KT260

B¸o ço kÕ to¸n
Lêi më ®Çu
KÕ to¸n lµ mét trong nh÷ng thùc tiÔn quan träng nhÊt trong qu¶n lý kinh
tÕ. Mçi nhµ ®Çu t hay mét c¬ së kinh doanh cÇn ph¶i dùa vµo c«ng t¸c kÕ
to¸n ®Ó biÕt t×nh h×nh vµ kÕt qu¶ kinh doanh.
HiÖn nay níc ta ®ang trong qu¸ tr×nh chuyÓn ®æi kinh tÕ m¹nh mÏ sang
nÒn kinh tÕ thÞ trêng cã sù qu¶n lý cña nhµ níc. C«ng t¸c qu¶n lý kinh tÕ
®ang ®øng tríc yªu cÇu vµ néi dung qu¶n lý cã tÝnh chÊt míi mÎ, ®a d¹ng
vµ kh«ng Ýt phøc t¹p. Lµ mét c«ng cô thu thËp xö lý vµ cung cÊp th«ng tin
vÒ çc ho¹t ®éng kinh tÕ cho nhiÒu ®èi tîng kh¸c nhau bªn trong còng nh
bªn ngoµi doanh nghiÖp nªn c«ng t¸c kÕ to¸n còng tr¶i qua nh÷ng c¶i biÕn
s©u s¾c, phï hîp víi thùc tr¹ng nÒn kinh tÕ. ViÖc thùc hiÖn tèt hay kh«ng
tèt ®Ìu ¶nh hëng ®Õn chÊt lîng vµ hiÖu qu¶ cña c«ng t¸c qu¶n lý.
C«ng t¸c kÕ to¸n ë c«ng ty cã nhiÒu kh©u, nhiÒu phÇn hµnh, gi÷a
chóng cã mèi liªn hÖ, g¾n bã víi nhau t¹o thµnh mét hÖ thèng qu¶n lý cã
hiÖu qu¶. MÆt kh¸c, tæ chøc c«ng t¸c kÕ to¸n khoa häc vµ hîp lý lµ mét
trong nh÷ng c¬ së quan träng trong viÖc ®iÒu hµnh, chØ ®¹o s¶n xuÊt
kinh doanh.
Qua qu¸ tr×nh häc tËp m«n kÕ to¸n doanh nghiªp s¶n xuÊt vµ t×m hiÓu
thùc tÕ t¹i C«ng ty dÖt len Mïa §«ng, ®ång thêi ®îc sù gióp ®ì tËn t×nh
cña thÇy c« gi¸o còng nh çc c« chó kÕ to¸n cña C«ng ty dÖt len Mïa §«ng.
Em ®· chän ®Ò tµi :
"Thùc tr¹ng c«ng t¸c h¹ch to¸n kÕ to¸n tæng hîp t¹i C«ng ty dÖt len
Mïa §«ng"
B¸o ço gåm 3 phÇn :
PhÇn I : Giíi thiÖu chung vÒ dÖt len Mïa §«ng
PhÇn II : Thùc tr¹ng c«ng t¸c h¹ch to¸n kÕ to¸n t¹i C«ng ty
PhÇn III : Mét sè ý kiÕn nh»m hoµn thiÖn c«ng t¸c h¹ch to¸n kÕ to¸n cña
C«ng ty.
Do thêi gian thùc tËp cßn Ýt vµ kh¶ n¨ng cña b¶n th©n cßn h¹n chÕ nªn
b¶n b¸o ço thùc tËp kh«ng tr¸nh khái thiÕu sãt. Em rÊt mong nhËn ®îc sù
®ãng gãp cña c« vµ çc b¹n ®Ó hoµn thiÖn h¬n.
Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n!
Hµ Néi , ngµy th¸ng n¨m 2005
Sinh viªn.
Trêng C§ KT- KT CN I
B¸o ço kÕ to¸n
Hoµng ThÞ Phîng
B¸o ço kÕ to¸n
PhÇn I:
Giíi thiÖu chung vÒ c«ng ty dÖt len mïa ®«ng.
I. Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña c«ng ty dÖt len mïa ®«ng
Tªn c«ng ty : C«ng ty dÖt len Mïa §«ng
§Þa chØ XN : 47 NguyÔn Tu©n - Thanh Xu©n - Hµ Néi
TiÒn th©n cña c«ng ty lµ “ Liªn xëng c«ng tù hîp danh” ®îc thµnh lËp
n¨m 1960 do hîp doanh çc nhµ t b¶n nghµnh dÖt trong qu¸ tr×nh c¶i t¹o
c«ng th¬ng nghiÖp t b¶n. N¨m 1970 ®æi tªn thµnh “Nhµ m¸y dÖt len Mïa
§«ng”.
Ngµy 8/7/1993 ®îc sù ®ång ý cña UBND thµnh phè Hµ Néi nhµ m¸y
chÝnh thøc mang tªn “C«ng ty DÖt Len Mïa §«ng”. C«ng ty lóc nµy vÉn lµ
m«t doanh nghiÖp thuéc khèi c«ng nghiÖp ®Þa ph¬ng trùc thuéc së c«ng
nghiÖp Hµ Néi.
S¶n phÈm cña C«ng ty dÖt len Mïa §«ng bao gåm: sîi len, ¸o len çc lo¹i
vµ bÝt tÊt. Do vËy mµ nhiÖm vô cña C«ng ty lµ s¶n xuÊt ra sîi len ®Ó
cung cÊp cho thÞ trêng trong vµ ngoµi níc
II. Chøc n¨ng vµ nhiÖm vô cña C«ng ty.
_C«ng ty cã nhiÖm vô sö dông, b¶o toµn vµ ph¸t triÓn vèn ®óng chÕ
®é hiÖn hµnh.
_ Tu©n thñ hîp ®ång kinh tÕ ®· ký, ®¶m b¶o ch÷ tÝn ®èi víi b¹n hµng.
_ N¾m b¾t kh¶ n¨ng s¶n xuÊt kinh doanh, nhu cÇu cña thÞ trêng ®Ó tæ
chøc s¶n xuÊt kinh doanh hîp lý.
_ ChÊp hµnh vµ thùc hiÖn nghiªm chØnh chÕ ®é nép ng©n s¸ch nhµ n-
íc, ®ång thêi ®¶m b¶o quyÒn lîi hîp ph¸p cho ngêi lao ®éng.
III. Tæ chøc bé m¸y qu¶n lý
1 . C¬ cÊu tæ chøc bé m¸y qu¶n lý ë C«ng ty:
Bé m¸y qu¶n lý cña C«ng ty ®îc tæ chøc theo m« h×nh tham mu trùc
tuyÕn ®an cµi chøc n¨ng vµ ph©n phèi, ®øng ®Çu chÞu tr¸ch nhiÖm
®iÒu hµnh toµn C«ng ty lµ gi¸m ®èc.
Gi¸m ®èc C«ng ty do Së c«ng nghiÖp Hµ Néi bæ nhiÖm vµ miÔn
nhiÖm, gi¸m ®èc lµ ngêi chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ mäi mÆt ho¹t ®éng s¶n
xuÊt kinh doanh cña C«ng ty tríc cÊp trªn. Trî gióp gi¸m ®èc gåm cã 2 Phã
B¸o ço kÕ to¸n
gi¸m ®èc vµ çc phßng ban chøc n¨ng. Çc phßng ban nµy ®îc tæ chøc theo
yªu cÇu qu¶n lý s¶n xuÊt kinh doanh cña toµn C«ng ty
S¬ ®å c¬ cÊu tæ chøc qu¶n lý cña C«ng ty

Gi¸m ®èc
P.Gi¸m ®èc P.Gi¸m ®èc
Phßng Phßng Phßng Phßng Phßng Phßng Phßng

xuÊt kÕ kü kÕ tæ kinh hµnh
nhËp ho¹ch thuËt to¸n chøc doanh chÝnh
khÈu L§TL
Bé Bé Bé phËn Bé
Bé Bé
phËn phËn thÝ phËn Nhµ
phËn phËn
gia thiÕt nghiÖm tiªu thô trêng
b¶o vÖ Y tÕ
c«ng kÕ nhuém
PX PX
PX PX PX PX PX
KÐo Hoµn
DÖt1 DÖt 2 DÖt 3 DÖt 4 BÝt
Sîi Thµnh
TÊt
- Phßng tæ chøc lao ®éng tiÒn l¬ng: lËp kÕ ho¹ch tuyÓn dông lao
®éng, ®µo t¹o häc sinh häc nghÒ, qu¶n lý lao ®éng, tiÒn l¬ng thëng cña
çn bé c«ng nh©n viªn.
- Phßng hµnh chÝnh: ®¶m b¶o c«ng t¸c hµnh chÝnh, v¨n th cña C«ng
ty, phô tr¸ch qu¶n trÞ kiÕn thøc c¬ b¶n cña phßng C«ng ty.
-Phßng kÕ to¸n: Theo dâi t×nh h×nh Tµi s¶n cña C«ng ty, x¸c ®Þnh
nhu cÇu vÒ vèn, t×nh tr¹ng luËn chuyÓn vèn, cã nhiÖm vô tæ chøc thùc
hiÖn toµn bé c«ng t¸c tÝnh gi¸ thµnh, theo dâi t×nh h×nh hiÖn cã vµ sù
biÕn ®éng cña
B¸o ço kÕ to¸n
çc lo¹i Tµi s¶n trong C«ng ty ®Ó cung cÊp th«ng tin chÝnh x¸c cho
ban gi¸m ®èc lËp b¸o cao Tµi s¶n.
-Phßng kÕ ho¹ch: lËp kÕ ho¹ch s¶n xuÊt, ®iÒu ®é, ph©n bæ kÕ to¸n
cho tõng ph©n xëng s¶n xuÊt, theo dâi tiÕn ®é s¶n xuÊt.
-Phßng kinh doanh: cung cÊp vËt t,vËt liÖu theo nhu cÇu s¶n xuÊt,
qu¶n lý thµnh phÈm nhËp kho, theo dâi tiªu thô s¶n phÈm.
-Phßng nhËp khÈu: tæ chøc thiÕt lËp mèi quan hÖ kinh doanh víi çc
ban ngµnh trong vµ ngoµi níc, ký kÕt hîp ®ång xuÊt nhËp khÈu.
-Phßng kü thuËt: chÕ thö mÉu m·, ®a ra vµ theo dâi kü thuËt quy
tr×nh c«ng nghÖ, quy çch s¶n phÈm, chÊt lîng s¶n phÈm s¶n xuÊt.
Ngoµi ra cßn cã çc bé phËn phßng ban kh¸c.
2. §Æc ®iÓm tæ chøc c«ng t¸c kÕ to¸n ë C«ng ty:
2.1Tæ chøc bé m¸y kÕ to¸n vµ c«ng t¸c kÕ to¸n ë C«ng ty:
XuÊt ph¸t tõ ®Æc diÓm tæ chøc qu¶n lý, bé m¸y kÕ to¸n cña C«ng ty
®îc tæ chøc theo h×nh thøc kÕ to¸n tËp trung.
C«ng ty cã phßng kÕ to¸n (phßng tµi vô). ë çc ph©n xëng s¶n xuÊt
kh«ng tæ chøc bé m¸y kÕ to¸n riªng mµ chØ bè trÝ nh©n viªn thèng kª lµm
nhiÖm vô thu thËp kiÓm tra chøng tõ, ghi chÐp sæ s¸ch, h¹ch to¸n nghiÖp
vô phôc vô yªu cÇu qu¶n lý ph©n xëng lËp b¸o ço ph©n xëng vµ chuyÓn
chøng tõ vÒ phßng Tµi vô cña c«ng ty ®Ó xö lý vµ tiÕn hµnh ghi sæ kÕ
to¸n:
Bé m¸y kÕ to¸n cña C«ng ty cã nhiÖm vô tæ chøc thùc hiÖn toµn bé
c«ng t¸c kÕ to¸n, c«ng t¸c thèng kª trong ph¹m vi C«ng ty.
B¸o ço kÕ to¸n
S¬ ®å tæ chøc bé m¸y kÕ to¸n cña c«ng ty

KÕ to¸n trëng
KÕ to¸n tæng hîp
KT c«ng cô, KÕ to¸n KT tæng hîp

dông cô KÕ tiÒn mÆt, KÕ to¸n
chi phÝ vµ
to¸n TSC§ & ng©n hµng nguyªn vËt
tÝnh gi¸
ph©n bæ tiÒn kiªm thanh liÖu
thµnh
l¬ng to¸n
Nh©n viªn thèng kª thuéc çc ph©n xëng ë çc c¬ së s¶n xuÊt phßng kÕ
to¸n cña C«ng ty cã 6 ngêi, v× vËy mçi ngêi ph¶i kiªm nhiÖm nhiÒu c«ng
viÖc:
C¬ cÊu vµ chøc n¨ng cña tõng nh©n viªn trong phßng kÕ to¸n:
-KÕ to¸n trëng: lµ trëng phßng kÕ to¸n cã nhiÖm vô tham mu cho
Gi¸m ®èc, b¸o ço sè liÖu cô thÓ kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña c«ng ty
cho Gi¸m ®èc, tæ chøc l·nh ®¹o chung cho toµn phßng, lµm c«ng t¸c ®èi
néi, ®èi ngo¹i, ký kÕt hîp ®ång kinh tÕ.
-KÕ to¸n tæng hîp: lµ phã phßng kÕ to¸n, lµ ngêi trùc tiÕp gióp viÖc
cho kÕ to¸n trëng khi kÕ to¸n trëng ®i v¾ng, ngoµi ra cßn lµm c«ng viÖc
kÕ to¸n tæng hîp.
-KÕ to¸n tiÒn mÆt, ng©n hµng kiªm kÕ to¸n thanh to¸n: ViÕt phiÕu
thu, phiÕu chi, ph¸t hµnh SÐc, cã quan hÖ giao dÞch theo dâi çc kho¶n
c«ng nî víi kh¸ch hµng vµ çc nhµ cung cÊp.
-KÕ to¸n nguyªn vËt liÖu: theo dâi viÖc mua, b¸n vµ xuÊt vËt liÖu.
B¸o ço kÕ to¸n
-KÕ to¸n tæng hîp chi phÝ vµ tÝnh to¸n gi¸ thµnh s¶n phÈm cã nhiÖm
vô tËp hîp chi phÝ ph¸t sinh vµ tÝnh gi¸ thµnh s¶n phÈm, theo dâi t×nh
h×nh nhËp, xuÊt, tån kho thµnh phÈm, doanh thu b¸n hµng.
-KÕ to¸n c«ng cô dông cô kiªm kÕ to¸n TSC§ vµ ph©n bæ l¬ng: theo
dâi viÖc mua, b¸n, xuÊt sö dông c«ng cô dông cô, c¨n cø vµo sæ l¬ng vµ çc
b¸o ço s¶n phÈm nhËp kho do phßng tæ chøc lao ®éng tiÒn l¬ng chuyÓn
®Õn tiÕn hµnh ph©n bæ, theo dâi biªn ®éng vÒ TSC§.
3. HÖ thèng tµi kho¶n kÕ to¸n ¸p dông ë c«ng ty dÖt len Mïa §«ng.
H×nh thøc sæ kÕ to¸n : H×nh thøc sæ kÕ to¸n mµ c«ng ty ¸p dông lµ
h×nh thøc nhËt ký chøng tõ. Tr×nh tù ghi sæ theo s¬ ®å :
B¸o ço kÕ to¸n
Chøng tõ gèc
Sæ quü
B¶ng ph©n bæ
B¶ng kª nhËt ký –chøng tõ Sæ kÕ to¸n chi

tiÕt
Sæ Çi
Sæ tæng hîp chi
tiÕt
B¸o ço kÕ to¸n
Ghi chó: Ghi hµng ngµy

Ghi cuèi ngµy
Quan hÖ ®èi chiÕu
ViÖc ghi chÐp hµng ngµy ®îc tiÕn hµnh theo thñ tôc quy ®inh. C¨n
cø vµo chøng tõ gèc (®· kiÓm tra ), kÕ to¸n ghi vµo b¶ng kª, b¶ng ph©n bæ
nhËt ký chøng tõ liªn quan. Riªng çc chøng tõ liªn quan ®Õn tiÒn mÆt ph¶i
ghi vµo sæ quü liªn quan ®Õn sæ (thÎ) chi tiÕt th× trùc tiÕp ghi vµo sæ
(thÎ ) chi tiÕt ®ã.
Cuèi th¸ng c¨n cø vµo b¶ng ph©n bæ, lÊy sè liÖu ghi vµo b¶ng kª vµ
nhËt ký cã liªn quan. §ång thêi céng çc b¶ng kª, sæ chi tiÕt, lÊy sè liÖu ghi
vµo nhËt ký chøng tõ sau ®ã vµo sæ Çi. Cuèi kú lÊy sè liÖu sæ Çi, nhËt
ký chøng tõ b¶ng tæng hîp chi tiÕt ®Ó lËp b¶ng c©n ®èi vµ b¸o ço kÕ
to¸n kh¸c.
H×nh thøc nhËt ký mµ C«ng ty ¸p dông phï hîp víi quy m« s¶n xuÊt
kinh doanh cña C«ng ty vµ phï hîp víi tr×nh ®é, vµ kh¶ n¨ng cña çn bé kÕ
to¸n. §©y lµ h×nh thøc kÕ to¸n ®îc x©y dùng trªn c¬ së kÕt hîp chÆt chÏ
gi÷a kÕ to¸n tæng hîp vµ kÕ to¸n chi tiÕt ®¶m b¶o ®îc çc mÆt hµng kÕ
to¸n ®îc tiÕn hµnh song song. ViÖc kiÓm tra sè liÖu cña C«ng ty ®îc tiÕn
hµnh thêng xuyªn, ®ång ®Òu ë tÊt c¶ çc kh©u vµ trong tÊt çc phÇn hµnh
B¸o ço kÕ to¸n
kÕ to¸n, ®¶m b¶o sè liÖu chÝnh x¸c, kÞp thêi nh¹y bÐn yªu cÇu qu¶n lý
cña C«ng ty.
PhÇnII :
Thùc tr¹ng c«ng t¸c h¹ch to¸n kÕ to¸n
t¹i c«ng ty dÖt len mïa ®«ng
Th¸ng 5 /2005 c«ng ty dÖt len mïa ®«ng cã tµi liÖu nh sau :
B¸o ço kÕ to¸n
Nhµ m¸y h¹ch to¸n hµng tån kho theo ph¬ng ph¸p kª khai thêng xuyªn
tÝnh thuÕ VAT theo ph¬ng ph¸p khÊu trõ vµ tÝnh gi¸ vèn theo ph¬ng ph¸p
b×nh qu©n gia quyÒn .TÝnh NVL xuÊt kho theo ph¬ng ph¸p nhËp tríc
xuÊt tríc :
Ho¹t ®éng cña C«ng ty trong th¸ng
I. D ®Çu kú çc tµi kho¶n :
SHT Tªn tµi kho¶n D nî D cã

K
111 tiÒn mÆt 50.850.000
112 TiÒn göi ng©n hµng 458.963.000
131 Ph¶i thu cña kh¸ch hµng 78.179.000
141 T¹m øng 92.700.000
142 Chi phÝ tr¶ tríc 141.052.394
152 Nguyªn vËt liÖu tån kho 429.022.875
154 Chi phÝ SXKD dë dang 183.074.236
155 Thµnh phÈm tån kho 211.623.950
211 TSC§ h÷u h×nh 2.543.096.010
214 Hao mßn TSC§ 415.318.785
311 Vay ng¾n h¹n 1.651.123.401
331 Ph¶i tr¶ ngêi b¸n 184.150.962
334 Ph¶i tr¶ CNV 140.510.169
411 Nguån vèn kinh doanh 600.679.925
421 Lîi nhuËn cha ph©n phèi 1.043.560.223
415 Quükhen thëng phóc lîi 153.218.000
Tæng 4.188.561.465 4.188.561.46
5
B¸o ço kÕ to¸n
Sè d chi tiÕt çc tµi kho¶n :

* TK131 ; Ph¶i thu cña kh¸ch hµng
Tªn kh¸ch hµng D ®Çu kú
1 C«ng ty cæ phÇn ViÖt An 7.350.000
2 C«ng ty th¬ng m¹i & dichÞ vô H»ng 14.320.000
Th¶o
3 XN dÖt may Phó Hng 20.240.000
4 Siªu thÞ Seoul 27.500.000
5 Cöa hµng thêi trang Anh Ph¬ng 8.769.000
Tæng 78.963.000
* TK 311 : Vay ng¾n h¹n

STT Tªn kh¸ch hµng Sè tiÒn
1 Ng©n hµng ViÖtComBank 512.469.723
2 Ng©n hµng NN&PTNT 341.333.121
3 C«ng ty CP TM Th¸i B×nh 197.320.557
4 C«ng ty x©y dùng 284.877.915
Vinacolex
5 Tæng c«ng ty dÖt may VN 315.122.085
Tæng 1.651.123.401
* TK 331 : Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng

STT Tªn kh¸ch hµng D ®Çu kú
1 C«ng ty TNHH B¶o Long 19.036.000
2 Xëng may Lª H÷u Thä 84.999.198
3 C«ng ty TNHH Thiªn Ng©n 16.000.000
4 C«ng ty bao b× Thµnh §¹t 15.612.764
5 C«ng ty sao Ph¬ng B¾c 48.503.000
Tæng
* TK 141 : T¹m øng

STT Tªn nh©n viªn Sè tiÒn
1 §Æng NhËt Minh 22.750.000
2 PhÝ Hång Nhung 34.754.000
3 TrÇn ThÞ Lan 35.196.000
Tæng 92.700.000
B¸o ço kÕ to¸n
* TK 155 : Thµnh PhÈm
S Tªn s¶n phÈm §VT Sè lîng gi¸vèn Thµnh tiÒn

T
T
1 ¸o s¬ mi nam dµi tay chiÕc 1.300 42.650 55.445.000
2 ¸o s¬ mi nam céc tay chiÕc 850 31.069 26.408.650
3 QuÇn dµi nam chiÕc 750 46.850 35.137.500
4 QuÇn dµi n÷ chiÕc 500 35.090 17.545.000
5 ¸o s¬ mi n÷ dµi tay chiÕc 1.600 32.143 51.428.800
6 ¸o s¬ mi n÷ ng¾n tay chiÕc 900 28.510 25.659.000
Tæng
TK 152 Nguyªn vËt liÖu :
STT Tªn NVL §VT Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn

1 V¶i sîi m 13.772 10.560 145.432.320
2 V¶i th« m 17.058 8.980 153.180.840
3 V¶i dÖt kim m 9.278 11.042 102.447.676
4 Cóc to kg 46 31.012 1.426.552
5 Cóc nhá kg 60 29.510 1.770.600
6 Chun b¶n to m 5.586 563 3.144.918
7 chun b¶n nhá m 12.359 491 6.068.269
8 ChØ mÇu cuén 377 13.112 4.943.224
9 ChØ tr¾ng cuén 482 12.918 6.226.476
10 PhÊn hép 92 8.005 736.460
11 DÇu hép 270 13.502 3.645.540
Tæng
II. Trong kú cã çc nghiÖp vô kinh tÕ ph¸t sinh :

1. Ngµy 1/ 5 c«ng ty TM & dÞch vô H»ng Th¶o thanh to¸n tiÒn cßn
nî kú tríc cho XN phiÕu thu sè 104
2. Ngµy 2/ 5C«ng ty nhËp mua v¶i cña c«ng ty Mai H©n theo H§ sè
006893 pNK sè 102 , C«ng ty cha thanh to¸n .
Tªn hµng Sè lîng §¬n gi¸
V¶i sîi 42/2 PE 17.600 10.580
V¶i dÖt kim 12.300 11.040
B¸o ço kÕ to¸n
3. Mua d©y kÐo cña XN Hïng Anh theo H§ sè 007694 ngµy 2/ 5

