PHÇN I: Mét Sè Vên ®Ò C B N Cña Týn Dông V Ho T ®éng Cña NG©N H NG TH NG M I

PhÇn I
Mét sè vÊn ®Ò c¬ b¶n cña tÝn dông vµ ho¹t ®éng cña ng©n
hµng th¬ng m¹i
I/ Kh¸i qu¸t chung vÒ tÝn dông vµ ho¹t ®éng cña Ng©n hµng th¬ng m¹i .
1.§Þnh nghÜa tÝn dông :

TÝn dông ®· xuÊt hiÖn tõ khi x· héi cã ph©n c«ng lao ®éng x· héi, s¶n
xuÊt vµ trao ®æi hµng ho¸. Trong qu¸ tr×nh trao ®æi xuÊt hiÖn nh÷ng sù kiÖn nî
nÇn lÉn nhau, ph¸t sinh nh÷ng quan hÖ vay mîn ®Ó thanh to¸n, nh v¹y tÝn dông
lµ quan hÖ kinh tÕ h×nh thµnh trong qu¸ tr×nh chuyÓn ho¸ gi¸ trÞ gi÷a h×nh th¸i
hiÖn vËt vµ h×nh th¸i tiÒn tÖ tõ tæ chøc nµy sang tæ chøc kh¸c hay tõ nguêi nµy
sang ngêi kh¸c theo nguyªn t¾c hoµn tr¶ vèn vµ l·i trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh.
Nãi çch kh¸c tÝn dông lµ sù chuyÓn quyÒn sö dông mét lîng gi¸ trÞ nhÊt ®Þnh d-
íi h×nh th¸i hiÖn vËt hay tiÒn tÖ trong thêi gian nhÊt ®Þnh tõ ngêi së h÷u sang ng-
êi sö dông vµ ®Õn h¹n ph¶i hoµn tr¶ cho ngêi së h÷u víi mét lîng gi¸ trÞ lín h¬n.
Kho¶n d«i ra gäi lµ lîi tøc tÝn dông.
Theo nghÜa réng tÝn dông gåm 2 mÆt : huy ®éng vèn vµ tiÕn hµnh cho
vay .
Trong thùc tÕ tÝn dông ho¹t ®éng phong phó vµ ®a d¹ng, nhng dï ë bÊt cø d¹ng
nµo tÝn dông còng lu«n lµ quan hÖ kinh tÕ cña nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸, nã tån t¹i vµ ph¸t
triÓn g¾n liÒn víi sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña nh÷ng quan hÖ hµng ho¸ - tiÒn tÖ . Môc
®Ých vµ tÝnh chÊt cña tÝn dông lµ do môc ®Ých vµ tÝnh chÊt cña nÒn s¶n xuÊt hµng
ho¸ trong x· héi quyÕt ®Þnh. Sù vËn ®éng cña tÝn dông lu«n chÞu sù chi phèi cña çc
quy luËt kinh tÕ cña ph¬ng thøc s¶n xuÊt trong x· héi ®ã .
2. B¶n chÊt vµ chøc n¨ng cña tÝn dông:
a) B¶n chÊt cña tÝn dông :
TÝn dông lµ quan hÖ kinh tÕ gi÷a ngêi cho vay vµ ngêi ®i vay, gi÷a hä cã
mèi quan hÖ víi nhau th«ng qua vËn ®éng gi¸ trÞ vèn tÝn dông ®îc biÓu hiÖn díi
h×nh th¸i tiÒn tÖ hoÆc hµng ho¸. Qu¸ tr×nh vËn ®éng qua ba giai ®o¹n sau :
- Giai ®o¹n 1: Ph©n phèi tÝn dông díi h×nh th¸i cho vay. ë giai ®o¹n nµy,
vèn tiÒn tÖ hoÆc gi¸ trÞ vËt t hµng ho¸ ®îc chuyÓn tõ ngêi cho vay sang ngêi ®i
vay. Nh vËy khi cho vay gi¸ trÞ vèn tÝn dông ®îc chuyÓn sang ngêi ®i vay, ®©y
lµ ®Æc ®iÓm c¬ b¶n kh¸c víi ngêi mua hµng ho¸ th«ng thêng. Bëi v× trong quan
hÖ mua b¸n hµng ho¸ th× gi¸ trÞ chØ thay ®æi h×nh th¸i tån t¹i. Trong viÖc cho
vay chØ cã mét bªn nhËn ®îc gi¸ trÞ vµ còng chØ mét bªn nhîng ®i gi¸ trÞ mµ th«i
- Giai ®o¹n 2 : Sö dông vèn tÝn dông trong qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt Sau khi
nhËn ®îc gi¸ trÞ vèn tÝn dông, ngêi ®i vay ®îc quyÒn sö dông gi¸ trÞ ®ã ®Ó tho¶
m·n mét môc ®Ých nhÊt ®Þnh. ë giai ®o¹n nµy vay vèn ®îc sö dông trùc tiÕp
nÕu vay b»ng hµng ho¸, hoÆc vay vèn ®Ó sö dông mua hµng ho¸ , nÕu vay vèn
b»ng tiÒn ®Ó tho¶ m·n nhu cÇu s¶n xuÊt hoÆc tiªu dïng cña ngêi ®i vay. Tuy
nhiªn ngêi ®i vay kh«ng cã quyÒn së h÷u gi¸ trÞ ®ã , mµ chØ cã quyÒn sö dông
trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh .
- Giai ®o¹n 3 : Sù hoµn tr¶ cña tÝn dông, ®©y lµ giai ®o¹n kÕt thóc mét
vßng tuÇn hoµn cña tÝn dông. Sau khi vèn dông ®· hoµn thµnh mét chu kú s¶n
xuÊt ®Ó trë vÒ h×nh th¸i tiÒn tÖ th× vèn dông ®îc ngêi ®i vay hoµn tr¶ l¹i cho
ngêi vay .
Nh vËy, sù hoµn tr¶ cña tÝn dông lµ ®Æc trng thuéc vÒ b¶n chÊt cña tÝn
dông, lµ dÊu Ên ph©n biÖt ph¹m trï tÝn dông víi ph¹m trï kinh tÕ kh¸c. MÆt kh¸c
sù hoµn tr¶ lµ qu¸ tr×nh quay trë vÒ cña gi¸ trÞ. H×nh th¸i vËt chÊt cña sù hoµn tr¶
lµ sù vËn ®éng díi h×nh th¸i hµng ho¸ hoÆc gi¸ trÞ. Tuy nhiªn sù vËn ®éng ®ã
kh«ng ph¶i víi t çch lµ ph¬ng tiÖn lu th«ng, mµ t çch lµ mét lîng gi¸ trÞ ®îc vËn
®éng. ChÝnh v× thÕ sù hoµn tr¶ lu«n lu«n ®îc b¶o tån vÒ gi¸ trÞ vµ cã phÇn t¨ng
thªm díi h×nh thøc lîi tøc .
VËy b¶n chÊt cña tÝn dông ®îc thÓ hiÖn lµ h×nh thøc vËn ®éng cña vèn
tiÒn tÖ trong x· héi theo nguyªn t¾c cã hoµn tr¶ nh»m thóc ®Èy s¶n xuÊt kinh
doanh ph¸t triÓn, t¨ng trëng kinh tÕ vµ n©ng cao møc sèng cho d©n chóng .
b) Chøc n¨ng cña tÝn dông :
b.1 Chøc n¨ng tËp trung vµ ph©n phèi l¹i vèn tiÒn tÖ theo nguyªn t¾c
hoµn tr¶:.
TÝn dông thu hót ®¹i bé phËn tiÒn tÖ nhµn ræi cña nÒn kinh tÕ vµ ph©n
phèi l¹i vèn ®ã díi h×nh thøc cho vay ®Ó bæ sung vèn cho doanh nghiÖp, ç nh©n
cã nhu cÇu vÒ vèn nh»m phôc vô cho s¶n xuÊt kinh doanh vµ tiªu dïng. HiÖn nay
vèn tÝn dông lµ bé phËn vèn lu ®éng cña doanh nghiÖp, ngoµi ra nã cßn ®Çu t
cho tµi s¶n cè ®Þnh .
Trong ph¹m vi toµn bé nÒn kinh tÕ, ph©n phèi l¹i vèn tiÒn tÖ díi h×nh thøc
tÝn dông ®îc thùc hiÖn b»ng hai çch : ph©n phèi trùc tiÕp vµ ph©n phèi gi¸n
tiÕp .
Ph©n phèi trùc tiÕp lµ viÖc ph©n phèi tõ chñ thÓ cã vèn t¹m thêi nhµn rçi
cha sö dông sang chñ thÓ trùc tiÕp sö dông, nã ®îc thùc hiÖn trong tÝn dông th-
¬ng m¹i vµ viÖc ph¸t hµnh tr¸i phiÕu cña c«ng ty
Ph©n phèi gi¸n tiÕp lµ viÖc ph©n phèi ®îc thùc hiÖn th«ng qua tæ chøc tµi
chÝnh trung gian nh : Ng©n hµng , hîp t¸c x· tÝn dông , c«ng ty tµi chÝnh .
b.2 Chøc n¨ng tiÕt kiÖm tiÒn mÆt :

Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, ho¹t ®éng tÝn dông ngµy cµng më réng vµ ph¸t triÓn
®a d¹ng, tõ ®ã thóc ®Èy viÖc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt vµ thanh to¸n bï trõ
gi÷a çc ®¬n vÞ kinh tÕ. §iÒu nµy lµm gi¶m ®îc khèi lîng giÊy b¹c trong lu th«ng,
lµm gi¶m chi phÝ lu th«ng giÊy b¹c ng©n hµng, ®ång thêi cho phÐp Nhµ níc
®iÒu tiÕt mét çch linh ho¹t khèi lîng tiÒn tÖ nh»m ®¸p øng kÞp thêi nhu cÇu tiÒn
tÖ cho s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸ ph¸t triÓn .
b.3 Chøc n¨ng ph¶n ¸nh mét çch tæng hîp vµ kiÓm so¸t qu¸ tr×nh ho¹t
®éng cña nÒn kinh tÕ :
Trong viÖc thùc hiÖn chøc n¨ng tËp trung vµ ph©n phèi l¹i vèn tiÒn tÖ
nh»m phôc vô yªu cÇu t¸i s¶n xuÊt, tÝn dông cã kh¶ n¨ng ph¶n ¸nh mét çch tæng
hîp vµ nh¹y bÐn t×nh h×nh ho¹t ®éng cña nÒn kinh tÕ, do ®ã tÝn dông cßn ®îc
coi lµ mét trong nh÷ng c«ng cô quan träng cña Nhµ níc ®Ó kiÓm so¸t, thóc ®Èy
qu¸ tr×nh thùc hiÖn çc chiÕn lîc ho¹ch ®Þnh ph¸t triÓn kinh tÕ .
MÆt kh¸c, trong khi thùc hiÖn chøc n¨ng tiÕt kiÖm, g¾n liÒn víi ph¸t triÓn
thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt trong nÒn kinh, tÝn dông cã thÓ ph¶n ¸nh vµ
kiÓm so¸t qu¸ tr×nh ph©n phèi s¶n phÈm quèc d©n trong nÒn kinh tÕ .
3. Çc h×nh thøc tÝn dông :
a-C¨n cø vµo thêi h¹n tÝn dông :
- TÝn dông ng¾n h¹n
- TÝn dông trung h¹n
- TÝn dông dµi h¹n
b- C¨n cø vµo ®èi tîng tÝn dông :
- TÝn dông vèn lu ®éng
- TÝn dông vèn cè ®Þnh
c- C¨n cø vµo môc ®Ých sö dông :
- TÝn dông s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸
- TÝn dông tiªu dïng
d- C¨n cø vµo chñ thÓ tÝn dông :
- TÝn dông th¬ng m¹i
- TÝn dông Nhµ níc
- TÝn dông ng©n hµng
Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng tÝn dông ng©n hµng ®ãng vai trß rÊt quan
träng, ®îc biÓu hiÖn cô thÓ nh sau :
 TÝn dông ng©n hµng thóc ®Èy qu¸ tr×nh tËp trung vµ ®iÒu hoµ vèn gi÷a
çc chñ thÓ trong nÒn kinh tÕ .
 TÝn dông ng©n hµng thóc ®Èy sù t¨ng trëng nhanh chãng tèc ®é lu th«ng
hµng hãa vµ chu chuyÓn tiÒn tÖ .
 TÝn dông ng©n hµng lµ c«ng cô chñ yÕu ®Ó tµi trî ®Çu t cho çc ngµnh
kinh tÕ then chèt vµ çc ngµnh, çc vïng kinh tÕ kÐm ph¸t triÓn .
 TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn t¸c ®éng çc ®¬n vÞ sö dông vèn vay ng©n
hµng cã hiÖu qu¶ .
 TÝn dông ng©n hµng thóc ®Èy sù më réng vµ ph¸t triÓn ngµnh ngo¹i th¬ng
 TÝn dông ng©n hµng víi vai trß t¹o tiÒn trong nÒn kinh tÕ .
 TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn b×nh æn gi¸ c¶ cña nÒn kinh tÕ .
4. Ho¹t ®éng cho vay cña ng©n hµng th¬ng m¹i :
4.1- Vµi nÐt vÒ ho¹t ®éng cña ng©n hµng th¬ng m¹i :
Ng©n hµng th¬ng m¹i (NHTM) lµ mét lo¹i h×nh doanh nghiÖp ®Æc thï,
ho¹t ®éng kinh doanh trong lÜnh vùc tiÒn tÖ, tÝn dông vµ gi÷ vai trß träng yÕu
trong viÖc ®iÒu hoµ vèn trong nÒn kinh tÕ gi÷a n¬i thõa víi n¬i thiÕu vèn th«ng
qua viÖc thu hót nguån vèn nhµn rçi tõ ç nh©n, çc tæ chøc kinh tÕ -x· héi, cung
cÊp vèn cho nÒn kinh tÕ th«ng qua viÖc cÊp tÝn dông vµ thùc thi çc chÝnh s¸ch
tiÒn tÖ cña ng©n hµng nhµ níc (NHNN) còng nh cung cÊp dÞch vô ng©n hµng
kh¸c .
