COFASA Laura Alejandra Gasca Azano

CORPORACIÓN FABRIL, S.A.
BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

Con movimientos el año y saldos iniciales.
SALDOS AL MOVIMIENTOS
31-Dec-09 DEUDOR ACREEDOR
CAJA 20,000 - -
BANCOS 120,500 13,603,048 13,439,813
INVERSIONES - 100,000 -
CLIENTES 950,000 13,200,000 12,274,500
DEUDORES DIVERSOS 504,000 1,110,000 485,000
IVA POR RECUPERAR (ACREDITABLE) 50,000 704,000 704,590
ESTIMACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES - 50,000 - -
ACCIONISTAS - 500,000 500,000
ALMACÉN DE MATERIAS PRIMAS 600,000 6,200,000 6,000,000
PRODUCCIÓN EN PROCESO 100,000 7,400,000 7,300,000
PRODUCTOS TERMINADOS 200,000 7,300,000 7,000,000
TERRENOS 300,000 - -
EDIFICIOS 1,200,000 - -
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,550,000 450,000 -
EQUIPO DE OFICINA 180,000 20,000 -
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIO - 72,000 - 36,000
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO - 510,000 - 255,000
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA - 36,000 - 20,000
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 150,000 - -
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN - 15,000 - 7,500
SUMA DEL ACTIVO 6,241,500
DOCUMENTOS POR PAGAR A BANCOS - 500,000 100,000 225,000

PROVEEDORES - 510,000 6,747,000 7,315,000
ACREEDORES DIVERSOS - 198,500 441,000 574,000
IMPUESTOS ACUMULADOS POR PAGAR - 869,000 939,955 882,200
IVA POR PAGAR - 100,000 1,207,600 1,200,000
CAPITAL SOCIAL - 2,500,000 - 500,000
RESERVA LEGAL - 30,000 - 49,000
UTILIDADES POR APLICAR - 570,000 - 615,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO - 964,000 602,000 1,242,000
SUMA PASIVO Y CAPITAL - 6,241,500
VENTAS - 12,000,000 12,000,000

COSTOS DE VENTA - 7,000,000 7,000,000
GASTOS GENERALES - 2,400,000 2,400,000
GASTOS FINANCIEROS - 46,333 46,333
INTERÉSES GANADOS - 10,000 10,000
OTROS PRODUCTOS - 26,333 26,333
PROVISIÓN PARA ISR - 726,000 726,000
PROVISIÓN PARA PTU - 260,000 260,000
SUMAS - 83,093,269 83,093,269
SALDO AL
31-Dec-10
20,000
283,735
100,000
1,875,500
1,129,000
49,410
- 50,000
-
800,000
200,000
500,000
300,000
1,200,000
3,000,000
200,000
- 108,000
- 765,000
- 56,000
150,000
- 22,500
8,806,145
- 625,000
- 1,078,000
- 331,500
- 811,245
- 92,400
- 3,000,000
- 79,000
- 1,185,000
- 1,604,000
- 8,806,145
-
-
-
-
-
-
-
-
-
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.BG1
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca
BALANZA DE COMPROBACIÓN "ACTIVO" Revisó
1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
DEBE
2009
1
2 A EFECTIVO 140,500 13,703,048

3
4 B CUENTAS POR COBRAR 1,454,000 15,514,000

5
6 C INVENTARIOS 900,000 20,900,000

7
8 F ACTIVO FIJO 4,230,000 470,000

9
10 W DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN - 633,000 -

11
12 G CARGOS DIFERIDOSY OTROS ACTIVOS 150,000 -

13
14 SUMA ACTIVO 6,241,500 50,587,048

15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha
7 8 9 10 11 12
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN
DICIEMBRE
HABER DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
2010
13,439,813 403,735
13,964,090 3,003,910
20,300,000 1,500,000
- 4,700,000
318,500 - 951,500
- 150,000
48,022,403 8,806,145
13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS
HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.BG2
BALANZA DE COMPROBACIÓN "PASIVO-CAPITAL" Revisó
1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
DEBE
2009
1
2 AA DOCUMENTOS POR PAGAR - 500,000 100,000