PNK sè 103 C«ng ty cha thanh to¸n tiÒn hµng.
Tªn hµng Sè lîng ( chiÕc ) §¬n gi¸
Kho¸ dµi 1.020 1.560
Kho¸ ng¾n 3.410 1.021
4. Rót TGNH vÒ nhËp quü tiÒn mÆt ; 150.000.000 phiÕu thu 105
5. NhËp mua chØ mÇu theo H§ sè 029442 ngµy 2/ 5 PNK sè 104 XN
®· thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt , phiÕu chi sè 95
Tªn hµng Sè lîng ( cuén ) §¬n gi¸
ChØ mÇu 912 13.154
6. XuÊt b¸n trùc tiÕp cho cöa hµng thêi trang Anh Ph¬ng PXK sè 116
ngµy 2/ 5 , phiÕu thu sè 106 C«ng ty tÝnh vµ tr¶ chiÕt khÊu 1% cho cöa
hµng b»ng tiÒn mÆt phiÕu chi sè 96
STT Tªn s¶n phÈm sè lîng ( chiÕc) gi¸ b¸n
1 S¬ mi nam dµi tay 150 71.500
2 S¬ mi n÷ dµi tay 280 55.000
3 QuÇn nam 195 78.000
7. XuÊt v¶i sîi ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm PXK sè 117 ngµy 3/ 5
STT Tªn s¶n phÈm sè lîng (m) ®¬n gi¸
1 Bé ®å nam 4.125 10.560
2 Bé ®å n÷ 5.367 10.560
3 Bé ®å trÎ em 1.854 10.560
8. XuÊt v¶i th« ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm PXK sè 118 ngµy 3/ 5
STT Tªn s¶n phÈm sè lîng ( m) ®¬n gi¸
1 Bé ®å nam 3.883,0 8.980
2 Bé ®å n÷ 6.138,0 8.980
3 Bé ®å trÎ em 3.229,5 8.980
9. XuÊt chØ tr¾ng ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm PXK sè 119 ngµy 3/ 5
STT Tªn s¶n phÈm Sè lîng ( cuén ) §¬n gi¸
1 Bé ®å nam 115 12.918
2 Bé ®å n÷ 231 12.918
3 Bé ®å trÎ em 95 12.918
10. XuÊt chØ mµu ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm , PXK sè 120 ngµy 3/ 5
STT Tªn s¶n phÈm sè lîng (cuén ) §¬n gi¸
1 Bé ®å nam 170 13.112
2 Bé ®å n÷ 207 13.112
3 Bé ®å trÎ em 239 13.154
B¸o ço kÕ to¸n
11. XuÊt göi b¸n cho cöa hµng 95/6 Phan Chu Trinh ,PXk sè 121 ngµy 4/ 5
STT Tªn s¶n phÈm §VT Sè lîng Gi¸
b¸n
1 S¬ mi n÷ dµi tay chiÕc 230 55.000
2 S¬ mi n÷ N.tay chiÕc 310 50.000
3 QuÇn dµi n÷ chiÕc 250 59.500
12. XÝ nghiÖp thanh to¸n tiÒn cho c«ng ty TNHH B¶o Long PhiÕu chi sè
97
13.Vay ng¾n h¹n ng©n hµng Vietcombank :250.000.000 vÒ nhËp quü tiÒn
mÆt , phiÕu thu sè 107 ngµy 5/ 5
14. Ngµy 5/4 C«ng ty thanh to¸n tiÒn cho c«ng ty Mai H©n phiÕu chi sè 98
15. XuÊt phÊn ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm , PXK sè 112 ngµy 5/ 5.
STT Tªn s¶n phÈm Sè lîng ( hép ) §¬n gi¸
1 Bé ®å nam 25 8.005
2 Bé ®å n÷ 43 8.005
3 Bé ®å trÎ em 17 8.005
16. Mua suèt chØ cña c«ng ty TNHH Th¸i Hµ theo H§ sè 0145173 ngµy 5 /
5 , PXK sè 105 C«ng ty ®· thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt phiÕu chi sè 99
STT Tªn s¶n phÈm Sè lîng (chiÕc ) §¬n gi¸
1 Suèt chØ 1.750 423
17. NhËp mua tói ®ùng quÇn ¸o cña c«ng ty bao b× Mai Linh theo H§ sè
015420 ngµy 5/ 5 , PNK sè 106 , phiÕu chi sè 100
Tªn hµng Sè lîng ( chiÕc ) §¬n gi¸
Tói ®ùng quÇn ¸o 15.841 350
18. XuÊt b¸n cho c«ng ty CP Nam S¬n , phiÕu xuÊt kho sè 123 ngµy 6/ 5
c«ng ty ®· thanh to¸n cho XN b»ng tiÒn göi ng©n hµng XN tÝnh vµ tr¶
chiÕt khÊu 2% cho c«ng ty b»ng tiÒn mÆt phiÕu chi sè 101.
STT Tªn s¶n phÈm Sè lîng ( chiÕc ) Gi¸ b¸n
1 s¬ mi nam dµi tay 750 71.500
2 S¬ mi nam ng¾n tay 500 59.000
3 S¬ mi n÷ dµi tay 430 55.000
4 S¬ mi n÷ ng¾n tay 345 50.000
19. XuÊt suèt chØ ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm , PXK sè 124 ngµy 6/ 5
STT tªn s¶n phÈm Sè lîng ( chiÕc ) §¬n gi¸
1 Bé ®å nam 510 423
2 Bé ®å n÷ 325 423
3 Bé ®å trÎ em 219 423
B¸o ço kÕ to¸n
B¸o ço kÕ to¸n
20. XuÊt cóc bÐ ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm , PXK sè 125 ngµy 6/ 5.
STT Tªn s¶n phÈm Sè lîng ( kg) §¬n gi¸
1 Bé ®å nam 20 29.510
2 Bé ®å n÷ 13 29.510
3 Bé ®å trÎ em 15 29.510
21. XuÊt cóc to ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm . PXK sè 126 ngµy 6/ 5
STT Tªn s¶n phÈm Sè l- ®¬n gi¸
îng
( kg)
1 Bé ®å nam 17 31.012
2 Bé ®å n÷ 5 31.012
22. XuÊt d©y chun b¶n to ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm , PXK sè 127 ngµy 7/ 5
STT Tªn s¶n phÈm Sè lîng (m) §¬n gi¸
1 Bé ®å nam 3.120 491
2 Bé ®å n÷ 5.149 491
3 Bé ®å trÎ em 2.567 491
23. XuÊt tói ®ùng quÇn ¸o ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm ,PXK sè 128 ngµy 7/ 5
STT Tªn s¶n phÈm Sè lîng §¬n gi¸
( chiÕc )
1 Bé ®å nam 3.640 350
2 Bé ®å n÷ 6.392 350
3 Bé ®å trÎ em 3.389 350
24. Cöa hµng 95/6 Phan Chu Trinh thanh to¸n tiÒn hµng , phiÕu thu sè 108
ngµy 8/ 5 .Nhµ m¸y tÝnh vµ tr¶ tiÒn hoa hång 2% cho cöa hµng , phiÕu chi
sè 102
25. T¹m øng cho anh Ng« ViÕt Thanh ®i c«ng t¸c lµ : 8.750.000 , PhiÕu chi
sè 103 ngµy 9/ 5.
26. C«ng ty thanh to¸n tiÒn cho xëng may Lª H÷u Thä ,PC sè 104
27.C«ng ty thanh to¸n tiÒn cho c«ng ty TNHH Thiªn Ng©n , PC sè 105
ngµy 9/ 5.
28. Siªu thÞ Seoul thanh to¸n tiÒn hµng cho C«ng ty ,PT sè 109 ngµy 10/ 5.
29. C«ng ty Cæ phÇn ViÖt Anh thanh to¸n tiÒn hµng cho C«ng ty , PT sè
110 ngµy 10/ 5.
30. XuÊt b¸n trùc tiÕp cho cöa hµng 23 Lª Träng TÊn ,PXK sè 129 ngµy
11/5 , cöa hµng ®· thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt , phiÕu thu sè 111. C«ng ty
®· tr¶ tiÒn triÕt khÊu 1% cho kh¸ch hµng b»ng tiÒn mÆt , PC sè 106.
STT Tªn s¶n phÈm §VT Sè lîng Gi¸ b¸n
1 S¬ mi n÷ dµi tay chiÕc 300 55.000
B¸o ço kÕ to¸n
2 QuÇn nam chiÕc 450 78.000

3 QuÇn n÷ chiÕc 250 59.500
31. C«ng ty thanh to¸n tiÒn cßn nî kú tríc cho c«ng ty Sao Ph¬ng B¾c ,PC
sè 107 ngµy 11/ 5.
32. TrÝch chi phÝ tr¶ tríc cho tõng s¶n phÈm
STT Tªn s¶n phÈm sè tiÒn
1 Bé ®å nam 1.356.200
2 Bé ®å n÷ 2.233.150
3 Bé ®å trÎ em 1.965.000
33. TrÝch KHTSC§ cho tõng bé phËn
STT Bé phËn Sè tiÒn
1 D©y chuyÒn s¶n xuÊt bé 21.438.634
®å nam
®å n÷
®å trÎ em
4 Bé phËn b¸n hµng 965.412
5 Bé phËn qu¶n lý doanh 1.896.373
nghiÖp
34. Ph©n bæ tiÒn l¬ng cho c«ng nh©n trùc tiÕp s¶n xuÊt .
STT Tªn s¶n phÈm Sè tiÒn
1 Bé ®å nam 22.454.211
2 Bé ®å n÷ 31.683.726
3 Bé ®å trÎ em 16.454.211
35. Ph©n bæ tiÒn l¬ng ph¶i tr¶ cho bé phËn qu¶n lý ph©n xëng .
1 Bé ®å nam 3.020.000
2 Bé ®å n÷ 3.126.500
3 Bé ®å trÎ em 2.250.000
36. TiÒn l¬ng ph¶i tr¶ cho :
- Bé phËn b¸n hµng : 2.115.158
- Bé phËn qu¶n lý doanh nghiÖp : 5.931.820
37. TrÝch BHXH,BHYT ,KPC§ theo tû lÖ quy ®Þnh
38. PhÕ liÖu thu håi nhËp kho
1 Bé ®å nam 2.415.310
2 Bé ®å n÷ 5.018.435
3 Bé ®å trÎ em 1.765.892
B¸o ço kÕ to¸n
B¸o ço kÕ to¸n
39. Thanh to¸n tiÒn ®iÖn , phiÕu chi sè 108 ngµy 19/ 5 VAT 10%
1 Bé ®å nam 562.135
2 Bé ®å n÷ 539.600
3 Bé ®å trÎ em 413.258
40. Thanh to¸n tiÒn níc , PC sè 109 ngµy 19/ 5 VAT 5%.
1 Bé ®å nam 165.360
2 Bé ®å n÷ 240.187
3 Bé ®å trÎ em 152.109
41. Thanh to¸n tiÒn ®iÖn tho¹i ,phiÕu chi sè 110 ngµy 20/ 5
1 Bé ®å nam 102.070
2 Bé ®å n÷ 125.786
3 Bé ®å trÎ em 97.850
42. NhËp kho thµnh phÈm ,PNK sè 107 ngµy 20/ 5
STT Tªn s¶n phÈm Sè lîng Gi¸ vèn
1 Bé ®å nam 3.640 37.913,8
2 Bé ®å n÷ 6.392 30.057,9
3 Bé ®å trÎ em 3.389 28.542,5
43. XuÊt göi b¸n cho cöa hµng 25 Bµ TriÖu ,PXK sè 130 ngµy 21/ 5
STT tªn s¶n phÈm Sè lîng Gi¸ b¸n
1 Bé ®å nam 650 63.450
2 Bé ®å n÷ 1.010 52.000
3 Bé ®å trÎ em 415 48.000
44. Tr¶ tiÒn chi phÝ lµm vÖ sinh ,PC sè 111 ngµy 21/ 5 sè tiÒn 1.515.700
45. Mua dÇu sÊy cña c«ng ty Thiªn Trêng theo hîp ®ång sè 005313 ngµy
22/ 5 Gi¸ cha thuÕ lµ 1.750.000 VAT 10% XN cha thanh to¸n tiÒn hµng .
46. Anh Ng« ViÕt Thanh thanh to¸n tiÒn t¹m øng ®i mua hµng trong kú
PhiÕu thu sè 111 ngµy 22/ 5 ; 625.400®
47. XuÊt göi b¸n siªu thÞ Hµ Néi Marko ,PXK sè 131 ngµy 23/ 5
STT Tªn s¶n phÈm Sè lîng gi¸ b¸n
1 Bé ®å nam 410 63.450
2 Bé ®å n÷ 620 52.000
3 Bé ®å trÎ em 395 48.000
4 S¬ mi nam dµi tay 155 71.500
48. Rót TGNH vÒ nhËp quü tiÒn mÆt ;100.000.000 PT sè 112
49. Thanh to¸n tiÒn l¬ng cho CBCNV nhµ m¸y PC sè 112 ngµy 25/ 5
B¸o ço kÕ to¸n
50. XuÊt b¸n trùc tiÕp cho cöa hµng b¸ch ho¸ tæng hîp Thanh Xu©n ,PXK
sè 132 ngµy 25/ 5 cöa hµng ®· thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt sau khi ®· trõ
triÕt khÊu 1%.
51. XuÊt göi b¸n cöa hµng Hanosimex 19 NguyÔn L¬ng B»ng ,PXK sè 133
ngµy 25/ 5
STT Tªn s¶n phÈm Sè lîng Gi¸ b¸n
1 Bé ®å nam 185 63.450
2 Bé ®å n÷ 185 52.000
3 Bé ®å trÎ em 205 48.000
52. C«ng ty TNHH dÖt may tr¶ tríc tiÒn hµng ,PT sè 1 ngµy 26/ 5 sè tiÒn
17.095.000
53. NhËp mua v¶i kaki cña c«ng ty Mai H©n theo H§ sè 006493 ngµy 26/
5. PNK sè 109 , XN cha thanh to¸n tiÒn hµng .
STT Tªn hµng Sè lîng §¬n gi¸
1 v¶i Kaki 1.500 15.430
54. NhËp mua lôa t¬ t»m cña c«ng ty Huª Silk theo H§ sè 049153 ngµy 26/
5 NK sè 110 XN cha thanh to¸n .
STT Tªn hµng Sè lîng §¬n gi¸
1 Lôa Tr¬n 2.500 17.650
2 Lôa hoa 2.815 18.410
55. Mua kho¸ ®ång cña c«ng ty B¾c Ninh theo H§sè 001372 ngµy 26/ 5
PNK sè 111 XN ®· thanh to¸n 50% tiÒn hµng b»ng tiÒn mÆt phiÕu chi
sè ....... sè cßn l¹i cha thanh to¸n .
STT Tªn s¶n phÈm Sè lîng §¬n gi¸
1 Kho¸ ®ång 1.350 2.570
56. Thanh lý 1 nhµ v¨n phßng ®· h háng & khÊu hao hÕt Nguyªn gi¸
180.000.000 . Chi phÝ thanh lý thuª ngoµi ph¶i tr¶ 1.050.000
57. Thu tiÒn mÆt b¸n phÕ liÖu thanh lý :2.543.000 PhiÕu thu sè 115 ngµy
27/5
58. XuÊt göi b¸n cho cöa hµng Hång Nhung, PXK sè 134 ngµy 27/ 5
STT Tªn s¶n phÈm Sè lîng Gi¸ b¸n
1 Bé ®å nam 110 63.450
2 Bé ®å n÷ 85 52.000
3 Bé ®å trÎ em 49 48.000
59. Cöa hµng thêi trang Anh Ph¬ng thanh to¸n tiÒn hµng cßn nî kú tríc cho
XN , phiÕu thu sè 116 ngµy 28/ 5
60.Siªu thÞ Hµ Néi Marko thanh to¸n tiÒn hµng , PhiÕu thu sè ... ngµy 28/
5.Nhµ m¸y tÝnh vµ tr¶ tiÒn hoa hång 3% cho siªu thÞ b»ng tiÒn mÆt ,
phiÕu chi sè ....
B¸o ço kÕ to¸n
61. C«ng ty thanh to¸n tiÒn cho c«ng ty bao b× thµnh ®¹t , PC sè 116 ngµy
28/ 5
62. XuÊt b¸n trùc tiÕp cho c«ng ty V¹n Xu©n c«ng ty ®· tr¶ tríc 50% tiÒn
hµng b»ng tiÒn mÆt , phiÕu thu sè ... sè cßn l¹i cßn nî .
STT Tªn s¶n phÈm sè lîng Gi¸ b¸n
1 Bé ®å nam 103 63.450
2 Bé ®å n÷ 149 52.000
3 Bé ®å trÎ em 75 48.000
63. Cöa hµng Hanosimex thanh to¸n tiÒn hµng nhµ m¸y göi b¸n trong kú,
nhµ m¸y ®· thu tiÒn sau khi trõ 2% hoa hång cho cöa hµng.
64.C«ng ty ®Æt tríc tiÒn mua hµng cho c«ng ty TNHH Ph¬ng §«ng ,PC
sè 117 ngµy 29/ 5 sè tiÒn : 17.932.500
65.C«ng ty thanh to¸n tiÒn cßn nî trong kú cho xÝ nghiÖp Hïng Anh
,PhiÕu chi sè 118 ngµy 30/ 5.
66. C«ng ty V¹n Xu©n thanh to¸n nèt sè tiÒn cßn nî trong kú phiÕu thu sè
120 ngµy 30/ 5.
67. XN thanh to¸n tiÒn hµng cho c«ng ty Hue Silk , PhiÕu chi sè 119 ngµy
30/ 5.
68. Cöa hµng Hång Nhung thanh to¸n tiÒn hµng XN göi b¸n trong kú ,XN
®· thu tiÒn sau khi trõ 1% hoa hång cho cöa hµng , phiÕu thu sè ... ngµy
30/5.
B¸o ço kÕ to¸n
Çc chøng tõ gèc

Sè Sè Sè
T TT T
T T
1 NghiÖp vô 1: 20 NghiÖp vô 20 : 39 NghiÖp vô 50 :
PhiÕu thu -PhiÕu thu -PhiÕu xuÊt kho
-Ho¸ ®¬n b¸n -Ho¸ ®¬n b¸n
hµng bµng
-PhiÕu thu
-Hîp ®ång mua -GiÊy ®Ò nghÞ -PhiÕu xuÊt kho
hµng t¹m øng
-Ho¸ ®¬n thuÕ -PhiÕu chi
GTGT
-Bªn b¸n kiÓm
nghiÖm
-PhiÕu nhËp kho
3 NghiÖp vô 3: 22 NghiÖp vô 22: 41 NghiÖp vô 52 :
-Hîp ®ång mua -PhiÕu chi -PhiÕu thu
hµng
-Ho¸ ®¬n thuÕ
VAT
-PhiÕu nhËp kho
-Biªn b¶n kiÓm
nghiÖm
4 NghiÖp vô 4: 23 NghiÖp vô 23: 42 NghiÖp vô 53,54,
-PhiÕu thu -PhiÕu chi 55 :
-GiÊy b¸o cã -Hîp ®ång mua
hµng
-Ho¸ ®¬n thuÕ
VAT
-PhiÕu nhËp kho
-Biªn b¶n kiªm
nghiÖm
5 NghiÖp vô 5 : 24 NghiÖp vô 24: 43 NghiÖp vô 56,57 :
-Hîp ®ång mua -PhiÕu thu -Biªn b¶n thanh ly
hµng TSC§
-Ho¸ ®¬n thuÕ -PhiÕu thu
B¸o ço kÕ to¸n
VAT
-PhiÕu nhËp kho
-PhiÕu chi
-Biªn b¶n kiÓm
nghiÖm
6 NghiÖp vô 6 : 25 NghiÖp vô 25 : 44 NghiÖp vô 58 :
-Hép ®¬n b¸n -PhiÕu thu -PhiÕu xuÊt kho
hµng
-PhiÕu xuÊt kho
-PhiÕu chi
-PhiÕu xuÊt kho -Ho¸ ®¬n b¸n -PhiÕu thu
hµng
-PhiÕu xuÊt kho
-PhiÕu thu
-PhiÕu chi
-PhiÕu xuÊt kho -PhiÕu chi -Ho¸ ®¬n b¸n
hµng
-PhiÕu thu
-PhiÕu chi
-PhiÕu xuÊt kho -B¶ng trÝch & -PhiÕu chi
ph©n phèi khÊu
hao
-B¶ng ph©n bè
tiÒn l¬ng &
BHXH
-PhiÕu xuÊt kho -PhiÕu nhËp kho -Hîp ®ång b¸n
hµng
-PhiÕu xuÊt kho
-PhiÕu thu
11 NghiÖp vô 11: 30 NghiÖp vô 30 => 49 NghiÖp vô 63 :
-PhiÕu xuÊt kho nghiÖp vô 41 -PhiÕu thu
-PhiÕu chi
-Ho¸ ®¬n tiÒn
®iÖn
-Ho¸ ®¬n tiÒn níc
-Ho¸ ®¬n dvô bu
B¸o ço kÕ to¸n
chÝnh VT
-PhiÕu chi -PhiÕu nhËp kho -PhiÕu chi
-PhiÕu thu -PhiÕu xuÊt kho -PhiÕu chi
-Hîp ®ång tÝn
dông
-PhiÕu chi -PhiÕu chi -PhiÕu thu
-PhiÕu xuÊt kho -Hîp ®ång mua -PhiÕu chi
hµng
-Ho¸ ®¬n thuÕ
VAT
-Hîp ®ång mua -PhiÕu thu -Ho¸ ®¬n b¸n
hµng -GiÊy thanh to¸n hµng
-Ho¸ ®¬n thuÕ t¹m øng -PhiÕu thu
VAT
-Biªn b¶n kiÓm
nghiÖm
-PhiÕu chi
17 NghiÖp vô 17 : 36 NghiÖp vô 47 :
-Hîp ®ång mua -PhiÕu xuÊt kho
hµng
-Ho¸ ®¬n thuÕ
VAT
-Biªn b¶n kiÓm
nghiÖm
-PhiÕu chi
-PhiÕu xuÊt kho -GiÊy b¸o cã
-Ho¸ ®¬n b¸n -PhiÕu thu
hµng
-Gi¸y b¸o nî
-PhiÕu chi
-PhiÕu xuÊt kho -PhiÕu chi
B¸o ço kÕ to¸n
§¬n vÞ :.............. MÉu sè 01-VT

Bé phËn :........... Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi chÝnh
PhiÕu nhËp kho
Ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005 Sè : 103
Nî:152
Cã: 331
Hä tªn ng¬i giao hµng : Phïng Quèc Hng......................................................
Theo : H§ Sè 007694 ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005 cña XN Hïng Anh ...
NhËp tai kho : ................................................................................................
ST Tªn,nh·n M· §¬n vÞ Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh
T hiÖu,quy çch sè tÝnh Theo Thùc tiÒn
ph©m chÊt vËt chøng nhËp
t tõ
(S¶n phÈm
hµng ho¸ )
1 Kho¸ dµi ChiÕc 1.020 1.560 1.591.200
2 Kho¸ ng¾n ChiÕc 3.410 1.021 3.481.610
Céng : 5.072.810
Ngµy 02.th¸ng 05 n¨m 2005
Thñ trëng KÕ to¸n Phô tr¸ch Ngêi giao Thñ kho

®¬n vÞ trëng cung tiªu hµng
B¸o ço kÕ to¸n
C«ng ty ......
Céng hoµ x· héi chñ nghÜ ViÖt Nam
§éc lËp-Tù do-H¹nh phóc
Hîp ®ång mua b¸n
N¨m2005
- C¨n cø vµo ph¸p lÖnh H§KT cña héi ®ång nhµ níc , níc céng hoµ
XHCN ViÖt Nam , c«ng bè ngµy 29/09/1989.
- C¨n cø vµo nghÞ ®Þnh sè 06 H§BT ngµy 29/09/1989 cña héi ®ång
bé trëng híng dÉn viÖc thi hµnh ph¸p lÖnh H§KT.
H«m nay ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005
Bªn A : XN Hïng Anh
§Þa chØ :
Chøc vô:
Bªn B : C«ng ty dÖt len Mïa §«ng
§Þa chØ : 47 NguyÔn Tu©n - Thanh Xu©n - Hµ Néi
Do «ng (bµ) : TrÇn B¸ Héi
Chøc vô : G§ ®¹i diÖn
Hai bªn bµn b¹c vµ tho¶ thuËn ký kÕt hîp ®ång çc ®iÒu kho¶n sau :
Tªn hµng , sè lîng , gi¸ c¶ :
STT Tªn hµng §VT Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn

1 Kho¸ dµi ChiÕc 1020 1560 1.951.200
2 Kho¸ ng¾n ChiÕc 3410 1021 3.481.610
B¸o ço kÕ to¸n
Hai bªn cam kÕt thùc hiÖn ®Çy ®ñ çc ®iÒu kho¶n ghi trong hîp ®ång .
Bªn nµo vi ph¹m g©y thiÖt h¹i cho bªn kia ph¶i båi thêng .
Hîp ®ång lµm thµnh hai b¶n , mçi bªn gi÷ mét b¶n .
§¹i diÖn bªn A: §¹i diÖn bªn B:

(Ký tªn , ®ãng dÊu) (Ký tªn , ®ãng dÊu)
Ho¸ ®¬n
gi¸ trÞ gia t¨ng
MÉu sè
Ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005

§¬n vÞ b¸n hµng :XÝ nghiÖp Hïng Anh
§Þa chØ : 48 V¬ng Thõa Vò - Hµ Néi
Sè tµi kho¶n :
§iÖn tho¹i :
Hä tªn ngêi mua : C«ng ty dÖt len Mïa §«ng
Tªn ®¬n vÞ :
§Þa chØ : 47 nguyÔn Tu©n - Thanh Xu©n - Hµ Néi
Sè tµi kho¶n :
H×nh thøc thanh to¸n :
STT Tªn hµng ho¸ §¬n vÞ Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh
dÞch vô tÝnh tiÒn
1 Kho¸ dµi ChiÕc 1020 1560 1.591.200
2 Kho¸ ng¾n Nt 3410 1021 3.481.610
Céng tiÒn hµng 5.072.810
ThuÕ suÊt %TiÒn thuÕ GTGT 507.281
GTGT
Tæng céng tiÒn thanh to¸n 5.580.091
B¸o ço kÕ to¸n
Sè tiÒn ghi N¨m triÖu n¨m tr¨m t¸m m¬i ngh×n kh«ng tr¨m chÝn m-
b»ng ch÷ ¬i mèt ®ång
Ngêi mua hµngNgêi b¸n hµng Thñ trëng ®¬n vÞ

(Ký,ghi râ tªn) (Ký,ghi râ tªn) (Ký,®ãng dÊu,ghi râ tªn)
(CÇn kiÓm tra , ®èi chiÕu giao nhËn phiÕu , ho¸ ®¬n )
§¬n vÞ :........... MÉu sè : 05-VT

Bé phËn :....... Ban hµnh theo Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT

Cña Bé Tµi ChÝnh
Biªn b¶n kiÓm nghiÖm

(vËt t, s¶n phÈm , hµng ho¸)
Ngµy th¸ng n¨m 2005 Sè....