4.2- Nh÷ng nghiÖp vô c¬ b¶n cña ng©n hµng th¬ng m¹i :
4.2.1 NghiÖp vô huy ®éng vèn :
Ng©n hµng chñ yÕu dùa vµo nguån vèn : vèn tù cã, vèn huy ®éng, vèn vay
tõ çc tæ chøc tµi chÝnh tÝn dông kh¸c, vèn lµm uû th¸c cho çc tæ chøc vµ ç
nh©n .
Vèn tù cã : lµ vèn chñ së h÷u do çc cæ ®«ng gãp nÕu lµ NHTM cæ phÇn,
do ng©n s¸ch Nhµ níc cÊp nÕu lµ NHTM quèc doanh vµ lîi nhuËn ®îc bæ sung
sau thuÕ .
Vèn huy ®«ng : NHTM huy ®éng tiÒn gëi tõ çc tæ chøc kinh tÕ, tõ d©n c
díi çc h×nh thøc tiÒn gëi tiÕt kiÖm, ph¸t hµnh tr¸i phiÕu, tiÒn gëi thanh to¸n, ph¸t
hµnh çc giÊy nhËn nî kh¸c (c«ng cô tµi chÝnh).
Vèn vay : ngoµi vèn tù cã, vèn huy ®éng vµ tiÒn gëi thanh to¸n , NHTM ®i
vay NHNN, çc NHTM vµ tæ chøc tÝn dông kh¸c trªn thÞ trêng liªn Ng©n hµng .
Vèn uû th¸c : lµ nguån vèn NHTM lµm ®¹i lý uû th¸c ®Çu t cho çc ç
nh©n, ph¸p nh©n , çc tæ chøc phi chÝnh phñ .
4.2.2 NghiÖp vô ®Çu t cho vay :
NghiÖp vô cho vay ®îc xem lµ ho¹t ®éng sinh lêi chñ yÕu cña NHTM. Ho¹t
®éng cho vay rÊt ®a d¹ng phong phó, nã bao gåm çc lo¹i h×nh sau :
- TÝn dông øng tríc : øng tríc cã ®¶m b¶o, øng tríc kh«ng cã ®¶m
b¶o.
- TÝn dông h¹n møc : Kh¸ch hµng ®îc phÐp sö dông d nî trong mét
giíi h¹n vµ thêi h¹n nhÊt ®Þnh trªn tµi kho¶n v·ng lai.
- ChiÕt khÊu th¬ng phiÕu .
- TÝn dông thuª mua.
- TÝn dông b¶o l·nh .
- TÝn dông tiªu dïng .
Ngoµi ra cßn çc nghiÖp vô ®Çu t ngo¹i b¶ng nh liªn doanh, liªn kÕt , gãp
vèn cæ phÇn, mua b¸n nî .
4.2.3- Çc nghiÖp vô sinh lêi kh¸c :
Thanh to¸n hé kh¸ch hµng, t vÊn kh¸ch hµng, kinh doanh ngo¹i hèi, ®¹i lý
thu b¶o hiÓm, gi÷ hé kÐt s¾t, nghiÖp vô kinh doanh kh¸c.
4.2.4 ChÝnh s¸ch, chÕ ®é cho vay ®èi víi çc thµnh phÇn kinh tÕ cña Nhµ
níc vµ cña NHNo &PTNT ViÖt Nam :
Theo NghÞ ®Þnh cña ChÝnh phñ th¸ng 12 n¨m 1992 vµ NghÞ ®Þnh sè 14-
CP quy ®Þnh vÒ chÝnh s¸ch cho vay vèn ®Ó ph¸t triÓn s¶n xuÊt n«ng - l©m -
ng - diªm nghiÖp vµ çc ngµnh nghÒ kh¸c :
4.2.5 §èi tîng vay vèn :
- Ng©n hµng më réng h×nh thøc cho vay ng¾n h¹n trùc tiÕp ®Õn hé kinh
doanh tõng bíc tõng bíc më réng cho vay trung h¹n vµ dµi h¹n ®Ó ph¸t triÓn c©y
dµi ngµy, mua s¾m thiÕt bÞ m¸y mãc ®æi míi c«ng nghÖ , ph¸t triÓn c«ng n«ng
nghiÖp n«ng th«n .
- Thùc hiÖn cho vay ®Õn doanh nghiÖp kinh doanh b¶o ®¶m nguyªn t¾c cã hiÖu
qu¶ kinh tÕ - x· héi, chó träng cho vay ®Ó thùc hiÖn çc dù ¸n cña ChÝnh phñ chØ
®Þnh .Vèn tÝn dông ph¶i ®îc qu¶n lý chÆt chÏ, h¹n chÕ rñi ro, thu håi ®Çy ®ñ gèc vµ l·i
.
4.2.6 Ph¹m vi vµ ®iÒu kiÖn vay vèn :
* Nh÷ng lÜnh vùc s¶n xuÊt kinh doanh thuéc ph¹m vi ®îc vay vèn cña
NHNo theo quy ®Þnh nµy lµ :
- S¶n xuÊt vµ kinh doanh n«ng , l©m ng , diªm nghiÖp
- Kinh doanh dÞch vô phôc vô s¶n xuÊt n«ng -ng -diªm nghiÖp
- Kinh doanh ç thÓ chÕ biÕn, tiªu thô s¶n phÈm n«ng - l©m -ng - diªm
nghiÖp .
- Ph¸t triÓn c«ng nghiÖp chÕ biÕn n«ng s¶n vµ tiÓu thñ c«ng nghiÖp ë
n«ng th«n .
* Çc doanh nghiÖp, kinh doanh vay vèn ph¶i cã ®ñ çc ®iÒu kiÖn sau :
HiÖn nay vÒ kiÖn vay vèn cña hé s¶n xuÊt ®îc thay ®æi theo quy ®Þnh
1627/NHNN nh sau :
§iÒu kiÖn vay vèn ®èi víi hé s¶n xuÊt n«ng, l©m, ng, diªm nghiÖp t¹i NHNo
&PTNT :
Trªn c¬ së ®¶m b¶o hai nguyªn t¾c sö dông vèn vay ®óng môc ®Ých vµ
hoµn tr¶ c¶ nî gèc vµ l·i ®óng kú h¹n, çc hé n«ng - l©m - ng - nghiÖp ®îc vay vèn
t¹i çc chi nh¸nh, phßng giao dÞch NHNo&PTNT trªn ®Þa bµn .
Tríc khi ®Æt yªu cÇu vay vèn, çc hé vay vèn cã môc ®Ých sö dông vèn cô
thÓ nh vay mua c©y trång, vËt nu«i, c¶i t¹o ®Çm hå ... phôc vô cho çc ho¹t ®éng
s¶n xuÊt kinh doanh kh«ng bÞ ph¸p luËt cÊm.
§Ó ®¶m b¶o kh¶ n¨ng tr¶ nî gèc vµ l·i khi ®Õn h¹n theo nh nguyªn t¾c tÝn
dông do NHNo&PTNT ®Ò ra , hé vay vèn cÇn thuyÕt tr×nh kh¶ n¨ng tµi chÝnh,
vÒ thu nhËp ®¶m b¶o nguån tr¶ nî trong t¬ng lai. Víi môc ®Ých t¨ng cêng tÝnh
tr¸ch nhiÖm cña ngêi vay, NHNo &PTNT yªu cÇu hé vay vèn cÇn cã vèn tù cã
tham gia vµo dù ¸n, ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh, cô thÓ vay vèn ng¾n h¹n 10%,
vay vèn trung, dµi h¹n 20%. Çc hé s¶n xuÊt kinh doanh muèn vay vèn cÇn ®¶m
b¶o tÝn nhiÖm víi Ng©n hµng, kh«ng cã nî qu¸ h¹n t¹i NHNo&PTNT trªn 6 th¸ng .
C¨n cø dù ¸n xin vay vèn ng©n hµng, cÇn ®a ra ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh
doanh, dÞch vô hoÆc phôc vô ®êi sèng cã hiÖu qu¶ cao, nh»m ®¶m b¶o cho
nguån vèn vay ph¸t huy tèt nhÊt ®èi víi ®êi sèng vµ x· héi. Vèn tù cã b»ng tiÒn
hoÆc gi¸ trÞ tµi s¶n, chi phÝ nh©n c«ng. Çc hé vay vèn còng cÇn lùa chän h×nh
thøc ®¶m b¶o cho kho¶n vay. Theo quy ®Þnh hiÖn hµnh, çc hé s¶n xuÊt ®îc vay
®Õn 10 triÖu ®ång kh«ng ph¶i thÕ chÊp tµi s¶n, çc hé s¶n xuÊt n«ng s¶n hµng
ho¸ ®îc vay 20 triÖu ®ång kh«ng ph¶i thÕ chÊp, s¶n xuÊt gièng thñy s¶n vay ®Õn
50 triÖu ®ång kh«ng ph¶i thÕ chÊp. Çc mãn vay vît møc quy ®Þnh trªn, ngêi cÇn
cã tµi s¶n thÕ chÊp t¹i ng©n hµng .
5/ H×nh thøc vµ l·i suÊt cho vay :
5.1 H×nh thøc cho vay
- Tuú theo tÝnh chÊt vµ kh¶ n¨ng nguån vèn, ng©n hµng cho çc ®¬n
vÞ kinh doanh vay ng¾n h¹n, trung h¹n hay dµi h¹n .
- Cho vay ng¾n h¹n ®èi víi nh÷ng kho¶n dïng cho chi phÝ s¶n xuÊt, thêi
h¹n cho vay theo chu kú s¶n xuÊt, ®èi víi chu kú s¶n xuÊt ng¾n cã thÓ ¸p dông cho
vay lu vô, nhng thêi gian tèi ®a kh«ng qu¸ 12 th¸ng.
- Cho vay trung h¹n ®èi víi c©y lu gèc, gia cÇm, gia sóc, ç bè mÑ, ®èi míi
c«ng nghÖ s¶n xuÊt ®Ó n©ng cao n¨ng xuÊt lao ®éng vµ chÊt lîng s¶n phÈm, thêi
h¹n kh«ng qu¸ 60 th¸ng .
- Cho vay dµi h¹n ®Ó trång c©y dµi ngµy , ch¨n nu«i gia sóc c¬ b¶n , ®ãng míi,
mua míi tµu thuyÒn, ph¬ng tiÖn nu«i trång ®¸nh b¾t h¶i s¶n, më réng c¬ së s¶n
xuÊt thay thÕ c«ng nghÖ míi . . . thêi h¹n cho vay trªn 60 th¸ng vµ thêi gian tèi ®a
lµ thêi gian thu håi vèn cña cña dù ¸n .
5.2 L·i suÊt cho vay :
- Thùc hiÖn c¬ chÕ l·i suÊt linh ho¹t kh«ng ph©n biÖt thµnh phÇn kinh tÕ . HiÖn
NHNN cho çc ng©n hµng th¬ng m¹i thùc hiÖn l·i suÊt tho¶ thuËn gi÷a ®«i bªn, NHTM
ban hµnh møc l·i suÊt cô thÓ ®èi víi tõng vïng kinh tÕ phï hîp víi quan hÖ cung cÇu vèn,
b¶o ®¶m lîi Ých cho c¶ bªn cho vay vµ bªn vay .
- Çc ®¬n vÞ tæ chøc lµm ®¹i lý tÝn dông cho çc tæ chøc ng©n hµng ® îc
ng©n hµng tr¶ phÝ dÞch vô vµ tiÒn thëng do ®«i bªn tho¶ thuËn , cho vay vèn
theo l·i suÊt quy ®Þnh cña ng©n hµng .
- çc®èi tîng kinh doanh vay vèn thuéc vïng nói, h¶i ®¶o,vïng kinh tÕ míi ®îc h-
ëng chÝnh s¸ch u ®·i, thëng 15% møc l·i suÊt cïng lo¹i vay khi tr¶ xong nî .
II/ RñI RO TRONG ho¹t ®éng khinh doanh cña ng©n hµng .
1/ Khai niªm chung vÒ rñi ro:
+RuØ ro lµ mét biÕn cè hay mét sù kiÖn xÊu ngoµi mong ®îi,kh«ng
thÓ dù bao tr¬c cã thÓ qu¶ng trÞ
Trong qu¸ tr×nh chuyÓn tõ nÒn kinh tÕ bao cÊp sang kinh tÕ thÞ trêng cã
sù qu¶n lý Nhµ níc theo ®Þnh híng XHCN, çc doanh nghiÖp chiÕm vÞ trÝ kh«ng
kÐm phÇn quan träng trong c«ng cuéc ph¸t triÓn x©y dùng ®Êt níc theo híng c«ng
nghiÖp ho¸ - hiÖn ®¹i ho¸.
+Trong kinh doanh kh«ng tr¸nh khái nh÷ngbiªn c« xÊu xÈy ra ngoµi mong
®¬icña chñ së h÷ukhinh doanh vµ ®Çu t dã lµ sù mÊt m¸t thiÖt h¹i vÒ tµi s¶n,lµm
cho môc tiªu d¹t dîc bÞ suy gi¶m
+rñi ro trong khinh doanh ng©n hµng lµ nh÷ng biÕn cè nh÷ng bÊt tr¨c xÈy
ra ngoµi mong dîi lµm thiÖt h¹i tæn thÊt vÒ tµi s¶n cña ng©n hµng vµ môc tiªu cña
ng©n hµng
+ Ruíi ro âäüng :
Laì nhæîng ruíi ro do nhæîng nhán täú âäüng cuía nãön kinh tãú ,dán säú , quaï trçnh taïi
saín xuáút xaî häüi , váún âãö kyí thuáût cäng nghãû , nàng suáút lao âäüng xaï häüi , nhu cáöu thë
hiãúu cuía cäng chuïng .Thäng thæåìng ruíi ro âäüng xáøy ra phaûm vi räüng vaì naíy sinh mäüt
caïch báút thæåìng .
