UNIVERSIDAD GALILEO

FISICC-IDEA-LIANE
PROYECTOS EMPRESARIALES 1
ETAPA 1
DIAGNOSTICO EMPRESARIAL
Capitulo 1 y 2, paginas 1 a 37, Proyectos de Inversion, Arturo Morales Castro

ANEXO (Material en Evaluanet)

Aspectos Preliminares Cumple Ampliar Agregar No. Pagina
Carátula
Índice
Introducción
Descripción de la Organización o Empresa:
Antecedentes
Actividad principal o esencia del negocio
Misión, visión, metas, objetivos.
Productos o servicios, clientes, mercado, competencia, mercadeo
Recurso Humano, organigrama, tecnología.
Ventas anuales, empresa no lucrativas los servicios o cobertura tiene.
Puede hacerlo solo de la unidad de negocios
Situación de la empresa en aspectos de mercadeo y financieros.
Evaluación Integral o Diagnóstico Empresarial
Factores Internos: Accionistas, empleados, clientes, proveedores
Factores Externos: Gobierno, leyes vigentes, leyes fiscales, leyes laborales, normas, reglamentos
Economía, mercado, competidores, geografía, demografía, tecnología
Principales Procesos:
Planeación, organización, dirección, control, producción, ventas, finanzas, sistemas, mercadeo
Análisis FODA: Son los resultados de la Evaluación Integral.
Cuantificar cada factor y no solo hacer una descripción sin respaldo de datos
Fortalezas, oportunidades, debilidades, amenazas
Estrategias
Principales problemas empresariales
Responder para cada uno Quien, que, cuando, donde, como, por que, cuales, cuando, cuanto
Principales oportunidades de negocio
Responder para cada uno Quien, que, cuando, donde, como, por que, cuales, cuando, cuanto
Planteamiento del Problema
Esquema de proceso actual (ayuda gráfica para identificar el problema)
Identificar principales causas del problema
a. Definir categorías de las causas
b. Definir unidades de medida
c. Definir período de medición
d. Medir la frecuencia u ocurrencias de cada causa
e.Tabular resultados (las estadísticas se colocan en anexos)
f. Hallazgos (cuantificar cada hallazgo con costos)
g.Evidencias (utilizar Herramienta de Diagnóstico)
f. Conclusión: Planteamiento del problema
Contestar en un solo párrafo quien, que, cuando, donde, como, por que, cuales, cuando, cuanto.
Planteamiento de la solución del Problema
a. Descripción de solución y sus especificaciones generales
Contestar en un solo párrafo quien, que, cuando, donde, como, por que, cuales, cuando, cuanto.
b.Requerimientos técnicos (incluye proveedores)
c.Ventajas en el corto, mediano y largo plazo, cuantificar cada una y presentar por separado
d.Ventajas estratégicas
e.Costos preliminares de la solución que se propone
f. Esquema de proceso con proyecto
Planteamiento de la Oportunidad de negocio
Esquema de proceso actual (ayuda para identificar la oportunidad de negocio)
Identificar principales ventajas
a. Ventajas del producto o servicio
b. Ventajas del precio
c. Ventajas del mercado
d. Ventajas sobre los competidores
e. Demanda y oferta preliminar del producto o servicio
f. Proyección de ventas preliminar
g. Hallazgos
h. Evidencias
i. Conclusión: Planteamiento de la Oportunidad de Negocio
Contestar en un solo párrafo quien, que, cuando, donde, como, por que, cuales, cuando, cuanto.
Estudio de Factibilidad (de la solución que se propone)
1. Estudio de Mercado
2. Estudio de Factibilidad Operativa
3. Estudio de Factibilidad Administrativa
4. Estudio de Factibilidad Técnica.
5. Estudio de Factibilidad Legal
6. Estudio de Impacto Ambiental (depende del tipo de proyecto)
7. Estudio Financiero Utilizar Modelo EFIPRO.
8. Comparación de ventajas operativas, legales, técnicas y financieras de los proveedores.
Aspectos Finales
1. Conclusiones (son los resultados de los estudios de factibilidad, enumerarlas 1…2…3...)
2. Recomendaciones (ideal solo la propuesta que hacen o las que sean muy importantes)
3. Anexos
Anexos
1. Resumen Ejecutivo.
2. Presentación en power point del Resumen Ejecutivo para revisión antes del examen ante la terna.
3. Cotizaciones e información técnica de la solución que se propone y los Proveedores evaluados.
4. Encuestas, gráficas y resultados del Estudio de Mercado.
5. Estadísticas de las principales causas el problema.
Recomendaciones:
1. El índice, introducción y resumen ejecutivo se hacen al terminar el proyecto.