C¨n cø ngµy th¸ng n¨m 2005
Cña.
Biªn b¶n kiÓm nghiÖm gåm :
¤ng (bµ) : Lª Hoµi Nam ....Trëng ban
¤ng (bµ) : Vò Quèc DiÔm ........Uû viªn
¤ng (bµ) : NguyÔn Thanh Loan ..Uû viªn
§· kiÓm nghiÖm çc lo¹i :
B¸o ço kÕ to¸n
ST Tªn,nh·n M· Ph¬ng §¬n Sè l- KÕt qu¶ kiÓm Ghi

T hiÖu quy Sè thøc vÞ îng nghiÖm Chó
çch,phÈ kiÓm tÝnh theo SL ®óng SLkh«ng
m chÊt nghiÖ chøng quy ®óng quy
vËt t, s¶n m tõ çch,phÈ çch,phÈ
phÈm m chÊt m chÊt
hµng ho¸
A B C D E 1 2 3 4
1 Kho¸ dµi ChiÕ 1020 1020 0
c
2 Kho¸ Nt 3410 3410 0
ng¾n
ý kiÕn cña ban kiÓm nghiÖm :.....................................................................

........................................................................................................................
........................................................................................................................
§¹i diÖn kü thuËt Thñ kho Trëng ban
(Ký,hä tªn) (Ký,hä tªn) (ký,hä tªn)
C«ng ty dÖt len

mïa ®«ng
GiÊy b¸o nî
Ghi cã : 112
Sè TK : 0015106285
Tªn tµi kho¶n : C«ng ty dÖt len mïa ®«ng
T¹i Ng©n Hµng : NN&PT NT
Néi dung tr¶ tiÒn : Rót TGNH vÒ nhËp quü T.M
Ghi nî : 111
Sè TK :
Tªn TK :
Sè tiÒn :
B»ng sè : 150.000.000
B»ng ch÷ : Mét tr¨m n¨m m¬i triÖu ®ång
KT trëng KiÓm so¸t KT ghi sæ G§ Thñ quü
(Ký) (Ký) (Ký) (Ký) (Ký)
B¸o ço kÕ to¸n
**************************
B¸o ço kÕ to¸n
§¬n vÞ :.............. MÉu sè 01-VT

............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
Cña Bé Tµi chÝnh
PhiÕu nhËp kho
Sè : 104
Nî:152
Cã: 111
Hä tªn ng¬i giao hµng : NguyÔn Hång V©n
Theo : H§ Sè 029442 ngµy 02 th¸ng 04 n¨m 2004 cña Cty TNHH B×nh
Minh................................................................................................................
NhËp tai kho : ................................................................................................
STT Tªn,nh·n M· §¬n vÞ Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh

hiÖu,quy çch sè tÝnh tiÒn
Theo Thùc
phÈm chÊt vËt t
chøng nhËp
(S¶n phÈm hµng
tõ
ho¸ )
1 ChØ mÇu 912 13154 11.996.448
2
Céng :
Ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005.
Thñ trëng KÕ to¸n Phô tr¸ch Ngêi giao Thñ kho

B¸o ço kÕ to¸n
§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè : 01 MÉu sè 02-TT

§Þa chØ:............ Sè : 95 Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu chi
Ngµy 02th¸ng 05 n¨m2005
Nî:152,1331
Cã: 111
Hä tªn ngêi nhËn tiÒn : Cty TNHH B×nh Minh ..................................

§Þa chØ : 148 Quan Hoa - Hµ Néi .....................................................
Lý do chi : Mua chØ
Sè tiÒn : 13.196.092,8 (ViÕt b»ng ch÷) : Mêi ba triÖu mét tr¨m
chÝn m¬i s¸u ngh×n kh«ng tr¨m chÝn m¬i hai phÈy t¸m ®ång.
KÌm theo :............Chøng tõ gèc.........§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng
ch÷) : Mêi ba triÖu mét tr¨m chÝn m¬i s¸u ngh×n kh«ng tr¨m chÝn m¬i hai
phÈy t¸m ®ång .
Thñ trëng KÕ to¸n Ngêi lËp Thñ quü Ngêi nhËn

®¬n vÞ trëng phiÕu (Ký,hä tªn) tiÒn
(ký,hä tªn, (Ký,hä tªn) (Ký,hä tªn) (Ký,hä tªn)
®ãng dÊu
+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :...............

+ Sè tiÒn quy ®æi :.................................................
************************************
B¸o ço kÕ to¸n
C«ng ty:..................
.................................
Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam
§éc lËp - Tù do - H¹nh phóc
Hîp ®ång mua b¸n

N¨m 2005
- C¨n cø vµo ph¸p lÖnh H§KT cña héi ®ång nhµ níc , níc céng hoµ
XHCN ViÖt Nam , c«ng bè ngµy 29/09/1989 .
- C¨n cø vµo nghÞ ®Þnh sè 06 H§BT ngµy 29 / 09 /1989 cña héi ®ång
bé trëng híng dÉn viÖc thi hµnh ph¸p lÖnh H§KT .
H«m nay : Ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005
Bªn A : Cty TNHH B×nh Minh .........................................................

§Þa chØ : 148 Quan Hoa - CÇu GiÊy ..................................................
Do «ng (bµ) : Lª Thu Hµ ......................................................................
Chøc vô : Trëng phßng ®¹i diÖn..........................................................
Bªn B : C«ng ty dÖt len mïa ®«ng......................................................
§Þa chØ : 47 nguyÔn Tu©n - thanh xu©n - Hµ Néi..........................
Do «ng (bµ) : NÉn B¸ Héi .....................................................................
Chøc vô : G§ §¹i diÖn......................................................................
Hai bªn bµn b¹c , tho¶ thuËn ký kÕt hîp ®ång theo çc ®iÒu kho¶n sau :
Tªn hµng , sè lîng , gi¸ c¶ :
ST Tªn hµng §VT Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh
T tiÒn
1 ChØ mÇu Cuén 912 13.154 11.996.446
2
Hai bªn cam kÕt thùc hiÖn ®Çy ®ñ çc ®iÒu kho¶n ghi trong hîp ®ång .
Bªn nµo vi ph¹m g©y thiÖt h¹i cho bªn kia ph¶i båi thêng .
Hîp ®ång lµm thµnh hai b¶n , mçi bªn gi÷ mét b¶n .
§¹i diÖn bªn A: §¹i diÖn bªn B:
(Ký tªn , ®ãng dÊu) (Ký tªn , ®ãng dÊu)
B¸o ço kÕ to¸n
Ho¸ §¬n
Gi¸ trÞ gia t¨ng

§¬n vÞ b¸n hµng : Cty TNHH B×nh Minh ..............................................
§Þa chØ : 148 Quan Hoa - CÇu GiÊy - Hµ Néi ....................................
Sè tµi kho¶n :.............................................................................................
§iÖn tho¹i :................................................................................................
M· sè :........................................................................................................
Hä tªn ngêi mua hµng : C«ng ty dÖt len Mïa §«ng..................................
Tªn ®¬n vÞ :..............................................................................................
§Þa chØ : 47 NguyÔn Tu©n - thanh xu©n - hµ Néi................................
Sè tµi kho¶n : ............................................................................................
H×nh thøc thanh to¸n :...............................................................................
M· sè :.......................................................................................................
STT Tªn hµng ho¸ §¬n vÞ Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn
dÞch vô tÝnh
1 Kho¸ dµi ChiÕc 1020 1560 1.591.200
2 Kho¸ ng¾n Nt 3410 1021 3.481.610
Céng tiÒn hµng 5.072.810
ThuÕ suÊtGTGT %TiÒn thuÕ GTGT 507.281
Tæng céng tiÒn thanh to¸n 5.580.091
Sè tiÒn ghi b»ng N¨m triÖu n¨m tr¨m t¸m m¬i ngh×n kh«ng tr¨m chÝn m¬i
ch÷ mèt ®ång
Ngêi mua hµngNgêi b¸n hµng Thñ trëng ®¬n vÞ

(Ký,ghi râ tªn) ( Ký, ghi râ tªn (Ký,®ãng dÊu,ghi râ tªn
(CÇn kiÓm tra , ®èi chiÕu giao nhËn phiÕu , ho¸ ®¬n )
B¸o ço kÕ to¸n
*****************************
§¬n vÞ :................ MÉu sè : 05-VT

Bé phËn :............. Ban hµnh theo Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT

Biªn b¶n kiÓm nghiÖm
Ngµy 02 th¸ng05 n¨m 2005 Sè...

C¨n cø H§ sè 029442 ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005
Cña.................
Biªn b¶n kiÓm nghiÖm gåm :
¤ng (bµ) : Lª Hoµi Nam ........Trëng ban
¤ng (bµ) : Vò Quèc DiÔm .............Uû viªn
¤ng (bµ) : NguyÔn Thanh Loan ....Uû viªn
§· kiÓm nghiÖm çc lo¹i :
ST Tªn,nh·n M· Ph¬ng §¬n Sè l- KÕt qu¶ kiÓm Ghi

T hiÖu quy Sè thøc vÞ îng nghiÖm Chó
çch,phÈm kiÓm tÝnh theo SL ®óng SLkh«ng
chÊt vËt t, nghiÖ chøng quy ®óng quy
s¶n phÈm m tõ çch,phÈ çch,phÈ
hµng ho¸ m chÊt m chÊt
A B C D E 1 2 3 4
1 ChØ mÇu Cuén 912 912 0
ý kiÕn cña ban kiÓm nghiÖm : S¶n phÈm ®¹t chÊt lîng tèt
........................................................................................................................
........................................................................................................................
B¸o ço kÕ to¸n
§¹i diÖn kü thuËt Thñ kho Trëng ban

(Ký,hä tªn) (Ký,hä tªn) (ký,hä tªn)
************************
§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè : 01 MÉu sè 02-TT

§Þa chØ:............ Sè :96 Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu chi
Ngµy 02th¸ng 05 n¨m 2005
Nî:521
Cã: 111
Hä tªn ngêi nhËn tiÒn : Cty Thêi trang Anh Ph¬ng ....................................
§Þa chØ : 111 Hoµng V¨n Th¸i...................................................................
Lý do chi : Tr¶ tiÒn CK
Sè tiÒn : 454.685 (iÕt b»ng ch÷ ) : Bèn tr¨m n¨m m¬i t ngh×n s¸u
tr¨m t¸m m¬i l¨m ngh×n ®ång .
KÌm theo :........Chøng tõ gèc .....§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷) :
Bèn tr¨m n¨m m¬i t ngh×n s¸u tr¨m t¸m m¬i l¨m ngh×n ®ång .

®ãng dÊu)
+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :.............

+ Sè tiÒn quy ®æi :...............................................
B¸o ço kÕ to¸n
B¸o ço kÕ to¸n
§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè : MÉu sè 01-TT

............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu thu
Nî:111
Cã: 511,3331
Hä tªn ngêi nép tiÒn : Cty Thêi trang Anh Ph¬ng..................................

§Þa chØ : 111 Hoµng V¨n Th¸i.............................................................
Lý do nép : Thanh to¸n tiÒn hµng
Sè tiÒn : 45.468.500 (ViÕt b»ng ch÷): Bèn m¬i l¨m triÖu bèn tr¨m sau
m¬i t¸m ngh×n n¨m tr¨m ®ång .
KÌm theo :...........Chøng tõ gèc ...........§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷)
: Bèn m¬i l¨m triÖu bèn tr¨m sau m¬i t¸m ngh×n n¨m tr¨m ®ång .
Thñ trëng ®¬n vÞ KÕ to¸n trëng Ngêi lËp phiÕu Thñ quü
(ký,hä tªn,®ãng dÊu) (ký,hä tªn) (ký,hä tªn) (ký,hä tªn)
+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :....................

+ Sè tiÒn quy ®æi .......................................................
B¸o ço kÕ to¸n
§¬n vÞ :.............. MÉu sè 01-VT

............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi chÝnh
PhiÕu xuÊt kho

Nî:632
Cã: 155
Hä tªn ng¬i nhËn hµng : Lª Thu Oanh
§Þa chØ (Bé phËn ) :
Lý do xuÊt kho : B¸n cho CH Thêi trang Anh Ph¬ng
XuÊt t¹i kho :
Sè Tªn,nh·n M· §¬n vÞ Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh

TT hiÖu,quy çch sè tÝnh Theo Thù tiÒn
ph©m chÊt vËt chøng c
t tõ nhË
(S¶n phÈm p
hµng ho¸ )
1 S¬ mi nam dµi ChiÕc 150 42.650 6.397.500
tay
2 S¬ mi n÷ dµi ChiÕc 280 32.143 9.000.040
tay
3 QuÇn nam ChiÕc 195 46.850 9.135.750
Céng : 24.533.290
Thñ trëng KÕ to¸n Phô tr¸ch Ngêi nhËn Thñ kho

B¸o ço kÕ to¸n
Ho¸ ®¬n b¸n hµng
MÉu sè :02 GTTT

Th«ng thêng BT/2003B
Liªn 2:Giao kh¸ch hµng
Ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005.
§¬n vÞ b¸n hµng : C«ng ty dÖt len mïa ®«ng ............................................

§Þa chØ : 47 nguyÔn tu©n - thanh xu©n - hµ néi....................................
Sè tµi kho¶n :...............................................................................................
§iÖn tho¹i :..................................................................................................
M· sè :.........................................................................................................
Hä tªn ngêi mua hµng : Cöa hµng Thêi trang Anh Ph¬ng ..........................
Tªn ®¬n vÞ :.................................................................................................
§Þa chØ : 111 Hoµng V¨n Th¸i - Hµ Néi ..................................................
Sè tµi kho¶n :...............................................................................................
H×nh thøc thanh to¸n :.................................................................................
M· sè :..........................................................................................................
Tªn hµng ho¸ , §¬n vÞ Sè lîng §¬n gia Thµnh tiÒn

dÞch vô tÝnh
S¬ mi nam dµi ChiÕc 150 71.500 10.725.000
tay
S¬ mi n÷ dµi ChiÕc 280 55.000 15.400.000
tay
QuÇn nam ChiÕc 195 78.000 15.210.000
Céng tiÒn b¸n hµng ho¸ , dÞch vô : 41.335.000

ThuÕ suet 10 % TiÒn thuÕ VAT : 4.133.500
Tæng céng : 45.468.500
Ngêi mua hµng Ngêi b¸n hµng Thñ trëng ®¬n vÞ

(ký,ghi râ tªn) (ký,ghi râ tªn) (ký,ghi râ tªn)
(CÇn kiÓm tra ®èi chiÕu khi lËp , giao , nhËn ho¸ ®¬n ).
B¸o ço kÕ to¸n
§¬n vÞ :.............. MÉu sè 01-VT

............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi chÝnh
PhiÕu XuÊt kho
Sè : 123
Nî:532
Cã: 155
Hä tªn ng¬i giao hµng : TrÇn ThÞ Thuû
§Þa chØ (Bé phËn) : BPBH
Lý do xuÊt kho : XuÊt b¸n cho Cty Nam S¬n
NhËp tai kho : ................................................................................................
ST Tªn,nh·n M· §¬n vÞ Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh

T hiÖu,quy çch sè tÝnh Yªu Thù tiÒn
ph©m chÊt vËt cÇu c
t xuÊt
(S¶n phÈm hµng
ho¸ )
1 S¬ mi nam dµi ChiÕc 750 42.650 31.987.500
tay
2 S¬ mi nam ChiÕc 500 31.069 15.534.500
ng¾n tay
3 S¬ mi n÷ dµi tay ChiÕc 430 32.143 13.821.490
4 S¬ mi n÷ ng¾n ChiÕc 345 28.510 9.835.950
tay
Céng : 71.179.440

B¸o ço kÕ to¸n
§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè :1 MÉu sè 02-TT

§Þa chØ:............ Sè:101 Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu chi
Nî:521
Cã: 111
Hä tªn ngêi nhËn tiÒn : Cty CP Nam S¬n ................................................
§Þa chØ : §«ng Anh - Hµ Néi.....................................................................
Sè tiÒn : 2.728.550 (ViÕt b»ng ch÷ ) : Hai triÖu b¶y tr¨m hai m¬i
t¸m ngh×n n¨m tr¨m n¨m m¬i ®ång .
KÌm theo :.........Chøng tõ gèc.......§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng
ch÷):Hai triÖu b¶y tr¨m hai m¬i t¸m ngh×n n¨m tr¨m n¨m m¬i ®ång .

®ãng dÊu)
+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :................

+ Sè tiÒn quy ®æi ..................................................
B¸o ço kÕ to¸n
Ho¸ ®¬n b¸n hµng

MÉu sè :02 GTTT
Th«ng thêng BT/2003B
Liªn 2:Giao kh¸ch hµng
Ngµy 06 th¸ng 05 n¨m 2005 .
§¬n vÞ b¸n hµng : C«ng ty dÖt len Mïa §«ng ............................................

§Þa chØ : 47 NguyÔn Tu©n - thanh Xu©n - Hµ Néi................................
Sè tµi kho¶n :...............................................................................................
§iÖn tho¹i :..................................................................................................
M· sè :.........................................................................................................
Hä tªn ngêi mua hµng : CTy CP Nam S¬n ...............................................
Tªn ®¬n vÞ :.................................................................................................
§Þa chØ : §«ng Anh - Hµ Néi ...................................................................
Sè tµi kho¶n :...............................................................................................
H×nh thøc thanh to¸n :.................................................................................
M· sè :..........................................................................................................
Tªn hµng ho¸ , §¬n vÞ

Sè lîng §¬n gia Thµnh tiÒn
dÞch vô tÝnh
B C 1 2 3
S¬ mi nam dµi ChiÕc 750 71.500 53.625.000
tay
S¬ mi nam ChiÕc 280 59.000 29.500.000
ng¾n tay
S¬ mi n÷ dµi ChiÕc 345 55.000 23.650.000
tay
S¬ mi n÷ ChiÕc 50.000 17.250.000
ng¾n tay
Céng tiÒn b¸n hµng ho¸ , dÞch vô : 124.025.000
ThuÕ suet 10 % TiÒn thuÕ VAT : 12.402.500
Tæng céng : 136.427.500
B¸o ço kÕ to¸n

(ký,ghi râ tªn) (ký,ghi râ tªn) (ký,ghi râ tªn)
(CÇn kiÓm tra ®èi chiÕu khi lËp , giao , nhËn ho¸ ®¬n ).
C«ng ty : DÖt len Mïa §«ng
GiÊy b¸o cã
Ghi nî :112
Tªn tµi kho¶n: C«ng ty dÖt len Mïa §«ng
T¹i Ng©n hµng: NN $ PTNT
Néi dung thu tiÒn : B¸n hµng
Ghi cã TK: 111
Sè TK :
Tªn TK: CTy CP Nam S¬n
Sè tiÒn :
B»ng sè: 136.427.500
B»ng ch÷: Mét tr¨m ba m¬i s¸u triÖu bèn tr¨m hai m¬i b¶y ngh×n n¨m tr¨m
®ång.
KT trëng KiÓm so¸t KT ghi sæ G§ Thñ quü

(ký) (ký) (ký) (ký) (ký)
B¸o ço kÕ to¸n
C«ng ty : DÖt len Mïa §«ng
B¶ng trÝch vµ ph©n bæ khÊu hao TSC§

Th¸ng 5 n¨m 2004
ChØ Tg sö Sè khÊu
Stt tiªu dông Nguyªn gi¸ hao 627 641 642
Sè
khÊu
hao ®·
I trÝch 254309601 41531878 369613905, 23635325,9 22069553,8
kú tríc 0 5 2 8 2
Sè
khÊu
II hao 71150052 68288267 965412 1896373
t¨ng
trong
kú
Sè
khÊu
III hao 18000000 180000000
gi¶m 0
trong
kú
Sè
trÝch
IV khÊu
hao kú
B¸o ço kÕ to¸n
nµy
C«ng ty : C«ng ty dÖt len Mïa §«ng
B¶ng tæng hîp tiÒn l¬ng

Th¸ng 05 n¨m 2005
Phßng Sè l¬ng ph¶i Khen th- Tæng céng T¹m øng Cßn lÜnh
ban tr¶ ëng phô kú I
cÊp
Phßng 4863744,2 612000
5475744,2 2000000 3475744,2
tæ chøc
hµnh
chÝnh
Phßng 5801165 705000 7506165 2500000 5006165
tµi
chÝnh
Phßng 1715277,98 150000 1881277,98 1000000 881277,98
dÞch
vô
PxI 32416300 2096800 34513100 18500000 16013100
P x II 24763339,88 1945700 26709099,88 14500000 12209099,88
Tæng
sè
B¸o ço kÕ to¸n
Ngêi lËp biÓu KÕ to¸n trëng

(ký) (ký)
B¸o ço kÕ to¸n
§¬n vÞ : DÖt len Mïa §«ng MÉu sè : 01-L§TL

Bé phËn:.......................... Ban hµnh theo Q§ sè 1141-TC/C§KT
Ngµy 1/11/1995 cña Bé Tµi ChÝnh
B¶ng chÊm c«ng

Th¸ng 05 n¨m 2005
Sè Hä vµ CÊp Ngµy trong th¸ng Quy ra c«ng

TT tªn bËc l-
¬ng 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ... 26 27 28 29 30 31 Sè Sè
hoÆc c«ng c«ng
chøc hëng l- hëng
vô ¬ng l¬ng
SP tgian
A B C 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ... 26 27 28 29 30 31 32 33
1 Q§ + + + + + + + + ... + + + + 22
2 Q§ + + + + + + + + ... + + + + 23
3 Tæ tr- K K K K K K K K ... K K K K 22
ëng
4 CN K ¤ K K K K K K ... K K K K 23
5 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
7 Tæ tr- K K K K K K K K ... K K K K 23
ëng
B¸o ço kÕ to¸n
10 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
11 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
12 CN K K K K K P K K ... K K P K 22
13 CN K K K K K K K K ... K K P K 22
14 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
15 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
16 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
17 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
18 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
19 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
20 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
21 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
Céng: 21.
Ngêi chÊm c«ng Phô tr¸ch bé phËn Ngêi duyÖt

(Ký,hä tªn) (Ký,hä tªn) (Ký,hä tªn)
Ký hiÖu chÊm c«ng :

- L¬ng SP : K - Héi nghÞ , häc tËp : H
- L¬ng tgian : + - NghØ bï : NB
- ¤m , ®iÒu dìng : ¤ - NghØ kh«ng l¬ng : Ro
- Con èm : C è - Ngõng viÖc : N
- Thai s¶n : TS - Tai n¹n :T
- NghØ phÐp : P - Lao ®éng nghÜa vô : L§
B¸o ço kÕ to¸n
Doanh nghiÖp : ......