+ Ruíi ro tènh :
Laì caïc loaûi ruíi ro thæåìng xáøy ra âãöu âàûng åí phaûm vi heûp , taûo ra sæû huyí
hoaûi vãö màût váût cháút âäúi våïi taìi saín vaì con ngæåìi
+ Ruíi ro thuáön tuyï :
Laì ruíi ro âi liãön våïi sæû máút maït huyí hoaûi vãö màût váût cháút hay coï thãø phoìng
ngæìa hay chäúng âåí bàòng caïc váût cháút kyí thuáût hay baío hiãøm
+ Ruíi ro suy tênh :
Gàõng liãön våïi caï quyãút âënh sai láöm cuía ngæåìi laînh âaûo.
2.Çc h×nh thc rñi ro tÝn dông trong khinh doanh cña ng©n hµng
2.1 rñi ro tin dông
Lµ rñi ro g¨n liÌn víi ho¹t ®éng khinh doanh cña ng©n hang,cho vay bao giê
còng g¨n liÒn víi rñi rovµ mÊt m¸t xÈy r¶ñi ro tin dông kh«ng giíi h¹n ëi ho¹t ®éng
cho vay mµ cßn bao ngåm nhiÒu ho¹t déng kh¸c nh ho¹t déng b¶o l·nh ,cam kÕt
,thÕ chÊp,tµi trî th¬ng m¹i...
+Rui ro tÝndông lµ rñi ro kh«ng thu ®îc nî,khi ®Õn h¹n ®©y lµ rñi ro l¬n
nhÊt vµ khã xö lý nhÊt cña ng©n hµng
2.2 Rñi ro l·I suÊt:
Laîi suáút laì cäng cuû quan troüng trong cå chãú laîi suáút âãø Ngán haìng hoaût âäüng
coï hiãûu quaí trong caïc táöng låïp dán cæ , doanh nghiãûp , täø chæïc kinh tãú .
Trong cå chãú thë træåìng laîi suáút cuía Ngán haìng thæång maûi âæåüc hçnh thaình trãn
cå såí laîi suáút thë træåìng , vç thãú luän luän biãún âäüng . Ruíi ro naìy bàõt nguäön tæì quan hãû
taìi saín coï vaì taìi saín nåü .Cå cáúu taìi saín coï , taìi saín nåü mæïc âäü máút cán âäúi cuía noï
seî quyãút âënh tçnh thãú ruíi ro laîi suáút cuía mäüt Ngán haìng . Âiãøn hçnh laì nãúu Ngán haìng
duìng taìi saín nåü ngàõn haûn hoàûc våïi laîi suáút biãún âäøi âãø âáöu tæ vaìo taìi saín coï daìi
haûn hån våïi laîi suáút biãún âäøi âãø âáöu tæ vaìo taìi saín coï daìi haûn hån váùn giæî nguyãn
.Nhæîng thiãût haûi do laîi suáút gáy ra laìm chi phê nguäön väún (taìi saín nåü) , cao hån thu
nháûp sæí duûng väún (taìi saín coï )luïc âoï kinh doanh bë läù väún .Ngoaìi ra, do sæû giaím suït
gêa trë cuía âäöng tiãön trong thåìi haûn chi vay dáùn tåïi tçnh traûng :Tuy laîi suáút cho vay khäng
thay âäøi nhæng laîi suáút thæûc tãú giaím suït . Väún vaì laîi Ngán haìng thu vãö coï giaï trë
thæûc tãú khäng bàòng väún boí ra ban âáöu .(laûm phaït)
2.3 Rñi ro tû gi¸:
Kinh doanh ngoaûi häúi laì mäüt lénh væûc hoaût âäüng kinh doanh ráút quan troüng cuía
Ngán haìng thæång maûi , phaûm truì naìy liãn quan chàût cheí våïi tyí giaï häúi âoaïi
Tyí giaï häúi âoaïi laì sæû so saïnh giaï caí cuía mäüt âäöng tiãön quy âäøi ra mäüt âäöng
tiãön khaïc giæîa caïc næåïc .Vç váûy, trong nãön kinh tãú thë træåìng tyí gêa cuîng luän biãún
âäüng , viãûc Ngán haìng nàõm giæî caïc chæïng khoaïn , caïc khoaín vay nåü ngoaûi tãû hoàûc
tiãön màût ngoaûi tãû seí bë ruíi ro do tyí giaï thay âäøi .
2.4 Rñi ro mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n:
Thanh khoaín laì Ngán haìng sæí duûng ngán quyî , khaí nàng hoaïn chuyãøn vaì khaí nàng
huy âäüng cuía caïc nguäön väún tæì bãn ngoaìi âãø âaïp æïng nhu cáöu chi traí tiãön gåíi cuía
khaïch haìng vaì chi tiãu cuía Ngán haìng , nguäön låïn khaí nàng thanh khoaín tät vaì ngæåüc laûi
. Nhu cáöu chi traí tiãön gåíi laì cáúp thiãút nháút vaì sau âoï âãún väún vay vaì chi tiãu cuía Ngán
haìng .
Ruíi ro máút khaí nàng thanh toaïn riãng cuía Ngán haìng vaì liãn quan âãún quaí trçnh
hoaût âäüng kinh doanh cuía Ngán haìng . Ruíi ro naìy laì mäüt trong nhæîng ruíi ro låïn cuía Ngán
haìng khäng læåìng træåïc âæåüc . khi ruíi ro naìy xáøy ra tæïc laì väún tæû coï cuía Ngán haìng
máút khaí nàng buì âàõp caïc khoaín máút maït , thiãût haûi .
Moüi ruíi roï coï thãø xáøy ra ,âáy laì mäüt trong nhæîng ruíi ro coï thãø xáøy ra vç
thæåìng xáøy ra hàòng ngaìy trong mäùi láön giao dëch våïi khaïch haìng , chênh vç váûy sæû
quyãút toaïn sau mäüt ngaìy maì moüi Ngán haìng thæåìng laìm våïi hoaût däüng kinh doanh riãng
cuía Ngán haìng .
2.5 Rñi ro thiÕu vèn kh¶ dông:
Lµ rñi ro khi khach hµng cã nhu cÇu vay vèn hîp lýkh«ng qu¸ møc cho
phÐp.nhng ng©n hµng kh«ng cho vay ®¬c do thiÕu vèn,rñi ro nµy lµm cho ng©n
hµng mÊt thu nhËp vµ mÊt kh¸ch hµng
2.6 .Ruíi ro do khäng thu häöi âæåüc caïc khoaín cho vay :
Loaûi ruíi ro naìy so våïi caïc loaûi ruíi ro haìng hoaï (H - T ) khaïc vç åí âáy laì tiãön maì
khaïch haìng phaíi chuyãøn hoaï cäng âoaûn (T - H - T ) måïi coï khaí nàng hoaìn traí cho Ngán
haìng . Coï nhiãöu hçnh thæïc cho vay khaïc nhau nãn mæïc âäü ruíi ro cuîng khaïc nhau .Chàóng
haûng ruíi ro âäúi våïi cho vay ngàõn haûn thæåìng do cháút læåüng kiãøm tra tênh toaïn âáöu tæ
khäng chàût cheí so våïi cho vay trung daìi haûn vç åí hai khoaín naìy viãûc tháøm âënh mäüt caïch
kyî læåîng nhæng viãûc thu häöi caïc khoín nåü láu cho nãn xaïc suáút xáøy ra ruíi ro cao nhiãöu
khi máút caí väún láùn laîi .
Nguyãn nhán chuí yãúu laì tæì phêa khaïch haìng do trong quaï trçnh hoaût âäüng kinh
doanh khäng âaûc hiãûu quaí cho nãn khäng thanh toaïn âuïng haûn caïc khoaín nåü cho Ngán
haìng
2..7 .Ruíi ro vãö nguäön väún :
+ Bë æï âoüng väún
Ruíi ra naìy xaíy ra laì do nguäön väún huy âäüng cuía Ngán haìng bë æï âoüng khäng thãø
cho vay âæåüc hoàûc khäng thãø chuyãøn san taìi saín coï thãø sinh laîi .Vaì âiãöu naìy gáy nãn
ruíi ro låïn cho Ngán haìng , båíi vç Ngán haìng thæång maûi laì âån vë kinh doanh tiãön theo
phæång chám "âi vay âãø bäø sung " do doï nguäön väún chuí yãúu âãø Ngán haìng hoaût âäüng
chênh laì nguäön väún huy âäüng maì Ngán haìng coï âæåüc vaì Ngán haìng kinh doanh coï laîi laì
khi hoaût däüng di vay , caïc chi phê khaïc liãn quan vaì âaím baío coï laîi .Nhæng nãú vç mäüt lyï
do naìo âoï väún Ngán haìng khäng cho vay ra âæåüc hàûc khäng sæí duûng âæåüc hãút , coï nghéa
laì täön âoüng mäüt säú tiãön dæû træí quaï mæïc khäng tênh laîi . Trong khi âoï , nhæîng khoaín
tiãön maì Ngán haìng âi vay khi âãún haûn traí laîi säú tiãön âoï , chi phê nghiãûp vuû , chi phê
quaín lyï cho säú tiãön naìy gáy nãn sæû thua läùãøtong kinh doanh . Nãúu tçnh traûng naìy keïo
daìi Ngán haìng khäng khàc phuûc âæåüc coï thãø seí phaíi âoïng cæîa . Nguyãn nhán chuí yãúu
cuía tçnh traûng naìy coï thãø do cå cáúu laîi xæït khäng phuì håüp , do tçnh hçnh kinh tãú , xaî
häüi khäng äøn âënh , do Ngán haìng máút khaïch haìng boíi sæû tên nhiãûm cuía khaïch haìng
khäng cao . Vç váûy Ngán haìng phaíi khàõc phuûc tçnh traûng naìy âãø hoaût âäüng bçnh thæåìng
tråí laûi .
+ Thiãúu väún :
Loaûi naìy xáøy ra khi Ngán haìng khäng âaïp æïng âæåüc nhu caìu thanh toaïn cho khaïch
haìng .Ruíi ro naìy xuáút phaït tæì chæïc nàng chuyãøn toaïn caïc kyì haûn sæí duûng väún vaì
nguäön väún cuía Ngán haìng . Thäng thæåìng caïc kyì haûn sæí duûng väún daìi hån nguäön väún
cuía Ngán haìng coï thãø gàûp phaíi hai tçnh huäúng khoï khàn:
(1) Ngán haìng khäng thãø âaïp æïng caïc cam kãút ngàõn haûn cuía mçnh, coï nguäön väún kyì
haûn ngaìy caìng ngàõn laûi , trong khi sæí duûng väún váùn theo kyì haûn khäng âäøi .
(2) Coï thãø do Ngán haìng âäüt ngäüt maït loìng tën hay vç lyï do naìo âoï , cuìng mäüt luïc coï
haìng loaût khaïch haìng äö aût âãún ruït tiãön laìm cho Ngán haìng khäng thãø cuìng mäüt
luïc coï âuí tieìn màût âãø thanh toaïn . Trong træåìng håüp naìy Ngán haìng seî bë ruíi ro do
bë máút tiãön laîi vaì caïc chi phê khaïc coï liãn quan.
3. Nguyªn nh©n g©y ra rñi ro tin dông:
a.Nh÷ng nh©n tè bªn ngoµi ng©n hµng:
+ Nh÷ng nh©n tè kh¸ch quan:
®ay lµ nguyªn nh©n xÈy ra ngoµi tÇm khiÓm so¸t cña ng©n hµngvµ kh¸ch
hµng nã kh«ng ph¶I lçi do ng©n hµng hay kh¸ch hµngtuy nhien mäi tæn th©t mµ
ng©n hµng ng¸nh chÞubao gåm nh÷ng néi dung sau:
+.Ruíi ro laûm phaït:
Laì sæû giaím giaï cuía âäöng tiãön trong næåïc laìm cho mæïc sinh låüi cuía âäöng väún
khäng âuí buì âàõp sæû máút giaï cuía âäöng tiãön trong mäüt thåìi gian nháút âënh vaì ruíi ro xáøy
ra do doanh nghiãûp bë máút dáön väún khäng thãø baío toaìn saín xuáút kinh doanh.