2. No deben describir que es, como y por que estan desarrollando cada tema.
3. Cuantificar cada factor del FODA
4. Responder para cada problema empresarial y oportunidad de negocio las 8 preguntas clave.
5. Para Proyecto opción 1, 2 y 4 se recomienda el libro de Innovación Empresarial o Proyectos de Inversión.
6. Para Proyecto opción 3 se recomienda el libro Liderazgo Emprendedor.
7. Para el estudio financiero se recomienda utilizar el modelo EFIPRO disponible en Evaluanet o con el tutor
8. Para el estudio financiero se recomienda utilizar el libro de Fundamentos de Administración Financiera.
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PROYECTOS EMPRESARIALES 1
ETAPA 1 Y 2
ESTUDIO DE MERCADO
Capitulo 3, páginas 41 a 78, Proyectos de Inversion, Arturo Mor
Capitulo 1 y 2, paginas 1 a 37, Proyectos de Inversion, Arturo Mo
ANEXO (Material apoyo Evaluanet)
Análisis del sector y de la compañía:
1. Diagnostico de la estructura actual y de las perspectivas del sector en el cual se va a entrar. Posibilidades de crecimie
2. Estado del sector, en términos de productos, mercados, clientes, empresas nuevas, tecnología, administración, desa
3. Factores positivos y negativos en el entorno. Políticas gubernamentales y marcos regulatorios.
4. Factores que mueven al mercado en términos de calidad, precio, servicio, imagen.
5. Tendencias económicas, sociales o culturales que afectan al sector en forma positiva o negativa.
6. Barreras especiales de ingreso o salida de empresas en el sector.
7. Rivalidades existentes entre los competidores.
8. Poder de negociación de los clientes y de proveedores.
9. Amenaza de ingreso de nuevos productos o de sustitutos.
10. Amenaza de ingreso de nuevas empresas.
Análisis del mercado propiamente dicho:
Producto/Servicio
1. Descripción detallada de los productos o servicios que se van a vender (especificaciones técnicas, empaque, vida, út
tamaño, elementos, elementos diferenciadores, etcétera).
2. Aplicaciones de los productos o servicios (necesidades, deseos, problemas, gustos).
3. Elementos especiales de los productos o servicios.
4. Productos/servicios competidores.
5. Fortalezas y debilidades de sus productos frente a los productos/servicios de los competidores.
6. Patentes o condiciones de secreto industrial referidos a sus productos o servicios.
7. Productos o servicios posibles como complementos o derivados del actual.
8. Solución a sus debilidades y formas de aprovechar sus fortalezas.
9. Factores para destacar de los productos/servicios.
10. Cuidados especiales con los productos/servicios.
11. Valor del producto para el cliente.
12. Posibilidades de proteger exclusividad.
Clientes
1. Tipo de compradores potenciales, segmentados por actividad, edad, estrato socioeconómico, nivel, ubicación, ingres
hábitos, estilos de vida, volumen de compras, conducta de compra, etc.
2. Características básicas de esos clientes (mayoristas, minoristas, productores, consumidores directos).
3. Localización geográfica de los clientes.
4. Bases de decisión de compra de los clientes (precio, calidad, servicio, amistad, política, religión, forma de pago, etcé
5. Opiniones de clientes que han mostrado interés en sus productos o servicios.
6. Opiniones de clientes que no han mostrado interés en sus productos o servicios.
7. Formas posibles de evitar falta de interés.
Competencia
1. Precios
2. Desempeño de los productos/servicios y las garantías que dan sobre ellos.
3. Limitaciones en la satisfacción de los deseos de los clientes.
4. Posibilidades de solución a las dificultades.
5. Mercado que manejan (volumen y fracción del mercado en unidades y pesos).
6. Esquema de venta y de distribución. Canales utilizados.
7. Políticas de ventas.
8. Capacidad de producción.
 9. Capacidad financiera.
10. ¿Cuál es la marca líder? ¿Por precio? ¿Por calidad? ¿Por servicio?
11. ¿Han surgido o se han acabado empresas en esta actividad en los últimos años? ¿Cómo les ha ido? Razones.
12. Imagen de la competencia ante los clientes.
13. ¿Por qué les compran?
14. Segmento al cual están dirigidos.
15. ¿Por qué será fácil o difícil competir con ellos?
16. ¿Por qué cree que puede lograr una fracción del mercado?