B¶ng ph©n bè tiÒn l¬ng vµ b¶o hiÓm x· héi
Th¸ng 05 n¨m 2005
Sè Ghi cã TK 334 – Ph¶i tr¶ c«ng cho nh©n TK338 – Phait tr¶ , ph¶i nép kh¸c Tæng céng
T TK viªn
T §èi tîng L¬ng Çc Çc kho¶n Kinh phÝ BHXH BHYT Céng cã
sd(ghi kho¶n kh¸c G§ (3382) (3383) (3384) 2% TK
nî çc phô cÊp 2% 15% 338(3382,
TK) 3383,3384
)
1 Phßng 4863744,2 612000 5475744,2 109514,88 821361,63 109514,88 1040391,4 6516135,6
tæ chøc 4 4
hµnh
chÝnh
2 Phßng 6801165 705000 7506165 150123,3 1125924,7 150123,3 1426171,3 8932336,3
tµi 5 5 5
chÝnh
3 Phßng 1713277,98 150000 1881277,98 37625,6 282191,7 37625,6 357442,9 2238720,9
dÞch
vô
4 Ph©n 32416300 2096800 34513100 69262 5176965 690262 6557489 41070589
xëng I
5 Ph©n 24763339,88 1945700 26709099,8 534182 4006365 534182 5074729 31783829,
xëngII 8 9
Ngêi lËp b¶ng Ngµy …..th¸ng ….n¨m200…
(Ký,hä tªn) KÕ to¸n trëng
B¸o ço kÕ to¸n
Doanh nghiÖp :.........

B¶ng ph©n bæ tiÒn l¬ng vµ b¶o hiÓm x· héi
Th¸ng 05 n¨m 2005
Sè TK 334-Ph¶i tr¶ c«ng nh©n viªn TK 338-Ph¶i tr¶ , ph¶i nép kh¸c Tæng céng
TT
L¬ng Çc Çc Céng co Kinh BHXH BHYT Céng cã
kho¶n kho¶ TK 334 phÝ C§ (3383) (3384) TK338
phô cÊp n (3382) (3382,3383,
kh¸c 3384)
1 Phßng 4863744,2 612000 5475744, 109515 821361,6 109515 1040391 6516135,6

TCHC 2
2 Phßng 6801165 705000 7560165 150123,3 1125924,8 150123,3 1426171 8932336,35
tµi
chÝnh
3 Phßng 1713277,98 150000 1881278 37625,6 282191,7 37625,6 357443 8238721
dÞch vô
4 Ph©n x- 32416300 2096800 3451310 690262 5176965 690262 6557489 41070589
ëng I 0
5 Ph©n x- 24763399,8 1945700 2670910 534182 4006365 534182 5074729 31783829
ëng II 0
Ngêi lËp b¶ng ngµy 31 th¸ng 05 n¨m 2005
(Ký,hä tªn ) KÕ to¸n trëng
(Ký,hä tªn )
B¸o ço kÕ to¸n
§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè :1 MÉu sè 02-TT

............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu chi
Nî:627,1331
Cã: 111
Hä tªn ngêi nhËn tiÒn : Së ®iÖn lùc HN ....................................................
§Þa chØ : .....................................................................................................
Lý do chi : thanh to¸n tiÒn ®iÖn
Sè tiÒn : 1.666.492,3 (ViÕt b»ng ch÷ ) : mét triÖu s¸u tr¨m s¸u m¬i
s¸u ngh×n bèn tr¨m chÝn hai phÈy ba ®ång.
KÌm theo : ..........................Chøng tõ gèc.................§· nhËn ®ñ sè tiÒn
(ViÕt b»ng ch÷): mét triÖu s¸u tr¨m s¸u m¬i s¸u ngh×n bèn tr¨m chÝn hai
phÈy ba ®ång.

®ãng dÊu)
+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :............................

+ Sè tiÒn quy ®æi :...............................................................
B¸o ço kÕ to¸n
Ho¸ ®¬n tiÒn ®iÖn GTGT

(Liªn 2: Giao kh¸ch hµng)
C«ng ty ®iÖn lùc thµnh phè HN Kú tõ ngµy 20/4 ®Õn ngµy

20/5 .
§iÖn lùc : Thanh Xu©n ký hiÖu AA/2004T
§Þa chØ : 47 Vò Träng Phông sè 0193732
§iÖn tho¹i : 5586467 MS thuÕ :0100101114-1 sè hé :1
Tªn kh¸ch hµng: C«ng ty dÖt len Mïa §«ng
§Þa chØ kh¸ch hµng: 47 NguyÔn Tu©n - Thanh Xu©n - Hµ Néi
M· sè kh¸ch hµng: MS thuÕ kho:
Sè sæ GCS.
ChØ sè míi ChØ sè HÖ sè §N tiªu ®¬n gi¸ Thµnh tiÒn

cò thô
2562 3572 Trong 1010 1500 1.514.993
®ã:
Ngµy 20 th¸ng 05 n¨m 2005 Céng 1.514.993

TUQ Qu¶n §èc ThuÕ suÊt GTGT 10% 151.499,3
ThuÕ GTGT
Tæng céng tiÒn thanh to¸n 1.666.492,3
Sè viÕt b»ng ch÷: Mét triÖu s¸u tr¨m s¸u m¬i s¸u ngh×n bèn tr¨m chÝn m¬i
hai phÈy ba ®ång.
B¸o ço kÕ to¸n
B¸o ço kÕ to¸n
§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè :1 MÉu sè 02-TT 41

............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................
............................ Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu chi
Ngµy 19 th¸ng 05 n¨m 2005.
Nî:627,1331
Cã: 111
Hä tªn ngêi nhËn tiÒn : Bu ®iÖn thµnh phè HN ........................................
§Þa chØ : .....................................................................................................
Lý do chi : thanh to¸n tiÒn ®iÖn tho¹i
Sè tiÒn : 356.276,6 (ViÕt b»ng ch÷ ) : Ba tr¨m n¨m m¬i s¸u ngh×n hai tr¨m b¶y
m¬i s¸u phÈy s¸u ®ång.
KÌm theo :.......................Chøng tõ gèc.................................§· nhËn ®ñ sè
tiÒn(ViÕt b»ng ch÷): Ba tr¨m n¨m m¬i s¸u ngh×n hai tr¨m b¶y m¬i s¸u phÈy s¸u
®ång.

®ãng dÊu)
+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) .............

+ Sè tiÒn quy ®æi ................................................
B¸o ço kÕ to¸n
Ho¸ ®¬n dÞch vô viÔn th«ng (GTGT)

Telecommunication sevice invoice(VAT)
Liªn 2 : Giao kh¸ch hµng (customer)
Ký hiÖu (Serial No) : CE/2003T
M· sè:
0 1 0 0 6 8 6 2 2 3 1
Sè (No): 413294
Bu ®iÖn (Post office): TP Hµ Néi
QuËn , huyÖn (District):Thanh Xu©n
Tªn kh¸ch hµng(Customer’s name): C«ng ty dÖt len Mïa §«ng
M· sè
§Þa chØ(address): 47 NguyÔn Tu©n - Thanh Xu©n - Hµ Néi

§iÖn tho¹i(Tel): 8685841.
M· sè thuª bao(Code Tel):.....
H×nh thøc thanh to¸n (Kind of payment): TiÒn mÆt
B¸o ço kÕ to¸n
Stt(item ®¬n vÞ M· sè M· dÞch TiÒn TiÒn Tæng céng

) cung cÊp thuÕ(Tétio vô(Sevic dÞch vô thuÕ (Grand
dÞch vô n Code) e code) (Service GTGT total) VND
(Supplyin changes) (VAT
g VND amount
company) 10%)
VND
1 Bu ®iÖn 01- 325.706 32.570,6 358.276,6
TPHN 006862231
Tæng céng tiÒn thanh to¸n(Grand Total): 358.276,6
Sè tiÒn viÕt b»ng ch÷(In words) : Ba tr¨m n¨m m¬i t¸m ngh×n hai tr¨m b¶y s¸u phÈy
s¸u ®ång.
Ngêi nép tiÒn ký Ngµy 19 th¸ng 05n¨m 2005

(Signature of payer) §¹i diÖn giao dÞch ký
(Reorasentative signature)
B¸o ço kÕ to¸n

............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 19
Telefax:..............
PhiÕu chi
Nî:627,1331
Cã: 111
Hä tªn ngêi nhËn tiÒn : c«ng ty tho¸t níc
§Þa chØ : .....................................................................................................
Lý do chi : thanh to¸n tiÒn níc
Sè tiÒn : 585.538,8(ViÕt b»ng ch÷ ) : N¨m tr¨m t¸m m¬i n¨m ngh×n n¨m tr¨m ba
m¬i t¸m phÈy t¸m ®ång.
KÌm theo :.....................Chøng tõ gèc §· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷):
N¨m tr¨m t¸m m¬i n¨m ngh×n n¨m tr¨m ba m¬i t¸m phÈy t¸m ®ång.

®ãng dÊu
+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :.......................

B¸o ço kÕ to¸n
+ Sè tiÒn quy ®æi ........................................................
§¬n vÞ :.............. MÉu sè 01-VT 50

............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi chÝnh
PhiÕu XuÊt kho
Sè : 132
Nî:632
Cã: 155
Hä tªn ng¬i nhËn hµng : B¸ch ho¸ tæng hîp Thanh Xu©n
§Þa chØ (Bé phËn) : B¸n hµng
Lý do xuÊt kho : XuÊt b¸n trùc tiÕp
XuÊt t¹i kho : .................................................................................................
ST Tªn,nh·n M· §¬n vÞ Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn

T hiÖu,quy çch sè tÝnh Yªu Thù
ph©m chÊt vËt cÇu c
t xuÊt
(S¶n phÈm hµng
ho¸ )
1 Bé ®å n÷ Bé 115 30057,9 3.456.658,5
2 Bé ®å trÎ em Bé 210 28.542,5 5.993.925
3 S¬ mi n÷ dµi tay ChiÕc 90 32.143 2.892.870
4 S¬ mi n÷ ng¾n ChiÕc 79 28.510 2.252.290
tay
B¸o ço kÕ to¸n
Céng : 14.595.743,5
Ngµy 25th¸ng 05 n¨m2005

§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè : MÉu sè 01-TT 50

............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
Telefax:..............
PhiÕu thu
Nî:111
Cã: 511,331
Hä tªn ngêi nép tiÒn : CH tæng hîp sè 1.................................................
§Þa chØ : 452 NguyÔn Tr·i..................................................................
Sè tiÒn : 27.181.440 (ViÕt b»ng ch÷): Hai m¬i b¶y triÖu mét tr¨m t¸m m¬i mèt
ngh×n bèn tr¨m bèn m¬i ®ång.
KÌm theo :.......................Chøng tõ gèc ..............§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷) :
Hai m¬i b¶y triÖu mét tr¨m t¸m m¬i mèt ngh×n bèn tr¨m bèn m¬i ®ång.
B¸o ço kÕ to¸n
+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :..................

+ Sè tiÒn quy ®æi :.....................................................
ho¸ ®¬n b¸n hµng

MÉu sè: 02 GTTT3LL
th«ng thêng: BT/ 2003B
liªn 2: giao kh¸ch hµng
§¬n vÞ b¸n hµng: C«ng ty dÖt len Mïa §«ng

§Þa chØ: 47 NguyÔn Tu©n - Thanh Xu©n - Hµ Néi
Sè tµi kho¶n: .............................................................................................
§iÖn thoai:.................................................................................................
M· sè:
Hä tªn ngêi mua hµng: B¸ch ho¸ tæng hîp

Tªn ®¬n vÞ :..............................................................................................
§Þa chØ :...................................................................................................
Sè tµi kho¶n :.............................................................................................
H×nh thøc thanh to¸n:...............................................................................
M· sè:
Tªn hµng §¬n vÞ tÝnh Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn

ho¸ ,
B¸o ço kÕ to¸n
dÞch vô
B C 1 2 3=1x 2
Bé ®å n÷ Bé 115 52.000 5.980.000
Bé ®å trÎ Bé 210 48.000 10.080.000
em
S¬ mi n÷ ChiÕc 90 55.000 4.950.000
dµi tay
S¬ mi n÷ ChiÕc 79 50.000 3.950.000
ng¾n tay
Céng tiÒn b¸n hµng ho¸, dÞch vô:

24.960.000
ThuÕ suÊt10% TiÒn thuÕ VAT 2.496.000
Tæng céng 27. 456.000

(ký, ghi râ hä tªn) (ký, ghi râ hä tªn) (ký, ®ãng dÊu,ghi râ hä tªn)
B¸o ço kÕ to¸n

............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
Telefax:..............
PhiÕu thu
Ngµy 27th¸ng 05n¨m 2005
Nî:111
Cã: 711
Hä tªn ngêi nép tiÒn : NguyÔn ThÞ Thanh ...........................................
§Þa chØ : C«ng ty dÑt len Mïa §«ng.
Lý do nép : Nép tiÒn b¸n phÕ liÖu
Sè tiÒn : 2.543.000 (ViÕt b»ng ch÷): Hai triÖu n¨m tr¨m bèn m¬i ba ngh×n ®ång.
KÌm theo :........................Chøng tõ gèc..............§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷) :
Hai triÖu n¨m tr¨m bèn m¬i ba ngh×n ®ång.
B¸o ço kÕ to¸n
+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :...................

+ Sè tiÒn quy ®æi :.....................................................
C«ng ty dÖt may

Mïa §«ng
biªn b¶n thanh lý TSC§

ngµy 27 th¸ng 05 n¨m 2005
C¨n cø quyÕt ®Þnh sè 02 ngµy 20/ 5/2005 cña G§ CTy vÒ thanh lý TSC§.
1. Ban thanh lý gåm:
 ¤ng (bµ): NguyÔn ThÞ Söu........®¹i diÖn l·nh ®¹o- trëng ban.
 ¤ng (bµ): NguyÔn ThÞ H¬ng.................uû viªn
 ¤ng(bµ): TrÇn §øc Huy..........................uû viªn
2. TiÕn hµnh thanh lý TSC§:
 Tªn , ký hiÖu quy çch TSC§ : ThiÕt bÞ v¨n phßng
 N¨m ®a vµo sö dông:
 Nguyªn gi¸ : 180.000.000
 Gi¸ trÞ hao mßn luü kÕ: 180.000.000
 Gi¸ ®îc ngêi mua chÊp nhËn:
3. KÕt luËn cña ban thanh lý
ThiÕt bÞ v¨n phßng nµy ®· ®Õn thêi h¹n ph¶i ®Çu t míi. Biªn b¶n nµy ®îc lËp
thµnh 2 b¶n, mét b¶n giao cho phßng kÕ to¸n ®Ó theo dâi trªn sæ s¸ch, mét b¶n
giao n¬i sö dông qu¶n lý TSC§ ®ª lu gi÷.
B¸o ço kÕ to¸n
Trëng ban thanh lý Gi¸m ®èc

(ký) (ký)

............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
Telefax: PhiÕu thu

Ngµy 28 th¸ng 05 n¨m 2005.
Nî:111
Cã: 511,3331
Hä tªn ngêi nép tiÒn : Siªu thÞ HN Marko..............................................
§Þa chØ : 15 S¬n T©y - HN.................................................................
Sè tiÒn : 97.126.700 (ViÕt b»ng ch÷): ChÝn m¬i b¶y triÖu mét tr¨m hai m¬i s¸u
ngh×n b¶y tr¨m ®ång.
KÌm theo :.......................Chøng tõ gèc.............§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷) :
ChÝn m¬i b¶y triÖu mét tr¨m hai m¬i s¸u ngh×n b¶y tr¨m ®ång.
B¸o ço kÕ to¸n
+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :..........................

+ Sè tiÒn quy ®æi ............................................................

............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................
............................ Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu chi
Ngµy 28th¸ng 05n¨m 2005
Nî: 641
Cã: 111
Hä tªn ngêi nhËn tiÒn : Siªu thÞ HN Marko
§Þa chØ : 15 S¬n T©y - HN.......................................................................
Sè tiÒn : 2.913.801(ViÕt b»ng ch÷ ) :Hai triÖu chÝn tr¨m mêi ba ngh×n t¸m tr¨m
linh mét ®ång.
KÌm theo :...............Chøng tõ gèc.....................§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷):
Hai triÖu chÝn tr¨m mêi ba ngh×n t¸m tr¨m linh mét ®ång.

B¸o ço kÕ to¸n

®ãng dÊu
+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :....................

+ Sè tiÒn quy ®æi :.....................................................
ho¸ ®¬n b¸n hµng
MÉu sè: 02 GTTT3LL

th«ng thêng BT/ 2003B
liªn 2: giao kh¸ch hµng
Ngµy 28 th¸ng 05n¨m 2005
§¬n vÞb¸n hµng: C«ng ty dÖt len Mïa §«ng

§Þa chØ: 47 NguyÔn Tu©n - Thanh Xu©n - Hµ Néi
Sè tµi kho¶n: .............................................................................................
§iÖn thoai:.................................................................................................
M· sè:
Hä tªn ngêi mua hµng:

Tªn ®¬n vÞ : Siªu thÞ HN Marko..............................................................
§Þa chØ :15 T©y S¬n HN.........................................................................
Sè tµi kho¶n :.............................................................................................
H×nh thøc thanh to¸n:...............................................................................
M· sè:
B¸o ço kÕ to¸n
Tªn hµng §¬n vÞ tÝnh Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn

ho¸ , dÞch
vô
B C 1 2 3=1x 2
Bé ®å nam Bé 410 63.450 26.014.500
Bé ®å n÷ Bé 620 52.000 32.240.000
S¬ mi trÎ em Bé 395 48.000 18.960.000
S¬ mi nam ChiÕc 155 71.500 11.082.500
dµi tay
Céng tiÒn b¸n hµng ho¸, dÞch vô: 88.297.000

ThuÕ suÊt 10%.TiÒn thuÕ VAT
8.829.700
Tæng céng 97.126.700

(ký, ghi râ hä tªn) (ký, ghi râ hä tªn) (ký, ®ãng dÊu,ghi râ hä tªn)
B¸o ço kÕ to¸n
III. §Þnh kho¶n
1, Nî TK 111 : 14.320.000
Cã TK 131 (cty H»ng Th¶o) : 14.320.000
2, Nî TK 152 : 322.000.000
-V¶i sîi :186.208.000
- V¶i dÖt kim : 135.792.000
Nî TK 1331 : 32.200.000
Cã TK 331(cty Mai H©n ) : 354.200.000
3, Nî TK 152 : 5.072.810
-Kho¸ dµi : 3.481.610
-Kho¸ ng¾n : 1.591.200
Nî TK 1331 : 507.281
Cã TK 331 ( XN Hïng Anh) : 5.580.091
4, Nî TK 111 : 150.000.000
Cã TK 112 : 150.000.000
5, Nî TK 152 ( chØ mÇu ) : 11.996.448

Nî TK 1331 : 1.199.644,8
Cã TK 111 : 13.196.092,8
6, a, Nî TK 632 : 24.533.290
Cã TK 155 : 24.533.290
-S¬ mi nam dµi tay : 6.397.500
-S¬ mi n÷ dµi tay : 9.000.040
-QuÇn nam : 9.135.750
B¸o ço kÕ to¸n
b, Nî TK 111 : 45.468.500
Cã TK 511 : 41.335.000
Cã TK 3331 : 4.133.500
c, Nî TK 521 : 454.685
Cã TK 111 : 454.685
7, Nî TK 621 ( v¶i sîi ) : 119.813.760

-Bé ®å nam : 43.560.000
-Bé ®å n÷ : 56.675.520
-Bé ®å trÎ em : 19.578.240
Cã TK 152 : 119.813.760
8, Nî TK 621 ( V¶i th«) : 118.989.490

- Bé ®å nam : 34.869.340
- Bé ®å n÷ : 55.119.240
- Bé ®å trÎ em : 29.000.000
Cã TK 152 : 118.989.490
9, Nî TK 621 ( ChØ tr¾ng ) : 5.696.838

- Bé ®å nam : 1.485.570
- Bé ®å n÷ : 2.984.058
- Bé ®å trÎ em : 1.227.210
Cã TK 152 : 5.696.838
10, Nî TK 621 ( ChØ mÇu ) : 8.087.030

-Bé ®å nam : 2.229.040
-Bé ®å n÷ : 2.714.184
-Bé ®å trÎ em : 3.143.806
Cã TK 152 : 8.087.030
B¸o ço kÕ to¸n
11, Nî TK 157 : 25.003.490

Cã TK 155 : 25.003.490
-S¬ mi n÷ dµi tay : 7.392.890
-S¬ mi n÷ ng¾n tay : 8.838.100
-QuÇn n÷ : 8.772.500
12, Nî TK 331 ( cty B¶o Long ) : 19.036.000

Cã TK 111 : 19.036.000
13, Nî TK 111 : 250.000.000

Cã TK 331( ViÖtcombank) : 250.000.000
14, Nî TK 331 (cty Mai H©n ) : 354.200.000

Cã Tk 111 : 354.200.000
15, Nî TK 621 ( PhÊn ) : 680.425

- Bé ®å nam : 200.125
- Bé ®å n÷ : 344.215
- Bé ®å trÎ em : 136.085
Cã TK 152 : 680.425
16, Nî TK 153 ( Suèt chØ ) : 740.250

Nî Tk 1331 : 74.250
Cã TK 111 : 814.275
17, Nî TK 153 ( Tói ®ùng quÇn ¸o ) : 5.544.350

Nî Tk 1331 : 554.435
B¸o ço kÕ to¸n
Cã TK 111 : 6.098.785
18, a, Nî TK 632 : 71.179.440

Cã TK 155 : 71.179.440
-S¬ mi nam dµi tay : 31.987.500
-S¬ mi nam ng¾n tay : 15.534.500
-S¬ mi n÷ dµi tay : 13.821.490
-S¬ mi n÷ ng¾n tay : 9.835.950
b, Nî TK 112 : 136.427.500
Cã TK 511 : 124.025.000
Cã TK 3331 : 12.402.000
c, Nî TK 521 : 2.728.550
Cã TK 111 : 2.728.550
19, Nî TK 627 : 445.842

-Bé ®å nam : 215.730
-Bé ®å n÷ : 137.475
-Bé ®å trÎ em : 92.637
Cã TK 153 : 445.842
20, Nî TK 621 : 1.416.480

-Bé ®å nam : 590.200
-Bé ®å n÷ : 383.630
-Bé ®å trÎ em : 442.650
Cã TK 152 ( Cóc nhá) :1.416.480
21, Nî TK 621 : 682.264

-Bé ®å nam : 572.204
- Bé ®å n÷ : 155.060
B¸o ço kÕ to¸n
Cã TK 152 ( Cóc to ) : 682.264

22, Nî TK 621 : 5.320.476
- Bé ®å nam : 1.531.920
- Bé ®å n÷ : 2.528.159
- Bé ®å trÎ em : 1.260.397
Cã TK 152 ( Chun nhá) : 5.320.476
23, Nî Tk 627 : 4.697.350

