 26 837,655 64,133
LUIS VIDAL ALMACENISTA 966,525 28 902,090 69,067
MARIA TORRES SECRETARIA 966,525 30 966,525 74,000
GLORIA CASAS JEFE AREA 1,610,875 24 1,288,700 -
CARLOS PELAEZ GERENTE 3,221,750 28 3,006,967 -
TOTALES

HORAS DOMINICAL
RECARGO DIURNA NOCTURNA DIURNA
NOCT
PEDRO NADIE 2,685 1.35 1.25 1.75 1.75
JUAN ZAMBA 4,027 1.35 1.25 1.75 1.75
LUIS VIDAL 4,027 1.35 1.25 1.75 1.75
MARIA TORRES 4,027 1.35 1.25 1.75 1.75
GLORIA CASAS 6,712 1.35 1.25 1.75 1.75
CARLOS PELAEZ 13,424 1.35 1.25 1.75 1.75
 DEVENGADO DEDUCCIONES
RECARGOS HORAS EXTRAS TOTAL DEVENGADO SALUD PENSION ABONO CXC
NOCTURNOS

18,122 77,188 765,770 27,868 27,868

21,747 164,108 1,087,643 40,940 40,940 90,000
27,184 134,911 1,133,251 42,567 42,567 70,000
16,310 125,850 1,182,685 44,347 44,347
36,245 265,123 1,590,068 63,603 63,603
36,245 516,822 3,560,034 142,401 142,401
155,852 1,284,002 9,319,450 361,727 361,727 160,000

ES

8.5% 768,671
8.5% 768,671
0.522% 47,205
1,584,547

LIQUIDACION PRESTACIONES SOCIALES

RECARGO DOMINICALES Y INTERESES PRIMA
BASE LIQUIDACION CESANTIAS
NOCTURNO FESTIVOS CESANTIAS SERVICIOS

18,122 77,188 765,770 63,812 7,657 63,812

21,747 164,108 1,087,643 90,633 10,876 90,633
27,184 134,911 1,133,251 94,434 11,332 94,434
16,310 125,850 1,182,685 98,553 11,826 98,553
36,245 265,123 1,590,068 132,500 15,900 132,500
36,245 516,822 3,560,034 296,658 35,599 296,658
155,852 1,284,002 9,319,450 776,590 93,191 776,590

LIQUIDACION HORAS EXTRAS

 RECARGO HE DOMINICAL DOMINICAL
BASE LIQUIDACION HE DIURNAS
NOCTURNO NOCTURNAS DIURNA NOCTURNA
670,460 18,122 6,712 23,492 28,190 18,794
901,788 21,747 30,204 49,333 49,333 35,238
971,157 27,184 15,102 56,381 35,238 28,190
1,040,525 16,310 20,136 28,190 56,381 21,143
1,288,700 36,245 41,950 58,730 105,714 58,730
3,006,967 36,245 117,460 234,919 70,476 93,968
155,852 231,563 451,045 345,331 256,062

DOMINICAL HORAS RECARGO DOMINICAL DOMINICAL

DIURNA NOCTURNA
NOCTURNA NOCT DIURNA NOCTURNA
1.75 5 2 5 6 4
1.75 4 6 7 7 5
1.75 5 3 8 5 4
1.75 3 4 4 8 3
1.75 4 5 5 9 5
1.75 2 7 10 3 4
ONES
TOTAL TOTAL A PAGAR FIRMA
DEDUCCIONES

55,736 710,034
171,881 915,762
155,135 978,116
88,695 1,093,990
127,205 1,462,862
284,803 3,275,231
883,455 8,435,996

TOTAL
VACACIONES LIQUIDACION

29,032 164,312
42,650 234,792
44,345 244,544
46,199 255,132
66,258 347,159
148,347 777,261
376,829 2,023,200
 TOTAL
LIQUIDACION
95,310
185,855
162,094
142,160
301,368
553,067
1,439,854
 ESTADO DE RESULTADOS
EMPRESA CONTABILIDAD II LTDA

INGRESOS $ 32,085,000
Comercio al por menor $ 33,935,000
(-) Devoluciones en ventas $ -1,850,000
TOTAL INGRESOS $ 32,085,000

COSTO DE VENTAS $ 19,650,000

Inventario inicial $ 18,000,000
COMPRAS $ 15,000,000
(-)Devol compras $ -1,250,000
MERCANCIA DISPONIBLE $ 31,750,000
Inventario final $ 12,100,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 12,435,000

GASTOS $ 42,350,849
De personal $ 13,288,925
Servicios $ 1,070,000
seguros $ 3,600,000
depreciacion $ 22,990,000
financieros $ 1,401,924
PERDIDA DEL EJERCICIO OPERACIONAL $ -29,915,849

OTROS INGRESOS $ 16,730,018

servicios tecnicos $ 10,666,667
descuentos comerciales $ 6,063,351
PERDIDA DEL EJERCICIO $ -13,185,831

