Manual de Lavado de Dinero y Activos Octubre 2017

CÓDIGO: DE-N-032
NORMATIVA FECHA: OCTUBRE 2017

44,
41
4100:›1
FONLAWIF*0 REVISIÓN: O
PÁGINA: 1
TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

TERRORISMO.
MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE

DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL
TERRORISMO
OFICIALÍA DE CUMPLIMIENTO
San Salvador, octubre de 2017
yt ectog
Direct( r
CÓDIGO: DE-N-032
de"
FONIAVIFIC3 REVISIÓN: O
PÁGINA: 2

TERRORISMO.
ÍNDICE
I. INTRODUCCIÓN 4
II. OBJETIVO 5
III. ALCANCE 5
3.1 SERVIDORES PÚBLICOS 5
3.2 OPERACIONES. 5
IV. BASE LEGAL PARA COMBATIR EL DELITO DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO. 6
V. DEFINICIONES: 7
VI. POLÍTICAS PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS. 9
6.1 POLÍTICA CONOZCA A SU CLIENTE. 9
6.2 POLITICAS DE ACEPTACIÓN DE CLIENTES 12
6.3 POLMCA SOBRE OPERACIONES. 13
6.4 POLÍTICAS ESPECÍFICAS PARA EL CONTROL DE OPERACIONES 14
6.5 POLÍTICA CONOCE A TU EMPLEADO 15
6.6 OPERACIONES SOSPECHOSAS 18
6.7 CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIÓN. 20
6.8 REVISION DE ALERTAS 21
VII. LISTAS DE CAUTELA 21
VIII. CAPACITACIÓN 22
IX. POLMCAS PARA LA CONSERVACIÓN DE DOCUMENTACIÓN 24
9.1 POLITICAS GENERALES 24
9.2 POLITICAS ESPECÍFICAS 24
X. ORGANIZACIÓN INTERNA 25
10.1 DE LA JUNTA DIRECTIVA.
CÓDIGO: DE-N-032
"14111>
FOINIAMIPC:11 REVISIÓN: O
-720-4-1-Lamos la M.,..9.1,0
PÁGINA: 3

TERRORISMO.
10.2 DE LA ALTA GERENCIA (Presidencia) 26

10.3 DE LA OFICIALÍA DE CUMPLIMIENTO 27
10.4 FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 27
10.5 DEL COMITÉ DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO 29
XI. DE LA AUDITORIA INTERNA 32
XII. DE LA AUDITORIA EXTERNA 33
XIII. SANCIONES. 33
XIV. VIGENCIA 34
XV.ANEXOS. 35
1. METODOLOGÍA 35
2. FORMULARIOS. 42
CÓDIGO: DE-N-032
FCIINIAV11:»C» REVISIÓN: O
la r....9.K.,
PÁGINA: 4

TERRORISMO.
I. INTRODUCCIÓN
El Lavado de Dinero y de Activos y Financiamiento al Terrorismo —en adelante LD/FT-,

representan una seria amenaza para la estabilidad del sistema financiero y la integridad
de los mercados dado el carácter global alcanzado. Tal circunstancia realza la
importancia y urgencia de combatir estos delitos, resultando esencial la prevención que
deben desempeñar las entidades financieras sometidas a control; de conformidad a la
Ley Contra Lavado de Dinero y de Activos y su reglamento —en adelante Ley y su
Reglamento-, y el Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera para la
Prevención del Lavado de Dinero y de Activos —en adelante el Instructivo-, la Norma
Técnica para la Gestión de los Riesgos de Lavado de Dinero y de Activos y de
Financiamiento al Terrorismo NRP-08 —en adelante Norma NRP-08-; Ley Especial Contra
Actos de Terrorismo.
En respuesta a lo anterior FONAVIPO basado en la adopción de principios éticos,

cumplimiento a las Leyes y regulaciones, prudente asunción de riesgos y actitud a la
mejora continua; busca fortalecer la Gestión Integral de Riesgos, mediante un Manual
de Prevención de Lavado de Dinero y de Activos y Financiamiento al Terrorismo que
contenga los elementos técnicos utilizados por FONAVIPO para identificar, medir,
controlar, monitorear y divulgar de forma oportuna el riesgo de lavado de dinero y de
activos y de financiamiento al terrorismo con el objeto de tomar las acciones de
prevención o mitigación que sean necesarias y determinadas circunstancias o ante la
ocurrencia de eventos que afecten la operatividad de FONAVIPO como banca de
segundo piso.
Dirt: 7311 90
rtEt.,JT1 c
CÓDIGO: DE-N-032
"hl>
-1=•§N~trael REVISIÓN: O
-r..e-i-Lamos la nsaKo
PÁGINA: 5

TERRORISMO.
II. OBJETIVO
Prevenir la utilización de los bienes o servicios de FONAVIPO para fines delictivos,

manteniendo la integridad de la institución y sosteniendo la confianza de las partes
interesadas (clientes, empleados, proveedores de fondos, entes fiscalizadores y
población objeto), a través de:
2.1 Identificar, analizar, documentar cualquier actividad inusual y reportar aquella
operación tipificada como sospechosa.
2.2 Contar con normas de actuación, sistemas de control y comunicación adecuados
para prevenir el acceso a la estructura y operaciones de la institución, de
personas u organizaciones que representen un riesgo LD/FT para FONAVIPO.
III. ALCANCE.
El alcance está determinado para efectos de este Manual por lo siguiente:
3.1 SERVIDORES PÚBLICOS.

El Manual será aplicable con carácter obligatorio a la Junta Directiva, Dirección
Ejecutiva, funcionarios y demás empleados permanentes o eventuales bajo contrato
profesional, que presten sus servicios a FONAVIPO.
3.2 OPERACIONES.
Operaciones rutinarias y no rutinarias originadas por la función de FONAVIPO como
banca de segundo piso y que contienen un riesgo inherente de lavado de dinero,
dentro de las cuales se detallan:
a) Recuperación de fondos originados por operaciones de:
> Financiamiento de FONAVIPO mediante las diferentes líneas de crédito a
011'
4 ...311115115` n
Directu flys
V
CÓDIGO: DE-N-032
dr"
PC311\LAVIIIPC3 REVISIÓN: O
-71-e--1-Larb-as la hsal,x,
PÁGINA: 6

TERRORISMO.
Instituciones Autorizadas a corto, mediano y largo plazo.
Las operaciones financieras que las Instituciones Autorizadas efectúen con los
usuarios finales, estarán sujetas al cumplimiento de las disposiciones de la Ley
Contra el Lavado de Dinero y de Activos, conforme a la responsabilidad que
las IA 'S tienen como sujetos obligados de aplicación a la misma.
b) Financiamientos y/o contribución a personas naturales para la adquisición de

viviendas, lotes, construcción, reconstrucción o mejoramiento de solución
habitacional.
c) Operaciones de Fideicomisos, como fiduciario en caso de existir un monto
reembolsable.
d) Recepción de donaciones de entes nacionales o extranjeros.
e) Contratación toda clase de préstamos nacionales o extranjeros.
f) Demás aplicables que le correspondan de acuerdo con la Ley y su Reglamento; y
que por su naturaleza conlleven riesgo de ser utilizado para actividades ilícitas.
IV. BASE LEGAL PARA COMBATIR EL DELITO DE LAVADO DE DINERO Y DE

ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.
Para la legislación salvadoreña, para el efecto existen los siguientes cuerpos legales:
4.1 Normativa Externa
a) Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos y su Reglamento;
b) Ley Especial contra Actos de Terrorismo.
c) Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera para la Prevención del Lavado

de Dinero y Activos de la Fiscalía General de la República de El Salvador;
d) Norma Técnica para la Gestión del Riesgo de Lavado de Dinero y de A ,
111Erül4\12-
Directqíjjecu
CÓDIGO: DE-N-032
"IN>
pc3iNumns.c) REVISIÓN: O
PÁGINA: 7

TERRORISMO.
Financiamiento al Terrorismo NRP-08 del Banco Central de Reserva.
4.1 Normativa Interna

e) Normas Técnicas de Control Especificas de FONAVIPO (NTCIE)
f) Manual de la Calidad
V. DEFINICIONES.
5.1 Lavado de Dinero y de Activos: Depositar, retirar, convertir o transferir

fondos, bienes o derechos relacionados que procedan directa o indirectamente
de actividades delictivas, para ocultar o encubrir su origen ilícito, o ayudar a
eludir las consecuencias jurídicas de sus actos o quienes hayan participado en
dichas actividades delictivas.
5.2 Instituciones Autorizadas (IA's): Son las Instituciones Financieras

intermediarias autorizadas para canalizar recursos de créditos para vivienda al
usuario final.
5.3 Cliente: Toda persona natural o jurídica que ha mantenido o mantiene una
relación contractual, ocasional o habitual, con FONAVIPO.
5.4 Persona Expuesta Políticamente (PEP 's): Son aquellas personas naturales
identificadas al inicio o en el transcurso de la relación contractual, nacional o
extranjera que desempeñan o han desempeñado funciones públicas en nuestro
país o en su país de origen, así como sus parientes en primer y segundo grado
de consanguinidad o afinidad, compañeros de vida y sus asociados comerciales o
de negocios. Se continúa considerando PEP 'S nacionales aquellas personas que
hubiesen sido catalogadas con tal carácter, por lo menos durante los cinco años
siguientes a aquel en que hubiesen cesado su nombramiento
5.5 Usuario final (UF): persona natural que ha recibido el financiamiento del crér.Y--
91°,
5)\. v.• -s‘Nrc)
ve0
'09
K-------4 Directcrpecu 141,4 AININg
CÓDIGO: DE-N-032
de
d"
~INUM/IPIn REVISIÓN: O
-Iile-e-l-Larm_os la FlsaK.,
PÁGINA: 8

TERRORISMO.
con fondos FONAVIPO, por parte de la IA.
5.6 Operaciones: todas las operaciones activas, pasivas y de servicios, que conforme
a la Ley del Fondo Nacional de Vivienda Popular rige su funcionamiento.
5.7 Operación Sospechosa o Irregular: todas las operaciones poco usuales, las
que se encuentran fuera de los patrones de transacción habituales y las que no
sean significativas, pero sí periódicas, sin fundamento económico o legal
evidentes.
5.8 Factores de riesgo: Son las circunstancias, características del cliente y de

operación que hacen que exista una probabilidad de corresponder con una
operación sospechosa de lavado de activos y que definen el perfil de riesgo del
cliente.
5.9 Financiamiento al Terrorismo: Mecanismo mediante el cual una persona o

varios, cualquier organización o entidad jurídica, de manera directa o indirecta
proporciona, recolecta, transporta, transfiere o provee fondos o los tiene en su
poder, los recolecta, dispensa, o trata de dispensar servicios financieros otros
servicios con la intención de que se empleen total o parcialmente para cometer
cualquiera de las conductas delictivas contempladas en la Ley Especial Contra
Actos de Terrorismo.
5.10 Transacciones u Operaciones en Efectivo: Las realizadas en papel moneda

de curso legal o su equivalente en moneda extranjera.
5.11 Organismos de fiscalización y supervisión: Han sido creados con el objeto

de vigilar y controlar a las entidades e instituciones que cumplan con las
regulaciones contra el lavado de dinero; tales como la Superintendencia de:
Sistema Financiero y la Unidad de Investigación Financiera de la uw
-Fil
,::ff
op
Directc r
"
CÓDIGO: DE-N-032
die^
FI:21\11~111::*C3 REVISIÓN: O
-1-a_e-l-Lary_os la kxano
PÁGINA: 9

TERRORISMO.
General de la República.
5.12 Unidad de Investigación Financiera (UIF): Oficina adscrita a la Fiscalía

General de la República, ante quién las instituciones obligadas deberán remitir
la información establecida (Art. 3 de la Ley Contra el Lavado de Dinero y de
Activos).
VI. POLÍTICAS PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS.
6.1 POLÍTICA CONOZCA A SU CLIENTE.