- Bé ®å nam : 1.274.000
- Bé ®å n÷ : 2.237.200
- Bé ®å trÎ em : 1.186.150
Cã TK 153 ( tói ®ùng q.¸o ) : 4.697.350
24, a, Nî TK 632 : 25.003.490

Cã TK 157 : 25.003.490
b, Nî TK 111 : 47.327.500
Cã TK 511 : 43.025.000
Cã TK 3331 :4.302.500
c, Nî TK 641 : 946.500
Cã TK 111 : 946.500
25, Nî TK 141 ( NguyÔn ViÕt Thanh ) : 8.750.000

Cã TK 111 : 8.750.000
26, Nî TK 331 ( Lª H÷u Thä ) : 84.999.198

Cã TK 111 : 84.999.198
27, Nî TK 331 ( cty TNHH Thiªn Ng©n ) : 16.000.000

Cã TK 111 : 16.000.000
B¸o ço kÕ to¸n
28, Nî TK 111 : 27.500.000

Cã TK 131 ( Siªu thÞ Seoul ) : 27.500.000
29, Nî TK 111 : 7.350.000

Cã TK 131 ( cty CP ViÖt An ) : 7.350.000
30, a, Nî TK 632 : 39.497.900

Cã TK 155 : 39.497.900
- S¬ mi n÷ dµi tay : 9.642.900
- QuÇn n÷ : 8.772.500
- QuÇn nam : 21.082.500
b, Nî TK 111 : 73.122.500
Cã TK 511 : 66.475.000
Cã Tk 3331 : 6.647.500
c, Nî TK 521 : 731.225
Cã TK 111 : 731.225
31, Nî Tk 331 ( Sao Ph¬ng B¾c ) : 48.503.000

Cã TK 111 : 48.503.000
33,Nî TK 627 : 68.288.634

-Bé ®å nam : 21.438.634
- Bé ®å n÷ : 29.307.450
- Bé ®å trÎ em :17.542.183
Nî TK 641 : 965.412
Nî TK 642 :1.896.373
Cã TK 142 : 71.150.052
B¸o ço kÕ to¸n
34, Nî TK 622 : 70.592.148

- Bé ®å nam : 22.454.211
- Bé ®å n÷ : 31.683.726
- Bé ®å trÎ em : 16.454.211
Cã TK 334 : 70.592.148
35, Nî TK 627 : 8.396.500

- Bé ®å nam : 3.020.000
- Bé ®å n÷ : 3.126.500
- Bé ®å trÎ em : 2.250.000
Cã TK 334 : 8.396.500
36, Nî TK 641 : 2.115.158

Nî TK 642 : 5.931.820
Cã TK 334 : 8.046.978
37, Nî TK 641 : 401.880,02
Nî TK 642 : 1.127.045,8
Nî TK 334 : 5.222.137,56
Nî TK 622 : 13.412.508,12
- Bé ®å nam : 4.266.300,09
- Bé ®å n÷ : 6.019.907,94
- Bé ®å trÎ em : 3.126.300,09
Nî TK 627 : 1.595.335
- Bé ®å nam : 573.800
- Bé ®å n÷ : 594.035
- Bé ®å trÎ em : 427.500
Cã TK 338 : 21.758.906,5
B¸o ço kÕ to¸n
38, Nî TK 152 : 9.199.637

- Bé ®å nam : 2.415.310
- Bé ®å n÷ : 5.018.435
- Bé ®å trÎ em : 1.765.892
Cã TK 621 : 9.199.637
39, Nî TK 627 ( §iÖn ) : 1.514.993

- Bé ®å n¨m : 562.135
- Bé ®å n÷ : 539.600
- Bé ®å trÎ em : 413.258
Nî TK 1331 : 151.499,3
Cã TK 111 : 1.666.492,3
40, Nî TK 627 ( Níc ) : 557.656

- Bé ®å nam :165.360
- Bé ®å n÷ : 240.187
- Bé ®å trÎ em : 152.109
Nî TK 1331 : 27.882,8
Cã TK 111 : 585.538,8
41, Nî TK 627 ( §iÖn tho¹i ) : 325.706

- Bé ®å nam : 102.070
- Bé ®å n÷ : 125.786
- Bé ®å trÎ em : 97.850
Nî TK 1331 : 32.570,6
Cã TK 111 : 358.276,6
B¸o ço kÕ to¸n
42 , Gi¸ t.tÕ TP tån ®Çu kú + Gi¸ t.tÕ TP nhËp trong kú

§¬n gi¸ =
Sè lîng TP tån ®.kú + Sè lîng TP nhËp trong kú
* Bé ®å nam :
Nî TK 154 : 138.006.529,1
Cã TK 621 : 82.578.089
Cã TK 622 : 26.720.511,09
Cã TK 627 : 28.707.929
138.006.529,1
=> §g = = 37.913,8
3640
Nî TK 155 : 138.006.232
Cã TK 154 : 138.006.232
* Bé ®å n÷
Nî TK 154 : 192.130.647,94
Cã TK 621 : 115.885.631
Cã TK 622 : 37.703.633,94
Cã TK 627 : 38.541.383
192.130.647,94
=> §g = = 30.057,9
6392
Nî TK 155 : 192.130.096,8
Cã TK 154 : 192.130.096,8
B¸o ço kÕ to¸n
* Bé ®å trÎ em
Nî TK 154 : 96.730.604,09
Cã TK 621 : 53.023.406
Cã TK 622 : 19.580.511,09
Cã TK 627 : 24.126.687
96.730.604,09
=> §g = = 28.542,5
3389
Nî TK 155 : 96.730.532,5
Cã TK 154 : 96.730.532,5
43, Nî TK 157 : 66.847.586,7

Cã TK 155 : 66.847.586,7
- Bé ®å nam : 24.643.970
- Bé ®å n÷ : 30.358.479
- Bé ®å trÎ em : 11.845.137,5
44, Nî TK 642 : 1.515.700

Cã TK 111 : 1.515.700
45, Nî TK 153 ( DÇu sÊy ) : 1.750.000

Nî TK 1331 : 175.000
Cã TK 331 ( Cty Thiªn Trêng ) : 1.925.000
46, Nî TK 111 : 625.400

Cã TK 141 ( Ng« ViÕt Thanh ) : 625.400
B¸o ço kÕ to¸n
47, Nî Tk 157 : 52.065.593,5

Cã TK 155 : 52.065.593,
- Bé ®å nam : 15.544.658
- Bé ®å n÷ : 18.635.898
- Bé ®å trÎ em : 11.274.287,5
- S¬ mi nam d.tay : 6.610.750
48, Nî TK 111 : 100.000.000

Cã TK 112 : 100.000.000
49, Nî TK 334 : 81.813.488,44

Cã TK 111 : 81.813.488,44
50,a, Nî TK 632 : 14.595.743,5

Cã TK 155 : 14.595.743,5
- Bé ®å nam : 3.456.658,5
- Bé ®å n÷ : 5.993.925
- S¬ mi n÷ d.tay : 2.829.870
- S¬ mi n÷ n.tay : 2.252.290
b, Nî TK 111 : 27.181.440
Nî TK 521 : 274.560
Cã TK 511 : 24.960.000
Cã TK 3331 : 2.496.000
52, Nî TK 111 : 17.095.000

Cã TK 131 (cty TNHH DÖt may ) : 17.095.000
53, Nî TK 152 ( Ka ki ) : 23.145.000

Nî TK 1331 : 2.314.500
B¸o ço kÕ to¸n
Cã TK 331 ( cty Mai H©n ) : 25.459.500
54, Nî TK 152 : 95.949.150

- Lôa tr¬n : 44.125.000
- Lôa hoa : 51824.150
Nî TK 1331 : 9.5940.915
Cã TK 331 ( HuÖSilk) : 105.544.065
55, Nî TK 152 ( Kho¸ ®ång) : 3.469.500

Nî TK 1331 : 346.950
Cã TK 111 : 1.908.225
Cã TK 331 ( cty B¾c Ninh ) : 1.908.225
56, a, Nî TK 214 : 180.000.000
Cã TK 211 :180.000.000
b, Nî TK 811 : 1.050.000
Cã tk 111 : 1.050.000
57, Nî TK 111 : 2.543.000

Cã TK 711 : 2.543.000
58, Nî TK 157 : 8.124.022

Cã TK 155 :8.124.022
- Bé ®å nam : 4.170.518
- Bé ®å n÷ : 2.554.921,5
- Bé ®å trÎ em : 1.398.582,5
B¸o ço kÕ to¸n
59, Nî TK 111 : 8.769.000

Cã TK 131 ( CH Anh Ph¬ng ) : 8.769.000
60, a. Nî TK 632 : 52.065.593,5

Cã TK 157 : 52.065.593,5
- Bé ®å nam : 15.544.658
- Bé ®å n÷ : 18.635.898
- Bé ®å trÎ em : 11.274.287,5
- S¬ mi nam d.tay : 6.610.750
b, Nî TK 111 : 97.126.700
Cã TK 511 : 88.297.000
Cã TK 3331 : 8.829.700
c, Nî TK 641 : 2.913.801
Cã TK 111 : 2.913.801
61, Nî TK 331 (cty Thµnh §¹t ) : 15.612.764

Cã TK 111 : 15.612.764
62, a. Nî TK 632 : 10.524.436

Cã TK 155 : 10.524.436
- Bé ®å nam : 3.905.121,4
- Bé ®å n÷ : 4.478.627,
- Bé ®å trÎ em : 2.140.687,5
b, Nî TK 111 : 9.835.842,
Nî TK 131 (cty V¹n Xu©n ) : 9.835.842,5
Cã TK 511 : 17.883.350
Cã TK 3331 : 1.788.335
B¸o ço kÕ to¸n
63, Nî TK 632 : 18.425.977

Cã TK 157 : 18.425.977
- Bé ®å nam : 7.014.053
- Bé ®å n÷ : 5.560.711,5
- Bé ®å trÎ em : 5.851.212,5
b, Nî TK 111 : 33.613.713,5
Nî TK 641 : 686.361,5
Cã TK 511 : 31.198.250
Cã TK 3331 : 3.119.825
64, Nî TK 331 ( Cty Ph¬ng ®«ng ) : 17.932.500

Cã TK 111 : 17.932.500
65, Nî TK 331 ( XN Hïng Anh ) : 5.580.091

Cã TK 111 : 5.508.091
66, Nî TK 111 : 9.835.842,5

Cã TK 131 ( V¹n Xu©n) : 9.835.842,5
67, Nî TK 331 ( HuÖSilk) : 105.544.065

Cã TK 111 : 105.544.065
68, a. Nî TK 632 : 8.124.022

Cã TK 157 : 8.124.022
- Bé ®å nam : 4.170.518
- Bé ®å n÷ : 2.554.921,5
- Bé ®å trÎ em : 1.398.582,5
b, Nî TK 111 : 14.975.383,5
B¸o ço kÕ to¸n
Nî TK 641 : 151.266,5
Cã TK 511 : 13.751.500
Cã TK 3331 : 1.375.150
KÕt chuyÓn çc kho¶n gi¶m trõ :

Nî TK 511 : 4.189.020
Cã TK 521 : 4.189.020
KÕt chuyÓn doanh thu :
Nî TK 511 : 446.761.080
Cã TK 911 : 446.761.080
KÕt chuyÓn gi¸ vèn :
Nî TK 911 : 263.949.892
Cã TK 632 : 263.949.892
KÕt chuyÓn CFBH, CFQLDN :
Nî TK 911 : 18.651.367,82
Cã TK 641 : 8.180.429,0
Cã TK 642 : 10.470.938,8
KÕt chuyÓn LN tõ ho¹t ®éng SXKD :
Nî TK 911 : 164.159.820,18
Cã TK 421 : 164.159.820,18
KÕt chuyÓn CF ho¹t ®éng TC :
Nî TK 911 : 1.050.000
Cã TK 811 :1.050.000
KÕt chuyÓn doanh thu ho¹t ®éng TC :
Nî TK 711 : 2.543.000
Cã TK 911 : 2.543.000
KÕt chuyÓn LN ho¹t ®éng TC :
Nî TK 911 : 1.493.000
Cã TK 421 : 1.493.000
B¸o ço kÕ to¸n
KÕt chuyÓn thuÕ :

Nî TK 333 : 47.178.703,5
Cã TK 133 : 47.178.703,5
IV. Ph¶n ¸nh vµo s¬ ®å tµi kho¶n :
TK 111 TK112
50850000 458963000
14320000 13196092.8 136427500 150000000
150000000 454685 100000000
45468500 19036000 136427500 250000000
250000000 354200000 345390500
47327500 814275
27500000 6098785
7350000 2728550 TK 131
73122500 946550 78179000
625400 8750000 9835842.5 14320000
100000000 84999198 27500000
27181440 16000000 7350000
17095000 731225 9835842.5
2543000 48503000 8769000
8769000 1666492.3 17095000
97126700 585538.8 9835842.5 84869842.5
9835842.5 358276.6
33613713.5 1515700
9835842.5 81813488.44 TK141
14975383.5 1908225 92700000
B¸o ço kÕ to¸n
1050000 8750000 625400

2913801 100824600
15612764
17932500
105544065 TK142
5580091 141052394
936689822 792939302.9 0 5554350
194600519.1 135498044
B¸o ço kÕ to¸n
TK152 TK153
429022875 0
322000000 119813760 740250 445842
5072810 118989490 5544350 4697350
11996448 5696838 1750000
9199637 8087030 8034600 5143192
23145000 680425 2891408
95949150 1416480
3469500 682264
5320476 TK 154
470832545 260686763 183074236
639168657 138006529.1 138006232
192130647.9 192130096.8
96730604.09 96730532.5
TK 155 426867781.1 426866861.3
211623950 183075155.8
138006232 24533290
192130096.8 25003490
96730532.5 71179440 TK 157
66847586.7 0
52065593.5 25003490 25003490
14595743.5 52065593.5 18425977
18425977 18425977 8124022
8124022 8124022 52065593.5
B¸o ço kÕ to¸n
10524436 66847586.7
39497900 170466669.2 103619082.5
426866861.3 330797478.7 66847586.7
307693332.6
TK 214
TK211 415318785
2543096010 180000000 71150052
180000000 235318785
2363096010
TK152 (v.sîi ) TK 152 (chun nhá)

145432320 6068269
186208000 11981376 5320476
0
211826560 747793
TK 152 (v.th« ) TK 152 (chØ mÇu)

153180840 4943224
11898949 11996448 8087030
0
34191350 8852642
TK 152 TK 152 ( chØ

(v.dÖt kim ) tr¾ng)
B¸o ço kÕ to¸n
102447676 6226476
135792000 5696838
238239676 529638
Tk 152 ( cóc to ) TK 152 ( phÊn)

1426552 736460
682264 680425
744288 56035
Tk 152 ( cóc nhá ) TK 152 (Lôa tr¬n )

1770600 0
1416480 44125000
354120 44125000
TK 152 (chun to ) TK 152(kho¸ ®ång)

3144918 0
0 3469500
3144918 3469500
B¸o ço kÕ to¸n
TK 155 (B§ nam) Tk 155 (B§ n÷ )

0 0
138006232 24643970 192130096.8 30358479
15544658 18635898
7014053 3456658.5
4170518 5560711.5
3905121.4 2554921.5
138006232 55278320.4 4478627.1
82727911.6 192130096.8 65045296
127084801.2
TK 155 (B§ trÎ em) TK155 (nam d.tay)

0 55445000
96730532.5 11845137.5 6397500
11274287.5 31987500
5993925 6610750
5851212.5 44995750
1398582.5 10449250
2140687.5
96730532.5 38503832.5
58226700 Tk155 ( nam n.tay)
26408650
15534500
Tk 155 (n÷ n.tay) 10874150
25659000
8838100
9835950 Tk 155 ( n÷ d.tay)
B¸o ço kÕ to¸n
2252290 51428800
20926340 9000040
4732660 7392890
13821490
9642900
TK155 (quÇn nam) 2892870
35137500 42750190
9135750 8678610
21082500
30218250
4919250
TK 133 TK 331
0 184150962
32200000 19036000 354200000
507281 354200000 5580091
1199644.8 84999198 1925000
74025 16000000 25459500
554435 48503000 105544065
151499.3 15612764 1908225
27882.8 47178704 5580091
32570.6 105544065
175000 17932500
2314500 667407618 494616881
9594915
346950
47178704 47178704
0 TK 334
B¸o ço kÕ to¸n
140510169
5222137.56 70592148
TK333 81813488.4 8396500
0 8046978
4133500 87035626 87035626
12402500 140510169
6647500
2496000
8829700 TK 511
47178704 1788335 41335000
3119825 4189020 124025000
1375150 446761080 43025000
4302500 66475000
47178704 45095010 24960000
2083693.5 88297000
31198250
17883350
TK 338 13751500
0 450950100 450950100
21758907
21758907
B¸o ço kÕ to¸n
TK 311 TK 421
1651123401 1043560223
250000000 164159820.2
1901123401 0 1493000
1209213043
TK411
600679925 TK 415
0 153218000
600679925 0
153218000
TK 641
946550 TK 642
2115158 5931820
401880.02 8180429.02 1127045.8
2913801 1515700 10470938.8
686361.5 1896373
151266.5 10470938.8 10470938.8
965412
8180429.02 8180429.02
TK 632
24533290
TK 521 71179440
454685 25003490
2728550 39497900
731225 4189020 14595743.5
B¸o ço kÕ to¸n
274560 52065593.5 263949892

4189020 4189020 10524436
18425977
8124022
TK 622(TH) 263949892 263949892
70592148
13412508.12 84004656.1
84004656.12 84004656.1 TK 622 (b® n÷)
31683726
6019907.94 37703633.94
37703633.94 37703633.94
B¸o ço kÕ to¸n
TK 622(b®nam) TK 622 (b®TE)

22454211 16454211
4266300.09 26720511.1 3126300.09 19580511.09
26720511.09 26720511.1 19580511.09 19580511.09
TK 621 (TH) TK621(b®n÷)

119813760 56675520
118989490 55119240
5696838 2984058
8087030 82578089 2714184 5018435
680425 115885631 344215 115885631
1416480 53023406 383630
682264 9119637 155060
5320476 2528159
260686763 260606763 120904066 120904066
TK 621 TK621
(b®nam) (b®TE)
43560000 19578240
34869340 29000910
1485570 1227210
2229040 3143806
200125 136085 1765892
590200 2415310 442650 53023406
527204 82578089 1260397
1531920 54789298 54789298
B¸o ço kÕ to¸n
84993399 84993399
TK627 (TH) TK 627 (b® n÷)

445842 137475
5554350 2237200
68288267 2233150
8396500 24126687 29307450
1595335 38541383 3126500 38541383
1514993 28707929 539600
557656 594035
325706 240187
4697350 125786
91375999 91375999 38541383 38541383
TK 627(b® nam) TK 627

( b®TE )
215730 92637
1274000 1186150
1356200 1965000
21438634 17542183
3020000 2250000
573800 28707929 427500
562135 413258 24126687
165360 152109
102070 97850
28707929 28707929 24126687 24126687
B¸o ço kÕ to¸n
Sæ chi tiÕt
VËt liÖu , dông cô, s¶n phÈm , hµng hãa
N¨m 2005
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : V¶i sîi 42/2 PE
Quy çch s¶n phÈm : §¬n vÞ tÝnh : m
Chøng tõ Tµi NhËp XuÊt Tån

Ngµy kho¶ §¬n
th¸ng DiÔn gi¶i n ®èi gi¸
ghi sè Sè Ngµ øng Lîng tiÒn Lîng tiÒn Lîng tiÒn
hiÖ y
u th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1/4/04 Tån ®Þnh 10560 13772 145432320
kú
3/4 2/4 NhËp mua 331 10580 17600 186208000
cña Cty
Mai H©n
117 3/4 XuÊt ®Ó 621 10560 11346 119813760
SXSP
Céng : 211826560
B¸o ço kÕ to¸n
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : v¶i dÖt kim

Ngµ kho¶ §¬n
y DiÔn n ®èi gi¸
th¸ng Sè Ngµ gi¶i øng Lîng tiÒn Lîng TiÒ Lîng TiÒn
ghi hiÖ y n
sè u th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1/4 Tån 11042 9278 102447676
®Þn
h kú
3/4 2/4 NhË 12300 135792000
p
mua
cña
Cty
Mai
H©n
Cén 238239676
g:
B¸o ço kÕ to¸n
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : V¶i th«


Ngµy kho¶ §¬n
th¸ng DiÔn n ®èi gi¸
ghi sè Sè Ngµ gi¶i øng Lîng tiÒn Lîng tiÒn Lîng TiÒn
hiÖ y
u th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1/4 Tån 8980 17058 153180840
®Þnh kú
118 3/4 XuÊt 621 8980 13250,5 118989490
®Ó
SXSP
Céng : 34191350
B¸o ço kÕ to¸n
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : ChØ mÇu

Quy çch s¶n phÈm : §¬n vÞ tÝnh : Cuén

Ngµy kho¶ §¬n
th¸ng DiÔn n ®èi gi¸
ghi sè Sè Ngµ gi¶i øng Lîng tiÒn Lîng tiÒn Lîng TiÒn
hiÖ y
u th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1/4 Tån 13112 377 4943224
®Þnh kú
2/4 104 2/4 NhËp 111 13154 912 11996448
mua cña
Cty
TNHH
B×nh
Minh
3/4 120 3/4 XuÊt 621 13112 317 4943224
®Ó
SXSP
13154 239 3143806
Céng : 8852642
B¸o ço kÕ to¸n
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : ChØ tr¾ng

Quy çch s¶n phÈm : §¬n vÞ tÝnh : Cuén

Ngµy kho¶ §¬n
hiÖu y
th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1/4 Tån ®Þnh 12918 482 6226476
kú
3/4 119 3/4 XuÊt ®Ó 621 12918 441 5696839
SXSP
Céng : 529638
B¸o ço kÕ to¸n
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : Bé ®å nam

Quy çch s¶n phÈm : §¬n vÞ tÝnh : Bé

Ngµ kho¶ §¬n gi¸
y DiÔn gi¶i n ®èi
th¸ng Sè Ngµ øng Lîng tiÒn Lîng tiÒn Lîng TiÒn
ghi hiÖ y
sè u th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
20/4 107 20/4 NhËp kho TP 154 37913,8 3640 138006232
130 21/4 XuÊt göi b¸n 157 650 24643970
CH 25 Bµ
TriÖu
131 23/4 XuÊt göi b¸n 157 410 15544658
siªu thÞ HN
Marko
133 25/4 XuÊt göi b¸n 157 185 7614053
CH
Hanosimex
B¸o ço kÕ to¸n
134 27/4 XuÊt göi b¸n 157 110 4170518

cho CH Hång
Nhung
XuÊt b¸n cho 632 75 2843535
Cty V¹n
Xu©n
Céng : 83789498
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : Bé ®å n÷


ghi hiÖ y
sè u th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
107 20/4 NhËp kho TP 154 30057,9 6392 192130096,8
130 21/4 XuÊt göi b¸n CH 157 1010 30358479
25 Bµ TriÖu
131 23/4 XuÊt göi b¸n siªu 157 620 18635898
thÞ HN Marko
132 25/4 XuÊt b¸n cho CH 632 115 3456658,5
Tæng hîp sè 1
B¸o ço kÕ to¸n
133 25/4 XuÊt göi b¸n CH 157 185 5560711,5

Hanosimex
134 27/4 XuÊt göi b¸n cho 157 110 3306369
CH Hång Nhung
XuÊt b¸n cho Cty 632 75 2254342,5
V¹n Xu©n
Céng : 128557638,3
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ :Bé ®ß trÎ em


ghi hiÖ y
sè u th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
107 20/4 NhËp kho TP 154 28542,5 3389 96730532,5
130 21/4 XuÊt göi b¸n CH 157 415 11845137,5
25 Bµ TriÖu
131 23/4 XuÊt göi b¸n siªu 157 395 11274287,5
thÞ HN Marko
B¸o ço kÕ to¸n
132 25/4 XuÊt b¸n cho CH 632 210 5993925

Tæng hîp sè 1
133 25/4 XuÊt göi b¸n CH 157 205 5851212,5
Hanosimex
134 27/4 XuÊt göi b¸n cho 157 49 1398582,5
CH Hång Nhung
135 XuÊt b¸n cho Cty 632 103 2939877,5
V¹n Xu©n
Céng : 57427510
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ :S¬ mi nam dµi tay
Quy çch s¶n phÈm : §¬n vÞ tÝnh : ChiÕc