+ Ruíi ro do thiãúu thäng tin
+do chinh s¸ch cña chÝnh phñ kh«ng æn ®inh lµm ¶nh hëng ®Õn ho¹t ®éng
khinh doanh cña ng©n hµng
+m«I trêng ph¸p lý kh«ng ®Çy ®ñ vµ thùc hiÖn kh«ng nghiªm tóc g©y khã
kh¨n cho m«I trêng ho¹t ®éng cña ng©n hµng hay lµm chËm qu¸ tr×nh xö lý thu
håi nî cña ng©n hµng
+ do biÕn ®éng vÒ kinh tÕ chÝnh trÞ biÓu t×nh lµm ¶nh hëng ®Õn nÒn
kinh tÕ
+ do ®iÒu kiÖn tù nhiªn thiªn tai ,lò lôt, déng ®Êt , h¹n h¸n…
+do cac biÕn ®éng vÒ kinh tÕ l¹m ph¸t,suy tho¸I biÕn ®éng lín vÒ gi¸ c¶
cña çc mÆt hµng g©y khã kh¨n cho kh¾ch hµng vµ ng©n hµng
b. nh÷ng nh©n tè chñ quan
+ng©n hµng cÊp tÝn dông cho cac tæ chc ç nh©n nh»m môc ®Ých ®Ó
kiÕm lêi ,do ®ã nh÷ng nguyªn nh©n g©y ra rñi ro rÊt ®a d¹ng
+ ®èi víi kh¸ch hµng
- do kh¸ch hµng thiÕu n¨ng lùc ph¸p lÝ nh mÊt trÝ
- do kh¸ch hµng sö dông vèn sai môc ®Ých dÉn ®Õn mÊt vèn
- do thu nhËp kh«ng æn ®Þnh trong qu¸ tr×nh vay vèn kh«ng may bÞ
mÊt viÖc lµm thu nhËp gi¶m sót, tai n¹n lao ®éng dÉn ®Õn khã
kh¨n cho ng©n hµng thu nî
- kh¸ch hµng ï l× kh«ng tr¶ nî…
+ do doanh nghiÖp mÊt kh¶ n¨ng ph¸p lÝ .trong qu¸ tr×nh sxkd doanh
nghiÖp ®· cè t×nh vi ph¹m ph¸p luËt
- do bÞ thu håi giÊy phÐp khinh doanh hay ngng ho¹t ®éng sxkd nªn
kh«ng dñ c¬ së ®Ó tr¶ nî cho ng©n hµng
- do tai s¶n thÕ chÊp bÞ mÊt gi¸ nªn ng©n hµng kh«ng thu håi dñ nî
c nh÷ng nh©n tè bªn trong ng©n hµng:
+.Ruíi ro do thiãúu kiãún thæïc vaì kyí nàng quaín trë kinh doanh:
Muäún coï kãút quaí täút âoìi hoíi phaíi coï kiãún thæïc vaì kyí nàng quaín trë kinh doanh ,
nhung khäng phaíi moüi doanh nghiãûp âãöu coï kyî nàng âoï vaì táúc yãúu laì dáùn âãún ruíi ro
.Nhæîng kiãún thæïc vãö kyî nàng cuîng nhæ quaîn trë kinh doanh laì :am hiãøu vãö kinh tãú ,
phaïp luáût , luáût khin doanh , chuí træång cuía Chênh phuí , tçnh hçnh biãún âäüng cuía thë
træåìng , kyí thuáût âiãöu haình doanh nghiãûp , quaín trë nhán viãn , khaí nàng giao tiãúp , tiãúp
thë..Tæì nhæîng hiãøíu biãút âoï maì doanh nghëãp âæa ra chiãún læåüc kinh doanh cuía mçnh .
+do çn bé tÝn dông thiÕu n¨ng lc
+thÈm ®Þnh sai - cho vay sai muc dich...
+kh«ng theo s¸t çc kho¶ng cho vay vµ çc kho¶nh vay cña kh¸ch hµng
PhÇn II
PH¢N TÝCH RñI RO TÝN DôNG NGAÉN h¹n
ë chi nh¸nh NHNo «ng Ých khiªm
I/ §iÒu kiÖn kinh tÕ - tù nhiªn - x· héi trªn ®Þa bµn, qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ
ph¸t triÓn cña chi nh¸nh NHNo&PTNT ¤ng Ých Khiªm §µ N½NG :
1/ §iÒu kiÖn kinh tÕ - tù nhiªn - x· héi trªn ®Þa bµn :
§µ n½ng n»m ë vÞ trÝ trung t©m c¶ níc, vïng kinh tÕ träng ®iÓm cña khu
vùc miÒn trung, lµ ®Þa bµn quan träng vÒ chiÕn lîc kinh tÕ, v¨n ho¸ vµ giao lu
quèc tÕ, héi tô nhiÒu ®iÒu kiÖn vÒ c¬ së h¹ tÇng, nÒn kinh tÕ - x· héi trong
nh÷ng n¨m gÇn ®©y ph¸t triÓn t¬ng ®èi vµ t¨ng trëng kh¸ .
Sau khi trë thµnh chÝnh thøc ®¬n vÞ trùc thuéc Trung ¬ng, thµnh phè §µ
n½ng ®· tiÕn hµnh quy ho¹ch tæng thÓ ph¸t triÓn KT-XH, x¸c ®Þnh c¬ cÊu kinh
tÕ theo híng “c«ng nghiÖp, th¬ng m¹i, du lÞch, dÞch vô, thuû s¶n, n«ng, l©m
nghiÖp ”. Tèc ®é t¨ng trëng GDP b×nh qu©n tõ n¨m 1997-2003 ®¹t 11,09%. Trong
®ã khu vùc I t¨ng 2,85%, khu vùc II t¨ng 14,29%, khu vùc III t¨ng 8,28%. VÒ c«ng
nghiÖp ®· vît qua giai ®o¹n khã kh¨n trong thêi kú qu¸ ®é chuyÓn sang kinh tÕ
thÞ trêng cã sù t¨ng trëng kh¸ b×nh qu©n n¨m lµ : 19,85%, trong c¬ cÊu GDP
ngµnh c«ng nghiÖp, x©y dùng t¨ng tû träng tõ 35,31% n¨m 1997 lªn 42,89% n¨m
2003. VÒ l·nh vùc n«ng l©m thuû s¶n mÆc dï thêi tiÕt çc n¨m qua diÔn biÕn kh¸
phøc t¹p, h¹n h¸n, lò lôt lín, song thµnh phè chó träng ®Çu t chèng thiªn tai, t¹o
®iÒu kiÖn n«ng d©n vay vèn x©y dùng m« h×nh kinh tÕ vên, kinh tÕ trang tr¹i,
chuyÓn ®æi c¬ cÊu c©y trång ,vËt nu«i c¶i t¹o vên t¹p, rau mµu, do ®ã b×nh qu©n
s¶n lîng quy thãc ®¹t 66.000 tÊn. §Õn nay toµn thµnh phè cã 20 trang tr¹i n«ng
l©m nghiÖp. LÜnh vùc h¶i s¶n ®îc ®Çu t theo ch¬ng tr×nh ®¸nh b¾t khai th¸c xa
bê, ®ang ph¸t huy t¸c dông. ViÖc nu«i trång thuû s¶n, nhÊt lµ nu«i t«m , bíc ®Çu
kÕt qu¶ ®¹t kh¸. Cuèi n¨m 2003 tæng sè tµu thuyÒn cña thµnh phè lµ 2.200 chiÕc ,
s¶n lîng n¨m 2001: 25.000 tÊn, n¨m 2002: 25.587 tÊn, n¨m 2003: 34.480 tÊn .VÒ
çc ngµnh du lÞch, dÞch vô t¨ng trëng kh¸ m¹nh b×nh qu©n hµng n¨m t¨ng 7,31% ,
çc lo¹i h×nh du lÞch phong phó vµ ®a d¹ng më réng khu du lÞch Bµ nµ , du lÞch
sinh th¸i S¬n Trµ . . .
. ViÖc tæ chøc kh«i phôc l¹i çc lµng nghÒ , ngµnh nghÒ truyÒn thèng theo
®iÒu kiÖn tù nhiªn cña tõng vïng , ®Þa ph¬ng , gi¶i quyÕt bít n¹n lao ®éng thÊt
nghiÖp, song viÖc t×m kiÕm thÞ trêng cßn h¹n chÕ , quy m« s¶n xuÊt nhá, kh«ng
®ñ n¨ng lùc c¹nh tranh trªn thÞ trêng, thÕ m¹nh vÒ chÕ biÕn thuû s¶n cã ph¸t triÓn
kh¸ song m¸y mãc thiÕt bÞ cßn th« s¬ , thÞ trêng kh«ng æn ®Þnh. §©y lµ nh÷ng
h¹n chÕ ¶nh hëng ®Õn t×nh h×nh ph¸t triÓn ®i lªn cña kinh tÕ khu vùc trong
nh÷ng n¨m qua.
2/ Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña chi nh¸nh NHNo&PTNT
¤ng Ých Khiªm TP §µ n½ng :
Ng©n hµng No&PTNT Chi nh¸nh ¤ng Ých Khiªm trùc thuéc NHNo&PTNT
Thµnh phè §µ N½ng, ®îc thµnh lËp vµo n¨m 2000. Lóc ®ã NHNo&PTNT Chi
nh¸nh ¤ng Ých Khiªm gÆp rÊt nhiÒu khã kh¨n, quy m« ho¹t ®éng cßn nhá bÐ,
n¨ng lùc tµi chÝnh cßn yÕu, çc c¬ cÊu lín cha ®îc v÷ng ch¾c, cha hîp lý, c«ng
nghÖ cßn yÕu, n¨ng lùc tr×nh ®é vµ ho¹t ®éng kinh doanh theo c¬ chÕ thÞ trêng
cßn bÊt cËp. Chi nh¸nh míi thµnh lËp nªn cßn xa l¹ ®èi víi çc doanh nghiÖp trªn
®Þa bµn, nªn lµm Chi nh¸nh cµng khã kh¨n h¬n trong ho¹t ®éng kinh doanh.
Tr¶i qua n¨m th¸ng vËt lén trong c¬ chÕ thÞ trêng, vît qua bao khã kh¨n
chång chÊt, thùc hiÖn chñ tr¬ng ®æi míi cña NHNo&PTNT Thµnh phè §µ N½ng,
ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh ¤ng Ých Khiªm tõng bíc thay ®æi theo híng tÝch cùc
b»ng çch thùc hiÖn nhiÒu gi¶i ph¸p, víi çc chñ tr¬ng phï hîp, Chi nh¸nh ®· tÝch
cùc huy ®éng çc nguån vèn nhµn rçi trong d©n c còng nh çc thµnh phÇn kinh tÕ,
chuyÓn dÞch c¬ cÊu vèn theo híng c«ng nghiÖp ho¸ - hiÖn ®¹i ho¸ cña ®Þa ph-
¬ng, gãp phÇn æn ®Þnh tiÒn tÖ, kiÒm chÕ l¹m ph¸t. §¹t ®îc ®iÒu ®ã lµ nhê Chi
nh¸nh quan t©m ®óng møc, ph¸t ®éng vµ duy tr× thêng xuyªn çc phong trµo thi
®ua vµ khen thëng kÞp thêi, gãp phÇn quan trong thùc hiÖn th¾ng lîi çc nhiÖm
vô kinh doanh cña Chi nh¸nh. Tuy nhiªn Chi nh¸nh cßn gÆp nhiÒu khã kh¨n vÒ tµi
chÝnh nhng vÉn ®øng v÷ng trªn thÞ trêng vµ ngµy cµng lín m¹nh thªm, thu hót ®îc
nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn víi Chi nh¸nh ¤ng Ých Khiªm.
2.1. §Æc ®iÓm kinh doanh, chøc n¨ng, nhiÖm vô cña NHNo&PTNT ¤ng
Ých Khiªm - §µ N½ng :
2.1.1. §Æc ®iÓm kinh doanh :
Chi nh¸nh NHNo ¤ng Ých Khiªm lµ ng©n hµng ho¹t ®éng kinh doanh chñ
yÕu lµ tiÒn tÖ vµ dÞch vô. Do ®ã ph¶i ®¶m b¶o an toµn tuyÖt ®èi t¹o uy tÝn cho
kh¸ch hµng. XuÊt ph¸t tõ ®Æc ®iÓm trªn ®ßi hái çn bé qu¶n lý ph¶i cã tr×nh ®é
chuyªn m«n cao, cã kinh nghiÖm trªn th¬ng trêng ®Ó tõ ®ã cã chiÕn lîc thu hót ®-
îc nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn víi Chi nh¸nh. Nªn trong hai n¨m qua, chi nh¸nh ®· cã
nh÷ng kÕt qu¶ bíc ®Çu ®¸ng khÝch lÖ, tuy kh«ng Ýt khã kh¨n nhng Chi nh¸nh
vÉn t×m çch th¸o gì, tù ®øng v÷ng ®Ó v¬n lªn trong th¬ng trêng vµ ®¶m b¶o ®êi
s«ng cho çn bé c«ng nh©n viªn.
2.1.2. Chøc n¨ng nhiệm vụ chñ yÕu:
a/ Huy ®éng vèn :
+ NHNo&PTNT chi nh¸nh ¤ng Ých Khiªm cã chøc n¨ng huy ®éng vèn dµi
h¹n, trung h¹n, ng¾n han b»ng ®ång ViÖt Nam vµ ngo¹i tÖ tõ mäi nguån vèn trong
níc, ngoµi níc díi çc h×nh thøc .
+ NhËn tiÒn göi tiÕt kiÖm, tiÒn göi kh«ng kú h¹n, cã kú h¹n, tiÒn göi thanh
to¸n cña tÊt c¶ çc tæ chøc vµ d©n c.
+ Ph¸t hµnh çc lo¹i chøng chØ tiÒn göi, tÝn phiÕu, kú phiÕu, tr¸i phiÕu
ng©n hµng thùc hiÖn çc h×nh thøc huy ®éng vèn.
b/ TiÕp nhËn vèn tµi trî :
uû th¸c ®Çu t theo ChÝnh phñ, ng©n s¸ch Nhµ níc vµ çc tæ chøc quèc tÕ,
quèc gia vµ çc ç nh©n kh¸c cho çc ch¬ng tr×nh ph¸t triÓn kinh tÕ- v¨n ho¸ - x·
héi.
c/ Vay vèn :
Vay vèn cña NHNo TW, çc tæ chøc tµi chÝnh, tÝn dông trong vµ ngoµi n-
íc, çc tæ chøc, ç nh©n bªn ngoµi kh¸c.
d/ Cho vay dµi h¹n, trung h¹n ®Çu t ph¸t triÓn vµ cho vay ng¾n h¹n b»ng
®ång ViÖt nam vµ ngo¹i tÖ ®èi víi çc doanh nghiÖp, çc tæ chøc kinh tÕ, cho vay
ng¾n h¹n, trung h¹n dµi h¹n b»ng ®ång ViÖt nam ®èi víi çc ç nh©n vµ hé gia
®×nh thuéc mäi thµnh phÇn kinh tÕ.