Tamaño del mercado Global
1. Nivel total de consumo, en unidades y pesos, de los productos/servicios.
2. Tendencia del número de usuarios y de los patrones de consumo de los productos/servicios.
3. Factores que puedan afectar el consumo actual o futuro (condiciones sociales, económicas, políticas, tecnológicas, e
Tamaño de mi mercado
1. Mercado global y Mercado objetivo de mis productos y servicios
2. Que parte de esos clientes y de esos consumos son los que mi empresa va a conseguir.
3. Plan de ventas en volumen
Plan de Mercadeo
Estrategia de precio
1. Políticas de precio de la competencia
2. Precio previsto y razón de ser.
3. Margen de utilidad unitario mínimo para cubrir inversión y rendimiento mínimo.
4. Posibilidad de que el precio previsto le brinde al producto una entrada rápida en el mercado.
5. Potencial de expansión del mercado previsto.
6. Justificación para un precio diferente del de la competencia.
7. Posibles niveles de variación de precios para resistir una guerra de precios.
8. En caso de que su precio sea mejor que el de la competencia, explique cuales son las ventajas comparativas de su o
9. Analice las relaciones precio-volumen-utilidad. Ayúdese con un esquema de punto de equilibrio.
que le permiten hacer esto.
10. ¿Qué descuentos planea ofrecer? ¿Por volumen o por pronto pago?
11. Precios estaciónales
12. Tasas de crecimiento de los precios
13. ¿Qué porcentaje de sus ventas son a crédito y a que plazo (política de cartera)?
14. ¿Cómo va a aplicar el tema de impuesto y retenciones?
Estrategia de venta
1. Clientes iniciales.
2. Clientes que recibirán el mayor esfuerzo de venta,
3. Mecanismos de identificación de clientes potenciales y formas de establecer contacto con ellos.
4. Características del producto o servicio (calidad, precio, entrega rápida, y cumplida, garantías, servicios, etcétera).
5. Conceptos especiales que se utilizaran para motivar la venta.
6. Cubrimiento geográfico inicial.
7. Plan de ampliación geográfica.
8. Clientes especiales (proyectos en ejecución, oportunidades temporales, etcétera).
9. Personal de Ventas.
Estrategia Promocional
1. Nombre, marca, eslogan, logotipo, etcétera.
2. Mecanismos y/o medios para llevar el producto a la atención de los posibles compradores (publicidad clásica, mercad
directo, eventos y ferias, Internet, visitas a clientes).
3. Ideas básicas para presentar en la promoción.
4. Mecanismos de ayuda a la venta (promociones, material POP).
5. Programa de medios (frecuencia, valor).
6. Personal necesario. Proveedor de servicios.
Estrategia de distribución
1. Canales de distribución (distribuidores, franquicias, mayoristas, agentes de venta, comisionistas, call center, Internet)
 2. Puntos de venta.
3. Métodos de despacho y transporte.
4. Costos de transporte y seguro.
5. Problemas de bodegaje.
6. Política de inventario de producto terminado (en días).
7. Equipos y personal de distribución.
Políticas de servicios
1. Términos de las garantías.
2. Tipo de servicios a clientes.
3. Mecanismos de atención a clientes.
4. Políticas de cobro de servicios.
5. Compare su política de servicios con las de la competencia.
6. Servicios post venta.
7. Personal para su política de servicios.
Tácticas de ventas
1. ¿Tendrá fuerza propia de ventas o recurrirá a representantes de ventas o a distribuidores? ¿Cual será el costo del se
2. En el caso de usar fuerza propia de ventas, ¿Cómo va usted a contratarla, entrenarla y remunerarla? ¿De que tamañ
3. Si va a utilizar organizaciones de venta, ¿Están ellos distribuyendo producto a su mercado potencial?
¿Manejan ellos productos de la competencia?
4. Describa los descuentos que dará a mayoristas y minoristas y compárelos con los brindados por su competencia.
5. Describa los acuerdos comerciales, económicos, financieros y laborales establecidos con distribuidores o representa
de ventas (precios, descuentos, numero de personas, derechos exclusivos de representación, formas de pago, logisti
6. Formule metas para sus vendedores.
Planes de Contingencia
1. Acciones correctivas en caso de que algunas de sus estrategias no se pudiesen llevar a cabo o no fueran efectivas.
2. ¿Cómo reaccionaria a cambios del mercado?
les Castro
ales Castro