Ngµy kho¶n §¬n gi¸
th¸ng DiÔn gi¶i ®èi
ghi Sè Ngµ øng Lîng tiÒn Lîng tiÒn Lîng TiÒn
sè hiÖ y
u th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Tån ®Þng kú 42650 1300 55445000
116 2/4 XuÊt b¸n cho CH 632 150 6397500
Thêi trang Anh Ph-
B¸o ço kÕ to¸n
¬ng
123 6/4 XuÊt b¸n cho Cty 632 750 31987500
CP Nam S¬n
131 23/4 XuÊt göi b¸n siªu 155 6610750
thÞ HN Marko
Céng : 10449250
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : S¬ mi nam ng¾n tay

Ngµy kho¶ §¬n
hiÖ y
u th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Tån ®Þnh 31069 850 26408650
B¸o ço kÕ to¸n
kú
126 6/4 XuÊt b¸n 500 15534500
cho CH
Nam S¬n
Céng : 10874150
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : S¬ mi n÷ dµi tay


Ngµy kho¶n §¬n
th¸ng DiÔn gi¶i ®èi gi¸
ghi sè Sè Ngµ øng Lîng tiÒ Lîng tiÒn Lîng tiÒn
hiÖ y n
u th¸ng
B¸o ço kÕ to¸n
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Tån ®Þnh kú 32143 1600 51428800
116 2/4 XuÊt b¸n cho CH Thêi 280 9000040
trang Anh Ph¬ng
121 4/4 XuÊt göi b¸n CH 95/6 230 7392890
Phan Chu Trinh
123 6/4 XuÊt b¸n cho Cty CP 430 13821490
Nam S¬n
129 11/4 XuÊt b¸n cho CH 23 Lª 300 9642600
Träng TÊn
132 25/4 XuÊt b¸n cho CH Tæng 90 2892780
hîp sè 1
Céng : 8678700
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : S¬ mi n÷ ng¾n tay


Ngµy kho¶n §¬n
th¸ng DiÔn gi¶i gi¸
B¸o ço kÕ to¸n
ghi Sè Ngµ ®èi Lîng tiÒ Lîng tiÒn Lîng tiÒn

sè hiÖ y øng n
u th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Tån ®Þnh kú 28510 950 25659000
121 4/4 XuÊt göi b¸n CH 95/6 310 8838100
Phan Chu Trinh
123 6/4 XuÊt b¸n cho Cty CP 345 9835950
Nam S¬n
132 25/4 XuÊt b¸n cho CH 79 2252290
Tæng hîp sè 1
Céng : 4732660
Sæ chi phÝ s¶n suÊt , kinh doanh

Sè Ngµ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK Tæng sè Ghi nî tµi kho¶n 621
TT y ghi Chia ra
B¸o ço kÕ to¸n
sæ Sè Ngµy ®èi B§ nam B§ n÷ B§ trÎ em

th¸ng øng
1 3/4 117 3/4 XuÊt v¶i sîi ®Ó SXSP 152 119813760 43560000 56675520 19578240
2 118 XuÊt v¶i th« ®Ó SXSP 152 118989490 34869340 55119240 29000910
3 119 XuÊt chØ tr¾ng ®Ó SXSP 152 1696838 1485570 2984058 1227210
4 120 XuÊt chØ mÇu ®Ó SXSP 152 8078030 2229040 2714184 33143806
5 5/4 122 5/4 XuÊt cóc nhá ®Ó SXSP 152 1416480 590200 383630 442650
6 6/4 125 XuÊt cóc to ®Ó SXSP 152 628264 527204 15506
7 126 XuÊt phÊn ®Ó SXSP 152 680425 200125 344215 136085
8 7/4 127 7/4 XuÊt d©y chun ®Ó SXSP 152 1531920 2528159 1250397
9 152

y ghi Chia ra
B¸o ço kÕ to¸n
T sæ Sè Ngµy ®èi B§ nam B§ n÷ B§ trÎ em

T th¸ng øng
1 6/4 124 6/4 XuÊt chØ ®Ó SXSP 153 445842 215730 137475 92637
2 7/4 128 7/4 XuÊt tói ®ùng cña ¸o ®Ó 153 4697350 1274000 2237200 1186150
SXSP
3 12/4 Trich CF tr¶ tríc `42 5554350 1356200 2233150 1965000
4 15/4 TrÝch KHTSC§ 214 68288367 21438634 29307450 17542183
5 15/4 XuÊt tiÒn l¬ng cho 334 8396500 3020000 3126500 2250000
CBCNV
6 15/4 Trich BHXH,BHYT,KPGD 338 1595335 573800 594035 427500
7 19/4 108 19/4 TiÒn ®iÖn ph¶i tr¶ 111 1514993 562135 539600 413258
8 109 19/4 TiÒn níc ph¶i tr¶ 111 557656 165360 240187 152109
9 20/4 110 20/4 TiÒn ®iÖn tho¹i ph¶i tr¶ 111 325706 102070 125786 97850

TT y ghi ®èi Chia ra
sæ øng
Sè Ngµ B§ nam B§ n÷ B§ trÎ em
y
th¸ng
1 15/4 TÝnh tiÒn l¬ng ph¶i 334 7 22454211 31683726 16454211
tr¶ cho CN trùc tiÕp
SX
2 16/4 TrÝch 338 13124508,12 4266300,09 6019907,94 3126300,09
BHXH,BHYT,KPC§
B¸o ço kÕ to¸n
Ghi nî tµi kho¶n 641

Sè Ngµy Chøng tõ TK Chia ra
TT ghi DiÔn gi¶i ®èi Tæng sè
sæ Sè Ngµy øng B§ B§ n÷ B§ trÎ
th¸ng nam em
1 102 8/4 Tr¶ tiÒn hoa hång cho CH 95/6 111 946550 278300 341999 327250
Phan Chu Trinh
2 15/4 TÝnh tiÒn l¬ng ph¶i tr¶ cho BHPH 334 2115158
3 16/4 TÝnh BHXH,BHYT,KPC§ 338 401880,02
4 28/4 Tr¶ tiÒn hoa hång cho siªu thÞ HN 111 2913801
Marko
5 29/4 Tr¶ tiÒn hoa hång cho CH Hanaove 111 686361,5
6 30/4 Tr¶ tiÒn hoa hang cho CH Hång 111 151266,5
Nhung
7 TrÝch KHTSC§ 214 965412
Sè Ngµy Chøng tõ DiÔn gi¶i TK Tæng sè Ghi nî tµi kho¶n 642

TT ghi ®èi Chia ra
sæ øng
Sè Ngµy B§ B§ n÷ B§ trÎ
th¸ng nam em
1 TrÝch KHTSC§ 214 1896373
2 TrÝch BHXH,BHYT,KPC§ 338 1127045,8
3 TrÝch tiÒn l¬ng ph¶i tr¶ cho CBQL 334 8396500
4 111 21/4 CF lµm VS 111 1515700
B¸o ço kÕ to¸n
NhËt ký - Chøng tõ sè 1
Ghi cã tµi kho¶n 111. TiÒn mÆt
Th¸ng 05 n¨m 2005
Sè Ngµy Ghi cã tµi kho¶n 111 , Ghi cã çc tµi kho¶n
T
T 1331 521 331 334 141 152
1 2/4 1199644,8 11996448

2 2/4 454685
3 4/4 19036000
4 5/4 354200000
5 5/4 74025
6 5/4 554435
7 6/4 2728550
8 8/4
9 9/4 8750000
10 9/4 16000000
11 9/4 84999198
12 11/4 731225
13 11/4 48503000
14 19/4 151499,3
15 19/4 27882,3
16 19/4 32.570,6
17 21/4
18 25/5 81813488,44
19 26/4 173475 1734750
20 28/4
21 28/4 15612764
22 29/4 17932500
23 30/4 5580091
24 30/4 105544065
25 20/4
26
27 Céng 2213532,5 3914460 667407618 81813488 8750000 13731198
B¸o ço kÕ to¸n
Sè Ghi cã tµi kho¶n 111 , Ghi cã çc tµi kho¶n

T
T 153 641 642 627 811
Céng cã
TK111
1 2/4 13196092,8
2 2/4 454685
3 4/4 19036000
4 5/4 354200000
5 5/4 740250 740250 814275
6 5/4 5544350 5544350 6098785
7 6/4 2728550
8 8/4 8750000
9 9/4 946550 1946550
10 9/4 16000000
11 9/4 84999198
12 11/4 731225
13 11/4 48503000
14 19/4 1514993 1666492,3
15 19/4 557656 585538,8
16 19/4 325706 358276,6
17 21/4 1515700 1515700
18 25/5 81813488,44
19 26/4 1908488,44
20 28/4 2913801 2913801
21 28/4 15612764
22 29/4 17932500
23 30/4 5580091
24 30/4 105544065
25 20/4 1050000 1050000
26
27 Céng 6284600 3860351 1515700 2398355 1050000 729939302,9
B¸o ço kÕ to¸n
Ghi cã tµi kho¶n 112.TiÒn göi Ng©n Hµng.
Th¸ng 05 n¨m 2005
Sè Chøng tõ DiÔn gi¶i Ghi cã tµi kho¶n Céng cã TK

TT 112, Ghi nî çc 112
Sè Ngµy N 111
1 105 2/4 Rót TGNH vÒ 150.000.000 150.000.000

NhËp quü TM
2 112 25/4 Rót TGNH vÒ 100.000.000 100.000.000
NhËp quü
3 250.000.000 250.000.000

NhËt ký - chøng tõ sè 4
Ghi cã Tµi kho¶n
331- Vay ng¾n h¹n
315- Nî dµi h¹n ®Õn h¹n tr¶
341- Vay dµi h¹n
342- Nî dµi h¹n
Tµi kho¶n : 311- Vay ng¾n h¹n
Th¸ng 5 n¨m 2005
Sè d ®Çu th¸ng: 1.651.123.401

STT Chøng tõ DiÔn Ghi cã TK Ghi cã TK…, ghi nî
gi¶i 331 çc TK
Sè Ngµ Tk 111 Céng cã Céng nî
hiÖ y TK 311 TK
u th¸ng
107 5/4 Vay 250000000 250000000
1 ng¾n
h¹n
ng©n
B¸o ço kÕ to¸n
hµng
Sè d cuèi th¸ng: 1.901.123.40
Ghi cã Tµi kho¶n 331- Ph¶i tr¶ ngêi b¸n
Th¸ng 5 n¨m 2005
Sè Tªn ®¬n vÞ Sè ®Çu Ghi cã TK 331,ghi nî çc TK

T (HoÆc ngêi b¸n th¸ng
T hµng)
Cã Tµi kho¶n Tµi kho¶n 1331 Céng cã

152 153 TK 331
Gi¸ TT Gi¸ TT
1 CTy TNHH B¶o 19036000
Long
2 Xáng may Lª 84999198
H÷u Thä
3 CTyTNHH Thiªn 16000000
Ng©n
4 CTy bao b× 15612764
Thµnh §¹t
5 CTy Sao Phîng 48503000
B¾c
6 XN Hïng Anh 5072810 507281 5580091
7 CTy TNHH Mai 345145000 34515500 379659500

H©n
8 CTy TNHH 1750000 175000 1925000
Thiªn H¬ng
9 CTy TNHH B¾c 1734750 173475 1908225
Ninh
10 CTy TNHH HuÖ 95949150 9594915 105544065
Silk
11 CTy TNHH Ph-
¬ng §«ng
184150962 447901710 1750000 44966171 494616881
B¸o ço kÕ to¸n
Sè Tªn ®¬n vÞ (HoÆc Ghi cã TK 331,ghi nî çc TK Sè d cuèi th¸ng

T ngêi b¸n hµng)
T 111 Céng nî TK Nî Cã
331
1 CTy TNHH B¶o 19036000 19036000
Long
2 Xáng may Lª H÷u 84999198 84999198
Thä
3 CTyTNHH Thiªn 16000000 16000000
Ng©n
4 CTy bao b× Thµnh 15612764 15612764
§¹t
5 CTy Sao Phîng 48503000 48503000
B¾c
6 XN Hïng Anh 5580091 5580091
7 CTy TNHH Mai 354200000 354200000

H©n
8 CTy TNHH Thiªn
H¬ng
9 CTy TNHH B¾c
Ninh
10 CTy TNHH HuÖ 105544065 105544065
Silk
11 CTy TNHH Ph¬ng 17932500 17932500
§«ng
667407618 667407618 11360225
B¸o ço kÕ to¸n
th¸ng 5 n¨m 2005
PhÇn I: tËp hîp chi phÝ s¶n xuÊt Kinh doanh toµn doanh nghiÖp
Stt Çc TK 142 152 153 154 214 334 338 621
ghi cã
Çc TK
ghi nî
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 TK 154 251487126
2 142
3 334 5222137,56
4 621 260686763
5 622 70592148 13412508,12
6 627 5554350 5143192 68288267 8396500 1595335
7 641 965412 2115158 401880,02
8 642 1896373 5931820 1127045,8
9 241
11 Céng A 5554350 260686763 5143192 71150052 87035626 21758906,5
12 152 9199637
13 153
14 155 426866861,3
Céng B
Tæng céng 5554350 260686763 5143192 426866861,3 71150052 87035626 21758906,5 260686763
(A+B)
B¸o ço kÕ to¸n
Stt Çc TK 622 627 Çc TK ph¶n ¸nh ë çc NKCT kh¸c Tæng céng chi
ghi cã
phÝ
Çc TK
NKCT sè 1 NKCT NKCT sè 8 NKCT sè 10
ghi nî sè 2
1 2 11 12 13 14 15 16 17
1 TK 154 84004656,12 91375999 426867781,1
2 142
3 334 5222137,56
4 621 260686763
5 622 84004656,12
6 627 2398355 91375999
7 641 3860351 761480 76148 8180429,02
8 642 1515700 10470938,8
9 241
11 Céng A 84004656,12 91375999 7774406 761480 76148 886808704,6
12 152 9199637
13 153 426866861,3
14 155
Céng B 436066498,3
Tæng céng 84004656,12 91375999 7774406 761480 76148 1322875203
(A+B)
B¸o ço kÕ to¸n
PhÇn II : Chi phÝ s¶n xuÊt kinh doanh tÝnh theo yÕu tè
Th¸ng 05n¨m 2005
Stt Tªn çc TK YÕu tè chi phÝ SX kinh doanh Tæng céng chi
chi phÝ Nguyªn vËt TiÒn l¬ng BHXH, KhÊu hao Chi phÝ Chi phÝ b»ng phÝ
SX kinh liÖu vµ çc BHYT, kinh TS C§ dÞch vô tiÒn kh¸c
doanh kho¶n phô phÝ cè ®Þnh mua ngoµi
cÊp
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1 TK 154
2 TK 631
3 TK 142
4 TK 337 5222137,56 5222137,56
5 TK 621 251687126 251487126
6 TK 622 70592148 13412508,12 84004656,12
7 TK 627 5143192 8396500 1595335 68288267 2398355 5554350 91375999
8 TK 641 2115158 401880,02 965412 4697979 8180429,02
9 TK 642 5931820 1127045,8 1896373 1515700 10470938,8
10 TK 2413
11 Céng trong 256630318 87035626 21758906,5 71150052 2398355 11768029 450471286,5
th¸ng
12 Luü kÕ tõ
®Çu n¨m
B¸o ço kÕ to¸n
Ghi tµi kho¶n 155,156,157,159,131,512,521

,531,632,641,642,711,712,811,821,911
Th¸ng 05 n¨m 2005
Sè Sè hiÖu TK Çc TK ghi cã 155 157 131 511 521
TT ghi nî Çc TK
ghi nî
1 2 3 4 5 6 7 8
1 111 TiÒn mÆt 84869842,5
2 112 TiÒn göi ng©n hµng
3 113 TiÒn ®ang chuyÓn
4 131 Ph¶i thu kh¸ch hµng 8941675
5 138 Ph¶i thu kh¸c
6 128 ®Çu t ng¾n h¹n kh¸c
7 222 Gãp vèn liªn doanh
8 511 Doanh thu b¸n hµng 4189020
9 632 Gi¸ vèn b¸n hµng 263949892 103619082,5
10 139 Dù phßng nî ph¶i thu khã ®ßi
11 159 Dù phßng gi¶m gi¸ hµng tån kho
12 911 X§ kÕt qu¶ kinh doanh
13 157 Hµng göi ®i b¸n 170466669,2
14 711 DT h/® tµi chÝnh
15 641 CF b¸n hµng 761480
B¸o ço kÕ to¸n
Céng
Sè Sè hiÖu TK ghi Çc TK ghi cã 632 641 642 811 911

TT nî Çc TK
Ghi nî
1 2 3
1 111 TiÒn mÆt
2 112 TiÒn göi ng©n hµng
3 113 TiÒn ®ang chuyÓn
4 131 Ph¶i thu kh¸ch hµng
5 138 Ph¶i thu kh¸c
6 128 ®Çu t ng¾n h¹n kh¸c
7 222 Gãp vèn liªn doanh
8 511 Doanh thu b¸n hµng 446761080
9 632 Gi¸ vèn b¸n hµng
10 139 Dù phßng nî ph¶i thu khã ®ßi
11 159 Dù phßng gi¶m gi¸ hµng tån
kho
12 911 X§ kÕt qu¶ kinh doanh 263949892 81880818042 10470938,8 1050000
9,02
13 157 Hµng göi ®i b¸n 2543000
14 711 DT h/® tµi chÝnh
15 641 CF b¸n hµng
Céng 1368991521
B¸o ço kÕ to¸n
Ghi cã : TK 211 - TSC§ thuÕ tµi chÝnh
TK212 - TSC§ thuª tµi chÝnh
TK 213 - TSC§ v« h×nh
Th¸ng 05 n¨m 2005
Sè Chøng tõ DiÔn gi¶i Ghi cã TK211 ghi nî çc

TT Sè Ngµy TK
hiÖu th¸ng 214 Céng cã
TK 211
1 2 3 4 5 6
1 26/4 Thanh lý 180000000 180000000
mét v¨n
phßng
2 Céng: 180000000
B¸o ço kÕ to¸n
NhËt ký - Chøng nhËn sè 10
Ghi cã çc TK 121,128,129,236,139,141,

144,161,221,222,228,229,244,333,336,344,
411,412,414,415,412,431,441,451,461
Tµi kho¶n : 141 - T¹m øng
Th¸ng 5 n¨m 2005
Sè Chøng tõ DiÔn gi¶i Sè d ®Çu kú Ghi nî TK 141, ghi Ghi cã TK 141, ghi nî Sè d cuèi
TT cã çc TK çc TK th¸ng
Nî Cã TK111 Céng nî TK111 Céng cã Nî

Sè Ngµ TK141 TK141
y
1 D ®Þnh kú 92700000 8750000 8750000
2 103 9/4 T¹m øng cho anh

Ng« ViÕt Thanh
3 111 22/4 Anh Ngo ViÕt 625400 625400
Thanh thanh to¸n
tiÒn t¹m øng®i
mua hµng trong
kú
Céng: 92700000 8750000 625400 100824600
B¸o ço kÕ to¸n
B¶ng thèng kª sè 1
Ghi nî tµi kho¶n 111 “tiÒn mÆt”
Th¸ng 5 n¨m 2005
D ®Þnh kú : 50.850.000
Sè Ngµy Ghi nî TK 111 , ghi cã çc TK Sè d
TT cuèi
112 131 311 3331 511 141 711 Céng nî TK ng
111 µy
1 1/4 14320000 14320000
2 2/4 150000000 150000000
3 2/4 4133500 41335000 45468500
4 5/4 27500000
5 8/4 4302500 43025000 7350000
6 10/4 27500000 73122500
7 10/4 7350000 625400
8 11/4 6647500 66475000 100000000
9 22/4 27181440
10 24/4 100000000 62540 17095000
0
11 25/4 2471040 24710400 254300 2543000
0
12 26/4 17095000 8769000
13 27/4 97126700
14 28/4 8769000 9835842,5
15 28/4 8829700 88297000 33613713,1
16 28/4 894167,5 8941675 9835842,5
17 29/4 3055792,1 30557921 14975383,5
18 29/4 9835842,5 250000000
19 30/4 1361398,5 13613985 47327500
B¸o ço kÕ to¸n
Céng 250000000 84869842,5 25000000 31695598,1 316955981 62540 254300 936689821,6 987539821,
0 0 0 6
B¸o ço kÕ to¸n
B¶ng kª sè 2
Ghi nî TK 112 - tiÒn göi ng©n hµng
Th¸ng 5 n¨m 2005
Sè d ®Çu th¸ng : 458.963.000

Sè Chøng tõ DiÔn Ghi nî TK 112, ghi cã Sè d cuèi
T gi¶i çc TK ngµy
T Sè Ngµy,th¸n 511 3331 C«ng nî
hiÖ g TK 112
u
1 6/4/04 CTy 124025000 12402500 136427500 595390500
CP
Nam
S¬n
thanh
to¸n
hµng
b»ng
TGN
H
2
B¸o ço kÕ to¸n
Doanh nghiÖp : C«ng ty dÖt len

Mïa §«ng
B¶ng kª khai sè 3
TÝnh gi¸ thùc tÕ vËt liÖu & c«ng cô , dông cô (TK 152,153)
Th¸ng 5 n¨m 2005
Sè ChØ tiªu TK 152 - Nguyªn liÖu , TK - C«ng cô ,

TT vËt liÖu dông cô
H¹ch Thùc tÕ H¹ch Thôc tÕ
to¸n to¸n
1 I.Sè d ®Çu th¸ng 429022875 0
2 II. Ph¸t sinh trong th¸ng 8034600

3 Tõ NKCT sè 1 (ghi cã TK 111) 13731198 6284600
4 Tõ NKCT sè 2 (ghi cã TK 112)
5 Tõ NKCT sè 5 (ghi cã TK 331) 447901710 1750000
6 Tõ NKCT sè 6 (ghi cã TK 151)
7 Tõ NKCT sè 7 (ghi cã TK 154) 9199637
8 Tõ NKCT sè kh¸c sè 10
9 III. Céng sè d ®Çu th¸ng & 899855420 8034600
ph¸t sinh trong th¸ng (I+II)
10 IV. HÖ sè chªnh lÖch
11 V. XuÊt trong th¸ng (III-V) 260686763 5143192
12 VI. Tån kho cuèi th¸ng (III-V) 639168657 2891408
KÕ to¸n ghi sæ KÕ to¸n trëng

(Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn)
B¸o ço kÕ to¸n
b¶ng kª sè 4
tËp hîp chi phÝ s¶n xuÊt theo ph©n xëng dïng cho çc TK : 154, 631, 621, 622, 627
th¸ng 05 n¨m 2005
S Lo¹i Çc TK ghi 142 152 214 334 338 621 622 627 Céng chi
Cã
T Çc phÝ thùc
T TK ghi Nî tÕ trong
th¸ng
1 - TK 154 hoÆc
1 TK 631
2 - Ph©n xëng
(s¶n phÈm)
3 + Bé ®å nam 825780 2672051 2870792 1380065
89 1,09 9 29,1
4 + Bé ®å n÷ 115885 3770363 3854138 1921306
631 3,94 3 47,94
5 + Bé ®å trÎ em 530234 1958051 2412668 9673060
06 1,09 7 4,09
6 2 - Tk 621
7 - Ph©n xëng
(s¶n phÈm)
8 Ph©n xëng…
9 + Bé ®å nam
10 + Bé ®å n÷
11 + Bé ®å trÎ em
B¸o ço kÕ to¸n
12 3 - TK 622
13 - Ph©n xëng
14 - Ph©n xëng
15 + Bé ®å nam 849933 224542 426630 1117139

99 11 0,09 10,1
16 + Bé ®å n÷ 120904 316837 601990 1596076
066 26 7,94 99,9
17 + Bé ®å trÎ em 547892 164542 312630 7436980

