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de vehículos
R E S U M E N D E L P L A N D E N E G O CIO
AUTORES C.E.E.I GALICIA, S.A (BIC GALICIA)
Quedan rigorosamente prohibidas, sin la autorización escrita de los titulares del “Copyright”, bajo las
sanciones establecidas en las leyes, la reproducción total o parcial de esta obra por cualquier medio
o procedimiento, incluídas la reprografía y el tratamiento informático y la distribución de ejemplares
de ella mediante alquiler o prestamos públicos.
ÍNDICE
0 INTRODUCCIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
1 RESUMEN EJECUTIvO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
2 ACTIvIDAD DE LA EMPRESA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
3 PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERvICIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
4 EL MERCADO Y LA COMPETENCIA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
4.1 Perfil de cliente y estimación de ventas ..................................................................... 14
4.2 La competencia ............................................................................................................. 16
5 DAFO DEL PROYECTO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
6 LA COMERCIALIzACIÓN DEL SERvICIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
7 LOCALIzACIÓN DE LA EMPRESA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
8 RECURSOS hUMANOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
9 RESUMEN DEL PLAN ECONÓMICO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
9.1 Inversiones ...................................................................................................................... 22
9.2 Financiación .................................................................................................................... 23
9.3 Ingresos ........................................................................................................................... 24
9.4 Costes fijos ...................................................................................................................... 25
9.5 Cuenta de resultados previsionales ............................................................................. 26
9.6 Previsiones de tesorería ................................................................................................ 27
9.7 Ratios del proyecto ........................................................................................................ 29
10 INNOvACIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
11 PLANIFICACIÓN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARChA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
0 . Introducción
BIC GALICIA presenta una colección de Modelos de Plan de Negocio destinada especial-
mente a emprendedores y técnicos de apoyo a la creación de empresas. Estos documentos son
el resultado de la utilización de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para
apoyar la creación y consolidación de empresas, aplicados de forma práctica sobre una idea
empresarial concreta.
A lo largo del texto el lector encontrará notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, cla-
ramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en
la elaboración de un apartado genérico o de un epígrafe concreto del proyecto. Su consulta
4 facilitará la adaptación de los Modelos de Plan de Negocio a la situación particular de cada em-
prendedor y/o ampliar información sobre conceptos fundamentales en la creación, puesta en
marcha y consolidación de una empresa.
Todas las herramientas y recursos están a disposición de los usuarios en el Portal Web de BIC
GALICIA, en la dirección: www.bicgalicia.es
• Guías de actividad empresarial.- Las guías de son una colección de trabajos de análisis
cualitativo y estadístico sobre diferentes sectores y actividades económicas en Galicia.
Cómo aplicarlas.- El usuario deberá buscar en el directorio de guías aquellas que estén re-
lacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podrá consultarlas y
seleccionar la información que sea de su interés, como el volumen de mercado en el sector, la
competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. Tam-
bién podrá consultar las fuentes de información que se detallan en las Guías para profundizar
en el estudio y desarrollo de su propio proyecto.
Cómo aplicarla.- La lectura completa de esta guía antes o durante la realización del plan de
empresa aportará al usuario un conocimiento práctico sobre cómo se estructura y cómo se ela-
bora un plan de negocio.
• Manuales para emprendedores.- Conjunto de publicaciones orientadas especialmente
a los emprendedores, está formada por:
- Recursos y herramientas para emprender.-
Expone de forma detallada los recursos y programas de apoyo a la creación y con-
solidación de empresas que ofrece Bic Galicia, además de presentar los principales
organismos públicos que trabajan en el campo del desarrollo socioeconómico y las
fuentes de información oficial.
- Trámites generales para la creación de la empresa.-
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Aborda los contenidos y aspectos relacionados con la puesta en marcha de la empre-
sa, es decir, la elección de la forma jurídica y los trámites legales, administrativos y
mercantiles que es necesario conocer a la hora de pensar en crear una empresa.
- Cómo presentar un proyecto en público.-
Una presentación empresarial puede tener como finalidad persuadir a la audiencia
para que financie un proyecto, compre un producto o servicio, participe en el pro-
yecto...etc. Explicamos los elementos que forman parte de una buena presentación:
Medios, fases y técnicas básicas.
Cómo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rápida
respuestas a dudas específicas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los
procesos de creación, gestión y consolidación de la empresa. La lectura de los numerosos ejem-
plos y el uso de la navegación a través de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los
resultados de esta herramienta.