El Fondo tiene establecida la política "conozca su cliente", en este sentido, las
diferentes áreas del Fondo que realizan operaciones con clientes externos,
deberán contar con archivos de información mínima que acredite su identidad y
permita establecer el origen lícito de fondos; de tal forma que permita al Oficial
de Cumplimiento analizar el perfil del cliente y establecer los mecanismos
atenuantes.
6.1.1 Debida Diligencia para personas naturales:
Para la realización de la debida diligencia de las personas naturales se requerirá
la siguiente información:
a) Relacionada a la identidad:
> Nombres y apellidos completos.
> Documento de identidad, con fotografía, firma, domicilio y fecha de
expedición y vencimiento.
> Dirección y teléfono de residencia.
> Fotocopias de los dos últimos recibos de servicios públicos (Agua, energía
eléctrica y teléfono).
ezi
,
r OVO rg.
Direct(
CÓDIGO: DE-N-032
4,
401(0"^
FCMNIAMIF,C3 REVISIÓN: O
PÁGINA: 10

TERRORISMO.
> Referencia familiar, identificando nombre, parentesco, teléfono fijo o móvil

y dirección.
> Referencia personal, identificando nombre, teléfono fijo o móvil y
dirección.
b) Relacionada a la naturaleza de actividades:
> Copia del NIT y número de registro de contribuyente (NRC) cuando
aplique.
> Constancia de sueldo (sí es empleado).
> Oficio o profesión.
> Nombre, dirección, fax y teléfono de la empresa o negocio donde trabaja.
> Referencia crediticia.
c) Relacionada al origen lícito de fondos:
> Balances y Estados Financieros del último año (para los casos que
aplique).
> Declaración Jurada de procedencia de fondos y de actividad lícita (FOC-
04).
> Formulario de Perfil del cliente debidamente diligenciado, el cual se deberá
actualizar una vez al año (FOC-03).
6.1.2 Debida Diligencia para las Personas Jurídicas:
Para la realización de la debida diligencia de las personas naturales se requerirá
la siguiente información
a) Relacionada a la identidad:
> Denominación o Razón Social
> Domicilio (calle, número, colonia, código postal, ciudad, municipio f'
población y teléfono);
CÓDIGO: DE-N-032
4,
410"
FOINIAMIF9C) REVISIÓN: O
PÁGINA: 11

TERRORISMO.
> Nacionalidad;
> Nombre del administrador o administradores, directores, gerente general y
apoderado legal, que en ese acto obligue con su firma a la persona
jurídica;
> Composición de la Junta Directiva de la sociedad.
> Detalle actualizado de firmas de los funcionarios autorizados para realizar
operaciones a nombre de la persona jurídica.
> Formulario de Persona Expuesta Políticamente (cuando aplique).
b) Relacionada a la naturaleza de actividades:
> Actividad económica o giro comercial,
> Número de Identificación Tributaria y de Registro Fiscal (Tarjeta de IVA).
> Copia del testimonio de la Escritura de Constitución debidamente
registrado.
> Estructura organizativa.
c) Relacionada al origen lícito de fondos:
> Balances y Estados Financieros del último año (para los casos que
aplique).
> Formulario de Identificación de clientes: El objetivo de este documento es
vincular la identidad de los clientes, el origen lícito de los recursos y su
actividad económica; este formulario debe ser completado por el
representante legal, y actualizado una vez al año o cuando ocurran
cambios en la composición de la junta directiva o administradores
principales de las instituciones con las que se mantengan operaciones
vigentes (FOC-05).
R CT K o 11
/d (.111E Ecisnvo "2 1
E
Direct.srkje
CÓDIGO: DE-N-032
dill"
por"vwx3c3 REVISIÓN: O
-771..,-1-Lamos la n.a.K.,
PÁGINA: 12

TERRORISMO.
6.1.3 Debida Diligencia Ampliada:

Los clientes que representan un mayor riesgo de lavado de dinero o
financiamiento del terrorismo incrementan el grado de exposición del Fondo;
como consecuencia de ello, las políticas, los procedimientos y los procesos de
debida diligencia deben ser especiales. Es fundamental aplicar una debida
diligencia ampliada a los clientes de mayor riesgo para poder comprender sus
transacciones anticipadamente e implementar un sistema de supervisión de
actividades sospechosas que permita reducir riesgos que puedan afectar la
reputación, el cumplimiento y las transacciones del Fondo. Los clientes de mayor
riesgo y sus transacciones se deben controlar más de cerca en el momento de
iniciar relaciones contractuales y con mayor frecuencia durante el transcurso de
su relación con el Fondo.
6.2 POLITICAS DE ACEPTACIÓN DE CLIENTES
6.2.1 El Fondo realizará operaciones únicamente con personas naturales o
jurídicas; que previo a iniciar transacciones hayan sido plenamente
identificadas mediante la presentación de documentos legales
acreditativos de identidad.
6.2.2 Los empleados y funcionarios responsables de iniciar o mantener

relaciones comerciales con clientes, deberán abstenerse de sostener
operaciones cuando adviertan que éstos se encuentran dentro de las
siguientes categorías:
a) Personas naturales:
> Personas incluidas en la lista de cautela del Fondo que tengan sentencia
condenatoria firme en procesos judiciales referentes a LD/FT. L
CÓDIGO: DE-N-032
dill"
Fc"cevis.c) REVISIÓN: O
PÁGINA: 13

TERRORISMO.
diferentes áreas deberán consultar al oficial de cumplimiento si clientes

potenciales están o no incluidos en ella.
> Personas cuya identidad no se pueda confirmar y que no faciliten la
información requerida o que hayan proporcionado información falsa.
Como colofón se advierte que cuando se trate de personas incluidas en la

lista de cautela y que estén catalogadas sospechosas, se dejara a criterio
del Comité de Prevención de Lavado si se entabla la relación comercial.
)> En general cualquier persona natural que presente un alto perfil de riesgo
por su participación en actividades ilícitas y que pueda representar un
riesgo de pérdida de imagen para el Fondo.
b) Personas jurídicas:
> Instituciones que como resultado de la evaluación del perfil de riesgo del
cliente realizado por el oficial de Cumplimiento obtenga un nivel de riesgo
alto de lavado de dinero.
> Instituciones que se nieguen a proporcionar la información a la que se
refiere la normativa vigente nacional, con lo que se impida su plena
identificación o dificulte vincular a personas o entidades relacionadas.
> Instituciones cuyos miembros de Junta Directiva, gerentes o
representantes estén incluidos en la lista de cautela del Fondo y que
tengan sentencia condenatoria firme.
6.3 POLITICA SOBRE OPERACIONES.

El Fondo en adición a su Política de "Conoce a su Cliente" analizará la naturale
de las operaciones y privilegiará aquellas que se realicen por conduc
,
(3'
Directer
CÓDIGO: DE-N-032
F1:31WW1FaCI REVISIÓN: O
Ti...e.-4-uarb,os la nal,'
PÁGINA: 14

TERRORISMO.
Sistema Financiero, regulado por la Superintendencia del Sistema Financiero; en

ese sentido, las políticas relacionadas con las operaciones; se definen a
continuación:
6.3.1 El Fondo establecerá mecanismos de control de operaciones con la

finalidad de dar cumplimiento a los establecidos en la Ley, Reglamento,
Instructivo Contra el Lavado de Dinero y de Activos, así como la norma
NRP-08.
6.3.2 Todas las operaciones superiores a US$5,000.00, se recibirán por

conducto de Instituciones Financieras reguladas por la Superintendencia
del Sistema Financiero. Este monto se podrá reducir en consideración de
los factores de riesgo evaluados, tal como lo establece el sub-proceso de
ingresos de la Unidad de Tesorería.
6.3.3 El Fondo podrá suspender operaciones cuando advierta condiciones

sospechosas o que provengan de clientes con significativos factores de
riesgos.
6.4 POLÍTICAS ESPECÍFICAS PARA EL CONTROL DE OPERACIONES.

6.4.1 La Unidad de Tesorería únicamente recibirá pagos que no sobrepasen los
US$5,000.00; y operaciones superiores a este monto, deberán ser
efectuadas por medio de cheques de caja o certificados provenientes de
instituciones supervisadas por la SSF.
6.4.2 La unidad de Tesorería, deberán asegurarse que los clientes o usuaric

que realicen operaciones en efectivo desde USD$571.90T4/ '
',1„'ss,
R °\
TPVO
lEICLUCT
(------- Directe'
CÓDIGO: DE-N-032
~1~ I FaCI REVISIÓN: O
PÁGINA: 15

TERRORISMO.
USD$5,000.00 estén plenamente identificados, asimismo, deberán

entregar al cliente o usuario el formulario de origen de fondos para su
llenado. Además, se asegurará que la operación esté vinculada a los
procesos normales del Fondo. Por consiguiente, las unidades se
abstendrán de registrar operaciones no vinculados a procesos normales o
debidamente autorizados.
6.4.3 La unidad de Tesorería identificará a los clientes o usuarios, cuando

realicen operaciones individuales de entrega o recibo de fondos en
efectivo cuyo valor sea inferior a US$571.43, haciéndose constar el
documento que ampara la transacción, el_tipo y número del documento de
identidad oficial de quien realice físicamente la transacción.
6.5 POLÍTICA CONOCE A TU EMPLEADO.

Dentro de las políticas que el Fondo ha definido para la selección y contratación
de personal se deberán de acatar de forma obligatoria las siguientes:
Se deberá entender por empleado a toda persona natural con quien el Fondo
tiene una relación contractual de carácter laboral. Esta relación contractual
puede ser temporal o permanente, según lo estipula el Código de Trabajo.
6.5.1 Contratación de Personal

> Se deberán revisar las referencias profesionales y personales de los i
candidatos para la posición a la que aspira, que aseguren elevados patrones
de integridad al momento de la contratación.
rn:ZEC1 Ug oV
ECU O
or
Directe
CÓDIGO: DE-N-032
41491:41/1>
~1.1.4w11.12 REVISIÓN: O
PÁGINA: 16

TERRORISMO.
> La Unidad Administrativa en la ejecución del subproceso de reclutamiento,

selección, contratación e inducción del personal, deberá conocer la solvencia
financiera y los antecedentes penales y solvencia de la Policía Nacional Civil
del personal, además podrá efectuar visita domiciliaria para verificar la
convivencia familiar y convivencia comunitaria del personal que manejará
bienes, fondos o valores de la institución, o al cuidado de ésta, o desarrollen
actividades de auditoría; previo a someter a autorización la propuesta del
candidato seleccionado.
> Será responsabilidad de la Unidad Administrativa, velar porque se cumplan
con los requisitos exigidos por el Fondo, los cuales contribuirán a realizar una
mejor investigación antes y durante alguna contratación, hasta el cese de la
relación laboral de un empleado.
> La unidad Administrativa, deberá solicitar por escrito al Oficial de
Cumplimiento si el nombre del postulante no se encuentra incluido en la lista
de cautela.
> Si la unidad administrativa detecta que el postulante se encuentra dentro de
la lista de cautela del Fondo, el Oficial de Cumplimiento será el encargado de
informar al Comité de Prevención de Lavado de Dinero dicha situación,
quienes decidirán las medidas a adoptar.
6.5.2 Control Periódico del Personal
El Presidente, Director Ejecutivo, los Gerentes y Jefes observarán la conducta del

personal a su cargo, con el objeto de detectar e informar al Oficial de je.,
Cumplimiento situaciones que impliquen posibles comportamientos sospechos
en materia LD/FT, por lo que se presentan los siguientes procedimientos
L .,(-ToR
CÓDIGO: DE-N-032
40$10:11‘
~IVAN/1~ REVISIÓN: O
-re e--h..arr_os la 1-..aKo
PÁGINA: 17