98 11 0,09 9,09
18 4 - TK 627
19 - Ph©n xëng
20 - Ph©n xëng
21 + Bé ®å nam 127400 214386 573800 2328643
0 34 4
22 + Bé ®å n÷ 223720 293074 594035 3213868
0 50 5
23 + Bé ®å trÎ em 118615 175421 427500 1915583
0 83 3
Céng 469735 260686 682882 705921 150078 251487 8400465 9137599 8461401
0 763 67 48 43,12 126 6,12 9 52,2
B¸o ço kÕ to¸n
b¶ng kª sè 5
tËp hîp : Chi phÝ ®Çu t XDCB (TK 241)

Chi phÝ b¸n hµng (TK 641)
Chi phÝ qu¶n lý doanh nghiÖp (TK 642)
th¸ng 05 n¨m 2005
ST Çc TK ghi Cã 214 334 338 111 Céng chi phÝ

T thùc tÕ trong
Çc TK ghi Nî th¸ng
1 TK2411-Mua s¾m TSC§
2 TK2412-XD c¬ b¶n
3 H¹ng môc
4 - C«ng t¸c x©y dùng
5 - C«ng t¸c l¾p ®Æt
6 ThiÕt bÞ ®Çu t XDCB
7 - Chi kiÕn thiÕt c¬ b¶n kh¸c
8 H¹ng môc
9 TK2413- Söa ch÷a lín TSC§

10 TK641- Chi phÝ b¸n hµng
11 - Chi phÝ nh©n viªn 2115158 2115158
12 - Chi phÝ vËt liÖu, bao b×
B¸o ço kÕ to¸n
13 - Chi phÝ dông cô, ®å dïng

14 - Chi phÝ khÊu hao TSC§ 965412 965412
15 - Chi phÝ dÞch vô mua 401880,02 401880,02
ngoµi
16 - Chi phÝ b»ng tiÒn kh¸c 4697979 4697979
17 TK642- Chi phi qu¶n lý DN
18 - Chi phÝ nh©n viªn qu¶n lý 5931820 5931820
19 - Chi phÝ vËt liÖu qu¶n lý
20 - Chi phÝ ®å dïng v¨n phßng
21 - Chi phÝ khÊu hao TSC§ 1896373 1896373
22 - ThuÕ, phÝ vµ lÖ phÝ
23 - Chi phÝ dù phßng
24 - Chi phÝ dÞch vô mua 1127045,8 1127045,8
ngoµi
25 - Chi phÝ b»ng tiÒn kh¸c 1515700 1515700
Céng: 2861785 8046978 1528925,82 6213679 18651367,82
B¸o ço kÕ to¸n
b¶ng kª sè 6
tËp hîp : Chi phÝ tr¶ tríc (TK 142) (1421)

Chi phÝ ph¶i tr¶ (TK 335)
th¸ng 05 n¨m 2005
ST DiÔn gi¶i Sè d ®Çu th¸ng Nî çc TK142.1 Sè d cuèi th¸ng

T
Nî Cã TK 627 Céng cã Nî Cã
1 2 3 4 5 6 7 8
1 D ®Þnh kú 141052394 5554350 5554350 135498044
2 TrÝch CF tr¶ tríc cho
tõng s¶n phÈm
4
5
6
Céng: 5554350 135498044
B¸o ço kÕ to¸n
b¶ng kª sè 8
nhËp, xuÊt, tån kho

-Thµnh phÈm
- - Hµng ho¸
th¸ng 05 n¨m 2005

Sè d ®Çu kú: 211.623.950
ST Chøng tõ DiÔn gi¶i Ghi cã TK 155 Ghi nî çcTK: Ghi nî TK 155 Ghi nî çc TK:
T
TK: 154 Céng cã TK: TK: 154 Céng cã TK:
Sè Ngµy Sè l- Gi¸ thùc tÕ Gi¸ thùc tÕ Sè l- Gi¸ thùc tÕ Gi¸ thùc tÕ
hiÖu th¸ng îng îng
1 116 2/4 XuÊt b¸n cho CH thêi 625 24533290 24533290
trang Anh Ph¬ng
2 121 4/4 XuÊt göi b¸n cho CH 790 25003490 25003490
95/6 Phan Chu Trinh
3 123 6/4 XB cho Cty CP Nam 2025 71179440 71179440
S¬n
4 129 10/4 XB cho CH 23 Lª 1000 39497900 39497900
Träng
5 107 20/4 NhËp kho thµnh 2075 426866861,3 426866861,3
phÈm
6 130 21/4 XuÊt göi b¸n CH 25 2075 66847586,7
Bµ TriÖu
B¸o ço kÕ to¸n
7 131 23/4 XuÊt göi b¸n siªu thÞ 1580 52065593,5 52065593,5
HN Marko
8 132 25/4 XuÊt b¸n trùc tiÕp 494 14595743,5 14595743,5
cho CH Hång Nhung
9 133 25/4 XuÊt göi b¸n CH 575 18425977 18425977
Hanosimex
10 134 27/4 XuÊt göi b¸n cho CH 244 8124022 8124022
Hång Nhung
11 135 27/4 XuÊt b¸n cho CTy 327 10524436 10524436
V¹n Xu©n
12 107 21/4 NhËp kho TP
Céng:
Sè d cuèi kú: 307.693.332,6
B¸o ço kÕ to¸n
B¶ng kª sè 9
TÝnh gi¸ thùc tÕ thµnh phÈm, hµng ho¸
Th¸ng 05 n¨m 2005
ST ChØ tiªu TK 155 - thµnh phÈm TK 156 - hµng ho¸

T H¹ch to¸n Thùc tÕ H¹ch to¸n Thùc tÕ
1 I. Sè d ®Çu th¸ng 211.623.950
2 II. Ph¸t sinh trong th¸ng
3 - Tõ NKCT sè 5 (cã TK 331)
5 - Tõ NKCT sè 7 (cã TK 154) 426.866.861,3
8 - Tõ NKCT sè 9( cã TK 211,
212, 213)
9 - Tõ NKCT sè10( cã TK 141)
10 - Tõ NKCT sè 8 ( cã TK ...)
11 III. Céng sè d ®Çu th¸ng vµ 638.490.811,3
ph¸t sinh trong th¸ng
12 IV. HÖ sè chªnh lÖch
13 V. XuÊt trong th¸ng 330.797.478,7
14 VI. Tån kho cuèi th¸ng 307.693.332,6
KÕ to¸n ghi sæ Ngµy th¸ng 05 n¨m 2005

B¸o ço kÕ to¸n
(Ký, hä tªn) KÕ to¸n trëng

(Ký, hä tªn)
b¶ng kª sè 10
hµng göi ®i b¸n (TK 157)
th¸ng 05 n¨m 2005
Sè d ®Çu th¸ng: 0
ST Chøng tõ DiÔn gi¶i Ghi Nî TK 157 Céng Nî TK Ghi Cã TK 157 Céng Cã TK
T 155 157 632 157
Sè Ngµy th¸ng Gi¸ trÞ Gi¸ trÞ
hiÖu
1 121 4/4 XuÊt göi b¸n cho CH 25.003.490 25.003.490
95/6 Phan Chu Trinh
2 130 21/4 XuÊt göi b¸n CH 25 66.847.586,7 66.847.586,7
Bµ TriÖu
3 131 23/4 XuÊt göi b¸n siªu thÞ 52.065.593,5 52.065.593,5
HN Marko
4 133 25/4 XuÊt göi b¸n CH 18.425.977 18.425.977
Hanosimex
5 134 27/4 XuÊt göi b¸n cho CH 8.124.022 8.124.022
Hång Nhung
6 108 8/4 CH Phan Chu Trinh 25.003.490 25.003.490
thanh to¸n tiÒn hµng
7 28/4 Siªu thÞ HN Marko 52.065.593,5 52.065.593,5
thanh to¸n tiÒn hµng
8 28/4 CH Hanosimex 18.425.977 18.425.977
B¸o ço kÕ to¸n
9 30/4 CH Hång Nhung 8.124.022 8.124.022

Céng: 170.466.669,2 170.466.669,2 103.619.082,5
Sè d cuèi th¸ng: 66.847.586,7
b¶ng kª sè 11
ph¶i thu cña kh¸ch hµng (Tk 131)
th¸ng 05 n¨m 2005
Sè d ®Çu th¸ng: 78.179.000

ST Ghi Nî TK 131 Ghi cã TK 131
T Tªn ngêi mua 511 3331 Céng Nî TK 131 111 Céng cã TK 131
1 D ®Þnh kú
2 CTy th¬ng m¹i V¹n 8.941.675 894.167,5 9.835.842,5 9.835.842,5 9.835.842,5
Xu©n
3 CTy th¬ng m¹i & 14.320.000 14.320.000
dÞch vô H»ng Th¶o
4 Siªu thÞ Soul 27.500.000 27.500.000
5 CTy cæ phÇn 7.350.000 7.350.000
ViÖt An
6 CTy TNHH 17.095.000 17.095.000
DÖt may
7 CH thêi trang 8.769.000 8.769.000
Anh Ph¬ng
8
9
B¸o ço kÕ to¸n
Céng: 8.941.675 894.167,5 9.835.842,5 84.869.842,2 84.869.842,2

Sè d cuèi th¸ng: 3.145.000
Sè d ®Çu n¨m
Tµi kho¶n : 111- TiÒn mÆt
Nî Cã
Ghi Cã çc TK ®èi øng Nî víi Th¸ng 1 Th¸ng 2 Th¸ng 350.850.000 Th¸ng 4 Th¸ng 5
TK nµy
TK 112 250.000.000
TK 131 84.869.842,5
TK 311 250.000.000
TK 511 316.955.981
TK 3331 31.695.598,1
TK141 625.400
TK711 2.543.000
Céng ph¸t sinh Nî 936.689.822

Cã 792.939.302,9
Sè d cuèi th¸ng Nî 194.600.519,1
Cã
B¸o ço kÕ to¸n
Sè d ®Çu n¨m
Tµi kho¶n : 112- TGNH Nî Cã

458.963.000
Ghi Cã çc TK ®èi øng Nî víi Th¸ng 1 Th¸ng 2 Th¸ng 3 Th¸ng 4 Th¸ng 5
TK nµy
TK 511 124.025.000
TK 3331 12.402.500

Cã 250.000.000
Sè d cuèi th¸ng Nî 345.390.500
Cã
B¸o ço kÕ to¸n
Sè d ®Çu n¨m
Tµi kho¶n : 131- Ph¶i thu cña KH Nî Cã

78.179.000
TK nµy
TK 511 8.941.675
TK 3331 894.167,5
Céng ph¸t sinh Nî 9.835.842,5

Cã 84.869.842,5
Cã
B¸o ço kÕ to¸n
Sè d ®Çu n¨m
Tµi kho¶n : 141- T¹m øng Nî Cã

92.700.000
TK nµy
TK 111 8.750.000

Cã 625.400
Cã
B¸o ço kÕ to¸n
Sè d ®Çu n¨m
Tµi kho¶n : 142 - CF tr¶ tríc Nî Cã

141.052.394
TK nµy
Céng ph¸t sinh Nî 0

Cã 5.554.350
Cã
Sè d ®Çu n¨m
Tµi kho¶n : 411- NVKD Nî Cã

600.679.925
B¸o ço kÕ to¸n
TK nµy

Cã 0
Sè d cuèi th¸ng Nî
Cã 600.679.925
Sè d ®Çu n¨m
Nî Cã
Tµi kho¶n : 421- LN cha ph©n phèi
1.043.560.223
B¸o ço kÕ to¸n
TK nµy

Cã 165.652.820,18
Cã 1.209.213.043,18
Sè d ®Çu n¨m
Tµi kho¶n : 415 - Quü ®Çu t & ph¸t triÓn Nî Cã

153.218.000
B¸o ço kÕ to¸n
TK nµy

Cã 0
Cã 153.218.000
Sè d ®Çu n¨m
Tµi kho¶n : 333- ThuÕ Nî Cã

0
TK nµy
B¸o ço kÕ to¸n
TK 133 47.178.703,5
TK nµy
Céng ph¸t sinh Nî 47.178.703,5

Cã 45.095.010
Sè d cuèi th¸ng Nî 2.083.693,5
Cã

Cã 21.758.906,5
Cã 21.758.906,5
Sè d ®Çu n¨m
Tµi kho¶n : 338 - Ph¶i tr¶, ph¶i nép kh¸c Nî Cã

0
B¸o ço kÕ to¸n
B¸o ço kÕ to¸n
Doanh nghiÖp:............... MÉu sè: S14-STK/DNN

......................................... (Ban hµnh theo QuyÕt ®Þnh)
......................................... sè 1177TC/Q§/C§KT
......................................... ngµy 23/12/1996 cña BTC)
b¶ng tæng hîp chi tiÕt nguyªn liÖu,

MÉu sè: S14-STK/DNN
vËt liÖu, s¶n phÈm, hµng ho¸ (Ban hµnh theo
QuyÕt®Þnh
Tµi kho¶n : 152. Th¸ng 5 n¨m 2005
ST Tªn, quy çch Sè tiÒn (®ång)

T nguyªn liÖu, vËt
Tån ®Çu kú NhËp trong XuÊt trong Tån cuèi kú
liÖu, s¶n phÈm ,
kú kú
hµng ho¸
1 V¶i sîi 145.432.320 186.208.000 119.813.760
2 V¶i th« 153.180.840 118.989.490
3 V¶i dÖt kim 102.447.676 135.792.000
4 Cóc to 1.426.552 682.264
5 Cóc nhá 1.770.600 1.416.480
6 Chun b¶n lín 3.144.918
7 Chun b¶n nhá 6.068.269 5.320.476
8 ChØ mÇu 4.943.224 11.996.448 8.087.030
9 ChØ tr¾ng 6.226.476 5.696.838
10 PhÊn 736.460 680.425
11 Dçu 3.645.540
12 Kho¸ ng¾n 1.591.200
13 Kho¸ dµi 3.481.610
14 Kho¸ ®ång 3.469.500
15 V¶i kaki 23.145.000
16 Lôa lín 44.125.000
17 Lôa hoa 51.824.150
Céng: 429.022.875 470.832.545 260.686.763 639.168.657

B¸o ço kÕ to¸n
Doanh nghiÖp:............... MÉu sè: S14-STK/DNN

......................................... (Ban hµnh theo QuyÕt ®Þnh)
......................................... sè 1177TC/Q§/C§KT
......................................... ngµy 23/12/1996 cña BTC)
b¶ng tæng hîp chi tiÕt nguyªn liÖu,

MÉu sè: S14-STK/DNN
vËt liÖu, s¶n phÈm, hµng ho¸ (Ban hµnh theo
QuyÕt®Þnh
Tµi kho¶n : 155 Th¸ng 5 n¨m 2005
ST Tªn, quy çch Sè tiÒn (®ång)

T nguyªn liÖu,
Tån ®Çu kú NhËp trong kú XuÊt trong kú Tån cuèi kú
vËt liÖu, s¶n
phÈm , hµng
ho¸
1 ¸o s¬ mi nam 55.445.000 44.995.750 10.449.250
dµi tay
2 ¸o s¬ mi nam 26.408.650 15.534.500 10.874.150
ng¾n tay
3 ¸o s¬ mi n÷ dµi 51.428.800 42.750.190 8.678.610
tay
4 ¸o s¬ mi n÷ 25.659.000 20.926.340 4.732.660
ng¾n tay
5 QuÇn dµi nam 35.137.500 30.218.250 4.919.250
6 QuÇn dµi n÷ 17.545.000 17.545.000 0
7 Bé ®å trÎ em 96.730.532,5 38.503.832,5 58.226.700
8 Bé ®å n÷ 192.130.096,8 65.045.295,6 127.084.801,2
9 Bé ®å nam 138.006.232 55.278.320,4 82.727.911,6
B¸o ço kÕ to¸n
Céng: 211.623.950 426.693.332,6 330.797.478,7 307.693.332,6
Ngêi ghi sæ KÕ to¸n trëng Ngµy 30 th¸ng 5 n¨m 2005

(Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) Gi¸m §èc
(Ký, hä tªn, ®ãng dÊu)
B¸o ço kÕ to¸n
MÉu sè: 02/GTGT

B¶ng kª ho¸ ®¬n, chøng tõ hµng ho¸, dÞch vô b¸n ra
(KÌm theo tê khai thuÕ GTGT)
(Dïng cho c¬ së tÝnh thuÕ GTGT theo ph¬ng ph¸p khÊu trõ thuÕ kª khai hµng th¸ng)
Th¸ng 5 n¨m 2005
Tªn c¬ së kinh doanh: C«ng ty dÖt len Mïa §«ng M· sè:
§Þa chØ : 47 NguyÔn Tu©n - Thanh Xu©n - Hµ Néi
ST Ho¸ ®¬n, chøng tõ b¸n Tªn ngêi M· sè MÆt hµng Doanh sè ThuÕ ThuÕ Ghi
T K/h Sè Ngµy ph¸t mua thuÕ b¸n cha cã suÊt GTGT chó
h.®¬n h.®¬ hµnh ngêi mua thuÕ
n
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 CH thêi S¬ mi nam dµi tay 10.725.000 10% 1072500
2 trang Anh S¬ mi n÷ dµi tay 15.400.000 10% 1540000
3 Ph¬ng QuÇn nam 15.210.000 10% 1521000
4 CTy CP S¬ mi nam dµi tay 53.625.000 10% 5362500
5 Nam S¬n S¬ mi nam dµi tay 29.500.000 10% 2950000
6 S¬ mi n÷ dµi tay 23.650.000 10% 2365000
7 S¬ mi n÷ dµi tay 17.250.000 10% 1725000
8 CH 95/6 S¬ mi n÷ dµi tay 12.650.000 10% 1265000
9 Phan Chu S¬ mi n÷ dµi tay 15.500.000 10% 1550000
10 Trinh QuÇn n÷ 14.875.000 10% 1487000
11 S¬ mi n÷ dµi tay 16.500.000 10% 1650000
12 QuÇn nam 35.100.000 10% 3510000
13 QuÇn n÷ 14.875.000 10% 1487500
14 Siªu thÞ HN Bé ®å nam 26.014.000 10% 2001450
B¸o ço kÕ to¸n
15 Marko Bé ®å n÷ 32.240.000 10% 3224000

16 Bé ®å trÎ em 18.960.000 10% 1896000
17 S¬ mi nam dµi tay 11.082.500 10% 1108250
18 CTy Bé ®å trÎ em 6.535.350 10% 653535
19 V¹n Xu©n Bé ®å n÷ 7.748.000 10% 774800
20 Bé ®å nam 3.600.000 10% 360000
21 CHµng Bé ®å nam 11.738.250 10% 1173825
22 Hano- Bé ®å n÷ 9.620.000 10% 962000
23 simex Bé ®å trÎ em 9.840.000 10% 984000
24 CH Hång Bé ®å nam 6.979.500 10% 697000
25 Nhung Bé ®å n÷ 4.420.000 10% 442000
26 Bé ®å trÎ em 2.352.000 10% 235200
27 CH S¬ mi n÷ dµi tay 4.950.000 10% 495000
28 B¸ch ho¸ Bé ®å n÷ 5.980.000 10% 598000
29 TX Bé ®å trÎ em 10.080.000 10% 1008000
20 S¬ mi n÷ dµi tay 3.950.000 10% 395000
Céng: 450.950.100 45095010
Ngêi lËp biÓu kÕ to¸n trëng

(Ký, ghi râ hä tªn) (Ký, ghi râ hä tªn)
B¸o ço kÕ to¸n
C«ng ty dÖt len Mïa §«ng MÉu sè B 02 - DN

Ban hµnh theo Q§: 167/2000 Q§ - BTC
Cña Bé trëng Bé tµi chÝnh
b¶ng c©n ®èi kÕ to¸n

Ngµy 30 th¸ng 5n¨m 2005
§¬n vÞ tÝnh: ®ång
Tµi s¶n M· Sè ®Çu n¨m Sè cuèi n¨m

sè
A.Tµi s¶n lu ®éng vµ ®Çu t ng¾n 100 1.645.465.455 1.979.152.803
h¹n.
I.TiÒn mÆt 110 509.813.000 539.991.019,1
1.TiÒn mÆt t¹i quü 111 50.850.000 194.600.519,1
2.TiÒn göi ng©n hµng 112 458.963.000 345.390.500
3.TiÒn ®ang chuûªn 113
II.Çc kho¶n ®Çu t tµi chÝnh 120
ng¾n h¹n
1.§Çu t chøng kho¸n ng¾n h¹n 121
2.§Çu t ng¾n h¹n kh¸c 128
3.Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t ng¾n 129
h¹n(*)
III.Çc kho¶n ph¶i thu 130 78.179.000 3.145.000
1.Ph¶i thu cña kh¸ch hµng 131 78.179.000 3.145.000
2.Tr¶ tríc cho ngêi b¸n 132
3.ThuÕ GTGT ®îc khÊu trõ 133
4.Ph¶i thu néi bé 134
-Vèn kinh doanh ë çc ®¬n vÞ trùc 135
thu«c
-Ph¶i thu néi bé kh¸c 136
5.Çc kho¶n ph¶i thu kh¸c 138
6.Dù phßng çc kho¶n ph¶i thu khã 139
®ßi(*)
IV.Hµng tån kho 140 823.721.061 1.199.694.140
1.Hµng mua ®ang ®i trªn ®êng 141
2.Nguyªn liÖu vËt liÖu tån kho 142 429.022.875 639.168.657
3.C«ng cô dông cô trong kho 143 2.891.408
4.CF s¶n xuÊt kinh doanh dë dang 144 183.074.236 183.075.155,8
B¸o ço kÕ to¸n
5.Thµnh phÈm tån kho 145 211.623.950 307.693.332,6

6.Hµng tån kho 146
7.Hµng göi ®i b¸n 147 66.847.586,7
8.Dù phßng gi¶m gi¸ hµng tån kho 149
V.Tµi s¶n lu ®éng kh¸c 150 233.752.394 236.322.644
1.T¹m øng 151 92.700.000 100.824.600
2.Chi phÝ tr¶ tríc 152 141.052.394 135.498.044
3.Chi phÝ chê kÕt chuyÓn 153
4.Tµi s¶n thiÕu chê xö lý 154
5.Çc kho¶n thÕ chÊp ng¾n h¹n 155
VI.Chi sù nghiÖp 160
1.Chi sù nghiÖp n¨m tríc 161
2.Chi sù nghiÖp n¨m nay 162
B.Tµi s¶n cè ®Þnh vµ ®Çu t dµi 200 2.127.777.225 2.056.627.173
h¹n
I.Tµi s¶n cè ®Þnh 210 2.127.777.225 2.056.627.173
1.Tµi s¶n cè ®Þnh h÷u h×nh 211 2.127.777.225 2.056.627.173
-Nguyªn gi¸ 212 2.543.096.010 2.363.096.010
-Gi¸ trÞ hao mßn luü kÕ (*) 213 415.318.785 306.468.837
2.Tµi s¶n cè ®Þnh thuª tµi chÝnh 214
-Nguyªn gi¸ 215
-GÝa trÞ hao mßn luü kÕ (*) 216
3.Tµi s¶n cè ®Þnh v« h×nh 217
-Nguyªn gi¸ 218
-Gi¸ trÞ hao mßn luü kÕ 219
II.Çc kho¶n ®Çu t tµi chÝnh dµi 220
h¹n
1.§Çu t chøng kho¸n dµi h¹n 221
2.Gãp vèn liªn doanh 222
3.Çc kho¶n ®Çu t dµi h¹n kh¸c(*) 228
4.Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t dµi h¹n 229
III.Chi phÝ x©y dùng c¬ b¶n dë 230
dang
IV.Çc kho¶n ký cîc ký quü tµi 240
s¶n
Tæng céng tµi s¶n 250 3.773.242.680 4.035.779.976
B¸o ço kÕ to¸n
M· Sè ®Çu n¨m Sè cuèi kú