• Bic Proyecta y Simula.- herramienta informática para realizar el plan económico y fi-
nanciero del proyecto empresarial para sus primeros cinco años de actividad.
Cómo aplicarlos.- El usuario deberá seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en
función de la temática de cada uno y de las características de su proyecto.
Recomendamos especialmente, por su interés, la consulta de los ejemplos prácticos que con-
tienen algunos de los Manuales.
Están formados por una serie de documentos que explican elementos básicos para el desa-
rrollo de actividades empresariales y profesionales bajo el Régimen Especial de Trabajadores
Autónomos.
Cómo aplicarlos.- El usuario podrá consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial
aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura será de utilidad no sólo
para la elaboración del plan de negocio, sino como referente para su aplicación práctica en la
futura gestión de la empresa.
Paloma Lado tiene 33 años, posee la titulación superior en Automoción y ha trabajado du-
rante más de 10 años en un taller de reparación de vehículos en la ciudad de la Coruña, lo cual
le permite conocer los puntos clave para el éxito de este tipo de negocios, así como los aspectos
a mejorar.
Su sueño ha sido siempre tener su propio taller, por lo que a lo largo de toda su carrera profe-
sional ha ahorrado una buena parte de su salario con el objetivo de poder invertirlo en el futuro
en su propio negocio.
El local cumple con las regulaciones medio ambientales y tiene en vigor las licencias de aper-
tura, actividad y el número de registro del taller correspondiente.
La cantidad en concepto de traspaso y alquiler que le solicitan por el taller, las considera
asumibles. Además, el antiguo propietario del negocio le venderá a algunas herramientas y
maquinaria que todavía están en buenas condiciones.
El taller cuenta con una importante clientela y su objetivo, es que tendencia se mantenga o
mejore.
Localización Cee
Promotora
Personal y estructura organizativa
4 Oficiales de primera
Mecánica rápida
Cartera de servicios Mecánica general
Otras reparaciones especializadas
Particulares
Grandes clientes
Clientes Clientes marquistas
Empresas de seguros
Administración pública
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Folletos
Tarjetas de visita
Herramientas de promoción Anuncios en guías informativas
Boca a Boca
Página Web
Los servicios que prestará el taller se basarán principalmente en diagnosticar, reparar y ve-
rificar averías o anomalías de funcionamiento de los distintos conjuntos, automatismos y ele-
mentos auxiliares de los vehículos, así como realizar el mantenimiento apropiado, en cada caso,
en condiciones idóneas en cuanto a calidad y a seguridad, interpretar los documentos técnicos,
solicitar y recepcionar pedidos y gestionar sus existencias.
Servicios que solicite el cliente y que no estén incluidos en los puntos anteriores (por lo ge-
neral serán servicios de chapa y pintura). Se subcontratarán a profesionales especializados en la
reparación a realizar.
Los servicios serán los del primer y segundo punto, más el mantenimiento periódico de la
flota de vehículos del cliente.
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1. Solicitud de cita
Se fijará una cita previa con el cliente para evitar esperas. Se abrirá a cada uno una ficha
técnica que permita al taller disponer de un histórico de reparaciones o servicios de cada clien-
te, obteniendo información precisa para ofrecerle un servicio más personalizado, cuidando al
máximo los detalles.
Se dispensará un trato amble, resolviendo cualquier duda que al cliente la pueda surgir sobre
los servicios ofertados por el taller.
Será informado de la magnitud de los daños del vehículo, dándosele un presupuesto por
escrito, que tendrá una validez mínima de 12 días hábiles.
- El cliente da su conformidad para que sea reparado, sin la previa solicitud del presu-
12 puesto.
El usuario podrá desistir del encargo realizado en cualquier momento, abonando al taller el
importe por los trabajos realizados hasta la retirada del vehículo.
3. Reparación del vehículo
Sólo podrá procederse a la prestación del servicio una vez que el cliente, haya concedido su
conformidad mediante la firma del presupuesto o haya renunciado de forma fehaciente a la
elaboración del mismo.
En caso de que el vehículo vaya a ser efectivamente reparado, el siguiente paso consistirá en
abrir una orden de reparación (O.R), o documentación que certifique y autorice los diferentes
procesos que sufre el vehículo dentro del taller, donde se indique de un modo claro los pasos
que va a seguir dicha reparación.
Las averías o defectos ocultos que puedan aparecer durante la reparación del vehículo de-
berán se pondrán en conocimiento del mismo, indicando su importe, y sólo se realizará este
servicio cuando se tenga la conformidad del cliente y en el plazo máximo de 48 horas podrá
realizarse la reparación.
