CONJUNTO RESIDENCIAL TERRAMAR P.H.

INFORME REVISORIA FISCAL 1-2016

Sabaneta, septiembre 30 de 2016

Señores
Consejo de Administración y/o Señor Administrador
“CONJUNTO RESIDENCIAL TERRAMAR P.H.”

Como revisora fiscal del conjunto residencial Terramar P.H., me permito comunicar a ustedes las
observaciones y oportunidades de mejoramiento relacionadas con la auditoría realizada a la
información contable y aspectos administrativos del mes de septiembre de 2016

He examinado los estados financieros correspondientes al mes de septiembre 2016.

Pare ello obtuve la información necesaria para cumplir mis funciones, lo que me permite expresar
con seguridad, si los estados financieros están libres de errores de importancia relativa y por
ello puedo certificar que la información contable y financiera mostrada en los estados financieros
generados para el mes de septiembre de 2016, corresponde a la realidad económica del conjunto
residencial

ALCANCE DE LA LABOR REALIZADA:

El alcance de mi labor permitió la revisión y verificación de los siguientes documentos, a los cuales
si hay lugar, hago la observación pertinente.
 Recibos de Caja del 2922 al 3067
2) Comprobantes de Egresos del 604-609
3) Cuentas de Cobro Cuotas de Administración del mes
4) Facturas de causación y soportes del mes
5) Notas internas de Contabilidad

ALCANCE DE LABOR REALIZADA:

A.-) RELACION DE INGRESOS CAUSADOS EN EL MES DE ENERO

Facturacion de Cuotas Administración………… …………… $ 33.860.000

Ingresos por Intereses Mora…. 871.991
Ingresos del Intereses financieros 9.021
Ingresos por otros Conceptos………………… 243
Se le condonaron intereses al apto 2005 -1.297.772
TOTAL INGRESOS DEL MES DE ENERO………………. $ 33.443.489

El Estado de Resultados cortado el 31 de Enero de 2.016 arroja una sobrejecucion de $ 2.468.663.

B-) ESTADÍSTICA RECAUDO MENSUAL DE CARTERA

Total Recaudos de Cartera en el mes de Enero 2.016 $ 35.498.029

C.-) ESTADISTICA CONSUMO SERVICIOS PUBLICOS

consumo Valor consumo Valor Contrato concepto

dic 31 enero 30
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oct 17-nov 16 nov 17-dic 16

445 548,016 661 809,977 10654480 acueducto
445 818,891 661 1,214,547 10554480 acueducto
18,446 18,446 10654480 alumbrado
18,446 18,446 10706194 alumbrado
18,446 18,446 11040759 alumbrado
18,446 18,446 10789209 alumbrado
4,360 1,830,982 4,320 1,812,758 10654480 energía
1,332 559,373 1,382 579,915 10706194 energía
1,152 483,782 1,172 491,795 11407759 energía
10,386 10,969 10554480 recolección
10,386 10,969 10706194 recolección
94,624 94,624 11191264 teléfono

D.-) DETALLE GASTOS DE MANTENIMIENTO

OLGA LUCIA LONDOÑO ARROYAVE REPARACION

CERRADURAS 290,000.00
OSMAN EMILIO OQUENDO VARGAS TRABAJOS TORRE 2 900,000.00
ALFAELECTRO TECNOLOGIA SAS CABLE-MAUSE 84,680.00
CARLOS ANDRES URREA MORALES -DOS CONTROLES-
CIERRA PUERTA 1,270,000.00
REPRESENTACIONES APC LTDA-INSUMOS PISCINA 282,344.00
SIGMA S.A MANTENIMEINTO ASCENSOR 3,155,889.00
ILUMINACION Y REFLECTORES SAS -COMPRA
REFLECTORES 1,722,600.00
ARROYAVE JHON HADER -MANTENIMIENTO JARDIN 475,000.00

E-) ESTRUCTURA FINANCIERA

El disponible al finalizar el mes está compuesto por:

DISPONIBLE
CAJA MENOR 300,000.00
BANCOLOMBIA CUENTA DE AHORROS 10,657,164.10
INVERSIONES
FIDUCIARIA BANCOLOMBIA 1,519,176.00

Total Cartera por Cobrar al 31 de Enero 2.016 $49.047.068

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Incluye los valores facturados y adeudados por cuotas de administracion e intereses de mora de
propietarios.

Esta relación muestra la Cartera por Cobrar al 31 de Enero con el equivalente a más de seis
cuotas y suma $36.846.875 o sea el 75.12% de la cartera total. Se deben adoptar políticas
agresivas para la recuperación de estos valores

Cuotas
Propietario Total Ven. Ven. inmueble
00-2005 1,271,103.00 6.00 00-2005
01-1703 1,641,444.00 8.97 01-1703
00-0806 2,143,470.00 10.66 00-0806
01-2202 2,365,358.00 11.10 01-2202
01-2002 2,358,099.00 11.12 01-2002
Constructora Pu99 Parqueaderos Y
Útiles Nivel 99 1,459,548.00 11.87 CO-9099
Constructora Pup1 Parqueaderos Y
Útiles Piso 1 1,236,105.00 11.89 CO-9001
Constructora Pup3 Parqueaderos Y
Útiles Piso 3 1,459,994.00 11.97 CO-9003
Constructora Pup2 Parqueaderos Y
Útiles Piso2 1,296,803.00 12.35 CO-9002
00-1508 2,530,472.00 14.89 00-1508
00-0907 3,553,232.00 16.22 00-0907
00-1705 5,845,106.00 29.23 00-1705
Constructora Saldos Aptos Torre2 5,123,477.00 CO-0000
Parq.Y Útiles Saldos Torre 2 4,559,664.00 CO-9999

No se registran en el mes consignaciones por identificar

ANTICIPOS Y DEUDORES VARIOS:
Se entrega anticipo a Rigoberto Salinas $2.500.000
Se cancela dos veces el cobro de la facturacion $ 163.700

Se inicia la vigencia de la póliza de seguros el día 15 de enero de 2015 con un costo de

18.190.229.

PASIVOS
F.-) DETALLE CUENTAS POR PAGAR POR SERVICIOS $ 52.621.210

OSMAN EMILIO OQUENDO VARGAS 839,700.00

EMPRESAS PUBLICAS 5,004,584.00
MAPFRE 16,265,882.00
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GRUPO JPC S.A.S. 100,500.00

UNE TELECOMUNICACIONES 94,624.00
BETTER MAINTENANCE SERVICES 7,479,166.00
CLAVE SEGURIDAD CTA 19,263,344.00
CARLOS ANDRES URREA MORALES 1,229,360.00
JARAMILLO MUÑOZ SARITA 90,000.00
CASTAÑEDA CASTRILLON JUAN SEBA 76,050.00
MURIEL NARANJO ANDREI DUVAN 8,000.00
MUÑOZ MOLINA GABRIELA 955,000.00
BEDOYA HERRERA LUZ ANALIDA 1,215,000.00

OBSERVACIONES

La Reserva de Imprevistos al 31 de Enero 2.0140 está en 7.96.008. Se recomienda para blindar el

fondo de Imprevistos, depositar el valor de la reserva mensual en la cuenta de la Fiducia.

Las obligaciones fiscales se cancelan dentro del marco de la legalidad y oportunidad.

En el mes de enero no se generó pago de administracion a Julián Botero. Todo el gasto quedo en
cabeza del señor Fabio Carrillo.

No se está exigiendo la acreditación del pago de la seguridad social en la prestación de los

servicios, por ejemplo servicio de jardinería. Recordemos que esto es exigencia de las entidades
oficiales UGGP

La administracion debe fijar la política de hasta qué día es el plazo para consignar la cuota del
mes. Este mes se registran 11 consignaciones después del 31 de enero que suman $7.477.433

Recomiendo al consejo y la administracion implementar en el banco la modalidad de aprobar los

pagos con doble toquen, para que así todos los pagos sean generados por un usuario principal y
aprobados después de revisados por el otro usuario

A contabilidad reclasificar los gastos de cámaras y mantenimiento puerta vehicular que quedaron
en mantenimiento general.

Realizar el informe de flujo de efectivo requerido por los consejeros

Mi opinión es que la información presentada muestra que todos los hechos económicos fueron
contabilizados y reflejan correctamente la situación financiera del conjunto residencial Terramar
P.H.

Hasta aquí el informe.-

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Gabriela Muñoz M.
Revisora Fiscal