TERRORISMO.
> Se deberá prestar mayor atención al personal que maneja clientes, recepción
de fondos monetarios y control de información, ya que son los que están
expuestos a mayor oportunidad de Riesgo en materia LD/FT.
> La Unidad Administrativa a través del especialista de Recursos Humanos será
la responsable de mantener actualizada la información general de los
empleados (direcciones, teléfonos, últimos estudios, nuevos dependientes),
por lo menos una vez al año, para lo cual utilizará los formularios y medios
pertinentes, de acuerdo a lo estipulado en el Art. 62 del Reglamento Interno.
> La Unidad Administrativa a través del especialista de Recursos Humanos
deberá dar seguimiento planificado tendiente a continuar conociendo al
empleado, observando sus hábitos, costumbres, nivel de vida, cambios de
conducta, manteniendo documentación actualizada en los archivos y
realizando trato personal frecuente en los diferentes ambientes de trabajo.
Se citan a modo de ejemplo situaciones típicas, tales como:
a) Estilos de vida o posibilidades financieras que no correspondan con el
nivel salarial, de ingresos, patrimonial o de endeudamiento.
b) Empleados renuentes a aceptar cambios de su actividad o promociones
que impliquen no continuar ejecutando las mismas actividades.
c) El trabajador utiliza su domicilio personal o el de un tercero, para recibir
documentación de los clientes, sin la autorización respectiva.
d) El trabajador se niega a actualizar la información sobre sus antecedentes
personales, laborales y patrimoniales o se verifica que ha falseado
información.
t Cr°": -13
c iECUTIVO
at.
-E.
Directur
CÓDIGO: DE-N-032
PC:OVAN/UPO REVISIÓN: O
PÁGINA: 18

TERRORISMO.
De presentarse alguna de las situaciones antes descritas se deberá poner en

conocimiento del Oficial de Cumplimiento, para que este en coordinación con el
jefe del área donde se encuentre adscrito el empleado, indague y analice las
conductas inusuales de este último a su cargo y remitan un informe al Comité de
Prevención de Lavado de Dinero de ser necesario.
6.6 OPERACIONES SOSPECHOSAS.
El Oficial de Cumplimiento analizará con especial atención las operaciones:

> Operaciones Inusuales;
> Las que no tengan un propósito económico o legal aparente
> Las que se encuentren fuera de los patrones de transacción habituales
El Oficial de Cumplimiento, utilizando formularios correspondientes, comunicará

oportunamente a las instancias correspondientes dentro de los plazos
establecidos por la Ley, las operaciones de las que se tenga suficientes
elementos de juicio para considerarlas sospechosas o irregulares.
6.6.1 POLÍTICAS DE OPERACIONES SOSPECHOSAS.

Los criterios que emplearán los empleados y funcionarios para determinar si una
operación es inusual, es la aplicación de los principios de:
a) Inconsistencia, mediante el cual se podrán conocer las condiciones
específicas de cada uno de los clientes, tales como actividad profesional, giro
mercantil o el correspondiente objeto o finalidad social; y
CÓDIGO: DE-N-032
"1>
FICONLMV1131:2 REVISIÓN: O
la /-..a>,,,
PÁGINA: 19

TERRORISMO.
b) Conozca a su cliente, este principio participa usualmente en toda operación

sospechosa, ya que en su realización suele presentarse una inconsistencia
entre dicha operación y las actividades propias del cliente.
Estos principios se complementan entre sí, ya que se debe conocer al cliente,
para estar en condiciones de determinar si sus operaciones son inconsistentes
con sus actividades comerciales o personales.
Se consideran indicios de operaciones inusuales las siguientes:

a) Cuando las Instituciones Autorizadas efectúen prepagos sin aparente
justificación. Dentro de estos prepagos se considerarán los provenientes de:
Cancelación anticipada por parte de los clientes del Fondo, observación de
auditoria, pago por des cobertura de garantía, entre otros.
b) El deudor súbitamente paga un préstamo problemático calificado en
categoría de riesgo "D" o "E", sin explicación razonable de la fuente de los
fondos y se niega a firmar la declaración jurada de origen lícito de fondos,
así como presentar la información requerida para la realización de la debida
diligencia ampliada.
c) Cuando un cliente se muestra renuente a llenar cualquiera de los formularios
requeridos por el Fondo o proporcione información insuficiente, falsa o
sospechosa.
d) El cliente al efectuar pagos dispensa billetes falsos, marcados o de alta
denominación.
e) Proporcionan información que resulte falsa o inexacta relacionada con la
información financiera, tales como: estados financieros, títulos de propiedad,
garantías, etc.
CÓDIGO: DE-N-032
FONIAM11:313 REVISIÓN: O
PÁGINA: 20

TERRORISMO.
f) Clientes que no actúan en su propio nombre y no quieren revelar la

verdadera identidad del beneficiario.
g) Presentar documentos de identificación alterados en su contenido.
h) Cuando obligan o tratan de obligar a un empleado de la institución, a que no
conserve en archivo el reporte de alguna transacción.
El empleado que advierta la presencia de alguna de las condiciones anteriores,
comunicará inmediatamente esta situación al Oficial de Cumplimiento,
documentando la transacción por medio del formulario de operaciones inusuales
y rechazadas (FOC-01).
Dada la naturaleza de las operaciones del Fondo como banca de segundo piso,
las operaciones realizadas por las JA 's cuyos montos excedan los
USD$25,000.00 y que provengan de los pagos programados no representarán
una alerta, no obstante, dichas transacciones serán reportadas a la UIF en
atención a los estipulado en el art. 9 de la Ley Contra Lavado de Dinero y de
Activos.
6.7 CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIÓN.

Los empleados, funcionarios, directivos, oficiales de cumplimiento, auditores
internos y auditores externos, deberán mantener la más absoluta reserva
respecto de las investigaciones y reportes relacionadas al cumplimiento de la Ley
Contra el Lavado de Dinero y de Activos, absteniéndose de divulgar cualquier
información o noticia por cualquier medio, a receptores distintos de las
autoridades competentes expresamente facultadas.
CÓDIGO: DE-N-032
"1
4,400111>
FCIINLAV IF113 REVISIÓN: O
PÁGINA: 21

TERRORISMO.
6.8 REVISION DE ALERTAS.

El Oficial de Cumplimiento realizara la revisión de las operaciones inusuales que
les sean reportadas por las diferentes áreas así como las provenientes del
módulo de lavado de dinero y activos alojado en el Sistema Integral de Negocios;
pudiendo verificar entre otras cosas: la lista de cautela, montos de las
operaciones habituales, actividad económica del cliente, y cualquier otra
información relevante para determinar si la operación resulta sospechosa y
posteriormente reportar a las autoridades correspondientes por medio del
formulario (FOC-02).
Cuando se trate de alertas generadas por el sistema desarrolladas en el presente
manual, se requerirá a las áreas involucradas la documentación que respalda las
operaciones que generaron la alerta, en aquellos casos que no sea posible
justificar la transacción el Oficial de Cumplimiento deberá elaborar el Reporte de
Operaciones Sospechosas y remitirlo a la UIF, con base al art. 9-A de la LCLDA.
VII. LISTAS DE CAUTELA.
7.1 El Fondo mantendrá una lista de cautela la cual contendrá el detalle de personas
naturales o jurídicas incluyendo PEP 'S, sean estas nacionales o extranjeros
vinculados con el delito de Lavado de Dinero y de Activos, Financiamiento al
Terrorismo y delitos generados de LD/FT.
7.2 Las fuentes de información para alimentar la lista de cautela serán las siguientes:
a) Información compartida por la Fiscalía General de la República.

b) Listados internacionales emitidos por organizaciones competentes en e
combate del lavado de dinero y de activos.
CÓDIGO: DE-N-032
dill»:01•S>
FC3NIAVVIF.C) REVISIÓN: O
-nwl-Laéxos l a n.alv,
PÁGINA: 22

TERRORISMO.
c) Personas reportadas en los periódicos de mayor circulación nacional como

sospechosas o declaradas culpables por el delito de Lavado de Dinero y de
Activos, Financiamiento del Terrorismo, así como delitos generadores de
LD/FT; y
d) Otras fuentes relacionadas en materia LD/FT.
La lista de cautela se actualizará y depurará mediante las fuentes anteriormente

mencionadas, al menos dos veces por semana.
7.3 Los registros que contenga la lista de cautela se constituirá en una base de datos
institucional con acceso reservado al Oficial de Cumplimiento y Comité de Lavado
de Dinero por ser la instancia de apoyo.
7.4 Las diferentes áreas del Fondo que atienden clientes deberán realizar la consulta
por escrito al Oficial de Cumplimiento para verificar si se encuentran incluidos en
la lista de cautela.
Si se trata de personas jurídicas, adicionalmente consultaran si los nombres de

los accionistas, represente legal, miembros de Junta Directiva u órgano
equivalente, se encuentran incluidos dentro de la lista de cautela.
VIII. CAPACITACIÓN.
8.1 El Fondo a través del Oficial de Cumplimiento, y este en coordinación con la

Unidad Administrativa, preparará un plan anual de capacitación para todo e!
personal del Fondo.
Directc
CÓDIGO: DE-N-032
SI=INLCWIPIC» REVISIÓN: O
lUsec-K.a4.1,0 ha lw.9.1,0
PÁGINA: 23

TERRORISMO.
8.2 El plan de capacitación tendrá entre otros temas dar a conocer las políticas y
procedimientos de cumplimiento, el objetivo de las mismas, para que el personal
conozca los procesos o técnicas de lavado dinero y financiamiento al terrorismo,
a fin que estos puedan identificar situaciones anómalas o sospechosas en el
manejo de las operaciones.
8.3 La Oficialía de Cumplimiento debe dejar constancia de la capacitación impartida,
por medio de lista de asistencia del personal, la que quedará bajo la custodia de
Cumplimiento, y estará respaldada por el material de capacitación impartido.
8.4 El Oficial de Cumplimiento a solicitud de la Unidad Administrativa proporcionará
al personal de nuevo ingreso la inducción sobre las disposiciones y regulaciones
en materia de Lavado de Dinero y Activos y Financiamiento al Terrorismo, con el
objetivo que estén capacitados y cumpla con las normas y políticas de
cumplimiento desde el inicio de labores de un nuevo empleado.
8.5 La Oficialía de Cumplimiento, proporcionará al momento de la entrada el listado
de los documentos normativos internos que el nuevo empleado está
comprometido a leer.
8.6 El Oficial de Cumplimiento proporcionara al personal inducido el formulario de
"conocimiento adquirido", el cual llenara y firmara como constancia del
compromiso de poner en práctica los conocimientos recibidos y las disposiciones
relacionadas a LD/FT que le sean aplicables.
8.7 El Oficial de Cumplimiento del Fondo deberá mantener sus conocimientos
actualizados en materia de Prevención de Lavado de Dinero y de Activos y
Financiamiento al Terrorismo, así como el conocimiento del giro de la institución
y será Recursos Humanos el responsable de inscribirlo en los seminarios
correspondientes, para que estos conocimientos adquiridos puedan
CÓDIGO: DE-N-032
FIMINILAM I F)C3 REVISIÓN: O
"Llée-r-ha"..as la 1,,a1,0
PÁGINA: 24

TERRORISMO.
multiplicados en el personal de la empresa.
IX. POLITICAS PARA LA CONSERVACIÓN DE DOCUMENTACIÓN.
9.1 POLITICAS GENERALES.

Se deben conservar los documentos y registros relativos al cumplimiento de las
normas sobre la prevención y control del riesgo LD/FT por un periodo no menor
a quince años, contados a partir de la finalización de cada operación, en
concordancia a lo establecido en el art. 12 de la Ley Contra el Lavado de Dinero
y de Activos.
9.2 POLITICAS ESPECÍFICAS.

9.1.1 La documentación resultante de Investigaciones, Reportes de Operaciones
Sospechosas y toda la generada por la operatividad realizada en la oficialía
de cumplimiento se archivará y se conservará por un período no menor a
quince años, en archivo custodiado por el Oficial de Cumplimiento.
9.1.2 Posterior a los quince años se enviará al archivo general del Fondo, el cual
deberá ir foliado, con el membrete de CONFIDENCIAL y en empaque
sellado (según aplique); la cual, por su naturaleza de uso reservado,
podrá ser consultada solamente con la autorización previa del Oficial de
Cumplimiento o en su defecto por el Presidente o Director Ejecutivo del
Fondo.
9.1.3 Cuando alguna área de la Institución que con un interés legítimo necesite
consultar la documentación, deberá solicitar autorización por medio
escrito, expresando en ella los fines para los cuales requiere consultar
tales archivos.
CÓDIGO: DE-N-032
4,400:0111>
~1,445.7virze» REVISIÓN: O
PÁGINA: 25

TERRORISMO.
X. ORGANIZACIÓN INTERNA.
El programa de prevención de Lavado de Dinero y de Activos y de Financiamiento al

Terrorismo del Fondo se fundamentará en una estructura organizativa y un sistema de
control que fortalezca la prevención y detección de operaciones de Lavado de Dinero y
de Activos y de Financiamiento al Terrorismo.
Las actividades de prevención, detección y comunicación de operaciones de Lavado de
Dinero y de Activos y de Financiamiento al Terrorismo estarán bajo la dirección del
Oficial de Cumplimiento, quien dependerá de la Junta Directiva del Fondo.
10.1 DE LA JUNTA DIRECTIVA.