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El volumen de negocio que movieron los talleres gallegos en el año 2005 fue aproximada-
mente de 772,41 millones de euros.
Todo hace indicar que esta tendencia no se va a invertir por la crisis que vive el sector de la
venta de automóviles en el último año sino más bien todo lo contrario debido a que los usuarios
automóviles permanecen más tiempo con su vehículo por la pérdida de poder adquisitivo, te-
niendo estos vehículos muchísimas más probabilidades de averías que un coche nuevo.
Para calcular el tamaño del mercado, se han realizado las siguientes estimaciones:
Número de vehículos de las poblaciones de Cee, Corcubión y áreas limítrofes: 40.000 vehí-
culos
Gasto medio por vehículo y año en reparaciones: 350 €. Mercado total asciende por lo tanto
a 14.000.000 de euros.
En la zona existen 12 talleres, lo que deja el mercado potencial en 350.000 euros por taller.
Las ventas estimadas para el primer año en el plan de empresa son 264.400 €, es decir un
75,43 % de su mercado potencial
Las reparaciones no están sujetas a una estacionalidad marcada ya que los vehículos sean de
trabajo o para uso particular suelen ser muy necesarios para el propietario, que los repara inme-
diatamente cuando tiene algún problema.
Otro factor que evita la estacionalidad es que las incidencias en los vehículos pueden repercu-
tir en la seguridad del mismo o en sanciones de tráfico (problemas con la iluminación, expulsión
de humos, ruidos...etc)
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En lo que respecta la volumen de empleo generado, hay que destacar que es un sector atomi-
zado, donde el 32,33 % de los talleres no tienen ningún tipo de asalariados. El 41,93 % de las
empresas tienen una o dos personas asalariadas y el 16,26 % tiene entre tres y cinco trabajado-
res. Menos del 10% del total de talleres gallegos cuentan con más de seis empleados.
El tamaño medio de las instalaciones donde ser realiza la actividad es de unos 200 m 2.
Cuadro.- DAFO
AMENAzAS OPORTUNIDADES
Rapidez en el cambio de nuevas tecnología del Envejecimiento del parque automovilístico
automóvil gallego
Incremento del parque automovilístico en los
Fuerte competencia
últimos años
Reparaciones por parte de los propios usuarios Incremento del período que mantiene el cliente
de sus vehículos el automóvil por los efectos de la crisis
Maquinaria innovadora
El nombre del establecimiento será , porque Lado es como la conocen sus vecinos y ha con-
siderado que la reputación que tiene como excelente profesional en el campo de la mecánica
puede ser un buen reclamo para atraer clientela.
El horario será el habitual de los talleres de competencia, son amplios para facilitar la entrega
y recogida de los vehículos por parte de los clientes, de lunes a viernes de 09:00 h – 14:00 y de
17:00: 20:00 y los sábados de 10:0 a 14:00.
Las compañías de seguro y los concesionarios de vehículos nuevos y de segunda mano, sue-
len recomendar a sus usuarios talleres, bien mediante los conciertos con las compañías, en el
caso de los seguros, bien mediante recomendaciones, en el caso de los concesionarios, actuando
de esta forma como prescriptores.
Tras analizar diferentes opciones como la compra de local, alquiler de local, contratación de
una franquicia...ha optado por tomar el traspaso de un taller en funcionamiento, por las ven-
tajas respecto a cuestiones como la reforma a realizar o disponer ya de una cartera de clientes.
El local está situado en la entrada del pueblo, próximo a una estación de servicio lo que le
aportará buena visibilidad.Cuenta con un acceso y salida cómoda para los vehículos de los
clientes.
Las instalaciones se utilizarán en régimen de alquiler con una duración del contrato de arren-
damiento de 10 años, siendo el precio mensual de 1.000 €, con una fianza equivalente a dos
meses de alquiler, estableciéndose un incremento anual de 5 %.
La relación de puestos de trabajo que se van a crear está resumida en la siguiente tabla:
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9 .1 Inversiones
Se detallan las inversiones previstas para los cinco primeros años de actividad.