X.X.X.X.X.X. X.X.X.X.X.X.
GERENTE TP
DA
 HOJA DE TRABAJO
EMPRESA CONTABILIDAD X Y
Fecha

SALDO INICIALES
DEBITO
110505 CAJA GENERAL 225,000,000
111005 BANCOS 380,000,000
120535 ACCIONES 200,000,000
122505 CERTIFICADOS 25,000,000
130505 CLIENTES 222,500,000
135515 ANTICIPO DE IMPUESTOS
135518 ANTICIPO DE RETEICA
136505 DEUDORES (c x c empleados) 320,000
143505 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 18,000,000
150405 TERRENOS 380,000,000
150805 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 460,000,000
151210 EQUIPO DE OFICINA 152,500,000
152001 MAQUINARIA Y EQUIPO 255,500,000
152805 EQUIPO DE COMPUTO
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 165,000,000
1584 SEMOVIENTES 203,000,000
1592 DEPRECIACION
1805 BIENES DE ARTE 152,000,000
1910 VALORACION PROPIEDAD PLANTA EQUIPO 234,000,000
2105 OBLIGACIONES FINANC.
2205 PROVEEDORES
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
2365 RETENCION EN LA FUENTE
2367 RETEIVA REGIMEN SIMPLIFICADO
2368 RETEICA
2370 RETENCION Y APORTES NOMINA
2408 IMPUESTOS POR PAGAR
2505 NOMINA POR PAGAR
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
280505 ANTICIPO DE CLIENTES
3105 CAPITAL
31 SUPERAVIT POR VALORIZACIO
34 RESERVA LEGAL
3610 PERDIDA DEL EJERCICIO
4135 VENTAS
4175 DEVOL VENTAS
4210 DESCUENTOS COMERCIALES
4235 SERVICIOS TECNICOS
5205 NOMINA - APORTES - AUX
5235 SERVICIOS
5230 SEGUROS
5260 DEPRECIACION
5305 INTERESES-DESC VENTAS
6135 COSTOS
6225 DEVOL COMPRAS

SUMAS IGUALES 3,072,820,000.00

E TRABAJO
BILIDAD X Y Z LTDA
42,081

ALDO INICIALES MOVIMIENTO AJUSTES

CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO
309,159,482 534,159,482
534,159,482 484,860,455
26,500,000

29,558,929 252,058,929
3,737,725 64,750
926,642 20,424
160,000
16,100,000 22,000,000

3,600,000
88,000,000
350,000,000
22,990,000

27,000,000 2,700,000
304,560,000 304,560,000
15,500,000 1,070,000 1,070,000
43,750 651,000
86,400
13,800 204,744
2,669,728
2,782,400 5,629,600
8,435,996
2,023,200
55,120,000 12,373,334
2,796,320,000.00
234,000,000.00
 33,935,000
1,850,000
6,063,351

13,288,925
1,070,000
3,600,000
22,990,000
1,401,924
22,000,000 1,100,000
1,250,000

3,072,820,000.00 1,739,113,059 1,739,113,059 12,373,334

(0)
AJUSTES ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO
0
429,299,027
226,500,000
25,000,000
-
3,672,975
906,218
160,000
12,100,000
380,000,000
460,000,000
152,500,000
255,500,000
3,600,000
253,000,000
553,000,000

152,000,000
234,000,000

1,706,667
 13,185,831.00 13,185,831.00
33,935,000.00
1,850,000
6,063,351.00
10,666,667 10,666,667.00
13,288,925
1,070,000
3,600,000
22,990,000
1,401,924
20,900,000
1,250,000.00

12,373,334 65,100,849.00 65,100,849.00 3,154,424,051.50

$ - $ 0
ANCE GENERAL
CREDITO

3,141,238,220

22,990,000.00

24,300,000.00
0.00
15,500,000.00
607,250.00
86,400.00
190,944.00
2,669,728.00
4,553,867.00
8,435,996.00
2,023,200.00
42,746,666.00
2,796,320,000.00
234,000,000.00
0.00
3,154,424,051.00
 BALANCE GENERAL
EMPRESA CONTABILIDAD II L
Fecha

ACTIVOS
CAJA 0
BANCOS 429,299,027
ACCIONES 226,500,000
CERTIFICADOS 25,000,000
CLIENTES -
ANTICIPO DE IMPUESTOS 4,579,193
DEUDORES VARIOS 160,000
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 12,100,000
TERRENOS 380,000,000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 460,000,000
EQUIPO DE OFICINA 152,500,000
EQUIPO DE COMPUTO 3,600,000
MAQUINARIA Y EQUIPO 255,500,000
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO OFICINA (22,990,000)
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 253,000,000
SEMOVIENTES 553,000,000
BIENES DE ARTE 152,000,000
VALORACION PROPIEDAD PLANTA EQUIPO 234,000,000
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
ANTICIPOS DE IMPUESTOS
CUENTAS X COBRAR
INVENTARIO MP
MP A 1.300
MP B 1.700
INV.PROD.TERMINADOS
INV.REPUESTOS Y ACCESORIOS
GTOS PAG.x ANTIC.-SEGUROS

TOTAL ACTIVOS 3,118,248,220.50

 GENERAL
ABILIDAD II LTDA
3/18/2015

PASIVOS
OBLIGACIONES FINANC. 24,300,000.00
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 15,500,000.00
IVA POR PAGAR 4,553,867.00
RETENCION EN LA FUENTE 607,250.00
RETEIVA REGIMEN SIMPLIFICADO 86,400.00
RETEICA 190,944.00
RETENCION Y APORTES NOMINA 2,669,728.00
NOMINA POR PAGAR 8,435,996.00
PARA OBLIGACIONES LABORALES 2,023,200.00
ANTICIPO DE CLIENTES 42,746,666.00

TOTAL PASIVOS 101,114,051.00

PATRIMONIO
CAPITAL 2,796,320,000.00
SUPERAVIT CAPITAL 234,000,000.00
RESERVA LEGAL
PERDIDA DEL EJERCICIO (13,185,831)
TOTAL PATRIMONIO 3,017,134,169.00
TOTAL PASIV y PATRIM. 3,118,248,220.00

$ 0