Es el organismo directivo a cuyo cargo está la administración del Fondo, mantener una
efectiva estructura de control interno, incluyendo el monitoreo de las actividades
sospechosas, crear y mantener una cultura de cumplimiento para asegurar que el
personal se adhiera a las políticas, los procedimientos y los procesos del Fondo. Entre
las funciones de la Junta Directiva relacionadas a la gestión materia de LD/FT están:
a) Aprobar el presente manual, el cual deberá ser revisado o actualizado por lo

menos una vez al año.
b) Nombrar al Oficial de Cumplimiento.
c) Establecer que las Auditorías Internas y Externas, verifiquen el cumplimiento
del marco regulatorio en materia de prevención LD/FT.
d) Aprobar el plan de trabajo de la Oficialía de Cumplimiento.
e) Aprobar el programa de capacitación anual en materia de prevención de
LD/FT, entre otros dar cumplimiento a lo señalado en el art. 35 literal j), de
la Ley de Supervisión y Regulación del Sistema Financiero.
CÓDIGO: DE-N-032
FOI\LOM IF2C3 REVISIÓN: 0
-71éc4i..ann..os La p,..ak,,,
PÁGINA: 26

TERRORISMO.
f) Aprobar la creación del Comité de Prevención de Lavado de Dinero y de

Activos.
10.2 DE LA ALTA GERENCIA (Presidencia)

La Alta Gerencia es la responsable de asignar los recursos y velar por que se
implemente adecuadamente la gestión del riesgo de LD/FT y se cumpla con las
políticas, procedimientos, lineamientos, pautas y directrices aprobadas por la Junta
Directiva, entre otras están las siguientes:
a) Asegurarse que todas las actividades del negocio que son concretos por el
personal del Fondo con los clientes y usuarios, sean llevadas a cabo de
conformidad con las leyes, normas y estándares éticos, establecidos a fin de
prevenir los riesgos de LD/FT.
b) Asegurarse que el marco regulatorio en materia de Prevención de LD/FT sea
del conocimiento de todo el personal de la entidad, y facilitar su acceso de
consulta a través de los medios tecnológicos existentes, u otros que
consideren pertinentes;
c) Crear o establecer canales de comunicación, que faciliten al personal de la
entidad a informar, a la Oficialía de Cumplimiento, cualquier irregularidad
que ponga en riesgo a la entidad, y que sea considerada como atentatoria, a
las disposiciones legales aplicables en materia de prevención de LD/FT.
d) Asegurarse que la Oficialía de Cumplimiento incluya en sus planes anuales
los programas de capacitación.
e) Asegurarse que la Oficialía de Cumplimiento informe a la Junta Directiva, los
resultados de sus evaluaciones relacionadas con la prevención de LD/FT por
los menos trimestralmente.
7rs\
,0509
os-
z
o
Directc , jealry
CÓDIGO: DE-N-032
"SI
F1:311\111WIF•CO REVISIÓN: O
la r.a.K.,
PÁGINA: 27

TERRORISMO.
10.3 DE LA OFICIALÍA DE CUMPLIMIENTO

Con base al Artículo 14 de la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos, el Fondo
crea la Oficialía de Cumplimiento, la que estará a cargo del Oficial de Cumplimiento,
quien dependerá directamente de la Alta Dirección.
El cargo de Oficial de Cumplimiento, se trata de una designación de alto nivel

jerárquico y de capacidad decisoria. De acuerdo a los artículos 15 del Instructivo de la
UIF y 5 de la norma NRP-08, será nombrado por la Junta Directiva y tendrá total
independencia en lo que a sus funciones compete
El objetivo del Oficial de Cumplimiento es planificar, implementar, coordinar y vigilar

las políticas y procedimientos internos; capacitar y fomentar una cultura de prevención
y mitigar el riesgo.
10.4 FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

En términos generales, entre las funciones del Oficial de Cumplimiento, se
detallan las siguientes:
a) Cumplir con el marco legal y normativo en materia de LD/FT e instrucciones
generadas por la UIF y SSF.
b) Elaborar políticas, programas relacionados al Lavado de Dinero y
financiamiento del terrorismo, las cuales deberán ser aprobadas por la Junta
Directiva.
e) Elaborar una matriz de riesgos de lavado de dinero en la cual se evalúen e
identifiquen los riesgos a que se está expuesta la entidad considerando los kr
factores de riesgo en el negocio.
CÓDIGO: DE-N-032
440"
por•LcanFeco REVISIÓN: O
71.,4-Lan,_as la 1,...9.1,0
PÁGINA: 28

TERRORISMO.
d) Analizar aquellos casos que puedan considerarse como Operaciones

Sospechosas.
e) Realizar monitoreo permanentes a través de sistemas informáticos de las
transacciones realizadas por los clientes o usuarios, para detectar existencia
de casos considerados como inusuales o sospechosos que deban informarse
a la UIF.
f) Elaborar el plan anual de capacitación en conjunto con la unidad
administrativa, el que debe ser debidamente autorizado por Junta Directiva.
g) Capacitar al personal por lo menos una vez al año.
h) Establecer y modificar las disposiciones internas de la institución, para
prevenir y detectar actos y operaciones sospechosas de lavado de dinero.
i) Vigilar el cabal y oportuno cumplimiento dentro de la Institución de las
disposiciones emitidas en materia de cumplimiento, así como la normativa
interna del Fondo.
j) Reportar a las autoridades competentes operaciones sospechosas, así como
las operaciones reguladas en efectivo que superen los USD$10,000.00 y
transacciones por cualquier otro medio que superen los USD$25,000.00 en
un mismo día o acumuladas en el mes.
k) Implementar herramientas informáticas para el monitoreo de las
transacciones realizadas por los clientes del Fondo.
I) Evaluar el contenido de los reportes de operaciones inusuales recibidos de
las diferentes áreas de negocios de la entidad, con el objeto de determinar la
necesidad de aplicar la debida diligencia ampliada.
m) Recibir información y alertas de colaboradores, mediante reportes de
operaciones que pudieran ser sospechosas, para evaluación y análisis._ ljp-
A -517";
/íz,
CÓDIGO: DE-N-032
40"
FON", IF9C3 REVISIÓN: O
PÁGINA: 29

TERRORISMO.
n) Elaborar y mantener expedientes electrónicos o físicos de los clientes o

usuarios del Fondo.
o) Requerir a las áreas pertinentes la actualización del expediente de clientes
cuyas operaciones resultan inconsistentes con el perfil declarado.
p) Preparar informes para la Junta Directiva y la Unidad de Investigación
Financiera UIF (cuando sea el caso).
q) Elaborar el plan de trabajo y someterlo a aprobación de Junta Directiva.
r) Dar respuesta a las solicitudes de información requeridas por la UIF y
cualquier otro ente legal.
s) Establecer un comité de prevención de lavado de dinero y activos, el cual
deberá ser aprobado por Junta Directiva.
t) Servir de enlace entre el Fondo y las autoridades
u) Elaborar controles para Personas Expuestas Políticamente
v) Preparar y presentar al Comité de Cumplimiento la gestión realizada en la
Oficialía de Cumplimiento; y
w) Fungir como secretario del Comité de Prevención de Lavado de Dinero y
elaborar las actas respectivas.
10.5 DEL COMITÉ DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO

La función primordial del Comité de Prevención de Lavado de Dinero será
asegurarse que el Fondo cumpla con todas las políticas, procedimientos y
controles para la prevención del Delito de lavado de dinero y financiamiento al
Terrorismo, y con ello evitar el riesgo reputacional derivado del uso indebido de
sus servicios.
CÓDIGO: DE-N-032
FCIINIAM I i:»C» REVISIÓN: O
PÁGINA: 30

TERRORISMO.
10.5.1 FRECUENCIA DE REUNIONES.

El comité de Prevención de Lavado de Dinero se reunirá, a solicitud de
cualquiera de sus miembros, toda vez que existan temas o razones que
requieran su consideración, debiendo sesionar como mínimo una vez por
trimestre, dejando constancia de todo lo acordado en el Acta respectiva.
10.5.2 CONFORMACIÓN DEL COMITÉ.

El Comité de Prevención de Lavado de Dinero, estará integrado como mínimo
por cinco miembros y contará con los siguientes integrantes:
a) Presidente de Junta Directiva o a quien delegue.
b) Tres miembros de Junta Directiva, Propietarios o Suplentes como mínimo,
nombrados por Junta Directiva.
c) Director Ejecutivo o a quien delegue.
d) Oficial de Cumplimiento
10.5.3 FUNCIONES DEL COMITÉ.

Dentro de las funciones que el Comité tendrá serán las siguientes:
a) Revisar y proponer mejoras a la política institucional de prevención del
lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, con apego al marco legal
nacional e internacional.
b) Revisar y recomendar la aprobación del plan de trabajo anual de Oficialía
de Cumplimiento ante Junta Directiva u Órgano equivalente.
c) Seguimiento de la gestión de la Oficialía de cumplimiento conforme al Plan
Anual de Trabajo:
d) Analizar trimestralmente el Plan Anual de Trabajo
CÓDIGO: DE-N-032
del" REVISIÓN: O
semuwipm)
la él,a.K.,,
PÁGINA: 31

TERRORISMO.
e) Conocer oportunamente los hallazgos detectados en materia de lavado de

dinero por la Oficialía, así como las acciones o medidas correctivas que se
hayan implementado para tales efectos.
f) Asegurarse que la Oficialía cuente con manuales de Política para la
prevención de lavado de dinero, código de ética y comité para la prevención
de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.
g) Verificar la elaboración y ejecución del Plan Anual de Capacitación que
involucre a todo el personal de la Institución y que además incluya la
capacitación especializada para el personal de la Oficialía en temas de
actualidad sobre prevención de lavado de dinero y financiamiento al
terrorismo.
h) Asegurarse que el enfoque de la Oficialía, además de fortalecer la
estructura de control interno, este más orientada a la prevención que a la
implementación de medidas correctivas.
i) Conocer los informes que elabore la Oficialía de Cumplimiento respecto a
los terceros con los que el Fondo contrate.
j) Conocer los informes que elabore la Oficialía de Cumplimiento respecto a
jefaturas inmediatas lo que corresponda a la nómina de funcionarios y
empleados que incumplan las normas relacionadas contra el LD/FT o estén
involucradas directa o indirectamente en actividades que generen
preocupación institucional a efectos de aplicar, dependiendo de la
gravedad, las medidas disciplinarias internas a que dé lugar.
k) Presentar a Junta Directiva informes trimestrales sobre los aspectos más
importantes respecto de los cuales ha conocido y tomado decisiones el
comité.
FY
Direct ,r iljecutiv
CÓDIGO: DE-N-032
4/"
40,
40(01111S>
PC31\11WIFBC3 REVISIÓN: O
PÁGINA: 32

TERRORISMO.
I) Asegurarse que la Oficialía tenga acceso irrestricto a toda la información y

documentación que maneja la Institución relacionada con el lavado de
dinero y activos.
m) Promover y garantizar la independencia de la Oficialía de forma
institucional.
10.5.4 DOCUMENTACION DE RESPALDO DE LAS ACTAS.