Inmovilizaciones Inmateriales
Derechos de traspaso 60.000 0,00 0,00 0,00 0,00
Aplicaciones informáticas 2.500 0,00 1.000 0,00 0,00
22 Total inmovilizados inmateriales 62.500 0,00 1.000 0,00 0,00
Inmovilizaciones Materiales
Mobiliario 3.500 0,00 0,00 0,00 0,00
Maquinaria 30.000 0,00 10.000 0,00 0,00
Equipos informáticos 1.200 0,00 0,00 0,00 0,00
herramientas y utillajes 4.000 0,00 2.500 0,00 0,00
Total Inmovilizado material 38.700 0,00 12.500 0,00 0,00
Total inversión sin incluir fianzas 102.000 0,00 0,00 0,00 0,00
Fianzas 2.000 0,00 0,00 0,00 0,00
Total Inversión 104 .000 0,00 13 .500 0,00 0,00
Cuadro.- Financiación
CONCEPTO IMPORTE €
Inversión Total 104.000
Fondo de maniobra inicial 60.000
Necesidad financiera total 164.000
Recursos propios 65.000
Financiación ajena 99.000
% de autofinanciación 39,63%
Los recursos propios serán en su totalidad aportaciones monetarias. Para la financiación aje-
na, se ha negociado un préstamo a largo plazo con el Banco X, bajo las condiciones ofrecidas
por el ICO en su línea Pyme.
• Importe: 99.000 €.
• Plazo: 5 años sin carencia.
• Tipo de interés: EURIBOR a 6 meses + 0,65 puntos porcentuales
• Comisiones: sin comisiones
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Para obtener esta facturación se ha partido de los siguientes supuestos en cada una de las
líneas de negocio:
- Mecánica general: Se ha estimado el primer año un total de 200 reparaciones a un
precio medio total de 525 € por reparación.
- Mecánica rápida: Se ha estimado el primer año un total de 250 servicios a un precio
medio de 100 € por reparación.
- Otras reparaciones: Se ha estimado el primer año un total de 120 reparaciones a un
precio medio de 700 € por reparación.
- Servicios mecánicos a grandes empresas, compañías de seguros: Se ha estimado el
24 primer año un total de 120 reparaciones, a un precio medio de 420 € por reparación.
Los clientes particulares pagan habitualmente al contado, compañías de seguros y otros clien-
tes empresariales retrasan los pagos entre 30 y 60 de media.
Respecto a los costes variables, éstos suponen un 20% del precio de venta, básicamente
derivados de gastos en nuevas piezas y consumibles (aceites, anticongelantes, grasas etc..
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Costes variables 94 .880,00 103 .412,40 109 .392,99 112 .807,14 116 .312,46
Costes fijos 163 .895,36 174 .352,36 182 .828,16 191 .726,15 201 .063,59
Subvenciones periodificadas 0 0 0 0 0
Ingresos Financieros 0 0 0 0 0
beneficio antes de Impuestos [bAIT] -13 .584,24 160,51 5 .297,53 6 .816,94 6 .158,17
Impuestos sobre beneficios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
beneficio después de Impuestos
6 .811,89 14 .052,76 21 .875,63 31 .972,04 42 .971,78
[bDT]
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Apalancamiento
(BAIT+CF)/BAIT -19,86 41,65 23,93 24,04 24,65
operativo
Rentabilidad
BDT/RP -26,42 % 0,31 % 9,31 % 10,70 % 8,82 %
financiera
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Apalancamiento
(RR. AA/ AT) 0,64 0,57 0,52 0,37 0,32
financiero
Los cambios más relevantes en el sector de la reparación de vehículos están directamente re-
lacionados con los cambios en los propios vehículos que incorporan los fabricantes, destacando
los nuevos motores híbirdos y los próximos motores eléctricos.
Cada vez son más frecuentes reparaciones relacionadas con climatización, electrónica y com-
presores, decreciendo tareas más tradicionales como cambios de bujías, pastillas de frenos y
tubos de escape.
Por todo ello es necesario disponer de los equipos con la tecnología que permita realizar re-
paraciones en estos elementos, así como personal formado
30 El instrumental que se requiere en los procesos es cada vez más sofisticado, dado el nivel tec-
nológico de los modernos vehículos, en su disponibilidad y correcto uso se basarán las acciones
de innovadoras de Talleres Lado:
• Máquina para la medición de gas de escape tanto para vehículos de gasolina y die-
sel. Medición de gases modulares y turbidímetros, de gases de combustión.
• Máquina para el control de frenos
• Máquina para la medición de la potencia del motor
• Máquina para medición de los ejes
• Máquina para la revisión del sistema eléctrico y alumbrado
• Dispositivo cargador para un arranque rápido, por medio de este dispositivo, los
automóviles vuelven a arrancar sumamente cuidadosos y rápido, evitando que el
sistema electrónico del vehículo sea dañado a causa de las pautas de tensión durante
el arranque ajeno o la carga de batería
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