§ång tµi trî çc dù ¸n ®Çu t vµ ph¸t triÓn.
ChiÕc khÊu çc lo¹i giÊy tê trÞ gi¸ ®îc b»ng tiÒn.
e/ Thùc hiÖn çc nghiÖp vô cho thuª tµi chÝnh.
f/ Thùc hiÖn çc nghiÖp vô kinh doanh tiÒn tÖ, tÝn dông.
g/ §Çu t díi çc h×nh thøc mua cæ phÇn, hïn vèn, liªn doanh, mua tµi s¶n vµ
çc h×nh thøc ®Çu t kh¸c cña çc doanh nghiÖp, çc tæ chøc tµi chÝnh, tÝn dông
kh¸c.
h/ Thùc hiÖn çc nghiÖp vô cÇm cè ®éng s¶n.
j/ Kinh doanh vµng b¹c, kim khÝ quý, ®¸ quý.
i/ Lµm dÞch vô, thanh to¸n gi÷a çc kh¸ch hµng
k/ Kinh doanh chøng kho¸n vµ lµm m«i giíi, ®¹i lý phÇn hµnh chøng kho¸n
cho kh¸ch hµng.
l/ Thùc hiÖn kinh doanh, m«i giíi, ®¹i lý dÞch vô b¶o hiÓm cho kh¸ch hµng.
m/ CÊt gi÷, b¶o qu¶n vµ qu¶n lý çc chøng kho¸n, giÊy tê cã gi¸ trÞ b»ng
tiÒn vµ çc tµi s¶n quý kh¸c cho kh¸ch hµng.
n/ Thùc hiÖn çc dÞch vô t vÊn vÒ tiÒn tÖ, ®¹i lý ng©n hµng.
Kinh doanh nh÷ng ngµnh nghÒ ngoµi nh÷ng ngµnh nghÒ ®· ®îc ®¨ng ký,
khi ®îc c¬ quan Nhµ níc cã thÈm quyÒn cho phÐp.
2.2 C¬ cÊu tæ chøc vµ chøc n¨ng nhiÖm vô tõng bé phËn :
Theo ®Ò ¸n c¬ cÊu l¹i hÖ thèng Ng©n hµng No&PTNT ViÖt nam, Chi
nh¸nh Ng©n hµng No&PTNT ¤ng Ých Khiªm ®îc ph©n cÊp lµ chi nh¸nh cÊp 2
lo¹i 5 lµ mét trong 5 Ng©n hµng trùc thuéc Ng©n hµng NHNo&PTNT Thµnh phè
§µ N½ng. C¬ cÊu tæ chøc theo s¬ ®å sau:
Gi¸m §èc
ddDDD§èc®
Phã Gi¸m ®èc
Tæ Tæ
tÝn dông KÕ to¸n- Ng©n
quü
Quan hÖ chøc n¨ng
Quan hÖ trùc
tuyÕn
Ban Gi¸m ®èc cã 02 thµnh viªn, trong ®ã Gi¸m ®èc phô tr¸ch chung , trùc
tiÕp chØ ®¹o bé phËn tÝn dông; 01 Phã Gi¸m ®èc phô tr¸ch kÕ to¸n-ng©n quü.
Tæ tÝn dông cã tæ trëng vµ çc CBTD trùc tiÕp, cã nhiÖm vô tæ chøc t×m
kiÕm kh¸ch hµng, thÈm ®Þnh cho vay kiªm c«ng t¸c kÕ ho¹ch th«ng tin b¸o ço.
Tæ kÕ to¸n-ng©n quü cã tæ trëng tæ kÕ to¸n vµ çc kÕ to¸n viªn cã nhiÖm
vô h¹ch to¸n çc nghiÖp vô ph¸t sinh trong c«ng t¸c huy ®éng vèn vµ cho vay , thu
chi tiÒn mÆt vµ lµm dÞch vô chuyÓn tiÒn qua m¹ng.
§iÒu hµnh ho¹t ®éng cña NHNo&PTNT lµ Ban L·nh ®¹o. §øng ®Çu Ban
L·nh ®¹o lµ Gi¸m ®èc, gióp viÖc Gi¸m ®èc cã Phã Gi¸m ®èc vµ çc Tæ trëng.
a- Gi¸m ®èc :
-Gi¸m ®èc NHNo&PTNT lµ ngêi trùc tiÕp ®iÒu hµnh vµ chÞu tr¸ch nhiÖm
tríc Tæng Gi¸m ®èc NHNo&PTNT ViÖt Nam, tríc ph¸p luËt vÒ mäi ho¹t ®éng cña
Chi nh¸nh.
Gi¸m ®èc chi nh¸nh lµ ngêi phô tr¸ch chung, trùc tiÐp phô tr¸ch :
- C«ng t¸c tæ tÝn dông
- Chñ tÞch héi ®ång tÝn dông chi nh¸nh
- Chñ tÞch héi ®ång thi ®ua, khen thëng chi nh¸nh
- Chñ tÞch héi ®ång n©ng l¬ng chi nh¸nh
b- Phã gi¸m ®èc chi nh¸nh: lµ ngêi gióp viÖc cho Gi¸m ®èc , trùc tiÕp phô
tr¸ch :
- Tæ kÕ to¸n , kho quü
- Bé phËn hµnh chÝnh
- Tæ ®¸nh gi¸ tµi s¶n thÕ chÊp , cÇm cè
Ngoµi ra, Phã Gi¸m ®èc ®îc uû quyÒn thay mÆt cho Gi¸m ®èc gi¶i quyÕt moi
vÊn ®Ò khi Gi¸m ®èc ®i v¾ng vµ chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ quyÕt ®Þnh cña m×nh .
c- Tæ tÝn dông : lµm çc nhiÖm vô sau
- LËp kÕ ho¹ch kinh doanh cho chi nh¸nh
- Ph©n phèi vèn kÞp thêi , ®iÒu hoµ vèn kÞp thêi
- Tæ chøc kiÓm tra nghiÖp vô , thÈm ®Þnh çc dù ¸n vay vèn tríc khi
tr×nh Gi¸m ®èc duyÖt cho vay, híng dÉn vµ theo dâi t×nh h×nh sö dông vèn cña
kh¸ch hµng, thêng xuyªn ®«n ®èc kh¸ch hµng tr¶ nî .
- LËp b¸o ço tæng hîp t×nh kinh doanh tÝn dông ng©n hµng
- TiÕp thÞ thÞ trêng, thu thËp th«ng tin ®Ò xuÊt ph¬ng ¸n kinh doanh .
d d- Tæ kÕ to¸n - kho quü :
- Thùc hiÖn chÕ ®é h¹ch to¸n kÕ to¸n, thèng kª çc ho¹t ®éng kinh
doanh theo ph¸p lÖnh kÕ to¸n thèng kª .
- Thùc hiÖn chÕ ®é h¹ch to¸n néi bé , thùc hiÖn chÕ ®é kho¸n tµi
chÝnh ®Õn ngêi lao ®éng
- B¶o vÖ vµ theo dâi c¬ së vËt chÊt, tµi s¶n cña chi nh¸nh
 Nh©n lùc cña chi nh¸nh :
- Tæng çn bé c«ng nh©n viªn ®Õn ngµy 31/12/2003 lµ :11 ngêi
- VÒ tr×nh ®é chuyªn m«n ;
+ L·nh ®¹o 2 ngêi ®Òu cã tr×nh ®é ®¹i häc
+ KÕ to¸n, kho quü , hµnh chÝnh cã 6 ngêi, cã 2 ngêi ®¹i häc , 3 ngêi
trung cÊp , 1 l¸i xe, 1 v¨n th .
+ TÝn dông cã 3 ngêi ®Òu cã tr×nh ®é ®¹i häc .
II. Kh¸i qu¸t chung vÒ ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng:
1. T×nh h×nh chung vÒ huy déng cña chi nh¸nh trong hai n¨m
2002, 2003:
B¶ng 1: T×nh h×nh huy ®éng vèn qua 2 n¨m 2002-2003
§VT: triÖu ®ång
N¨m 2002 N¨m 2003 Chªnh lÖch
ChØ tiªu Sè tiÒn TL % Sè tiÒn TL % Sè tiÒn TT %
Tæng nguån vèn 6.472 100 12.366 100 5.894 91,1
- TiÒn gëi TCKT 577 8,92 2.495 20,20 1.918 332,4
- TG kh«ng kú h¹n 577 2.495 1.918 332,4
- TiÒn gëi kho b¹c 0 0 0 0
- TiÒn gëi d©n c 5.895 91,08 9.871 79,80 3.976 67,45
Tr ®ã : TG KKH 70 404 334 477,1
+TGCKH< 12 th¸ng 2.790 4.774 1.984 71,1
+TGCKH> 12 th¸ng 3.035 4.693 1.658 54,63
Nguån kh¸c 0 0 0 0
Qua sè liÖu trªn, ta thÊy nguån vèn huy ®éng n¨m 2002 lµ : 6.472tr , n¨m
2003 lµ : 12.366 tr t¨ng so víi n¨m 2002 lµ 5.894tr , tèc ®é t¨ng 191% .
- TiÒn gëi cña çc tæ chøc kinh tÕ n¨m 2002 chiÕm 8,92% , n¨m 2003
chiÕm 20,2% tæng nguån vèn, t¨ng lªn rÊt nhiÒu so víi n¨m tríc, tèc ®é t¨ng
332,4% , t¨ng tuyÖt ®èi 1.918tr, çc tæ chøc chñ yÕu lµ tiÒn gëi kh«ng kú h¹n
nh»m môc ®Ých ®Ó thanh to¸n, chø kh«ng nh»m môc ®Ých lîi nhuËn, nªn sè d th-
êng xuyªn biÕn ®éng. Sù t¨ng trëng ®ã còng nãi lªn mèi quan hÖ NH vµ tæ chøc
kinh tÕ trªn ®Þa bµn rÊt tèt , cã nhiÒu ®¬n vÞ ®Õn giao dÞch víi NH mÆc dï chi
nh¸nh míi võa thµnh lËp c¬ së vËt chÊt cha phôc vô ®Çy ®ñ khi kh¸ch hµng ®Õn
giao dÞch .
TiÒn gëi nhµn rçi trong d©n c, ®©y lµ lo¹i lµm cho nguån vèn t¨ng nhanh
nhÊt, chiÕm tû träng cao nhÊt n¨m 2002 chiÕm 91,8%, n¨m 2003 chiÕm 79,8%
trong tæng nguån vèn cña chi nh¸nh. Nguån vèn nµy t¨ng lªn ®¸ng kÓ: n¨m 2002
chØ míi 5.895 tr , n¨m 2003 t¨ng lªn 9.871 tr víi tèc ®ä t¨ng 67,45% . §iÒu ®ã
chøng tá NH cã mèi quan hÖ rÊt mËt thiÕt víi nh©n d©n ®Þa ph¬ng nªn tranh thñ
®îc nguån vèn æn ®Þnh .Thùc tÕ trong hai n¨m qua, nguån cã kú h¹n díi 12 th¸ng
vµ trªn 12 th¸ng t¨ng lªn rÊt nhanh, n¨m 2003 t¨ng so víi n¨m 2002 lµ : 1.984 tr vµ
1.658 tr, víi tèc ®é t¨ng 71,1% vµ 54,13% .Tranh thñ ®îc nguån vèn æn ®Þnh NH
cÇn më réng ®Çu t cho vay trung dµi h¹n hé s¶n xuÊt , ®©y lµ ®èi tîng ®ang cÇn
vèn , mÆc kh¸c gióp cho ngêi d©n t¨ng trëng kinh tÕ tõ ®ã sÏ t¹o ra nguån vèn thªm
cho NH. Ngoµi ra NH cßn më réng huy ®éng b»ng ngo¹i tÖ tõ bªn ngoµi nhÊt lµ
kh¸ch tõ níc ngoµi vÒ thµnh phè trong çc dÞp lÔ , tÕt Nguyªn ®¸n . §Ó ®¹t ®îc
nguån vèn t¨ng trëng cao, NH ®· thùc hiÖn ph¬ng ch©m “ kh¸ch hµng lµ thîng
®Õ ” nh tÊt c¶ çc nhµ kinh doanh trong c¬ chÕ thÞ trêng hiÖn nay .