Todas las Actas deberán contar con la documentación que valida y justifica los
acuerdos tomados en los Comités.
XI. DE LA AUDITORIA INTERNA.
En su gestión como Auditoría Interna, el Auditor incorporará dentro de su Plan anual

de trabajo, la realización de pruebas para verificar el cumplimiento de las normas
establecidas para la Prevención del Blanqueo de Capitales y Financiamiento del
Terrorismo.
La Unidad de Auditoría interna al finalizar su revisión, deberá emitir un informe a la

Oficialía de Cumplimiento con todos los hallazgos, observaciones, conclusiones y
recomendaciones, el cual deberá ser respondido por el Oficial de Cumplimiento en
donde se incluirán las acciones correctivas y/o preventivas si fuere el caso.
La Unidad de Auditoría y la Oficialía de Cumplimiento podrán trabajar de forma

coordinada, de manera que la labor de prevención sea reforzada y más efectiva.
CÓDIGO: DE-N-032
"Ile%
FONIAN/11:30 REVISIÓN: O
PÁGINA: 33

TERRORISMO.
XII. DE LA AUDITORIA EXTERNA.
La Auditoría Externa deberá incluir en sus planes anuales de trabajo, la evaluación de

la gestión y las disposiciones legales aplicables en la prevención de los riesgos de
LD/FT y deberá informar oportunamente a la Junta Directiva, la Alta Gerencia y al
Oficial de Cumplimiento sobre cualquier asunto que sea de su conocimiento en
relación con los riesgos de LD/FT.
XIII. SANCIONES.
Las sanciones por fallas en la aplicación de controles, trasciende lo económico, ya que

podría generar publicidad negativa, pérdida de confianza, deterioro de la reputación y
prestigio del Fondo, de sus colaboradores y directores. Sanciones disciplinarias y
legales: multas, decomiso de bienes tanto de la empresa como de los clientes.
En vista de la importancia de la aplicación del contenido de este manual, el
incumplimiento al mismo o a quien haga caso omiso a lo establecido, tendrá como
consecuencia que el empleado sea sancionado por el Fondo, con amonestación verbal
(llamado de atención), amonestación escrita, suspensión, hasta la destitución del
cargo, tal como lo dispone el Código de Ética.
La Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos, Artículo 7: clasifica y define quienes
son considerados como "Encubridores".
El ser clasificado bajo esta modalidad tiene implicaciones legales en materia penal; ya
que, de ser hallado culpable en proceso legal pertinente, puede acarrear penas de cf
cinco a diez años o de cuatro a ocho años de prisión, según sea el caso.
Direct(icliecu
CÓDIGO: DE-N-032
,,411.11
410°"
pIpbc:» REVISIÓN: O
-7-é-r-4^Larhvos la vnah..,
PÁGINA: 34

TERRORISMO.
El artículo 8 de la ley en comento establece que el Encubrimiento Culposo, el cual se

produce por negligencia, impericia o ignorancia inexcusable en las atribuciones de los
funcionarios o empleados de las instituciones a las que se refiere el Artículo 2 de esta
ley, así como de los organismos fiscalizadores o de supervisión, la sanción es de dos a
cuatro años.
XIV. VIGENCIA.
Este Manual fue autorizado en Sesión de Junta Directiva, Acta No.

1033/1058/10/2017, Acuerdo No.7893/1033, de fecha 17 de octubre de 2017 y
entrará en vigencia a partir de la fecha de su aprobación.
CÓDIGO: DE-N-032
~iNa"Flp,c) REVISIÓN: O
PÁGINA: 35

TERRORISMO.
XV. ANEXOS.
1. METODOLOGÍA.
1. OBJETIVO.
Establecer la metodología para gestionar el riesgo de lavado de dinero y activos y
financiamiento al terrorismo, a fin de mitigar y prevenir que el Fondo sea utilizado
para fines ilícitos relacionados con el delito de LD/FT.
2. ALCANCE.
Esta metodología comprende desde que se identifican los eventos de riesgos hasta
la implementación y monitoreo de los planes de acción y medidas necesarias para
mantener los niveles de exposición al riesgo de LD/FT según el nivel de tolerancia al
riesgo establecido.
3. METODOLOGÍA.
La metodología establecida se ha efectuado en función a la naturaleza de las
operaciones de FONAVIPO como Banca de segundo piso, a continuación su
descripción:
3.1. Segmentación de los Factores Generadores de Riesgos
No. Factor de Rí egmento Variable
1.1.1. Comerciante
1.1.Persona Natural
1.1.2. Empleado
1.2.1. Bancos
1.2.2. Bancos Cooperativos
1 Clientes 1.2.3. SAC
1.2.PersonaJuridica 1.2.4. Federaciones
1.2.5. Cajas de Crédito
1.2.6. Cooperativas
1.2.7. Lotificadoras
2.1.1. Crédito Puente

2 Productos / Servicios 2.1.Créditos
2.1.2. Traslados de cartera
3 Canales 3.1.0ficina central 3.1.1. Ejecutivos de Créditos

4.1.1. Zona occidental
4 Jurisdicción 4.1.Nacional 4.1.2. Zona central
4.1.3. Zona oriental
CÓDIGO: DE-N-032
41(0°11"
Fet~ftl:»CD REVISIÓN: O
PÁGINA: 36

TERRORISMO.
3.2. Identificación de riesgos

Par la identificación de los eventos de riesgos vinculados al LD/FT, sobre la
base de la "Metodología Delphi", se seleccionará personal de diferentes áreas
con los cuales se conformará un "Grupo de Expertos". Esta actividad será
realizada por lo menos una vez al año.
No obstante, si en el desarrollo de las operaciones los funcionarios y

empleados detectaran eventos de riesgos relacionados con el LD/FT, estos
deberán ser informados al Oficial de Cumplimiento mediante las vías de
comunicación formal establecidas en el Fondo.
3.3. Valoración los Eventos de riesgo

Mediante el juicio de experto los integrantes del Grupo, establecerán la
probabilidad de ocurrencia y el impacto potencial de los eventos de riesgo
identificados, tal como se describe a continuación:
3.3.1. Establecimiento de la probabilidad de ocurrencia mediante la

aplicación de la Metodología Delphi.
Mediante el Grupo de Expertos se procederá a valorar los eventos de

riesgo identificados, desarrollando los siguientes pasos:
a. Medir la probabilidad de ocurrencia, mediante votación.

b. Asignar la calificación según los criterios definidos en el numeral
3.3.3.
c. El valor final de la calificación de probabilidad de ocurrencia, para
cada riesgo, será la media obtenida en la votación.
3.3.2. Establecimiento del Impacto Potencial mediante la aplicación

de la Metodología Delphi.
Mediante el Grupo de expertos se procederá a valorar los eventos de i

.
riesgo identificados, desarrollando los siguientes pasos: Je
a. Medir el impacto potencial, mediante votación.
Directc
CÓDIGO: DE-N-032
dill" REVISIÓN: O
FC3INIAMIIPOI
la ~h.,
PÁGINA: 37

TERRORISMO.
b. Asignar la calificación según los criterios definidos en el numeral

3.3.3.
c. El valor final de la calificación del impacto potencial, para cada
riesgo, será la media obtenida en la votación.
3.3.3. Criterios de Valoración

La valoración de eventos de riesgo identificados se realizará considerando
la probabilidad de ocurrencia y nivel de impacto potencial, mediante lo
cual se determinará el perfil de riesgo.
Los criterios de valoración utilizados presentan una escala de calificación

que va del punto más bajo de riesgo correspondiente al número 1, hasta
el nivel mayor que se le asigna el 5, según se detallan a continuación:
A) Criterios de valoración por probabilidad de ocurrencia
Tipo de
Nivel Descriptivo Rango p bi i ad
probabilidad
Probabilidad por arriba del 80% de
5 Ocurrirá en la mayoría de las circunstancias. que este se presente.
Probablemente ocurrirá en la mayoría de las Entre el 60% y el 80% de
4 Probable
circunstancias. grobabilidad 'Lie este se •resente.
Entre el 40% y el 60% de
3 Posible Puede ocurrir en algún momento.
•robabilidad sue este se l resente.
Entre el 20% y el 40% de
2 Podría ocurrir en algún momento.
•robabilidad sue este se gresente.
Entre el 1% y el 20% de probabilidad
1 Rara Puede ocurrir en circunstancias excepcionales
que este se presente.
Fuente: Norma AS/NZS 4360 adaptada a FONAVIPO.

CÓDIGO: DE-N-032
de
40100111111!
FICOINIAMIF)C3 REVISIÓN: O
PÁGINA: 38

TERRORISMO.
B) Criterios de valoración por impacto potencial
ango de i o
5 Pérdidas económicas de alto impacto > 25%
4 ay Pérdidas económicas sustanciales 15% - 25%
3 Moderado Pérdidas económicas moderadas 5% - 15%
2 Pérdidas económicas relativamente bajas 1% - 5%
1 Insignificante Pérdidas económicas bajas <1%
Fuente: Norma AS/NZS 4360 adaptada a FONAVIPO.
C) Establecimiento del perfil de riesgo

De la valoración combinada entre probabilidad de ocurrencia y el impacto se
establecerá el perfil de riesgo inherente del evento de riesgo identificado, de
conformidad a los rangos definidos en la tabla siguiente:
21 —> 25 El riesgo es inaceptable

10 -.20 El riesgo es importante
Moderado El riesgo es tolerable
<4 El riesgo es aceptable
D) Estructuración del Mapa de Riesgos

Para la representación esquemática y resumida de la valoración de los eventos
de riesgo operativos de la institución, se establecerá el siguiente Mapa de
Riesgo:
CÓDIGO: DE-N-032
,00.1.1>
411.111.'
4010:11111 REVISIÓN: O
!F ,11=112
ia Ixal,e,
PÁGINA: 39

TERRORISMO.
MAPA DE RIESGO
PERFIL DEL EVENTO DE RIESGO
Moderado Moderado
Casi seguro 5
(9) (10)
Moderado
Probable 4
(9)
PROBABIUDAD
Moderado
Posible 3
(9)
Moderado Moderado Moderado

Improbable 2
(6) (9) (10)
Moderado
Raro 1
(9)
1 2 3 4 5
Insignificante Menor Moderado Mayor Significativo
IMPACTO
3.3.4. Evaluación de la efectividad de los controles
FONAVIPO mitiga los riesgos con controles y acciones encaminadas a

reducir la probabilidad de ocurrencia o impacto potencial, los cuales son
evaluados con la finalidad de determinar su efectividad, en este sentido
para evaluar los controles se aplicarán los siguientes criterios:
Ponderación Efectividad del Descriptivo

control
Los controles existentes proporcionan la seguridad razonable
suficiente para mitigar la probabilidad de ocurrencia o el impacto
asociado al evento de riesgo identificado.
Los controles existentes proporcionan la seguridad razonable
para mitigar la probabilidad de ocurrencia o el impacto asociado
al evento de riesgo identificado; no obstante, éstos presentan
oportunidades de mejora.
Los controles existentes no son suficientes para mitigar los
riesgos asociados al evento de riesgo identificado; implicando su
fortalecimiento y! o la creación de nuevos controles.
No existen controles que mitiguen los riesgos asociados al
evento de riesgo identificado.
CÓDIGO: DE-N-032
44#4, 401S>
FICIIINLAVW3C3 REVISIÓN: O
PÁGINA: 40

TERRORISMO.
3.3.5. Determinación del perfil de riesgo residual
El perfil de riesgo residual será determinado, multiplicando el nivel del

perfil de riesgo inherente por la ponderación de la efectividad de los
controles asociados al evento de riesgo. Para el análisis de resultados, el
mapa de riesgo inherente, será comparado con el mapa de riesgo
residual.
3.4. Control del Riesgo
Con la ejecución de esta etapa, el control debe traducirse en la disminución de la

probabilidad de ocurrencia y/o el impacto potencial de los eventos de riesgo
identificados.
Para aquellos eventos de riesgo que resulten con un perfil de riesgo residual
"Alto" o "Extremo", la Oficial de cumplimiento deberá analizar en coordinación
con las áreas vinculadas a dichos riesgos, el establecimiento de los planes de
acción y / o medidas necesarias encaminadas a mitigar el riesgo de LD/FT.
Las acciones que se realicen, se desarrollaran de conformidad a lo establecido en
el Subproceso de Acciones Correctivas y Preventivas.
3.5. Monitoreo del Riesgo

El objetivo de esta etapa es asegurar continuamente que las acciones
establecidas para mitigar los eventos de riesgo, sean eficaces y se cumplan
según lo establecido.
En este sentido, el monitoreo estará enfocado al seguimiento de las acciones

realizadas, respecto a la condición o evolución de los eventos de riesgo
identificado con el objeto de obtener una seguridad razonable de que éstas han
permitido reducir el perfil de los eventos de riesgo; fortaleciendo así, la gestión
LD/FT.
CÓDIGO: DE-N-032
digl is NORMATIVA FECHA: OCTUBRE 2017
FOINIAMIIIPCI REVISIÓN: O
PÁGINA: 41
TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.
4. MATRIZ DE RIESGOS DE PREVENCIÓN DE LD/FT.
La gestión de riesgo de LD/FT será documentada mediante una matriz que tendrá como mínimo los siguientes campos:
Nivel de Perf II d Ponderación del Perfil de

Descnixion del Ponderación del Efectividad de
Riesgo Riesgo Consideración Medidas de
evento de ríe Probabilidad Perfil de Riesgo Riesgo
control los controles del Riesgo respuesta
inherente h residual residual
II
IR
c ri0 -
"DB-` \10 c
-\ E
Director Ejecutivo
Z.
_
CÓDIGO: DE-N-032
~11.
40/11:11b.
FOINIAN/11:30 REVISIÓN: O
PÁGINA: 42

TERRORISMO.
2. FORMULARIOS.
FOC-01
FORMATO DE COMUNICACIÓN DE OPERACIONES INUSUALES Y RECHAZADAS.