3
4 BB PROVEEDORES - 510,000 6,747,000

5
6 CC ACREEDORES DIVERSOS - 198,500 441,000

7
8 EE IMPUESTOS POR PAGAR - 969,000 2,147,555

9
10 SS CAPITAL SOCIAL Y RESERVAS DE CAPITAL - 2,530,000 -

11
12 UU UTILIDADES ACUMULADAS - 1,534,000 602,000

13
14 SUMAS PASIVO Y CAPITAL - 6,241,500 10,037,555

15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha
7 8 9 10 11 12
DICIEMBRE
2010
225,000 - 625,000
7,315,000 - 1,078,000
574,000 - 331,500
2,082,200 - 903,645
549,000 - 3,079,000
1,857,000 - 2,789,000
12,602,200 - 8,806,145
13 14
HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.PG
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS Revisó
1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
DEBE
2009
1
2 10 VENTAS - -
3
4 20 COSTO DE VENTAS - 7,000,000

5
6 30 GASTOS GENERALES - 2,400,000

7
8 40 GASTOS FINANCIEROS - 46,333

9
10 50 INTERÉSES FINANCIEROS - -
11
12 60 OTROS PRODUCTOS - -
13
14 70 PROVISION PARA ISR - 726,000

15
16 80 PROVISION PARA PTU - 260,000

17
18 SUMAS - 10,432,333
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha
7 8 9 10 11 12
DICIEMBRE
2010
12,000,000 12,000,000
- - 7,000,000
- - 2,400,000
- - 46,333
10,000 10,000
26,333 26,333
- - 726,000
- - 260,000
12,036,333 1,604,000
13 14
HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.A
SUMARIA DE "EFECTIVO" Revisó
1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
DEBE
2009
1
2 A1 CAJA 20,000 -
3
4 A2 BANCOS 120,500 13,603,048

5
6 A3 INVERSIONES - 100,000
7
8 SUMAS 140,500 13,703,048

9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha
7 8 9 10 11 12
DICIEMBRE
2010
- 20,000
13,439,813 283,735
- 100,000
13,439,813 403,735
13 14
HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No. B
SUMARIA DE "CUENTAS POR COBRAR" Revisó
1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
DEBE
2009
1
2 B1 CLIENTES 950,000 13,200,000

3
4 B2 DEUDORES DIVERSOS 504,000 1,110,000

5
6 B3 IVA POR RECUPERAR (ACREDITABLE) 50,000 704,000

7
8 B4 ESTIMACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES - 50,000 -

9
10 B5 ACCIONISTAS - 500,000
11
12 SUMAS 1,454,000 15,514,000

13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha
7 8 9 10 11 12
DICIEMBRE
2010
12,274,500 1,875,500
485,000 1,129,000
704,590 49,410
- - 50,000
500,000 -
13,964,090 3,003,910
13 14
HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.C
SUMARIA DE "INVENTARIOS" Revisó
1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
DEBE
2009
1
2 C1 ALMACÉN DE MATERIAS PRIMAS 600,000 6,200,000

3
4 C2 PRODUCCIÓN EN PROCESO 100,000 7,400,000

5
6 C3 PRODUCTOS TERMINADOS 200,000 7,300,000

7
8 SUMAS 900,000 20,900,000

9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha
7 8 9 10 11 12
DICIEMBRE
2010
6,000,000 800,000
7,300,000 200,000
7,000,000 500,000
20,300,000 1,500,000
13 14
HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.F
SUMARIA DE "ACTIVO FIJO" Revisó
1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
DEBE
2009
1
2 F1 TERRENOS 300,000 -
3
4 F2 EDIFICIOS 1,200,000 -
5
6 F3 MAQUINARIA Y EQUIPO 2,550,000 450,000

7
8 F4 EQUIPO DE OFICINA 180,000 20,000

9
10 4,230,000 470,000
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha
7 8 9 10 11 12
DICIEMBRE
2010
- 300,000
- 1,200,000
- 3,000,000
- 200,000
- 4,700,000
13 14
HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A.
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
SUMARIA DE "DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN"
1 2 3 4 5
SALDO
2009
1
2 W1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIO - 72,000

3
4 W2 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO - 510,000

5
6 W3 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA - 36,000

7
8 W4 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN - 15,000

9
10 - 633,000
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Cédula No.W Hoja: 1
Laura Gasca Mar-11
Revisó Fecha
6 7 8 9 10 11
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS
DICIEMBRE
DEBE HABER DEBE HABER AJUSTADOS
2010
- 36,000 - 108,000
- 255,000 - 765,000
- 20,000 - 56,000
- 7,500 - 22,500
- 318,500 - 951,500
12 13 14
DEBE HABER AUDITORIA

CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.G
SUMARIA DE "CARGOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS" Revisó
1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
DEBE
2009
1
2 G1 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 150,000 -

3
4 SUMAS 150,000 -
5
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha
7 8 9 10 11 12
DICIEMBRE
2010
- 150,000
- 150,000
13 14
HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.SS
SUMARIA DE "CAPITAL SOCIAL Y RESERVAS DE CAPITAL" Revisó
1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
DEBE
2009
1
2 SS1 CAPITAL SOCIAL - 2,500,000 -