2-T×nh h×nh chung vÒ sö dông vèn kinh doanh
Trong thêi gian qua , chi nh¸nh NHNo&PTNT ¤ng Ých Khiªm ®· thùc hiÖn
quyÕt ®Þnh 06/Q§-H§QT ngµy 18/01/2001cña Héi ®ång qu¶n trÞ NHNo&PTNT
ViÖt Nam “ Quy ®Þnh cho vay ®èi víi kh¸ch hµng ” cïng víi c«ng v¨n 749/NHNo-
06 vÒ viÖc híng dÉn cô thÓ viÖc cho vay vèn thµnh phÇn kinh tÕ, ç nh©n s¶n
xuÊt kinh doanh , dÞch vô trong lÜnh vùc n«ng -l©m -ng nghiÖp më mang ngµnh
nghÒ ,t¹o c«ng ¨n viÖc lµm .Do ®ã ®Çu t vèn cña chi nh¸nh bíc ®Çu tiÕp cËn víi
thÞ trêng nµy, nh»m tho¶ m·n nhu cÇu vèn cho çc thµnh phÇn kinh tÕ.Cô thÓ
®Çu t vèn tÝn dông cña chi nh¸nh trong thêi gian qua nh sau :
B¶ng 2 : C¬ cÊu sö dông vèn b×nh qu©n qua 2 n¨m 2002 - 2003
§VT: triÖu ®ång
ChØ tiªu Sè tiÒn TL % Sè tiÒn TL % Sè tiÒn TT %
1.Doanh sè cho vay 14.636 100,0 20.687 100 6.051 41,34
Tr ®ã :D/nghiÖp 3.060 20,90 1.928 9,31 -1132 -37,0
-Hé s¶n xuÊt 2.681 18,32 7.523 36,36 4.842 180,6
-Çc T/phÇn kh¸c 8.895 60,78 11.236 54,33 2.341 26,3
2.Doanh sè thu nî 3.725 100,0 16.116 100 12.391 332,6
Tr ®ã : D/ NghiÖp 257 6,89 3.043 18,88 2.786 1084
-Hé s¶n xuÊt 1.961 52,64 4.654 28,87 2.693 137.3
-Çc T/phÇn kh¸c 1.507 40,47 8.419 52,25 6.912 458,7
3.D nî b×nh qu©n 7.745 100 13.573 100 5.828 75,6
Tr ®ã : D/ NghiÖp 2.043 26,37 1.888 13,91 -155 -7,6
-Hé s¶n xuÊt 536 6,92 2.764 20,36 2.228 415,7
-Çc T/phÇn kh¸c 5.166 66.71 8.921 65,73 3.755 72,7
Qua b¶ng sè liÖu trªn ta thÊy doanh sè cho vay ë Chi nh¸nh trong n¨m 2003
t¨ng m¹nh so víi n¨m 2002 víi møc t¨ng 6.051triÖu, tèc ®é t¨ng 41,34%. Trong ®ã
tËp trung ë cho vay ®èi tîng kh¸c chñ yÕu lµ cho vay tiªu dïng Çn bé c«ng nh©n
viªn v× Chi nh¸nh ra ®êi sau cha tiÕp cËn ®îc víi nh÷ng ngêi s¶n xuÊt kinh
doanh, çc trung t©m th¬ng m¹i, trung t©m hµnh chÝnh phÇn lín çc c¬ quan nhµ
níc, trêng häc, bÖnh viªn . . . nªn viÖc ph¸t triÓn cho vay tiªu dïng t¬ng ®èi dÔ
dµng; doanh sè cho vay n¨m 2002 chiÕm tû lÖ lµ: 60,78% . Trong n¨m 2003 Chi
nh¸nh bíc ®Çu x©m nhËp thÞ trêng tiÕp cËn ®îc kh¸ch hµng vay vèn ®Ó s¶n
xuÊt, kinh doanh nªn chi nh¸nh h¹n chÕ bít cho vay tiªu dïng v× ®èi tîng nµy thêng
lµ nh÷ng mãn vay nhá lÎ, sè lîng Çn bé tÝn dông t¹i Chi nh¸nh qu¸ Ýt nªn kh«ng
thÓ më réng ®èi tîng nµy. Trong khi ®ã cho vay doanh nghiÖp l¹i gi¶m do cha
tiÕp cËn ®îc doanh nghiÖp, h¬n n÷a Chi nh¸nh nhá nªn cho vay cßn h¹n chÕ rÊt
nhiÒu.
Cïng víi doanh sè cho vay, doanh sè thu nî cña Ng©n hµng còng t¨ng lªn râ
rÖt, cô thÓ n¨m 2002 lµ: 3.725 triÖu, n¨m 2003 lµ: 16.116 triÖu, t¨ng lªn 12.391
triÖu ,tèc ®é t¨ng 332,6% . Tû lÖ thu nî gi÷a çc thµnh phÇn t¬ng øng víi doanh sè
cho vay, Ng©n hµng cÇn t¨ng cêng h¬n n÷a m¶ng cho vay ®Ó gi÷ v÷ng vÞ thÕ
c¹nh tranh vµ t×m chç ®øng trªn thÞ trêng míi .
§Ó ®¸nh gi¸ t×nh h×nh d nî t¨ng, gi¶m mét çch x¸c thùc h¬n ta tÝnh chØ tiªu
d nî b×nh qu©n cña çc quý trong çc n¨m nh sau :
D nî b×nh qu©n n¨m = (DN Q1 +D NQ2+DN Q3 +DN Q4)/4
§¬n vÞ tÝnh: triÖu ®ång.
-D nî BQ cña DN n¨m 2002 = (1284+2803) /2 = 2.043
-D nî BQ cña HSX n¨m 2002 = (297+590+ 720) /3 = 536
-D nî BQ t/phÇnkh¸c 2002 = (2389+5722+7388) /3 = 5166
-D nî BQ cña DN n¨m 2003 =(1778+1667+2420+1688)/4 = 1888
-D nî BQ cña HSX n¨m 2003 = (1879+4509+1080+3589 /4 = 2764
-D nî BQ t/phÇnkh¸c 2003 = (8469+9225+7786+10205)/4= 8921
Qua sè liÖu trªn chØ tiªu d nî b×nh qu©n n¨m 2003 t¨ng so víi n¨m 2002 lµ :
5.828 triÖu vµ tèc ®é t¨ng 75,3%. §iÒu ®ã chøng tá ng©n hµng còng cè g¾ng rÊt
lín, m¹nh d¹ng ®Çu t,
3. KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh
- MÆc dï chi nh¸nh NHNo &PTNT ¤ng Ých Khiªm ®ãng trªn ®Þa bµn cã
nhiÒu sù c¹nh tranh cña ç NHTM kh¸c , song víi tinh thÇn quyÕt t©m vµ ®oµn
kÕt , Ban l·nh ®¹o vµ çn bé c«ng nh©n viªn NH kh«ng ngõng phÊn ®Êu , chÞu
khã ®Ó kinh doanh cã l·i. §Ó ®¸nh gi¸ chÝnh x¸c t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh
cña NH ta xem xÐt b¶ng sè liÖu sau :
B¶ng 3: KÕt qu¶ kinh doanh tÝn dông
cña Chi nh¸nh NHNo&PTNT ¤ng Ých Khiªm trong 2 n¨m 2002,2003
§VT : triÖu ®ång
ChØ tiªu Sè TL % Sè TL % Sè TT %
tiÒn tiÒn tiÒn
1.Thu nhËp 346 100 1.240 100 894 258,4
-Thu tõ ho¹t ®éng TÝn dông 332 95,95 1.183 95,40 851 256,3
-Thu tõ ho¹t ®éng kh¸c 14 4,05 57 4,60 43 307,1
-Thu nhËp bÊt thêng
2 .Chi phÝ 273 100 895 100 622 227,8
- Chi cho huy ®éng vèn 136 49,8 533 59,55 379 291,9
- Chi cho phÝ dÞch vô & kho 10 3,67 19 2,12 9 90,00

quü
- Chi cho H§ kh¸c &chi l¬ng 127 46,5 343 38,33 216 170,0
3.Lîi nhuËn=TN-CP 73 345 272 372,6
HiÖu qu¶ kinh doanh cña NH trong 2 n¨m qua, n¨m 2002 tæng thu nhËp
346 tr , n¨m 2003 : 1.240 tr t¨ng h¬n so víi n¨m 2002: 894 triÖu , tèc ®é t¨ng trëng
258,4 % , nguån thu cña NH chñ yÕu lµ thu l·i cho vay , ho¹t ®éng tÝn dông ®em
l¹i nguån thu chÝnh cho NH .
C«ng t¸c thanh to¸n cã nh÷ng thay ®æi míi ®¸ng kÓ , thùc hiÖn thanh to¸n
tËp trung, chuyÓn tiÒn ®iÖn tö lµm cho viÖc chuyÓn tiÒn kh¸ch hµng nhanh
chãng, c«ng t¸c ®iÒu hµnh vèn m¹ch l¹c , sö dông vèn ®¹t hiÖu qu¶ cao vµ t¹o ®îc
uy tÝn vãi kh¸ch hµng .
- Kinh doanh ngo¹i tÖ bíc ®Çu thùc hiÖn thu ngo¹i tÖ cña d©n c , tæ chøc
kinh tÕ ®Ó ®¸p øng ®Çy ®ñ , kÞp thêi nhu cÇu vÒ ngo¹i tÖ cho kh¸ch hµng .
- Tæng chi n¨m 2003: 895 triÖu t¨ng so víi n¨m 2002 lµ 622 tr , tèc ®é t¨ng
227,8 % . Trong ®ã chñ yÕu lµ chi cho c«ng t¸c huy ®éng vèn chiÕm tû träng
59,55 % , chi l¬ng 160 triÖu, çc kho¶n kh¸c cha ph¸t sinh mÊy
- Nh×n chung ho¹t ®éng kinh doanh cña chi nh¸nh ®óng ph¸p luËt , ®óng
chØ ®¹o cña cÊp trªn ; quy m« , s¶n phÈm vµ chÊt lîng ho¹t déng n¨m sau cao h¬n
n¨m tríc theo xu híng æn ®Þnh vµ v÷ng ch¾c , kh¸ch hµng ®Õn víi NH ngµy cµng
®«ng , gi÷ v÷ng vµ ph¸t huy vÞ thÕ NHNo&PTNT thùc hiÖn nghiªm tóc çc giíi
h¹n an toµn kinh doanh tiÒn tÖ tÝn dông . Hoµn thµnh xuÊt s¾c chØ tiªu kÕ ho¹ch
kinh doanh cña NHNo&PTNT cÊp trªn giao, kinh doanh cã l·i, n¨m sau cao h¬n
n¨m tríc , thùc hiÖn ®Çy ®ñ nghÜa vô ®èi víi ng©n s¸ch Nhµ níc.
III/ ph©n tÝch rñi ro tÝn dông ng¾n h¹n ë chi nh¸nh NHNo&PTNT ¤ng Ých
Khiªm trong hai n¨m qua .
1. T×nh h×nh rñi ro tin dông ng¾n h¹n:
a) ph©n tich rñi ro tÝn dông ng¾n h¹n:
B¶ng 4. T×nh h×nh cho vay nî qu¸ h¹n
theo çc ngµnh nghÒ nh sau:
§VT triÖu ®ång
ChØ tiªu Sè TL Sè TL Sè TT
TiÒn % tiÒn % tiÒn %
1-Doanh sè cho vay 2.251 100 4.923 100 2.672 118,7
-Cho vay ch¨n nu«i 280 12,13 660 13,42 380 135,7
-Cho vay trång trät 240 10,66 560 11,37 320 133,3
-Cho vay chÕ biÕn, ®¸nh b¾t h¶i 850 37,76 1780 36,15 930 109,4
s¶n
-Cho vay chÕ biÕn, s¶n xuÊt 881 39,15 1923 38,95 1042 118,3
hµng tiÓu thñ c«ng nghiÖp
2-Doanh sè thu nî 1.866 100 4.045 100 2.179 116,8
- Ch¨n nu«i 245 13,12 516 12,75 271 110,6
- Trång trät 169 9,05 426 10,52 257 152,1
- ChÕ biÕn, ®¸nh b¾t h¶i s¶n 719 38,53 1468 36,31 749 104,2
- ChÕ biÕn, SX hµng tiÓu thñ CN 733 39,31 1635 40,42 902 123,1
3-D nî b×nh qu©n 280 100 955 100 675 241,1
- Ch¨n nu«i 28 8,92 135 14,17 110 440,0
- Trång trät 52 18,57 155 16,23 103 198,1
- ChÕ biÕn, ®¸nh b¾t h¶i s¶n 95 33,92 335 35,07 240 252,6
- ChÕ biÕn, s¶n xuÊt hµng tiÓu 108 38,59 330 34,52 222 205,5
thñ c«ng nghiÖp
4-D nî qu¸ h¹n bp 6 100 25 100 19 316,6
- Ch¨n nu«i 0 0 2 8,00 2
- Trång trät 0 0 4 16,00 4
- ChÕ biÕn, ®¸nh b¾t h¶i s¶n 3 50 10 40,00 7 233,3
- ChÕ biÕn, SX hµng tiÓu thñ CN 3 50 9 36,00 6 200,0
5-tû lÖ nî qu¸ h¹n (4/3) 2,14 2,62 0,48 22,43
- Ch¨n nu«i 0 1,48 1.48
- Trång trät 0 2,58 2,58
- ChÕ biÕn ,®¸nh b¾t h¶i s¶n 3,15 2,98 -0,17 -5,39
-SX hµng tiÓu thñ C N 2,77 2,72 -0,05 -1,80
Do ®Þa bµn ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh t¬ng ®èi réng nªn cho vay cã nhiÒu
ngµnh nghÒ , tËp trung nhu cÇu vèn lín lµ ngµnh chÕ biÕn h¶i s¶n vµ tiÓu thñ
c«ng nhiÖp, c«ng nghiÖp chÕ biÕn v× Ng©n hµng n»m ë trung t©m thµnh phè, l¹i
gÇn bê biÓn, cßn ngµnh ch¨n nu«i, trång trät tËp trung vïng ven cã ®Êt réng nh
Hoµ Vang, Liªn chiÓu, Ngò Hµnh S¬n. Trªn ®©y lµ t×nh h×nh ®Çu t vèn ng¾n
h¹n cho các nghµnh nghÒ kinh tÕ cña Chi nh¸nh trong n¨m 2002, 2003.