CONFIDENCIAL
(Operación con indicios de lavado de dinero y de activos)
DATOS DEL COMUNICANTE:
Código de Empleado: Nombre y Apellidos (Opcional): Unidad:
DATOS DE LA PERSONA QUE REALIZA LA OPERACIÓN:

DUI: Nombre y Apellidos o Razón Social: Referencia de Cliente:
NIT:
IVA: Nacionalidad:
Pasaporte: Residencia:
Otro (1): Actividad:
DATOS DE LA S OPERACIÓN (ES):

Número de cuenta: Fecha de operación: Concepto detallado de la misma:
Importe en US$ Operación Inusual. Rechazada:
OBSERVACIONES (2):
SEGUIMIENTO:
Fecha de entrada: Firma del comunicante:
Acción a tomar: Fecha:
(1) Completar según proceda.

(2) Espacio para ampliar la infonnación, exponiendo las circunstancias que hacen tener indicios o certezas de lavado de dinero y de activos
existen otras personas físicas o jurídicas que intervienen (apoderados, beneficiarios, etc.) detallarlos, aportando todos los datos que se co
sobre su identificación. Se acompañarán los documentos necesarios para ampliar la información.
fi e
Direct
CÓDIGO: DE-N-032
4gg"
PCIONLAS/IPsel REVISIÓN: O
lifse—h-arm_as 1 f...9.1,,,
PÁGINA: 43

TERRORISMO.
FOC-02 Pág. de
UNIDAD DE INVESTIGACION FINANCIERA

_
ttr-ROS REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS
(R. J.nn 2§0.1 (Art. 13 de la Ley Coma La ab de Dinero y de Activos y Art. 11 anc. Ptaal del Reglamento)
Fmcehe &mea de le Repielma (Couiplete todas 1as partes aplicaÑos)
todeddi lasesagerma Flameare
El Salador Centro Araeriee
EXCLUSIVO
F. Ingreso IIF; I Código de ROS:
Asignado a:
SUJETO ORIIGADO
Rasen Social: el 1 F. ELsboracion:
Dirección,
Tipo de Sujeto Obligado: ei 1 Entidad: (')
RECIEFICACION
Modad de la Rectificación,
PARFE I—REPORTE DE oPERAciaNws

Inicio De .etitidad Reportada: (.)
Fin De Actisidad Reportada: e't
Tipo De Actividad Reportada: ('Y) LiOperación LiPropuesta
Tipo De Operatona; el
FIARME DESCRIRCWN DE 0-EUESCION REPORTA/10;Y ORIGW DE LOS

Operación Reportada Y Origen De Los Fondos: el
Calf chilena-lo
Campo othemono pon pada*, aeraler
Capo ohllemorlo pera pm,orres Código de Oficial de Curopliciteitto
5, ensiloFar repon lela
\Wire
rs)
1.
1N se -
Z
CÓDIGO: DE-N-032
FONILLIMI PC) REVISIÓN: O
-r.:,..,4-,..ai„,. la ,•„.,,,,,
PÁGINA: 44

TERRORISMO.
PARTE IILI — ACTOR REPORTADO

Relación Con El 5.0. () N0T1
IZIA) Persona Que Realiza Físicamente La Transaccion Agregar otro actor reportado y marca la opción "B" si difiere de Li
=03) Persona A Cuyo Nombre Se Realiza La Transacción opción A".
DC) Persona Beneficiaria O Destinataria De La Transaccion Agregar otro actor reportado y marcar la opción '''C' si difiere de la
opción "A" y "B".
En caso de ser la misma persona en cualquiera de las opciones
agregar en las observaciones que relación tiene ademas de la
seleccionada con el S.O.
F. Nacimiento Imit. (nr: Primer Nombre (—I:
Segundo Nombre: Apellidos (*<r):
Apellido De Casada: Tipo De Persona ): Natural Suridica 1 Sexo: M F
Razon Social (*-): Estado Civil: C asado(a) Soltero(i) Divorciado(a) N'indina)
Tipo De Documento l('): No. De Documento 1 : F. Exp. I:
Tipo De Documento 2: No. De Documento 2: F. top. 2:
Tipo De Documento 3: No, De Documento 3: F. Exp. 3:
Tipo De Documento 4: No, De Documento 4: F. top. 4:
Actividad: ("r) Lugar De Nacimiento:
Nacionalidad: Pais De Nacimiento:
Residencia: No_ Permiso Residencia:
Método De Identificación De Identidad: OC 'e te Conocido LY-112PreSa O Sociedad ConecidaUSe Examino Documento
Observaciones:
ARTE Mil — ItAiOS DEL ACTOR ORT OSE POSEE EL DOMICILIO DE LS il ACTOR
As cuida I Calle , Pa : 1 No.:
Piso 1 Apto: 1 Oficina' Local: Edificio:
Barrio l Colonia: Tipo De Direccion: Peimanente Tempiral
Desde: Hasta: Cod. Postal Zona Tel.:
Fax: Email: (eL
Web: Pais: (')
Depto : Pcia i Estado: e): Ciudad: e)
NOTA
Se deberán completar la parte de actor reportado como personas intervengan en la operación reportada. En caso de ser
necesario se deberá continuar en otra página, completando en todos los casos el número de página y el total de estas.
otlimordd
obh.g.damda, pon pdedimod natdrd1.1
',iwdato p./p.:dar. juribcdd Cddited de Oficial de Cumplimento
ad pan fldld
CÓDIGO: DE-N-032
ded"
FOINLAWIFI.C1 REVISIÓN: O
-1-..c.4-tamos la 1,,,aho
PÁGINA: 45

TERRORISMO.
PARTE 111.11I —PERSONAS RELACIONADAS ONO SE ENCONTRARCP1 PERSONAS RELACIONADAS EN ESTA ENTiDAD
Tipo De Relación: (*)
F. Nacimiento i Insc. Cnr: Primer Nombre en:
Segundo Nombre: Apellidos (**):
Apellido De Casada: Tipo De Persona el: Natural Juridica 1 Sexo: M F
Razón Social e*'` Y; Estado Civil: Casado(a) Soltero(a) Divorciado(a) Siudoial
Tipo De Documento le): No. De Documento 1 (*): F. Exp. 1:
Tipo De Documento 2: No. De Documento 2: F. EXp. 2:
Tipo De Documento 3: No. De Documento 3: F. Lin. 3:
Tipo De Documento 4: No. De Documento 4: F. Exp. 4;
Actividad: () Lugar De Nacimiento:
Nacionalidad: País De Nacimiento:
Residencia: No. PermisoResidencia:
Método De Identificación De Identidad: Ekliente ConocidorYmpresa O Sociedad ConocidaOSe Examino Documento
Observaciones:
PARTE I!Lfl] —PERSONMRELkCIONADAS ONO SE ENCONTRARON PERSONAS RELAQONADAS EN ETA ENTD)AD

Tipo De Relación; ()
F. Nacimiento i Insc. C Primer Nombre en:
Segundo Nombre: Apellidos e n:
Apellido De Casada: Tipo De Persona*): Natural Jurídica 1 Sexo: M F
ILIZáll Social e* : Estado Civil: Casad So/ Divorciad a) Viudo(a)
Tipo De Documento leg: No. De Documento I e): F. Exp. 1:
Tipo De Documento 2: No. De Documento : F. Exp. 2:
Tipo De Documente 3: No. De Documento 3: F. Esp. 3:
Tipo De Documento 4: No. De Documento 4: F. Exp, 4:
Actividad: (*) Lugar De Nacimiento:
Residencia: No. Pe1711is,5 Residencia:
Método De Identificación De Identidad: 0Cliente Conocido (=Impresa O Sociedad ConocidaOSe Examino Documento
Observaciones:
PARTE mrn _PERJONASRELCIONADAS ONO SEENCONTRARON PERSO'SRFLAUONADA$ EN A

Tipo De Relación: (*)
F. Nacimiento i Insc. Cnr: Primer Nombre en:
Segundo Nombre; Apellidos en:
Apellido De Casada: Tipo De Pe *): Natural Juridica 1 Sexo: M E
Razon Soc. ( ''''• ); EstadoCivil: Casado(a) Soltero(a)Divorciado(a) Vi a)
Tipo De Documente No. De Documento 1 el: F. Exp. 1:
Tipo De Documento 2: No. De Documento • F. Esp. 2:
Tipo De Documento 3: No. De Documento 3: F. En). 3:
Tipo De Documento 4: No. De Documento 4: F. Exp. 4:
Actividad: (') Lugar De Nacimiento:
Residencia: No. Permiso
Metodo De Identificación De Identidad: ['Cliente Conocidol3Empi esa O Sociedad ConocidaDúe Examino Documento
Observaciones;
NOTA
Se debatan completar parte de personas relacionadas COMO personas intervengan en la operación reportada. En caso de ser
necesario se deberá continuar en otra página, completando en todos los casos el número de página y el total de estas y si no se
encuentran personas relacionadas dentro de la entidad reportante marcar el cuadro que esta en la parte superior derecha.
Cram. oblipant.
Campo oblzploril çrt persceas natiriák,
oblig-nsria pna pn,socas junticks Código de Oficial de Cumplimiento
Ferwara pan fedu.
CÓDIGO: DE-N-032
40"
FClies~triC) REVISIÓN: O
72,-r-4-Lain,os la man,
PÁGINA: 46

TERRORISMO.
PARTE — OlERACIONES REF(RTADAS ON-ES CON ESTA ENTIDAD

Tipo De Instrumento: e" t No. De Operación:
Moneda: (.fi Entidad Origen: Entidad Destino
Sur. Orinen: Sur. Destino: Relación: Directa Indirecta
No. eta Orig: No. Cr2 Dese: Monto En Moneda Local:
Monto: ( ..) Monto Destino: Fecha Operación:
Beneficiario:
Tipo De Instrumento: el No. De ración:

Moneda: (.1 Entidad "gen: Entidad Destino
Sur, Origen: Suc. Destino: Relación: Directa Indirecta
No. Cta Orig: No. eta Dest: Monto En Moneda Local:
Monto: (.) Monto Destino: Fecha Operación:
Beneficiario:.
Tipo De Instrumento: (r) No. De Operación:

Moneda: (.) Entidad Origen: Entidad Destino
Suc. Origen: Sur. Destino: Relación: Directa Indirecta
No. eta Orig: No. eta Dest: Monto En Moneda Local:
Monto Monto Destino: Fecha Operación:
Beneficiario:
Tipo De Instrumento: No. De Operación:

Moneda: (.1 Entidad Origen: Entidad Destino
Suc. Origen: Suc. Destino: Relación: Directa Indirecta
No. eta Orig: No. eta Dest: MonteEn Moneda I:
Monto: (*) Monto Destino: Fecha Operación:
Beneficiario:
Tipo De Instrumento: (.1 No. De Operación:

Moneda: (.) EntidadOrigen: Entidad Destino
Sur. Origen: Suc. Destino: Relación: Directa Indirecta
No. eta Gag: No. eta Den: Monto En Moneda Local:
Monto: f ./ Monto Destino: Fecha Operación:
Beneficiario:
Tipo De Instrumento: (.) No. De ación:

Moneda: (.1 Entidad Origen: Entidad Destino
Suc. Origen: Suc. Destino: Relación: Directa Indirecta
Monto: (.) Monto Destino: Fecha Operación:
Beneficiario:
Tipo De Instrumento: (.1 No. De Operarían:

Moneda: ey Entidad Origen: Entidad Destino
Sur. Origen: Sur. Destino: Relación: Directa Indirecta
Monto: (.) Monto Destino: Fecha
Beneficiario:
Tipo De mento: (.) No. De Operación:

Moneda: el Entidad Origen: Entidad Destino
Sur. Origen: Sur. Destino: Relación: Directa Indirecta
No. et : No. eta Dest: Monto En Moneda Local:
Monto: (.) Monto tino: Fecha Operación:
Beneficiario:
NOTA,
Se deberan completar con las transacciones que se relacionen con la operación reportada. En caso de ser necesario se debela
continuar en otra página, completando en todos los casos el número de página y el total de estas y si no tiene operaciones dentro
de esta entidad marcar el cuadro que esta en la parte superior derecha.
-s.pe oth.ptor:o
Carzpo otlig pe.mas noterrl.
mitro otip::uu pra, jundim
1
Direct
CÓDIGO: DE-N-032
dede
je" REVISIÓN: 0
~JAN/ IF3C3
-r.1.44-Las,,_.0•1 la v.abso PÁGINA: 47

TERRORISMO.
FOC-03
PERFIL DE CLIENTE PERSONA NATURAL
Usuario ya es Cliente: Si N No. de Cliente: No E
Fecha de elaboración:
. DATOS DEL INMUEBLE (EN OPERACIONES DE VENTA DE ACTIVOS)
Nombre del Activo:
Ubicación:
Área: No. De Inscripción en el Registro Fecha de Inscripción
Fecha de Ingreso Como Activo: / / Forma de Ingreso (dación en pago o adjudicación):
II. DATOS PERSONA NATURAL
1. Nombre Completo: (incluir primer apellido segundo apellido y apellido de casada)
2. País, Lugar y Fecha de Nacimiento:
3. Sexo: FE ME
6. Nacionalidad:
4. Estado Civil: Salvadoreña
5. NIT: E Otra: Especificar:
7. DUI N°: Fecha de emisión: Fecha de expiración:
8. Licencia: 9. Pasaporte N°:
Para Extranjeros:
10. Carnet de Residente N°: Fecha de emisión: Fecha de expiración:
11. Pasaporte N°: Fecha de emisión: Fecha de expiración:
12. Dirección completa:
N° Teléfono : Fijo Celular Fax :

0
Correo Electrónico: .
Nombre: Firma: Fecha:
440 7.^.
1=111\11.4‘,11F01:3
-11.'..e-hamos la
NORMATIVA
CÓDIGO: DE-N-032
FECHA: OCTUBRE 2017
REVISIÓN: O
PÁGINA: 48

TERRORISMO.
FOC-04
Declaración Jurada de Origen de Fondos.
Yo, con Documento Único de

Identidad N° a fin de dar cumplimiento a las disposiciones legales
aplicables, las cuales a efecto de perfeccionar una operación o contrato requieren
obtener de los clientes, mediante declaración jurada: el origen o procedencia de los
fondos; debiendo firmar dicha declaración en presencia del funcionario o empleado
de la Institución.
JURO
Que los fondos, activos otros valores, que se utilicen en el futuro o hayan sido utilizados
por mí para la realización de operaciones y pago de contratos o deudas con el
FONDO NACIONAL DE VIVIENDA POPULAR (FONAVIPO), son y serán de origen lícito, y
en consecuencia, no tienen relación alguna con dinero, capitales, bienes, valores o
títulos producto de actividades ilícitas generadoras del delito de lavado de dinero y de
activos.
Dichos fondos son producto de:
Salarios: Arrendamientos: Préstamo Bancario:

Actividad del
Venta de inmuebles: Otro tipo de préstamo:
negocio:
Remesas: Dividendos: Pensión:
Otros (especifique):
Nombre, Firma y Fecha
Directc'
CÓDIGO: DE-N-032
dr40/11:11!
FC3INIAVIIPC3 REVISIÓN: O
1-12.4-1-Lav...as la nsarto
PÁGINA: 49

TERRORISMO.
FOC-05
Declaración Jurada de Antecedentes.
Yo, , con Documento Único

de Identidad Número: en calidad de:
del FONDO NACIONAL DE VIVIENDA
POPULAR, durante el periodo comprendido de: al
DECLARO BAJO JURAMENTO:
a) No haber sido condenado con anterioridad mediante sentencia firme, y no

haber sido inhabilitado en mis derechos, por delitos relacionados con el lavado
de dinero y de activos, u otros delitos conexos contemplados en la Ley Contra el
Lavado de Dinero y de Activos.
b) No haber sido declarado en estado de suspensión de pagos de mis

obligaciones o declarado empresas bajo mi administración en quiebra o
concurso de acreedores.
FIRMA:
San Salvador, de de
CÓDIGO: DE-N-032
*o"F01 \ LAN/11=0
REVISIÓN: O
72.4-11-arb-os La Ir...9y,,
PÁGINA: 50

TERRORISMO.
FOC-06
Declaración Jurada de Origen de Fondos
(Según Acuerdo No. 085, Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera para la Prevención de
Lavado de Dinero y de Activos en las Instituciones de intermediación Financiera)
Yo, con Documento Único de
Identidad N° , actuando en mi calidad de Representante Legal
de: a fin de dar
cumplimiento a las disposiciones legales aplicables, las cuales a efecto de
perfeccionar una operación o contrato requieren obtener de los clientes, mediante
declaración jurada el origen o procedencia de los fondos; debiendo firmar dicha
declaración en presencia del funcionario o empleado de la Institución.
JURO
Que los fondos, activos u otros valores, que se utilicen en el futuro o hayan sido
utilizados por mi representada, para la realización de operaciones y pago de contratos
o deudas con el FONDO NACIONAL DE VIVIENDA POPULAR (FONAVIPO), son y serán
de origen lícito, y en consecuencia, no tienen relación alguna con dinero, capitales,
bienes, valores o títulos producto de actividades ilícitas generadoras del delito de
lavado de dinero y de activos.
Firma de Representante Legal y Sello
rCTOR
T- ; VO
r,J
dor
Yr ,
„leas.
CÓDIGO: DE-N-032
40" REVISIÓN: O
:21INIAN/IPDCI
PÁGINA: 51

TERRORISMO.
FOC-07
DECLARACIÓN JURADA SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES VIGENTES EN

MATERIA DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVO Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
Yo, , con Documento Único de

Identidad N° , actuando en mi calidad empleado/funcionario
del Fondo Nacional de Vivienda Popular, a fin de dar cumplimiento a las disposiciones
legales aplicables en materia de Prevención de lavado de Dinero y de Activos y
Financiamiento al Terrorismo.
JURO
Que Conozco y entiendo lo dispuesto en la normativa -interna y externa- en materia
de Prevención de Lavado de Dinero y de Activos y Financiamiento al Terrorismo, y en
razón de ello me comprometo a cumplir con lo dispuesto en la normativa en materia
de LD/FT; asimismo comprendo las consecuencias que implicaría el incumplimiento a
las mismas de conformidad a lo establecido en los arts. 7 y 8 de la Ley Contra el
Lavado de Dinero y de Activos y las sanciones estipuladas en el Manual de Prevención
de Lavado de Dinero y de Activos y Financiamiento al Terrorismo de FONAVIPO y
Reglamento Interno de Trabajo de la Institución.
Nombre y firma empleado/funcionario

CÓDIGO: DE-N-032
REVISIÓN: O
'Ve c.-4-t..9.4-x_os La 11,3110
PÁGINA: 52

TERRORISMO.
FOC-08
FORMULARIO PARA PERSONAS EXPUESTAS POLITICAMENTE
Formularlo para Personas Expuestas Políticamente (PEP' 1

A. INFORMACION DE PERSONA NATURAL.
Nombre Com leto:
Ultimo cargo que desempeña o ha desempeñado la PEP:
Fecha de su nombramiento: periodo de nombramiento: Desde: Hasta:
Tipo de Documento de Identidad: Número de Documento de Identidad:
Institución donde desempeña o ha desempeñado el cargo público la PEP:
Escoger una opción: Funcionario Público Persona relacionada/vinculada a un PEP:
Para persona relacionada, describir el vínculo con el PEP:
B. INFORMACION PERSONA .711RIDICA.
Denominación/Razón Social:
NIT: Registro Fiscal No.:
Dirección:
Giro o Actividad Económica:
C. DETALLE DE FAMILIARES PEP's (En primero y segundo grado de consanguinidad, afinidad o
compañero de vida.
Nombre Completo Parentesco
D. SOCIEDADES EN LAS QUE EL PEP's TENGA EL 25% O MAS DE PARTICIPACION ACCIONARIA O

PARTICIPACION EN EL PATRIMONIO.
Nombre Completo % de participación
E. NORMATIVA APLICABLE.
Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos:
Art. 9 "B" primera parte del inciso segundo Por Persona Expuesta Políticamente, habrá de entenderse todo aquel sujeto que este comprendido en los Arts. 236 y 239
de la Constitución de la República son aquellas que se encuentran contempladas en el Art. 236 y 239 de la Constitución de la República.
NRP-08: Normas Técnicas para la Gestión de los Riesgos de Lavado de Dinero y de Activos, y de Financiamiento al Terrorismo. NRP-08 Art.3. Literal u) Personas
Expuestas Políticamente (PEP 's): Son aquellas personas que desempeñan o han desempeñado funciones públicas en nuestro país, así como sus parientes en primer y
segundo grado de consanguinidad o afinidad, compañeros de vida y sus asociados comerciales o de negocio. Se continuarán considerando PEP'S aquellas personas
que hubiesen sido catalogadas durante los cinco años siguientes a aquel que hubiese cesado su nombramiento. NRP-08 Art.24. Inciso primero Las entidades deberán
incluir en sus hojas de entrevista, formularios de vinculación o su equivalente, los campos necesarios para que sus clientes puedan declarar su calidad de PEP 's, si son
parientes cercanos o asociado comercial o de negocios de un PEP 's, y la categoría a que pertenecen.
Declaración Jurada:
Eximo al Fondo Nacional de Vivienda Popular de toda responsabilidad que se derive por información errónea, falsa o inexacta que hubiere proporcionado en este
formulario o de la violación del mismo.
Lugar y fecha Nombre y firma
cro
41v-- r
jcuTwo
E (o
"or
Directahjecu\' z
s1 1
CÓDIGO: DE-N-032
40"
PONIAVIIFICI REVISIÓN: O
-r-e--1-Lans_as la ~.1,,
PÁGINA: 53

TERRORISMO.
FOC-09
FORMULARIO PARA TRANSACCIONES MULTIPLES EN OTRO MEDIO POR CUENTE

Forma: UIF 2-02
DURANTE EL MES
Favor usar este formulario para las transacciones que de forma acumulada su valor en otro medio excedan a
US$25,000.00 o su equivalente en moneda extranjera en un mes, según artículos 9 y 13 de la Ley Contra Lavado de
Dinero y de Activos; y el artículo 11 inciso final del Reglamento de la citada Ley.
PARTE I - PERSONA A CUYO NOMBRE SE REALIZAN LAS TRANSACCIONES
• Tipo de Persona: Persona Natural Persona Jurídica