3
4 SS2 RESERVA LEGAL - 30,000 -

5
6 - 2,530,000 -
7
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha
7 8 9 10 11 12
DICIEMBRE
2010
500,000 - 3,000,000
49,000 - 79,000
549,000 - 3,079,000
13 14
HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.UU
SUMARIA DE "UTILIDADES ACUMULADAS" Revisó
1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
DEBE
2009
1
2 SS1 UTILIDADES POR APLICAR - 570,000 -

3
4 SS2 UTILIDAD DEL EJERCICIO - 964,000 602,000

5
6 - 1,534,000 602,000
7
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha
7 8 9 10 11 12
DICIEMBRE
2010
615,000 - 1,185,000
1,242,000 - 1,604,000
1,857,000 - 2,789,000
13 14
HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.A1
CEDULA DE DETALLE DE "CAJA" Revisó
1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
DEBE
2009
1
2 FONDO FIJO DE LA DIRECCIÓN GENERAL 2,000 -

3
4 A11 FONDO FIJO DEL DEPARTAMENTO DE COMPRAS 2,000 602,000

5
6 4,000 602,000
7
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha
7 8 9 10 11 12
DICIEMBRE
2010
615,000 - 1,185,000
1,242,000 - 1,604,000
1,857,000 - 2,789,000
13 14
HABER AUDITORIA

COFASA Laura Alejandra Gasca Azano

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

COFASA Laura Alejandra Gasca Azano

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

CORPORACIÓN FABRIL, S.A.

BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

DOCUMENTOS POR PAGAR A BANCOS - 500,000 100,000 225,000

VENTAS - 12,000,000 12,000,000

2 A EFECTIVO 140,500 13,703,048

4 B CUENTAS POR COBRAR 1,454,000 15,514,000

6 C INVENTARIOS 900,000 20,900,000

8 F ACTIVO FIJO 4,230,000 470,000

10 W DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN - 633,000 -

12 G CARGOS DIFERIDOSY OTROS ACTIVOS 150,000 -

14 SUMA ACTIVO 6,241,500 50,587,048

2 AA DOCUMENTOS POR PAGAR - 500,000 100,000

4 BB PROVEEDORES - 510,000 6,747,000

6 CC ACREEDORES DIVERSOS - 198,500 441,000

8 EE IMPUESTOS POR PAGAR - 969,000 2,147,555

10 SS CAPITAL SOCIAL Y RESERVAS DE CAPITAL - 2,530,000 -

12 UU UTILIDADES ACUMULADAS - 1,534,000 602,000

14 SUMAS PASIVO Y CAPITAL - 6,241,500 10,037,555

4 20 COSTO DE VENTAS - 7,000,000

6 30 GASTOS GENERALES - 2,400,000

8 40 GASTOS FINANCIEROS - 46,333

14 70 PROVISION PARA ISR - 726,000

16 80 PROVISION PARA PTU - 260,000

4 A2 BANCOS 120,500 13,603,048

8 SUMAS 140,500 13,703,048

2 B1 CLIENTES 950,000 13,200,000

4 B2 DEUDORES DIVERSOS 504,000 1,110,000

6 B3 IVA POR RECUPERAR (ACREDITABLE) 50,000 704,000

8 B4 ESTIMACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES - 50,000 -

12 SUMAS 1,454,000 15,514,000

2 C1 ALMACÉN DE MATERIAS PRIMAS 600,000 6,200,000

4 C2 PRODUCCIÓN EN PROCESO 100,000 7,400,000

6 C3 PRODUCTOS TERMINADOS 200,000 7,300,000

8 SUMAS 900,000 20,900,000

6 F3 MAQUINARIA Y EQUIPO 2,550,000 450,000

8 F4 EQUIPO DE OFICINA 180,000 20,000

2 W1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIO - 72,000

4 W2 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO - 510,000

6 W3 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA - 36,000

8 W4 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN - 15,000

DEBE HABER AUDITORIA

2 G1 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 150,000 -

2 SS1 CAPITAL SOCIAL - 2,500,000 -

4 SS2 RESERVA LEGAL - 30,000 -

2 SS1 UTILIDADES POR APLICAR - 570,000 -

4 SS2 UTILIDAD DEL EJERCICIO - 964,000 602,000

2 FONDO FIJO DE LA DIRECCIÓN GENERAL 2,000 -

4 A11 FONDO FIJO DEL DEPARTAMENTO DE COMPRAS 2,000 602,000

You might also like