Nh vËy qua viÖc ph©n tÝch trªn ta thÊy DSCV,DSTN ng¾n h¹n ®èi víi çc
ngµnh t¨ng trëng rÊt m¹nh , DSCV nÆm 2003 t¨ng so víi n¨m 2002 lµ : 2672 triÖu
víi tèc ®é t¨ng 118,7 % , DSTN t¨ng 2.179 triÖu , tèc ®é t¨ng 116,8% , lµm cho d
nî cuèi n¨m lªn rÊt cao n¨m 2003 so víi 2002 lµ : 878 triÖu víi tèc ®é t¨ng 228,1%
cø víi ®µ nµy Ng©n hµng sÏ nhanh chãng th©m nhËp ®îc thÞ trêng nµy mét çch
tèt nhÊt, chiÕm thÞ phÇn kh«ng nhá trong ®Þa bµn ho¹t ®éng, cµng ph¸t triÓn
®Çu t tÝn dông cho çc nghµnh nghÒ kinh tÕ mét phÇn lµ lµm ph©n t¸n rñi ro
®Çu t tÝn dông cµng lín cµng thu ®îc lîi nhuËn cao v× ®©y lµ ®èi tîng ®Çu t Ýt
bÞ rñi ro, ®Çu t vèn Ýt nhng thu håi l¹i nhanh cã hiÖu qu¶ cao, vèn quay nhiÒu
vßng. §iÒu nµy hoµn toµn phï hîp chñ tr¬ng chÝnh s¸ch nhµ níc, hiÖn nay
NHNo&PTNT ViÖt nam cïng víi §¶ng ta ®ang khuyÕn khÝch ®Çu t vèn cho çc
thµnh phÇn kinh tÕ dÓ ph¸t triÓn kinh tÕ t¨ng thu nhËp cho ngêi d©n, gi¶i quyÕt
n¹n thÊt nghiÖp, gãp phÇn phôc vô sù nghiÖp d©n giµu níc m¹nh, x· héi v¨n minh.
Riªng chØ tiªu nî qu¸ h¹n x¶y ra lµ do Chi nh¸nh míi thµnh lËp . nªn n¨m
2003 lµ 25 triÖu t¨ng so víi n¨m 2002 lµ 19 triÖu, tèc ®é t¨ng 316,6 % riªng chØ
tiªu nî qu¸ h¹n cña ngµnh ch¨n nu«I vµ trång trät n¨m 2002 cha cã nî qu¸ h¹n ph¸t
sinh nhng sang n¨m 2003 ngµnh ch¨n nu«I t¨ng 2triÖu ngµnh trång trät t¨ng 4 triÖu
nguyªn nh©n dÉn ®Õn nî qu¸ h¹n cña 2 ngµnh nµy cã nî qu¸ h¹n t¨ng lµkhÝ hËu
cña n¨m 2003 thêng xuiªn h¹n h¸n liªn tôc ®· lµm cho c©y trång ,vËt nu«I bÞ chªt
dÉn ®Õn n«ng d©n kh«ng tr¶ nî cho ng©n hµng ®óng h¹n dÉn ®Õn nî qu¸ h¹ngia
t¨ng riªng ngµnh chÕ biÕn ®¸nh b¾t h¶I s¶n cã nî qu¸ h¹n cao cô thÓ n¨m
2002lµ3triÖu nhng sang n¨m 2003 t¨ng lªn 10triÖuchiÕm tû tränglµ233,3% nguyªn
nh©n cña viÖc t¨ng nî qu¸ h¹n lµ do sù biÕn ®éng vÒ lîng thuû s¶n d¸nh b¾t bÞ
gi¶m vµ mét sè mÆt hµng thuû s¶n xuÊt khÈu sang thÞ trêng mü g¨p trë ngai tõ
phÝa mü g©y khã dÔ cho hµng xuÊt khÈu viÖt nam ngµnh s¶n xuÊt tiÓu thñ c«ng
nghiÖp còng cã chiÒu híng t¨ng nî qu¸ h¹n cô thÓ chªnh lÖc gi÷a çc n¨m lµ6triÖu
chiÕm tû träng 200,0%chØ tiªu nµy t¨ng lµ doçc c¬ së cha cã çc ph¬ng ¸n s¶n
xuÊt tr×nh ®é qu¶n lý cßn yÕu kÐm m¨t hµng s¶n xuÊt cã tÝnh c¹nh tr¨nh kh«ng
cao chinh v× vËy mµ bÞ ø ®äng vèn nªn viÖc tr¶ nî cho ng©n hµng bÞ chËm trÔ
dÉn ®Õn nî qu¸ h¹n cña ng©n hµnh t¨ng tû lÖ nî qu¸ h¹n ë n¨m 2003 lµ 2,62%
®©y lµ tû lÖ kh«ng ph¶i lµ nhá, v× vËy Chi nh¸nh nªn tõ ph©n tÝch trªn chøng tá
çc ®èi tîng kh¸ch hµng nµycã kh¶ n¨ng g©y ra rñi ro cho ng©n hµng kh¸ cao nªn
ng©n hµng cÇn c¶nh gi¸c ®èi tîng nµy vµ häc hái kinh nghiÖm cña çc Ng©n
hµng ®i tríc ®Ó mét phÇn nµo ®ã h¹n chÕ ®îc rñi ro nî qu¸ h¹n ë nh÷ng n¨m kÕ
tiÕp v× trong kinh doanh tiÒn tÖ, kh«ng ai lêng hÕt ®îc sù viÖc x¶y ra, kh«ng ai
ch¾c r»ng cho vay lµ kh«ng cã nî qu¸ h¹n mµ chØ lµm sao gi÷ cho tû lÖ nî qu¸ h¹n
ë møc thÊp nhÊt cã thÓ chÊp nhËn ®îc, cã nh vËy míi ®a Chi nh¸nh m¹nh lªn trong
m«i trêng ®ang c¹nh tranh g©y g¾t nh hiÖn nay .
Tãm l¹i:doanh sè cho vay vµ d nî b×nh qu©n çc ®èi tîng nµy t¨ng lªn theo
chiÒu híng tèt ®èi víi tõng ®èi tîng kh¸ch hµng nhng tr¸I l¹inî qu¸ h¹n còng cã
chiÒu híng gia t¨ng ®©y lµ dÊu hiÖu kh«ng tèt chÝnh v× vËy mµ ng©n hµng cÇn
cã biÖn ph¸p kh¶ thi ®Ó c¶I thiÖn t×nh tr¹ng nµy
b)ph©n tØch rñi ro tÝn dông ng¾n h¹n theo tÝnh chÊt ®¶m b¶o
ViÖc cho vay ng¾n h¹n theo tÝnh chÊt ®¶m b¶o ®Ó thÊy ®îc viÖc ®Çu t
tÝn dông vµ ng¨n ngõa rñi ro qua çc n¨m cña Ng©n hµng chñ yÕu tËp trung vµo
®èi tîng cã tµi s¶n ®¶m b¶o cho mãn vay, v× cã nh vËy th× ngêi vay míi cã tr¸ch
nhiÖm lo qu¶n lý vèn tèt, tr¸nh thÊt tho¸t vèn dÉn ®Õn t×nh tr¹ng nî qu¸ h¹n, g©y
ra nh÷ng ruØ ro lµm ¨n thua lç, hay ®Çu t vèn kh«ng ®óng môc ®Ých , h¬n n÷a
Chi nh¸nh míi nªn kh¸ch chØ míi quan hÖ cha gäi lµ kh¸ch hµng uy tÝn, nªn ban
®Çu khi ®Õn quan hÖ vay mîn hä thÕ chÊp tµi s¶n t¹o sù g¾n bã gi÷a kh¸ch
hµng víi Ng©n hµng. H¬n n÷a cã tµi s¶n còng t¹o sù yªn t©m trong c«ng t¸c tÝn
dông, mét phÇn h¹n chÕ ®îc rñi ro trong kinh doanh tiÒn tÖ .
B¶ng 5/ T×nh h×nh nî qu¸ h¹n cña çc kho¶ng vay cã b¶o ®¶m vµ tÝn chÊp
§VT triÖu
®ång
ChØ tiªu N¨m 2002 N¨m 2003 Chªnh lÖch
Sè tiÒn TL % Sè tiÒn TL% Sè tiÒn TT %
1-Doanh sè cho vay 2.251 100 4.923 100 2.672 118,7
- Cho vay tÝn chÊp 117 5,20 262 5,32 145 123,9
- CV cã TS ®¶m b¶o 2134 94,80 4.661 94,68 2.527 118,4
2-Doanh sè thu nî 1.866 100 4.045 100 2.179 116,8
- Thu nî cv tÝn chÊp 90 4,81 195 4,82 105 116,7
- Thu nî cho vay cã 1776 95,19 3.850 95,18 2.074 116,7
TS ®¶m b¶o
3-D nî 385 100 1.263 100 878 228,1
- D nî tÝn chÊp 27 7,02 94 7,44 67 248,1
- D nî TS ®¶m b¶o 358 92,98 1.169 92,56 811 226,5
4-Nî qu¸ h¹n 6 100 25 100 19 316,6
- D nî tÝn chÊp 4 66,67 20 80,0 6 400,0
- D nî TS ®¶m b¶o 2 33,33 5 20,0 16 150,0
3-Tû lÖ nî qh 1,55 1,98 0,43 27,7
- D nî tÝn chÊp 14,8 21,3 6,5 43,9
- D nî TS ®¶m b¶o 0,56 0,42 -0,14 -25,0
Nh×n vµo b¶ng trªn ta thÊy phÇn lín Ng©n hµng ®Òu cho vay cã tµi s¶n
®¶m b¶o trong n¨m 2002,2003 doanh sè cho vay cã ®¶m b¶o chiÕm 94,8 % trong
tæng doanh sè cho vay víi doanh sè lµ : n¨m 2002; 2251triÖu, n¨m 2003: 4923
triÖu mÆc dï doanh sè cho vay n¨m 2003 t¨ng lªn 2672 triÖu tèc ®é t¨ng 118,1%
nhng tû träng nî cã ®¶m b¶o vÉn chiÕm tû träng lín. §iÒu nµy chøng tá Ng©n
hµng cha d¸m m¹nh d¹ng ®Çu t tÝn chÊp nªn tû lÖ nµy chØ khiªm tèn chiÕm tõ 5-
7% qua çc n¨m h¬n n÷a phÇn lín çc thµnh phÇn kinh tÕ vay vèn ë Ng©n hµng
®Òu vay víi sè tiÒn lín vît qu¸ quy ®Þnh cho vay tÝn chÊp cña nhµ níc, chØ mét
sè Ýt ç nh©n vay vèn tõ 10 triÖu ®Õn díi 50 triÖu, lµ trung t©m th¬ng m¹i, c«ng
nghiÖp nªn Çc doanh nghiÖp ç nh©n ë ®Þa bµn chi nh¸nh phÇn lín ®Òu cã tµi
s¶n nªn hä m¹nh d¹ng thÕ chÊp Ng©n hµng vay vèn ®Çu t ®æi míi c«ng nghÖ ,
mua m¸y mãc thiÕt bÞ hiÖn ®¹i ®Ó c¶i tiÕn s¶n phÈm, t¨ng n¨ng xuÊt lao ®éng
t¹o ra s¶n phÈm víi mÉu m· vµ chÊt lîng cao ®ñ søc c¹nh tranh víi hµng ngo¹i
nhËp. Bªn c¹nh ®ã ngµnh ®¸nh b¾t h¶i s¶n thêng ph¶i ®Çu t vèn lín l¹i mang
nhiÒu rñi ro nªn tµu thuyÒn ®Òu mua b¶o hiÓm cho vay cã ®¶m b¶o, phÇn nµo
gióp Ng©n hµng yªn t©m h¬n trong cho vay l·nh vùc nµy.
+Tãm l¹i : cho vay cã tµi s¶n ®¶m kh«ng lµ ®iÒu kiÖn ®Ó ®Çu t tÝn dông
nã chØ gióp cho Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng cïng cã tr¸ch nhiÖm trªn mãn vay cña
m×nh vµ thùc hiÖn ®Çy quyÒn lîi vµ nghÜa vô ®«i bªn cïng cã lîi , nã kh«ng ph¶i
lµ c¬ së ®Ó Ng©n hµng dùa vµo ®ã cho vay mµ vÊn ®Ò chÝnh lµ hä vay vèn
®Ó lµm g×, sö dông vèn cã hiÖu qu¶ hay kh«ng, Ng©n hµng cã thu håi nî ®óng
h¹n hay kh«ng, kh¸ch cã cã kh¶ n¨ng tr¶ ®îc nî vay vµ l·i ®ã míi lµ môc chÝnh cña
cho vay
Bªn c¹nh doanh sè cho vay vµ doanh sè thu nî th× chØ tiªu nî qu¸ h¹n t¨ng n¨m
2002 lµ 6 triÖu sang n¨m 2003 lµ 25 triÖu, chiÕm tû träng 316,6% . tỷ lệ nî qu¸
h¹n tÝn chÊp cao, n¨m 2002 lµ 14,8 % , n¨m 2003 lµ 21,3 % vît qu¸ quy ®Þnh cña
NHNo&PTNT ViÖt nam. ChÝnh v× vËy mµ ng©n hµng cÇn t¨ng cêng kiÓm tra
h¬n n÷a ®èi tîng nµy, vµ cã biÖn ph¸p kh¶ thi ®Î kh¨c phôc tr¸nh t×nh tr¹ng sö
dông vèn kh«ng ®óng môc ®Ých g©y thÊt tho¸t vèn, kh¸ch hµng chñ quan, kh«ng
cã tr¸ch nhiÖm nªn dÔ dÉn ®Õn t×nh tr¹ng nî qu¸ h¹n gia t¨ng .nî qu¸ h¹n cña cho
vay cã tµi s¶n cã b¶o ®¶m còng cã t¨ng nhng kh«ng cao l¾m n¨m 2002lµ 2triÖu
n¨m 2003 t¨ng 5 triÖu nhng tû lÖ nî qu¸ h¹nh l¹i cã chiÒu híng gi¶m tõ 0,56% n¨m
2002 suèng cßn 0,42% n¨m 2003 chiÕm tû träng-0,25% ®iÒu nµy cho thÊy ng©n
hµng cÇn ®Èy m¹nh ®Çu t h¬n n÷a ®èi víi ®èi tîng nµy v× nã Ýt g©y ra rñi ro
cho ng©n hµng.