Cumple Ampliar Agregar No. Pagina ETAPA 1.1

ETAPA 1.2

ETAPA 1.3
UNIVERSIDAD GALILEO
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PROYECTOS EMPRESARIALES 1
ETAPA 2
ESTUDIO TECNICO
Capitulo 4, páginas 83 A 102, Proyectos de Inversion, Arturo Morales Castro

ANEXO (Material apoyo Evaluanet)

Análisis Técnico Cumple Ampliar Agregar No. Pagina
1. Identificar tecnologías
2. Maquinarias
3. Equipos
4. Insumos
5. Materias primas
6. Suministros,
7. Consumos unitarios
8. Procesos y ordenamiento de procesos
9. Recursos humanos en cantidad y calidad
10. Proveedores
Análisis del producto
Recursos para cubrir la etapa de desarrollo del producto
1. Bases científicas y tecnológicas.
2. Etapas de investigación y desarrollo.
3. Cronograma de desarrollo.
4. Pruebas piloto del producto y de la tecnología.
5. Recursos requeridos para el desarrollo.
6. Uso de licencias, franquicias, derechos.
7. Mecanismos de protección de la propiedad intelectual.
Cuando el producto ya esta desarrollado
1. Especificaciones del producto.
2. Proceso tecnológico.
3. Diagrama básico de flujo.
4. Materias primas, servicios e insumos básicos.
5. Licencias o franquicias.
6. Condiciones de operación.
7. Maquinaria y equipo requerido.
8. Consumos unitarios de materias primas, insumos, servicios.
9. Regalías por el uso de la tecnología.
10. Desperdicios.
11. Condiciones de calidad.
12. Política de inventario de productos en proceso (en días de producción).
13. Cronograma de construcción y montaje, de operación y de cierre.
Facilidades
1. Ubicación geográfica.
2. Facilidades de servicios (agua, comunicaciones, energía, teléfono, alcantarillado, manejo de desperdicios).
3. Posición relativa a proveedores y clientes.
4. Facilidades de transporte.
5. Legislación local (regulaciones).
6. Situación laboral de la localidad.
7. Área requerida.
8. Tipo de construcción.
9. Servicios especiales (aire, gas, grúas, aceite, agua, refrigeración, vapor, etcétera).
10. Ventilación, iluminación.
11. Vías de acceso.
12. Beneficios y estímulos tributarios para la localización.
13. Condiciones de operación.
14. Posibilidades de expansión.
15. Puertas.
16. Servicios higiénicos.
Equipos y Maquinarias
1. Especificaciones del proceso.
2. Tipos de equipos y maquinarias.
3. Tamaño de equipos y maquinarias (capacidad)
4. Posibles proveedores de equipos
5. Necesidades de infraestructura.
6. Forma de adquisición de equipos (compra, arrendamiento, leasing).
7. Personal necesario, en calidad y cantidad.
8. Políticas de mantenimiento y de repuestos.
9. Formas de operación.
Distribución de espacios
1. Departamentos o zonas básicas.
2. Limitaciones y exigencias de cercanía.
3. Equipos por departamento.
4. Área por departamento
5. Diagrama de flujo de producción.
 6. Plano de distribución.
Plan de Producción
1. Volumen de ventas por mes y año (1)
2. Inventario producto terminado = inventario final – inventario inicial (2)
3. Inventario producto en proceso = inventario final – inventario inicial (3)
4. Unidades producidas (1) + (2) + (3)
5. Numero de operarios directos
6. Numero de directivos asociados a producción
Plan de consumo
1. Consumo materia A
2. Consumo materia B
3. Consumo materia C
4. Consumo servicio A
5. Consumo servicio B
6. Consumo servicio c
7. Consumo insumo A
8. Consumo insumo B
9. Consumo insumo C
Plan de Compras
1. Proveedores potenciales
2. Calidad de los productos/servicios que ofrecen los proveedores.
3. Precios de compra incluyendo impuestos y retención.
4. Niveles de compra.
5. Formas de pago.
6. Descuentos por pronto pago.
7. Plazos y cuotas iniciales en compras a plazos.
8. Políticas de inventario de materias primas, insumos y servicios (en días de producción).
9. Tasa de crecimiento de los costos unitarios de las materias primas, insumos y servicios.
10. Personal en compras e inventarios.
Sistemas de Control
1. Propiedades básicas del producto.
2. Procesos críticos en calidad.
3. Puntos de inspección de calidad.
4. Equipos de control de calidad.
5. Procesos críticos en costos.
6. Puntos de inspección en costos.
7. Personal para control de costos.
8. Sistemas de información sobre el proceso operativo.
9. Sistemas de control logístico.
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PROYECTOS EMPRESARIALES 1
ETAPA 2
ESTUDIO ADMINISTRATIVO
Capitulo 5, páginas 107 A 131, Proyectos de Inversion, Arturo Morales Castro

ANEXO (Material apoyo Evaluanet)

Análisis administrativo Cumple Ampliar Agregar No. Pagina
Grupo empresarial:
1. Miembros del grupo empresarial
2. Experiencias y competencias de cada uno que son útiles para la empresa.
3. Nivel de participación en la gestión.
4. Nivel de participación en la junta directiva.
5. Condiciones salariales.
6. Política de distribución de utilidades.
Personal ejecutivo
1. Personas que ocuparan los cargos básicos, incluyendo su experiencia y el aporte posible a la organización.
2. Políticas de administración de personal: tipo de contratos, política salarial, prestaciones, bonificaciones,
honorarios, aportes parafiscales, aportes a la seguridad social, aumentos salariales,.
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PROYECTOS EMPRESARIALES 1
ETAPA 1
EVALUACION IMPACTO AMBIENTAL
ETAPA 2
Capitulo 6, páginas 135 a 154, Proyectos de Inversion, Arturo Morales Castro

ANEXO (Material apoyo Evaluanet)

Aspectos Legales Cumple Ampliar Agregar No.Pagina
1. Tipo de sociedad
2. Procedimientos para la confirmación de la sociedad.
3. Implicaciones tributarias, comerciales y laborales asociadas al tipo de sociedad.
4. Normas y procedimientos sobre la comercialización de sus productos.
5. Leyes especiales para su actividad económica.
6. Derechos de propiedad intelectual.
7. Estímulos existentes para su empresa.
8. Derechos y limitaciones sobre la propiedad.
Aspectos de legislación urbana
1. Dificultades legales o de reglamentación urbana para el funcionamiento de la empresa.
2. Trámites y permisos ante los organismos del gobierno.
3. Dificultades legales con el manejo de materias primas o productos terminados.
4. Régimen de importación y exportación.
Análisis Ambiental
1. Emisiones, efluentes y residuos de la empresa.
2. Riesgos de contaminación por esas emisiones, efluentes y residuos.
3. Mecanismos de control de contaminación.
4. Riesgos para la comunidad por las emisiones, efluentes y residuos.
5. Riesgos para los trabajadores.
6. Mecanismos de higiene y seguridad industrial.
7. Efectos netos sobre recursos naturales y ecosistemas.
8. Sostenibilidad ambiental.
9. Mecanismos de mitigación.
Análisis social
1. Efectos positivos y negativos de la empresa para el conglomerado social: empleo, impuestos, educación, salud, recreación.
2. Posibilidades de rechazo o apoyo de la comunidad.
3. Servicios adicionales que la empresa trae a la comunidad.
4. Servicios adicionales que la empresa demanda a la comunidad.
5. Efectos sobre el hábitat, la cultura y las condiciones de vida de la comunidad.
6. Mecanismos de equilibrio social.
Análisis de valores personales
1. ¿Se ajusta o no la empresa a la escala de valores éticos y morales del grupo empresarial?
2. ¿Puede la empresa tener rechazo de la comunidad por contrarias valores eticos y morales de la comunidad?
3. ¿Afectara la empresa su imagen comunitaria?
4. Dificultades familiares asociadas con la marcha de la empresa.
5. Posibles incompatibilidades con los socios.
6. Posibles acciones de conflicto de interés.
7. Limitaciones personales que le imponen los socios a la empresa.
8. ¿Puede la empresa afectar su situación tributaria personal?
9. Efectos de la empresa sobre otras empresas.
10. Efectos de la empresa sobre situaciones personales y profesionales.
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FISICC-IDEA-LIANE-LITAE
PROYECTOS EMPRESARIALES 2
ETAPA 3
ESTUDIO FINANCIERO
Capitulo 7, páginas 161 a 210, Proyectos de Inversion, Arturo Morales Castro