S-1 Persona Natural
• Apellidos:
Apellido de Casada:
• Nombres:
• Lugar de Nacimiento Municipio:
Departamento:
• Fecha de Nacimiento: DIA MES AÑO
• Nacionalidad:
• Estado Familiar: Soltero(a) Casado(a) Acompañado(a)
Divorciado(a) Viudo(a)
Tipo Documento:
10
No. de Documento:
11
Profesión u Oficio:
12
Domicilio:
8-2 Persona Jurídica
• Razón Social:
• Dirección Comercial:
's Actividad Económica:
• Identificación Tributario: NIT NRF
PARTE II - DETALLE TRANSACCIONES EN OTRO MEDIO ACUMULADAS POR CLIENTE DURANTE EL MES
• No. Transacciones: Total de Ingresos: (USD) Total Otro Medio: (USD)

18
No. Transacciones: Total de Egresos: (USD) Total Otro Medio: (USD)
• Fecha de Envió del Reporte: DIA MES AÑO HORA
• Código de Persona que reporta:
z' Cargo del colaborador que reporta:
PARTE III - IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO OBLIGADO
PERSONA NATURAL
22
Apellidos:
Alcl-s° S-,
•,EC-roll.' 9,
r,\
,-;:cuirly0 gf
'
.,
- «I'''.- weri-3.-
2 11.--- '
Direct Ir eoytiv .
,,,,z z.4,
CÓDIGO: DE-N-032
440.
44.0.
FONLAN/11:10C11
REVISIÓN: O
PÁGINA: 54

TERRORISMO.
FOC-10
FORMULARIO PARA TRANSACCIONES IVIULTIPLES EN EFECTIVO ACUMULADAS POR
Forma: UIF 1-02
CLIENTE DURANTE EL MES
Favor usar este formulario para las transacciones que de forma acumulada en su efectivo excedan a US$10,000.00 o
su equivalente en moneda extranjera en un mes, según artículos 9 y 13 de la Ley Contra Lavado de Dinero y de
Activos; y el artículo 11 inciso final del Reglamento de la citada Ley.
PARTE I - PERSONA O PERSONAS A CUYO NOMBRE SE REALIZAN LAS TRANSACCIONES
• Tipo de Persona: Persona Natural Persona Jurídica

B-1 Persona Natural
• Apellidos:
3 Apellido de Casada:
• Nombres:
3 Lugar de Nacimiento Municipio:
Departamento:
• Fecha de Nacimiento: DIA MES AÑO
• Nacionalidad:
• Estado Familiar: Soltero(a) Casado(a) Acompañado(a)
Tipo Documento:
10
No. de Documento:
11
12
Domicilio:
8-2 Persona Jurld" a
'3 Razón Social:
'4 Dirección Comercial:
• Actividad Económica:
• Identificación Tributario: NIT NRF
PARTE II - DETALLE TRANSACCIONES EN EFECTIVO ACUMULADAS POR CLIENTE DURANTE EL MES
No. Transacciones: Total de Ingresos: (USD) Total Efectivo: (USD)

18
No. Transacciones: Total de Egresos: (USD) Total Efectivo: (USD)
19
Fecha de Envió del Reporte: DIA MES AÑO HORA
20
Código de Persona que reporta:
21
Cargo del colaborador que reporta:
PERSONA NATURAL
22 Apellidos:
'3 Apellido de Casada:
Direct jec
CÓDIGO: DE-N-032
FI:31~11~ REVISIÓN: O
71.4.41.<9.~s la rlsah.o
PÁGINA: 55

TERRORISMO.
FOC-11
RIO PARA TRANSACCION INDIVIDUAL EN EFECTIVO
Favor usar este formulario para cada transacción que de forma individual su efectivo exceda a US$10 000.00 o su
equivalente en moneda extranjera, según artículos 9 y 13 de la Ley Contra Lavado de Dinero y de Activos; y el
artículo 11 inciso final del Reglamento de la citada Ley.
PARTE I - PERSONAS INVOLUCRADAS EN LA TRANSACCION
SECCION A: Persona que realiza físicamente la transacción.
Distinta al cliente: SI NO
2
Apellidos:
Apellido de Casada:
a
Nombres:
5
Lugar de Nacimiento Municipio:
Departamento:
6 Fecha de Nacimiento: DIA MES AÑO
7 Nacionalidad:
8 Estado Familiar: Soltero(a) Casado(a) Acompañado(a)
9
Tipo Documento:
10
No. de Documento:
11
12
Domicilio:
SECCION B: Persona o Personas a cuyo nombre se realiza la transacción.

13
Persona Natural Persona Jurídica
8-1 Persona Natural

14
Apellidos:
15
Apellido de Casada:
16
Nombres:
17
Departamento:
18
Fecha de Nacimiento: DIA MES AÑO
19
Nacionalidad:
20
Estado Familiar: Soltero(a) Casado(a) Acompañado(a)
71 Tipo Documento:
-71• 4111c-1
171:111-1°1-
3111111
"
Direct 'qj
CÓDIGO: DE-N-032
REVISIÓN: O
kr...an.,
PÁGINA: 56

TERRORISMO.
SECCION C: Personas beneficiarias o destinatarias de la transacción, si la hubiera.

29
Tipo de Persona: Persona Natural Persona Jurídica
C-1 Persona Natural
30 Apellidos:
32 Nombres:
Departamento:
34
35 Nacionalidad:
37
Tipo Documento:
313
No. de Documento:
39
40
Domicilio:
c- ersona Jurídica
41 Razón Social:
42
Dirección Comercial:
43 Actividad Económica:
" Identificación Tributario: NIT NRF
PARTE II - DETALLE DE LA TRANSACCION EN EFECTIVO

45
Punto de Servicio: Dirección:
Municipio:
Departamento:
CTOR
Igvsrior
Direct jecu
CÓDIGO: DE-N-032
dit,401.111‘
F-cmr"vis.c, REVISIÓN: O
-r1,4-1-ta.~5 la kl,a.K.0
PÁGINA: 57

TERRORISMO.
PERSONA NATURAL
57 Apellidos:
58
Apellido de Casada:
59
Nombres:
60 Identificación: DUI: NIT: NRF:
61
Actividad Económica:
62
PERSONA JURIDICA
63 Razón Social:
64
65
66 Identificación Tributario: NIT NRF

CÓDIGO: DE-N-032
FONIAVIF,C3 REVISIÓN: O
PÁGINA: 58

TERRORISMO.
FOC-12
TRANSACCION INDIVIDUAL EN OTRO MEDIO Forma: UIF 2-01
Favor usar este formulario para cada transacción que de forma individual su valor en otro medio exceda a
US$25,000.00 o su equivalente en moneda extranjera, según artículos 9 y 13 de la Ley Contra Lavado de Dinero y de
Activos; y el artículo 11 inciso final del Reglamento de la citada Ley.
PARTE I - PERSONAS INVOLUCRADAS EN LA TRANSACCION
SECCION A: Persona que realiza físicamente la transacción.
1 Distinta al cliente: SI NO
Apellidos:
4
Nombres:
Departamento:
6
7
Nacionalidad:
Estado Familiar: Soltero(a) Casado(a) Acompañado(a)
9
Tipo Documento:
10
No. de Documento:
11
12
Domicilio:
SECCION B: Persona o Personas a cuyo nombre se realiza la transacción.

13
Tipo de Persona: Persona Natural Persona Jurídica
B-3. Persona Natura

14
Apellidos:
15
Apellido de Casada:
16
Nombres:
z
Departamento:
19 Nacionalidad:
21 Tipo Documento:
CÓDIGO: DE-N-032
FCIONILAVWC• REVISIÓN: O
PÁGINA: 60 _

TERRORISMO.
PERSONA NATURAL
56
Apellidos:
57
Apellido de Casada:
58
Nombres:
59 Identificación: DUI: NIT: NRF:

60
61
PERSONA JUR1DICA
62
Razón Social:
64

CÓDIGO: DE-N-032
44r401.111110. REVISIÓN: O
FOINIAN/11:312
"T'-..-4n..a~s la Iwafru,
PÁGINA: 59

TERRORISMO.
SECCION C: Persona o Personas beneficiarias o destinatarias de la transacción, si la hubiera.
29 Tipo de Persona: Persona Natural Persona Jurídica
C-1. Persona Natural
3° Apellidos:
32
Nombres:
Departamento:

35
Nacionalidad:
37
Tipo Documento:
38
No. de Documento:
39 Profesión u Oficio:
49 Domicilio:
C-2 Persona Jurídica

41
Razón Social:
42
43 Actividad Económica:
PARTE II - DETALLE DE LA TRANSACCION EN OTRO MEDIO

45
Punto de Servicio: Dirección:
Municipio:
Departamento:
OR
UTIVO
n- -S7
Direct

Manual de Lavado de Dinero y Activos Octubre 2017

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Manual de Lavado de Dinero y Activos Octubre 2017

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

CÓDIGO: DE-N-032

NORMATIVA FECHA: OCTUBRE 2017

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE

San Salvador, octubre de 2017

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

10.2 DE LA ALTA GERENCIA (Presidencia) 26

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

El Lavado de Dinero y de Activos y Financiamiento al Terrorismo —en adelante LD/FT-,

En respuesta a lo anterior FONAVIPO basado en la adopción de principios éticos,

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

Prevenir la utilización de los bienes o servicios de FONAVIPO para fines delictivos,

El alcance está determinado para efectos de este Manual por lo siguiente:

3.1 SERVIDORES PÚBLICOS.

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

Instituciones Autorizadas a corto, mediano y largo plazo.

b) Financiamientos y/o contribución a personas naturales para la adquisición de

IV. BASE LEGAL PARA COMBATIR EL DELITO DE LAVADO DE DINERO Y DE

b) Ley Especial contra Actos de Terrorismo.

c) Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera para la Prevención del Lavado

d) Norma Técnica para la Gestión del Riesgo de Lavado de Dinero y de A ,

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

Financiamiento al Terrorismo NRP-08 del Banco Central de Reserva.

4.1 Normativa Interna

5.1 Lavado de Dinero y de Activos: Depositar, retirar, convertir o transferir

5.2 Instituciones Autorizadas (IA's): Son las Instituciones Financieras

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

con fondos FONAVIPO, por parte de la IA.

5.8 Factores de riesgo: Son las circunstancias, características del cliente y de

5.9 Financiamiento al Terrorismo: Mecanismo mediante el cual una persona o

5.10 Transacciones u Operaciones en Efectivo: Las realizadas en papel moneda

5.11 Organismos de fiscalización y supervisión: Han sido creados con el objeto

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

5.12 Unidad de Investigación Financiera (UIF): Oficina adscrita a la Fiscalía

VI. POLÍTICAS PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS.

6.1 POLÍTICA CONOZCA A SU CLIENTE.

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

> Referencia familiar, identificando nombre, parentesco, teléfono fijo o móvil

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

6.1.3 Debida Diligencia Ampliada:

6.2.2 Los empleados y funcionarios responsables de iniciar o mantener

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

diferentes áreas deberán consultar al oficial de cumplimiento si clientes

Como colofón se advierte que cuando se trate de personas incluidas en la

6.3 POLITICA SOBRE OPERACIONES.

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

Sistema Financiero, regulado por la Superintendencia del Sistema Financiero; en

6.3.1 El Fondo establecerá mecanismos de control de operaciones con la

6.3.2 Todas las operaciones superiores a US$5,000.00, se recibirán por

6.3.3 El Fondo podrá suspender operaciones cuando advierta condiciones

6.4 POLÍTICAS ESPECÍFICAS PARA EL CONTROL DE OPERACIONES.

6.4.2 La unidad de Tesorería, deberán asegurarse que los clientes o usuaric

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

USD$5,000.00 estén plenamente identificados, asimismo, deberán

6.4.3 La unidad de Tesorería identificará a los clientes o usuarios, cuando

6.5 POLÍTICA CONOCE A TU EMPLEADO.

6.5.1 Contratación de Personal

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL

> La Unidad Administrativa en la ejecución del subproceso de reclutamiento,

6.5.2 Control Periódico del Personal

El Presidente, Director Ejecutivo, los Gerentes y Jefes observarán la conducta del

TITULO: MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL