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REGLAMENTO PARA RENDICIÓN DE GASTOS, USO DE TARJETA CORPORATIVA Y CELULAR

(Gastos autorizados, gastos con tarjeta y/o en efectivo para reembolso)

1) La asignación de teléfono celular a los dependientes de la Empresa atiende a las


necesidades exclusivas de la tarea desplegada en ocasión de servicio. El empleado de
Denver Farma S.A. debe abstenerse del uso del celular asignado por la Empresa para
fines particulares. El uso del celular para fines particulares autorizará a la Empresa a
descontar el costo del consumo de las sumas por percibir por el empleado.
2) La asignación de la tarjeta corporativa a los dependientes de la Empresa tiene por
único fin evitar el manejo de dinero en efectivo en ocasión de representación de la
Empresa y su uso está limitado exclusivamente:
a. Al pago del refrigerio propio del dependiente
b. Hospedaje (en caso de pernoctar fuera de la Ciudad en la que reside con motivo
del servicio)
c. Costo de envíos postales, fotocopias y/o impresiones en ocasión de gira
d. Combustible
e. Reuniones con clientes autorizadas
f. Estacionamientos en ocasión del trabajo habitual (quedan absolutamente
prohibidos estacionamientos privados o mensuales)

El régimen de la tarjeta y el tope de la misma no significan libre disponibilidad de consumo y


uso por el dependiente, el que se ceñirá exclusivamente a las pautas que la Empresa establece
en este Reglamento haciendo ésta expresa reserva de modificarlo unilateralmente en el
futuro. La asignación de la tarjeta corporativa obliga a los empleados a la entrega mensual
(entre los 5 y 10 primeros días) de todos los comprobantes que justifican el gasto. La omisión
de la entrega del comprobante y/o la diferencia entre ambos autorizará a la Empresa a
considerar el gasto extraño a la prestación de tareas y por lo tanto personal y a descontarlo del
salario.

3) Se reconocerá un gasto en refrigerios y de refrigerios en gira (ver anexo A), no se


aceptará un gasto en propinas de más del 10% del gasto en refrigerios. Los
comprobantes se entregarán unidos a una rendición pormenorizada que permita
identificar lugar, fecha y hora con firma del dependiente. Se reconocerán reuniones
con clientes y/o médicos (ver anexo B). Si la reunión supera el monto autorizado, la
elección del lugar y el pago del mismo deberá ser previamente autorizado y liquidado
por Denver Farma. Toda suma que resulte observada por el departamento contable,
sea porque se excede del tope autorizado o por carecer de comprobantes con
requisitos fiscales o por falta de correlato entre el concepto y la tarea realmente
prestada será descontada de la suma neta a percibir en concepto de salario fijo o
comisiones.

4) Se reconocerá el gasto por hospedaje cuando el dependiente deba pernoctar con


motivo de servicio fuera de la ciudad de residencia, con un tope determinado (ver
anexo E). El dependiente deberá informar a la empresa las ciudades en las cuales
pernoctará en cada gira. La empresa asignará un alojamiento autorizado en cada
ciudad. Los servicios extras ofrecidos por el hotel (lavandería, frigobar, etc.) son a
cargo del dependiente y por lo tanto no pueden ser abonados mediante la tarjeta. En
casos de urgencia o total falta de disponibilidad, se evaluará otras opciones siempre
previa autorización de la Empresa. Se considera gira un viaje que exceda los 150 km
fuera del lugar de vivienda del dependiente.

5) Envíos postales a la administración de la Empresa, fotocopias e impresiones serán


admitidos contra entrega de comprobantes hábiles y únicamente cuando el
dependiente resida fuera de la ciudad de Buenos Aires y Conurbano. No se autorizan
gastos de librería (papelería, artículos para computadores, impresoras, etc.), productos
que serán provistos directamente por la Empresa.

6) La previsión del combustible para el cumplimiento de las tareas asignadas deberá


guardar estricta vinculación con el recorrido necesario a desarrollar. El dependiente
deberá informar a la empresa el recorrido cumplido y kilómetros efectuados a fin de
posibilitar el control del consumo denunciado. El dependiente deberá informar
mensualmente por correo electrónico los kilómetros cumplidos en servicio al área
contable. El uso de la tarjeta para la carga de combustible no libera al dependiente de
la rendición pormenorizada de kilometraje cumplido y entrega de cupones y facturas.

7) Se reconocerán los siguientes gastos en los que incurriese el dependiente para el


mantenimiento de su vehículo con motivo de las tareas cumplidas para la empresa
(ver anexo D). Serán reembolsados por ésta únicamente cuando:

a) Se haya informado por el dependiente del gasto incurrido en forma coetánea a la


empresa
b) Se exhiba la pertinente factura y se conforme una copia para la empresa
c) Se trate de reparaciones y/o cambios de neumáticos necesarios para mantener el
estado del vehículo, no admitiéndose aquellas que signifiquen una ventaja
patrimonial para su titular.

Las cuatro circunstancias sugeridas referidas deberán incurrir al departamento


contable para autorizar su reembolso. Se identificarán proveedores para realizar los
arreglos y reparaciones necesarias con el objetivo de canalizar a toda la fuerza de
ventas y obtener mejores precios. Una vez identificados y contratados, los gastos se
harán a nombre de Denver Farma y serán liquidados para ser pagados por la empresa
con factura A. En el caso de los neumáticos, será aprobado el cambio de los mismos
cada 60.000 km, rodados en la compañía. Queda estrictamente prohibido cambiar los
neumáticos y luego vender el vehículo antes de los 6 meses, si esto ocurriese se
descontará la suma del sueldo del dependiente.

8) La empresa proveerá un seguro contra todo riesgo (La Meridional) y reconocerá el


gasto de patente, verificación vehicular, y grabado de partes.

9) La empresa también reconocerá un gasto mensual correspondiente al lavado del


automóvil (ver anexo C).

10) El uso de la tarjeta y/o el celular asignados al dependiente para fin distinto al laboral se
considerará falta grave y hará pasible al dependiente de sanción por la Empresa.
11) La pretensión de reembolso por el dependiente de gastos no autorizados y/o ajenos a
la actividad laboral se considerará también falta grave y hará pasible al dependiente de
sanción por la empresa.

12) Los pasajes aéreos necesarios para el caso de traslado serán contratados directamente
por la Empresa por lo que deberán ser anunciados con la anticipación suficiente.

13) La empresa reconocerá tickets de peaje que coinciden con los días y horarios laborales
entendiéndose que cuando se realizó el gasto el representante desarrollaba sus
actividades laborales. Si el representante posee el pase automático se reconocerá el
gasto siempre y cuando la suma se “coherente” con la actividad realizada.

14) La compra de indumentaria queda absolutamente prohibida con tarjeta o como gasto
reembolsable.

Me notifico en forma personal de la política de gastos y reembolsos de la empresa y reconozco


que la misma se ajusta a las directivas sostenidas por la empresa hasta el presente.
ANEXO

A) Refrigerio diario $250

Refrigerio en gira $600

B) Reunión con clientes y/o médicos $3.000 por mes

C) Lavado $700

D) Mantenimiento del vehículo $16.000 anuales. Los gastos contemplados son:


amortiguadores, baterías, bomba de agua, bujes/fuelle, canastos auxilio, catalizador,
cazoletas, chapa y pintura, correa de distribución, cubre carter, discos, escape,
escobillas, extremos de dirección, juntas, kit de distribución, lámparas, motor y kit de
arranque, ópticas, reparación de la llanta, líquido refrigerante, reten, seguimiento
satelital, servicio de auxilio mecánico y soporte de motor.

E) Noche de hospedaje en gira, hasta $ 1.800

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