PROYECTOS EMPRESARIALES 2
ETAPA 4
ESTUDIO FINANCIERO
Capitulo 8, 9, 10 y 11, páginas 211 a 291, Proyectos de Inversion, Arturo Morales Castro

ANEXO "A"
RESUMEN ESTUDIO FINANCIERO

Analisis Financiero Cumple Ampliar Agregar No. Pagina

Detalle Inversión Inicial
Resumen Inversión Inicial
Capital de Trabajo
Fuentes de Financiamiento
Datos Generales
Proyección de Ingresos y Costos
Depreciaciones y Amortizaciones
Amortización de Prestamos
Resumen de Intereses
Detalle de costos de Operación
Resumen de Costos de Operación
Punto de Equilibrio
Estado de Resultados mensual
Estado de Resultados anual
Flujo de caja mensual
Flujo de caja anual
Balance General
Indices Financieros
Flujo Neto de fondos
Relación de Costo Beneficio
Escenarios

ANEXO "B"
COMPLEMENTO ESTUDIO FINANCIERO
Análisis económico Cumple Ampliar Agregar No. Pagina
Inversión en activos fijos
1. Maquinas y equipos
2. Edificios e instalaciones complementarias.
3. Terrenos.
4. Vehículos y medios de transporte.
5. Investigación, desarrollo y prueba de productos.
6. Licencias y franquicias.
7. Honorarios profesionales.
8. Construcciones y montajes.
9. Derechos minerales.
10. Derechos comerciales.
11. Adecuación del local.
12. Marcas y patentes.
13. Arranque.
14. Publicidad.
15. Constitución de la sociedad.
16. Bienes muebles.
17. Equipos de oficina y de comunicaciones.
18. Efectos de devaluación y de escalamiento de precios.
Inversión en capital de trabajo
1. Políticas de días de inventario de materia prima.
2. Políticas de días de inventario de producto en proceso.
3. Políticas de días de inventario de producto terminado.
4. Políticas de cartera de clientes (% de ventas a plazos y plazo)
5. Políticas de cartera de proveedores (% de compras a plazos y plazo)
6. Política de efectivo.
7. Política de cobertura de pérdidas iniciales.
Inversión en capital de trabajo
1. valor inventarios materia prima
2. + valor inventarios producto en proceso
3. + valor inventarios producto terminado
4. + valor cuentas por cobrar
5. - valor cuentas por pagar
6. + colchón de efectivo
7. + cobertura de perdidas iniciales
8. = total requerimientos de capital de trabajo
9. Inversión en capital de trabajo
Presupuesto de Ingresos
1. Total de ventas netas de contado sin IVA.
2. Total de ventas netas a plazos sin IVA.
3. Total de ventas netas sin IVA.
4. Total IVA
5. Total de ventas netas con IVA.
6. Ingresos por ventas de contado con IVA .
7. Ingresos por recuperacion de cartera con IVA.
8. Total de ingresos netos
9. Total de cuentas por cobrar
Presupuesto de materias primas
1. Valor total compras de materia prima sin IVA.
2. Valor total compras de servicios sin IVA.
3. Valor total compras de insumos sin IVA.
4. Valor total compras sin IVA.
5. Descuentos.
6. Valor neto compras sin IVA.
7. Valor total IVA.
8. Valor compras contado con IVA.
9. Valor compras a plazos con IVA:
10. Valor pago anticipado de impuestos en compras con IVA
11. Pago de cartera vencida con IVA.
12. Valor pago anticipado de impuestos de cartera vencida con IVA.
13. Total de desembolsos.
14. Valor cuentas por pagar.
Presupuesto de Personal
1. Valor nómina personal directo
2. valor nómina personal operativo
3. Valor nómina personal ventas
4. Total nómina
5. Total prestaciones
6. Total gastos personal
Presupuestos de otros gastos
1. Gastos de fabricación
2. Otros servicios
3. Mantenimiento y reparación
4. Personal temporal