Nguån vèn
sè
A.Nî ph¶i tr¶ 300 1.975.784.532 2.072.669.008
I.Nî ng¾n h¹n 310 1.975.784.532 2.072.669.008
1.Vay ng¾n h¹n 311 1.651.123.401 1.901.123.401
2.Nî dµi h¹n ®Õn h¹n tr¶ 312
3.Ph¶i tr¶ cho ngêi b¸n 313 184.150.962 11.360.225
4.Ngêi mua tr¶ tiÒn trø¬c 314
5.Thóª vµ çc kho¶n nép NN 315 ( 2.083.693,5 )
6.Ph¶i tr¶ c«ng nh©n viªn 316 140.510.169 140.510.169
7.Ph¶i tr¶ çc ®¬n vÞ néi bé 317
8.Çckho¶n ph¶i tr¶ ph¶i népkh¸c 318 21.758.906,5
II. Nî dµi h¹n 320
1.Vay dµi h¹n 321
2.Nî dµi h¹n kh¸c 322
III. Nî kh¸c 330
1.Chi phÝ ph¶i tr¶ 331
2.Tµi s¶n thõa chê xö lý 332
3.NhËn ký quü ký cîc dµi h¹n 333
B. Nguån vèn chñ së h÷u 400 1.797.458.148 1.963.110.968
I. Nguån vèn- quü 410 1.797.458.148 1.963.110.968
1.Nguån vèn kinh doanh 411 600.679.925 600.679.925
2.Chªnh lÖch ®¸nh gi¸ l¹i TS 412
3.Chªnh lÖch tû gi¸
4.Quü ®Çu t ph¸t triÓn 413 153.218.000 153.218.000
5.Quü dù phßng tµi chÝnh 414
6.Quü dù phßng trî cÊp viÖc lµm 415
7.Lîi nhuËn cha ph©n phèi 416 1.043.560.223 1.209.213.043
8.Quü khen thëng vµ phóc lîi 417
9.Nguån vèn ®Çu t XDCB 418
II. Nguån kinh phÝ 420
1.Quü qu¶n lý cña cÊp trªn 421
2.Nguån kinh phÝ sù nghiÖp 422
- Nguån KP sù nghiÖp n¨m tríc 423
- Nguån KP sù nghiÖp n¨m nay 424
3.Nguån kinh phÝ h×nh thµnh 425
TSC§
B¸o ço kÕ to¸n
Tæng nguån vèn 3.773.242.680 4.035.779.976
C«ng ty dÖt len Mïa §«ng

KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh
Th¸ng 5 n¨m 2005
§¬n vÞ tÝnh: §ång
ChØ tiªu m· sè quý nµy
* Tæng doanh thu 01 450.950.100
Trong ®ã: doanh thu hµng xuÊt khÈu 02
+ Çc kho¶n gi¶m trõ(04+05+06+07) 03
+ ChiÕt khÊu 04 4.189.020
+ Hµng b¸n bÞ tr¶ l¹i 05
+ Gi¶m gi¸ 06
+ ThuÕ doanh thu, thuÕ xuÊt khÈu ph¶i nép 07
1. Doanh thu thuÇn (01- 03) 10 446.761.080
2. Gi¸ vèn hµng b¸n 11 263.949.892
3. Lîi nhuËn gép 20 182.811.188
4. Chi phÝ b¸n hµng 21 8.180.429.02
5. Chi phÝ qu¶n lý doanh nghiÖp 22 10.470.938.8
6. Lîi nhuËn tõ ho¹t ®éng SXKD [(20-(21+22)] 23 164.159.820.2
- Thu nhËp ho¹t ®éng tµi chÝnh 31 2.543.000
- Chi phÝ ho¹t ®éng tµi chÝnh 32 1.050.000
7. Lîi nhuËn thuÇn tõ ho¹t ®éng tµi chÝnh(31- 40 1.493.000
32)
- Çc kho¶n thu nhËp bÊt thêng 41
- Chi phÝ bÊt thêng 42
8. Lîi nhuËn bÊt thêng(41- 42) 50
9. Lîi nhuËn tríc thuÕ 60 165.652.820,18
10. ThuÕ thu nhËp doanh nghiÖp ph¶i nép 70 53.008.902,43
B¸o ço kÕ to¸n
11. Lîi nhuËn sau thuÕ (60-70) 80 112.643.917,7

3.ThuyÕt minh b¸o ço tµi chÝnh:
C«ng ty dÖt len Mïa §«ng Céng hoµ x· héi chñ ngi· viÖt nam
§éc lËp - tù do - h¹nh phóc
ThuyÕt minh b¸o ço tµi chÝnh

Th¸ng 5 n¨m 2005
1. §Æc ®iÓm ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp.
- H×nh thøc së h÷u vèn: Nhµ níc
- H×nh thøc ho¹t ®éng : S¶n xuÊt kinh doanh çc s¶n phÈm dÖt may
- LÜnh vùc kinh doanh: Trong c¶ níc vµ níc ngoµi.
2. ChÕ ®é kÕ to¸n ¸p dông t¹i doanh nghiÖp.
- Niªn ®é kÕ to¸n b¾t ®Çu tõ ngµy 1/1 vµ kÕt thóc vµo 31/12.
- §¬n vÞ sö dông tiÒn tÖ trong ghi chÐp kÕ to¸n lµ : ®ång VN
- H×nh thøc sæ kÕ to¸n ¸p dông: NKCT
- Ph¬ng ph¸p kÕ to¸n TSC§
+ Nguyªn t¾c ®¸nh gi¸ TSC§: theo tõng thêi ®iÓm Nhµ níc quy
®Þnh.
+ Ph¬ng ph¸p khÊu hao : theo quy ®Þnh sè 166TC n¨m 1999 Q§-
BTC cña Bé tµi chÝnh ban hµnh.
- Ph¬ng ph¸p kÕ to¸n hµng tån kho.
+ Nguyªn t¾c ®¸nh gi¸.
+ Ph¬ng ph¸p x¸c ®Þnh gi¸ trÞ hµng tån kho: gi¸ vèn mua vµo.
+ Ph¬ng ph¸p h¹ch to¸n hµng tån kho: KKTX
B¸o ço kÕ to¸n
3. Chi tiÕt mét sè chØ tiªu trong b¸o ço tµi chÝnh.
3.1. T×nh h×nh t¨ng gi¶m TSC§:
ChØ tiªu Nhµ cöa M¸y mãc Ph¬ng tiÖn TSC§ Céng
vËt kiÕn thiÕt bÞ vËn t¶i kh¸c
tróc
I. Nguyªn
gÝa TSC§
1.Sè d ®©ï 815.429.000 902.364.150 212.603.158 197.380.917 2.127.777.225
kú
2. Sè t¨ng
trong kú
-Mua s¾m
míi
- X¸c ®Þnh
míi
3. Sè gi¶m
trong kú
- Thanh lý 180.000.000
- Nhîng b¸n
4. Sè cuèi 635.429.000
kú
II.Gi¸ trÞ
hao mßn
1 Sè d ®Çu 219.162.802 136.131.588 21.497.805 38.526.590 415.318.785
kú
2. T¨ng 11.896.373 56.190.252 1.965.412 1.098.015
trong kú
3. Gi¶m 180.000.000
trong kú
4. Sè d cuèi 51.059.175 192.321.840 23.463.217 39.624.605 306.468.837
kú
B¸o ço kÕ to¸n
3.2. T×nh h×nh t¨ng gi¶m nguån vèn chñ së h÷u.
ChØ tiªu Sè ®Çu kú T¨ng trong Gi¶m trong kú Sè cuèi kú

kú
I. Nguån vèn
kinh doanh 600.679.925 0 0 600.679.925
1.Ng©n s¸ch
nhµ níc cÊp 300.000.000 300.000.000
2.Tù bæ sung 300.679.925
300.679.925
3.Vèn liªn doanh
II.Çc quü
1. Quü ph¸t 153.218.000 0 0 153.218.000

triÓn kinh doanh
2.Quü dù tr÷
3.Quü khen th-
ëng
4.Quü phóc lîi
III.Nguån vèn
§TXDCB
1.Nguån ng©n
s¸ch
2.Nguån kh¸c
Céng 753.897.925 0 0 753.897.925
3.4. Çc kho¶n ph¶i thu vµ nî ph¶i tr¶:
ChØ tiªu Sè ®Çu kú Sè t¨ng Sè gi¶m Sè cuèi kú
1.Çc kho¶n ph¶i thu

78.179.000 9.835.842,5 84.869.842,5 3.145.000
-Ph¶i thu tõ kh¸ch hµng
78.179.000 9.835.842,5 84.869.842,5 3.145.000
-Tr¶ tríc cho ngêi b¸n
-ThuÕ ®îc khÊu trõ
B¸o ço kÕ to¸n
-Ph¶i thu néi bé

-Ph¶i thu kh¸c
2.Çc kho¶n ph¶i tr¶
1.975.784.53 898.326.423, 801.621.947, 2.072.669.008
2 5 5
2.1.Nî ng¾n h¹n
-Vay ng¾n h¹n
1.651.123.40 250.000.000 0 1.901.123.401
1
-Ph¶i tr¶ cho ngêi b¸n
184.150.962 494.616.881 667.407.618 11.360.225
-Ngêi mua tr¶ tríc
-Ph¶i tr¶ c«ng nh©n viªn
140.510.169 87.035.626 87.035.626 140.510.169
-Çc kho¶n nép ng©n
s¸ch 0 45.095.010 47.178.703,5 - 2.083.693,5
-Ph¶ tr¶ néi bé
-Ph¶i tr¶ kh¸c 0 21.578.906,5 0 21.758.906,5
2.2.Nî dµi h¹n
-Vay dµi h¹n
-Vay dµi h¹n kh¸c
* Trong ®ã:
- Sè qu¸ h¹n ph¶i thu ph¶i tr¶: kh«ng cã.
- Sè tiÒn tranh chÊp mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n: kh«ng cã.
- Sè ph¶i thu b»ng ngo¹i tÖ quy ra USD: kh«ng cã.
- Sè ph¶i tr¶ b»ng ngo¹i tÖ: kh«ng cã.
4.Ph¬ng híng kinh doanh trong kú tíi.
C«ng ty tiÕp tôc ph¸t triÓn m¹ng líi trong níc vµ t¨ng cêng xuÊt khÈu,
t¨ng doanh sè hµng n¨m: 25% so víi n¨m tríc. §Æc biÖt chó träng c«ng t¸c
t×m thÞ trêng vµ t×m nguån xuÊt khÈu.
T¨ng cêng mét sè thiÕt bÞ kiÓm nghiÖm nh»m ®¶m b¶o chÊt lîng
s¶n phÈm trong qu¸ tr×nh lu th«ng trªn thÞ trêng.
T¨ng cêng thiÕt bÞ phôc vô mÆt hµng míi nh»m ®¶m b¶o chÊt lîng
vµ thÞ hiÕu trªn thÞ trêng.
B¸o ço kÕ to¸n
PhÇn III:
Mét sè kiÕn nghÞ nh»m hoµn thiÖn c«ng t¸c h¹ch to¸n kÕ to¸n t¹i c«ng
ty dÖt len mïa ®«ng
I. Mét sè nhËn xÐt vÒ c«ng t¸c tæ chøc kÕ to¸n t¹i c«ng ty dÖt len
Mïa §«ng
1. VÒ c¬ cÊu tæ chøc bé m¸y kÕ to¸n.
Cã thÓ nãi r»ng sù ph©n c«ng nhiÖm vô cho tõng ®èi tîng lao ®éng
trong phßng kÕ to¸n lµ hÕt søc khoa häc, hîp lý vµ võa ®ñ. ThÓ hiÖn ë
chç, trong phßng ®· cã sù ph©n c«ng, tõng phÇn hµnh cho tõng nh©n viªn
kÕ to¸n ®¶m nhiÖm do ®ã kh«ng x¶y ra t×nh tr¹ng kh«ng cã viÖc lµm hay
d thõa lao ®éng.
MÆt kh¸c cïng víi sù hiÓu biÕt cïng víi kinh nghiÖm thu ®îc nhiÒm
n¨m lµm kÕ to¸n, kÕ to¸n trëng ®· cïng víi nh©n viªn trong phßng thùc
hiÖn c¬ giíi hãa kÕ to¸n nªn ®· gi¶m bít ®îc khèi lîng c«ng viÖc, tiÕt kiÖm
chi phÝ do gi¶m bít ho¹t ®éng cña nh©n viªn kÕ to¸n.
2.VÒ c«ng t¸c tæ chøc kÕ to¸n.
C«ng ty ¸p dông theo m« h×nh tËp trung trùc tuyÕn víi h×nh thøc ghi
sæ nhËt ký chøng tõ. C«ng t¸c kÕ to¸n nãi chung ®îc thùc hiÖn tèt, ph¶n ¸nh
vµ cung cÊp kÞp thêi vÒ t×nh h×nh biÕn ®éng tµi s¶n vµ nguån vèn, t×nh
h×nh thùc hiÖn çc chØ tiªu kinh tÕ tµi chÝnh, tõ ®ã gióp l·nh ®¹o C«ng ty
cã quyÕt ®Þnh ®óng ®¾n kÞp thêi trong çc ph¬ng ¸n kinh doanh.
ViÖc ¸p dông khoa häc kü thuËt vµo c«ng t¸c kÕ to¸n, ®a m¸y vi
tÝnh vµo sö dông, cã phÇn mÒm kÕ to¸n riªng, phï hîp víi ®iÒu kiÖn cña
c«ng ty nhê ®ã gióp gi¶m nhÑ khèi lîng c«ng viÖc ghi chÐp cña nh©n viªn
kÕ to¸n mµ vÉn cung cÊp th«ng tin kÞp thêi chÝnh x¸c, ®¸p øng yªu cÇu
qu¶n lý kinh doanh cña c«ng ty .
3. VÒ c«ng t¸c b¶o qu¶n vµ lu tr÷ chøng tõ.
Chøng tõ h¹ch to¸n ban ®Çu ®îc h¹ch to¸n nghiªm chØnh vµ s¾p xÕp
cã khoa häc. Chøng tõ sö dông trong ®¬n vÞ võa ®¶m b¶o tÝnh hîp ph¸p,
võa ®¶m b¶o chÕ ®é chøng tõ kÕ to¸n do Nhµ níc ban hµnh.
ViÖc s¾p xÕp, chøng tõ nhanh chãng kÞp thêi ®· gióp cho c«ng t¸c
kÕ to¸n trong giai ®o¹n kÕ tiÕp ®îc tiÕn hµnh nhanh gän. Thªm vµo ®ã lµ
viÖc gióp Ých cho çn bé c«ng nh©n viªn trong phßng cã thÓ t×m thÊy
nhanh chãng th«ng tin, sè liÖu cÇn thiÕt cho c«ng viÖc.
B¸o ço kÕ to¸n
4. VÒ hÖ thèng tµi kho¶n.

§Ó phï hîp víi ®Æc ®Øªm kinh doanh vµ h¹ch to¸n, trªn c¬ së hÖ
thèng tµi kho¶n kÕ to¸n ¸p dông cho çc doanh nghiÖp, C«ng ty ®· tiÕn
hµnh më nh÷ng tµi kho¶n chi tiÕt cho tõng lo¹i h×nh s¶n xuÊt, tõng kho
hµng, gãp phÇn t¹o nªn sù thuËn lîi cho c«ng t¸c qu¶n lý cña c«ng ty.
II. Nh÷ng tån t¹i
Mét bé m¸y kÕ to¸n dï hiÖu qu¶ ®Õn ®©u vÉn cã nh÷ng tån t¹i cÇn xem
xÐt söa ®æi. Sau thêi gian thùc tËp Ýt ái, em m¹nh d¹n nªu ra mét sè tån t¹i
cïng ph¬ng híng hoµn thiÖn c«ng t¸c qu¶n lý vµ h¹ch to¸n kÕ to¸n ë xÝ
nghiÖp dÖt may xuÊt nhËp khÈu vµ dÞch vô tæng hîp nh sau:
* Thø nhÊt vÒ néi dung ph¶n ¸nh cña tµi kho¶n.
Chi phÝ tËp hîp vµo tµi kho¶n 641 vµ 642 cßn cã mét sè bÊt hîp lý
nh sau;
- KhÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh cña mét sè m¸y mãc, thiÕt bÞ, ph¬ng
tiÖn vËn t¶i, tiÒn thuª nhµ xëng kh«ng phôc vô cho b¸n hµng còng ®îc
tÝnh vµo chi phÝ b¸n hµng. §iÒu nµy kh«ng hîp víi néi dung chi phÝ b¸n
hµng: chØ cã khÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh phuc vô b¸n hµng míi tÝnh vµo chi
phÝ b¸n hµng.
- Tµi kho¶n 641 dïng ®Ó ph¶n ¸nh çc kho¶n chi phÝ thùc tÕ ph¸t
sinh trùc tiÕp trong qu¸ tr×nh dù tr÷ hµng ho¸ vµ tæ chøc b¸n hµng. Song t¹i
C«ng ty , kÕ to¸n ph¶n ¸nh vµo tµi kho¶n 641 bao gåm c¶ çc kho¶n chi
phÝ thu mua (nh tiÒn vËn chuyÓn, bèc v¸c...) ®îc tËp hîp hÕt vµo tµi
kho¶n 641 vµo thêi ®iÓm cuèi kú mµ kh«ng ph©n bæ cho hµng ho¸ ®· tiªu
thô vµ cha tiªu thô.
Dã ®ã vÒ chi phÝ b¸n hµng vµ chi phÝ qu¶n lý em cã ý kiÕn nh sau:
- C«ng ty nªn x¸c ®Þnh ®óng néi dung kinh tÕ cña çc kho¶n chi phÝ
thùc tÕ ph¸t sinh ®Ó cã thÓ ph¶n ¸nh chÝnh x¸c ®©u lµ chi phÝ b¸n hµng,
®©u lµ chi phÝ qu¶n lý doanh nghiÖp, tr¸nh t×nh tr¹ng chi phÝ cha ®îc
tÝnh ®ñ trong khi chi phÝ b¸n hµng l¹i ®îc tËp hîp hÕt c¶ nh÷ng kho¶n
kh«ng thuéc néi dung tµi kho¶n nµy.
Chi phÝ l·i vay trong th¸ng ®Ó mua hµng ho¸ cha ph¶n ¸nh ®óng
vµo tµi kho¶n 811 nh quy ®Þnh.
III.Mét sè ý kiÕn nh»m hoµn thiÖn n©ng cao c«ng t¸c kÕ to¸n:
1.HÖ thèng sæ s¸ch:
B¸o ço kÕ to¸n
KÕ to¸n C«ng ty tæ chøc h¹ch to¸n theo h×nh thøc nhËt ký chøng tõ.
Tuy nhiªn, viÖc vËn dông h×nh thøc nµy cßn cha hîp lý vµ phï hîp.BiÓu
hiÖn ë chç:
- Ghi chÐp trïng lÆp gi÷a B¶ng kª xuÊt, Sè chi tiÕt hµng ho¸, dÉn
®Õn khèi lîng c«ng viÖc nhiÒu,cha ph¸t huy hÕt ®îc c«ng dông cña m¸y
tÝnh vµo c«ng viÖc kÕ to¸n.
- Cha sö dông sæ chi tiÕt, theo quy ®Þnh.
Do ®ã C«ng ty cÇn chó träng h¬n vÒ mÉu sæ vµ lo¹i sæ nh»m ®¶m
b¶o cung cÊp sè lîng sæ cÇn thiÕt, tr¸nh t×nh tr¹ng ch¾p v¸ sæ, thiÕu çc
chØ tiªu c¬ b¶n, thõa çc chØ tiªu kh«ng cÇn thiÕt. V× sæ s¸ch ®Çy ®ñ lµ
c¬ së tèt vµ thuËn lîi cho c«ng t¸c ghi sæ ®îc thùc hiÖn nhanh chãng, râ
rµng.
2.VÒ trÝch lËp dù phßng:
Lµ métC«ng ty kinh doanh lín nªn t×nh h×nh biÕn ®éng tµi s¶n
nguån vèn diÔn ra thêng xuyªn do ®ã XÝ nghiÖp nªn trÝch lËp dù phßng
®èi víi nh÷ng hµng ho¸ tån kho vµ trÝch lËp quü dù phßng tµi chÝnh.
Do cßn h¹n chÕ vÒ thêi gian thùc tËp vµ kiÕn thøc cã h¹n nªn chuyªn
®Ò thùc tËp cña em kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt. V× vËy, em rÊt
mong nhËn ®îc sù gióp ®ì, gãp ý cña çc C« ®Ó nhËn thøc cña em ®îc
hoµn thiÖn h¬n.
Mét lÇn n÷a em xin ch©n thµnh c¶m ¬n C« cïng çc C« chó çn bé
c«ng nh©n viªn trong C«ng ty DÖt Len Mïa §«ng, ®Æc biÖt lµ sù híng dÉn
cña c« gi¸o híng dÉn ®Ó em cã thÓ hoµn thµnh tèt ®îc chuyªn ®Ò thùc tËp
nµy.

KT260

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

KT260

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

B¸o c¸o kÕ to¸n

Hµ Néi , ngµy th¸ng n¨m 2005

Hoµng ThÞ Phîng

S¬ ®å c¬ cÊu tæ chøc qu¶n lý cña C«ng ty

Phßng Phßng Phßng Phßng Phßng Phßng Phßng

S¬ ®å tæ chøc bé m¸y kÕ to¸n cña c«ng ty

KÕ to¸n tæng hîp

KT c«ng cô, KÕ to¸n KT tæng hîp

B¶ng kª nhËt ký –chøng tõ Sæ kÕ to¸n chi

Ghi chó: Ghi hµng ngµy

SHT Tªn tµi kho¶n D nî D cã

Sè d chi tiÕt c¸c tµi kho¶n :

* TK 311 : Vay ng¾n h¹n

* TK 331 : Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng

* TK 141 : T¹m øng

* TK 155 : Thµnh PhÈm

S Tªn s¶n phÈm §VT Sè lîng gi¸vèn Thµnh tiÒn

TK 152 Nguyªn vËt liÖu :

STT Tªn NVL §VT Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn

II. Trong kú cã c¸c nghiÖp vô kinh tÕ ph¸t sinh :

3. Mua d©y kÐo cña XN Hïng Anh theo H§ sè 007694 ngµy 2/ 5

2 QuÇn nam chiÕc 450 78.000

C¸c chøng tõ gèc

§¬n vÞ :.............. MÉu sè 01-VT

Ngµy 02.th¸ng 05 n¨m 2005

Thñ trëng KÕ to¸n Phô tr¸ch Ngêi giao Thñ kho

STT Tªn hµng §VT Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn

§¹i diÖn bªn A: §¹i diÖn bªn B:

Ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005

Ngêi mua hµngNgêi b¸n hµng Thñ trëng ®¬n vÞ

§¬n vÞ :........... MÉu sè : 05-VT

Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995

Biªn b¶n kiÓm nghiÖm

Ngµy th¸ng n¨m 2005 Sè....

ST Tªn,nh·n M· Ph¬ng §¬n Sè l- KÕt qu¶ kiÓm Ghi

ý kiÕn cña ban kiÓm nghiÖm :.....................................................................

C«ng ty dÖt len

§¬n vÞ :.............. MÉu sè 01-VT

STT Tªn,nh·n M· §¬n vÞ Sè lîng §¬n gi¸ Thµnh

Ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005.

Thñ trëng KÕ to¸n Phô tr¸ch Ngêi giao Thñ kho

§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè : 01 MÉu sè 02-TT

Hä tªn ngêi nhËn tiÒn : Cty TNHH B×nh Minh ..................................

Ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005

Thñ trëng KÕ to¸n Ngêi lËp Thñ quü Ngêi nhËn

+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :...............

Hîp ®ång mua b¸n

Bªn A : Cty TNHH B×nh Minh .........................................................

Ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005

Ngêi mua hµngNgêi b¸n hµng Thñ trëng ®¬n vÞ

§¬n vÞ :................ MÉu sè : 05-VT

Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995

Biªn b¶n kiÓm nghiÖm

Ngµy 02 th¸ng05 n¨m 2005 Sè...

ST Tªn,nh·n M· Ph¬ng §¬n Sè l- KÕt qu¶ kiÓm Ghi

§¹i diÖn kü thuËt Thñ kho Trëng ban

§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè : 01 MÉu sè 02-TT

Ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005

Thñ trëng KÕ to¸n Ngêi lËp Thñ quü Ngêi nhËn

+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :.............

§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè : MÉu sè 01-TT

Hä tªn ngêi nép tiÒn : Cty Thêi trang Anh Ph¬ng..................................

Ngµy 02 th¸ng 05 n¨m 2005

+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :....................