5. envases y empaques
6. Herramientas
7. Gastos de licencias y franquicias
8. Gastos Administrativos
9. Alquileres
10. Gastos de comunicaciones, teléfono, Internet
11. Honorarios de Asesores
12. Gastos de marcas
13. Impuestos locales
14. Seguros generales
15. Gastos Financieros
16. Gastos de renovación de matrículas
17. Gastos de limpieza y vigilancia
18. Gastos de capacitación del personal
19. Gastos de reparación de instalaciones
20. Gastos de ventas
21. Propaganda y promoción
22. Comisión de ventas
23. Fletes y transportes
24. Seguros de ventas
Deducciones Tributarias
1. Depreciación
2. Amortización
3. Agotamiento
4. Deducciones diferidas
5. Total de deducciones
Análisis de Costos
Costos Fijos
1. Gastos de personal
2. Gastos de fabricación
3. Gastos de administración
4. Gastos diferidos
Costos Variables
1. Materia prima sin IVA
2. Gastos de fabricación
3. Gastos de Administración
Costo Total
1. Unidades producidas
2. Costo promedio
3. Costo Variable Unidad
4. Precio promedio unidad sin IVA
5. Margen unidad promedio
6. Punto de Equilibrio
Análisis Financiero
1. Flujo de Caja
2. Estado de Resultados
3. Balance
Estrategias Financieras
1. Fuentes de Financiamiento bancos e inversionistas.
2. Condiciones de financiamiento.
3. Garantías.
4. Financiamientos extras o de emergencia y costos.
5. Políticas de dividendos.
6. Planes de quiebra.
Análisis de Riesgos
Riesgos del entorno
1. Cambios macroeconómicos
2. cambios en políticas del gobierno
3. cambios en estímulos y apoyo
Riesgos de Mercado
1. Cambios desfavorables en el sector
2. Surgimiento de mejores productos
3. Reducción del número de clientes
4. Surgimiento de nuevos productores
5. Posición relativa en el mercado
Riesgos Técnicos
1. Desarrollo oportuno del producto
2. Fuentes de materias primas e insumos
3. Obsolescencia de equipo
4. Problemas de mantenimiento de equipos
5. Servicios Auxiliares
Riesgos Económicos
1. Reducción del precio del producto
2. Incremento en el costo de materias primas e insumos
3. Crecimiento del valor de los equipos
4. Efectos de devaluación en insumos importados
5. Incrementos en los costos de producción
6. Cambio en los costos laborales
Riesgos Financieros
1. Demora en los aportes de los socios
2. Demoras en los desembolsos de las entidades crediticias
3. Incremento en el costo de capital
4. Exigencias sobre garantías, reciprocidades.
5. Reducción en los períodos de pago del préstamo.
Evaluación Integral del Proyecto
1. Flujo de caja totalmente neto
2. Evaluación de contado
3. Tasa de retorno descontada de los flujos de caja sin financiamiento
4. Valor presente neto a la tasa mínima de retorno sin financiamiento
5. Período de pago y período de pago descontado sin financiamiento
6. Punto de equilibrio económico a la tasa mínima de retorno sin financiamiento
7. Balance de proyecto sin financiamiento
8. Evaluación con financiamiento
9. Tasa de retorno con financiamiento
10. Valor presente neto con financiamiento
11. Período de pago y período de pago descontado con financiamiento
12. Punto de equilibrio con financiamiento
13. Balance general con financiamiento
14. Tasa del costo de capital para las condiciones esperadas del proyecto
15. Efecto del apalancamiento financiera.
Análisis de la estructura financiera
1. Razones Financieras
2. Estructura de capital
3. Planes de contingencias sobre la estructura financiera y de capital