c)Ph©n tÝch T×nh h×nh rñi ro tin dông ng¾n h¹n theo quý :
B¶ng 6 :T×nh h×nh cho vay thu nî, nî qu¸ h¹n, tû lÖ nî qu¸ h¹n theo quý
§VT triÖu ®ång
ChØ tiªu N¨m 2002 N¨m 2003 Chªnh lÖch

Sè tiÒn TL % Sè tiÒn TL% Sè tiÒn TT %
1-Doanh sè cho vay 2.251 100 4.923 100 2.672 118,7
Quý I 674 29,94 744 15,11 70 10,38
Quý II 696 30,92 1050 21,33 400 57,47
Quý III 650 28,87 1330 27,02 680 104,6
Quý IV 905 40,21 1799 36,54 894 98,78
2-Doanh sè thu nî 1.866 100 4.045 100 2.179 116,8
Quý I 524 12,95 524
Quý II 486 26,04 723 17,87 237 487,6
Quý III 616 33,02 1244 30,76 628 101,9
Quý IV 764 40,94 1554 38,42 790 103,4
3-D nî b×nh qu©n 280 955 675 241,2
Quý I 605 605
Quý II 210 932 722 343,8
Quý III 244 1018 774 317,2
Quý IV 385 1263 878 228,1
4-Nî qu¸ h¹n 6 100 25 100 19 316,6
Quý I 20 20
Quý II 5 24 19 380,0
Quý III 7 27 20 285,7
Quý IV 6 28 22 366,7
3-Tû lÖ nî qh 2,14 2,62 0,48 22,43
Quý I 3,3 3,3
Quý II 2,38 2,57 0,19 7,98
Quý III 2,86 2,65 -0,21 -7,34
Quý IV 1,55 2,22 0,67 43,22
Nh×n vµo sè liÖu b¶ng trªn ta thÊy doanh sè cho vay çc quý t¨ng dÇn, quý
IV chiÕm tû träng cao nhÊt n¨m 2002 lµ 40,94% n¨m 2003lµ 38,42%, tèc ®é t¨ng
trëng rÊt m¹nh nhÊt lµ trong quý II n¨m 2003 so víi quý II n¨m 2002 t¨ng 487,6%,
DSCV chñ yÕu tËp trung vµo nh÷ng th¸ng cuèi n¨m, thêi tiÕt gÇn vµo mïa xu©n
thÝch hîp víi c©y trång còng nh thuËn lîi cho viÖc khai th¸c thuû s¶n, nªn kÐo theo
çc ngµnh phôc vô nã còng t¨ng lªn rÊt nhanh, s¶n phÈm cña ngµnh chÕ biÕn
nh»m phôc vô cho çc ngµnh trång trät, ch¨n nu«i, ®¸nh b¾t h¶i s¶n, tiªu dïng vµo
nh÷ng ngµy gÇn tÕt còng t¨ng lªn rÊt m¹nh nhÊt lµ mÆt hµng d©n dông. Do ®ã
doanh sè cho vay cuèi quý IV n¨m 2002 lµ 1799 triÖu t¨ng so víi cïng kú n¨m tríc
lµ : 894 triÖu, tèc ®é t¨ng 98,78 % .
T¬ng øng víi doanh sè cho vay doanh sè thu nî còng t¨ng t¬ng øng theo çc
quý v× cho vay ng¾n h¹n thêng 12 th¸ng nªn gi÷a çc quý cã tû träng thu nî t¬ng
øng nh doanh sè cho vay dÉn ®Õn quý IV hµng n¨m d nî cao h¬n çc quý tríc .
Nî qu¸ h¹n gi÷a çc quý chªnh lÖch nhau lµ19 triÖu t¬ng øng lµ316,6%, v×
thu ®ùîc mãn nî qu¸ h¹n nµy, mãn kh¸c ph¸t sinh, Ng©n hµng cè g¾ng gi÷ kh«ng
cho nî qu¸ h¹n ph¸t sinh khi d nî t¨ng lªn, lµm sao cho tØ lÖ nî qu¸ h¹n kh«ng t¨ng.
Trong n¨m 2003 t¨ng so víi 2002 nhng chØ t¨ng 0,48%, tèc ®é t¨ng 22,43%
.Chøng tá Chi nh¸nh cã cè g¾ng kh«ng cho chØ tiªu nµy t¨ng lµm ¶nh hëng ®Õn
hiÖu qu¶ kinh doanh cña Ng©n hµng.
2/ Ph©n tÝchT×nh h×nh nî qu¸ h¹n cña çc thµnh phÇn kinh tÕ t¹i ng©n
hµng theo nguyªn nh©n:
ViÖc ph©n tÝch ®¸nh t×nh nî qu¸ h¹n lµ vÊn ®Ò cÇn thiÕt trong kinh
doanh tiÒn tÖ cña Ng©n hµng. V× cã ph©n tÝch th× míi t×m ra nî qu¸ h¹n do
nguyªn nh©n nµo, t×m ra nh÷ng khuyÕt ®iÓm ®Ó kh¾c phôc nh÷ng rñi ro cã thÓ
lêng tríc ®ùîc mµ tr¸nh, ph¸t huy nh÷ng u ®iÓm lµm cho d nî Ng©n hµng ngµy
cµng tèt h¬n vµ Ýt nî qu¸ h¹n. Sau ®©y lµ b¶ng ph©n tÝch t×nh nî qu¸ h¹n theo
nguyªn nh©n cña çc nghµnh kinh tÕ t¹i Ng©n hµng trong 2 n¨m 2002,2003 :
B¶ng 7: T×nh h×nh nî qu¸ h¹n cña çc
thµnh phÇn kinh tÕ theo nguyªn nh©n sau:
§VT triÖu ®ång.
Nguyªn nh©n Nguyªn nh©n Nguyªn
ChØ tiªu chñ quan kh¸ch quan nh©n
Kh¸c
2002 2003 2002 2003 2002 2003
4-D nî qu¸ h¹n bp 1 5 5 20
- Ch¨n nu«i 0 0 2
- Trång trät 0 0 4
-ChÕ biÕn, ®¸nh b¾t h¶i 3 10
s¶n
-ChÕ biÕn,s¶n xuÊt hµng 1 5 2 4
tiÓu thñ c«ng nghiÖp
Qua b¶ng trªn ta thÊy t×nh h×nh nî qu¸ h¹n x¶y ra chñ yÕu lµ do nguyªn
kh¸ch quan, khi ®Çu t cho vay çc thµnh phÇn kinh tÕ nhu cÇu vèn cña hä lµ
ng¾n h¹n lµ chñ yÕu trong n¨m 2002,2003 thêi tiÕt kh«ng mÊy thuËn lîi nªn vËt
nu«i, c©y trång bÞ ¶nh hëng bëi khÝ hËu kh¾c nghiÖt cña miÒn Trung nªn çc
thµnh phÇn kinh tÕ kh«ng tr¸nh khái bÞ thÊt tho¸t vèn do vËt bÞ chÕt, c©y trång
kh«ng ph¸t triÓn, bªn c¹nh ®ã ngµnh bÞ thiÖt h¹i nhiÒu nhÊt lµ chÕ biÕn thuû s¶n
v× s¶n phÈm cña hä chñ yÕu xuÊt khÈu ra níc ngoµi, nhng võa qua thÞ trêng bÞ
biÕn ®éng nªn kh«ng xuÊt ®îc s¶n phÈm, kh«ng b¸n ®îc, lµm cho hä kh«ng thu
håi vèn kÞp thêi nªn kh«ng tr¶ ®îc nî Ng©n hµng ®óng h¹n.
N¨m 2002 nî qu¸ h¹n do nguyªn nh©n kh¸ch quan lµ : 5 triÖu, n¨m 2003: 20
triÖu, t¨ng so víi n¨m 2002 lµ 15 triÖu .
Bªn c¹nh ®ã nî qu¸ h¹n do nguyªn nh©n chñ quan vÉn cã ph¸t sinh do kh¸ch
hµng kh«ng cã kÕ ho¹ch chuÈn s¸t trong kinh doanh nªn hÕt chu kú kinh doanh
mµ vÉn kh«ng thu håi l¹i vèn ®Ó tr¶ cho Ng©n hµng, mÆc kh¸c vèn cßn nî cha thu
®îc n¬i ngêi mua hµng, hµng s¶n xuÊt bÞ ø ®äng kh«ng tiªu thô kÞp .
PhÇn III
Mét sè kiÕn nghÞ nh»m ng¨n ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro trong
lÜnh vùc ®Çu t tÝn dông cña
chi nh¸nh nhno&ptnt «ng Ých khiªm
I/ Môc tiªu ph¸t triÓn kinh tÕ -x· héi trªn ®Þa bµn Thµnh phè ®µ n½ng trong
thêi gian ®Õn :
1.Môc tiªu chñ yÕu trong nh÷ng n¨m tíi
Chi nh¸nh Ng©n hµng No&PTNT ¤ng Ých Khiªm n»m trung t©m th¬ng m¹i
thµnh phè §µ n½ng lµ mét thµnh phè trung t©m cña §Êt níc, cã vÞ trÝ chiÕn lîc
rÊt quan träng, n»m trong khu vùc träng ®iÓm cña miÒn Trung, cã bê biÓn dµi rÊt
thuËn lîi cho ph¸t triÓn h¶i s¶n, cã tiÒm n¨ng ph¸t çc ngµnh trång trät ch¨n nu«i,
çc ngµnh tiÓu thñ c«ng nghiÖp, ngµnh c«ng nghiÖp, th¬ng m¹i vµ dÞch vô t¬ng
®èi ph¸t triÓn. Do ®ã ®Ó thóc ®Èy thµnh phè ph¸t triÓn m¹nh h¬n, nhanh h¬n
tr¸nh nguy c¬ bÞ tôt hËu so víi çc thµnh phè kh¸c. §¹i héi §¶ng bé Thµnh phè §µ
n½ng lÇn thø 18 ®· x¸c ®Þnh ®Ò ra môc tiªu chñ yÕu sau :
TËp trung mäi nguån lùc cho t¨ng trëng kinh tÕ víi tèc ®é t¨ng GDP b×nh
qu©n hµng n¨m lµ 16% , phÊn ®Êu ®Õn n¨m 2005 ®¹t møc GDP b×nh qu©n ®Çu
ngêi lµ 900USD.
- Gi¸ trÞ s¶n xuÊt c«ng nghiÖp t¨ng b×nh qu©n tõ 19-20%
- Gi¸ trÞ s¶n xuÊt n«ng-l©m -ng nghiÖp t¨ng b×nh qu©n tõ 5-6%
- Kim ng¹ch xuÊt khÈu t¨ng b×nh qu©n tõ 11% hµng n¨m
-Tû lÖ huy ®éng vèn ng©n s¸ch trong GDP cuèi n¨m 2005 : 22-25%
2 §Þnh híng ph¸t triÓn KT-XH cña Thµnh phè §µ n½ng
XuÊt ph¸t tõ vÞ trÝ, tiÒm n¨ng, lîi thÕ vµ môc tiªu cña thµnh phè Tõ n¨m
2003-2010 cÇn tËp trung chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ theo híng C«ng nghiÖp -
dÞch vô - N«ng nghiÖp ®a tû träng C«ng nghiÖp tõ 40 lªn 45 %, dÞch vô tõ 51,7
xuèng 49,3%, N«ng nghiÖp tõ 7,6% xuèng 5% voµ cuèi n¨m 2005
* VÒ c«ng nghiÖp : tËp trung ph¸t triÓn çc ngµnh mòi nhän nh:
+C«ng nghiÖp chÕ biÕn n«ng -l©m -thuû h¶i s¶n gåm ®«ng l¹nh , chÕ
biÕn ®å hép ,rau qu¶ , gç ,m©y tre ... chÊt lîng cao ®Ó xuÊt khÈu vµ tiªu dïng
trong níc tr¸nh nhËp khÈu hµng ngo¹i .
+ C«ng nghiÖp s¶n xuÊt hµng tiªu dïng nh: hµng nhùa , níc gi¶i kh¸t , may
mÆc ,giµy da ...
+ Ph¸t triÓn çc hé s¶n xuÊt chuyªn s¶n xuÊt ®å thñ c«ng mü nghÖ, ®å gèm
, dÖt v¶i ,dÖt chiÕu YÕn Nª ...
* VÒ N«ng -L©m thuû s¶n: tiÕp tôc ®Çu t ph¸t triÓn kinh tÕ n«ng th«n,
khuyÕn khÝch ph¸t tÕ hîp t¸c x·, kinh tÕ trang tr¹i , çc vïng chuyªn canh c©y l¬ng
thùc , thùc phÈm ,
ChuyÓn m¹nh s¶n xuÊt n«ng nghiÖp sang s¶n xuÊt hµng ho¸ theo híng
n©ng cao gi¸ trÞ vËt nu«i c©y trång trªn 1 ®¬n vÞ diÖn tÝch .
Ph¸t triÓn nu«i trång thuû s¶n nh : nu«i t«m hïm , t«m cµng xanh , ç cam ,
ç mó vµ t«m gièng. §Èy nhanh tèc ®é ph¸t triÓn nghÒ ç cho ng d©n víi ®Çu t
®ãng míi tµu thuyÒn c«ng suÊt lín, trang thiÕt bÞ ®ång bé vµ c«ng nghÖ hiÖn
®¹i .
II/ Nh÷ng thuËn lîi vµ khã kh¨n cña chi nh¸nh trong ®Çu t tÝn dông
1/ Nh÷ng thuËn lîi
HiÖn nay trªn thµnh phè cßn rÊt nhiÒu n¬i cÇn vèn ®Ó ®Çu t s¶n xuÊt nh-
ng tÝn dông cßn bá ngâ nh ®Çu t vèn cho çc hé s¶n xuÊt hµng tiÓu thñ c«ng
nghiÖp nhÑ nh : dÖt, may, lµm ®å gèm, s¶n xuÊt vËt liÖu x©y dùng nh g¹ch ngãi,
çc hé lµm hµng gia c«ng d©n dông gß gµn, lµm khung s¾t, cöa s¾t cung cÊp cho
x©y dùng, lµm çc mÆt hµng nh m©y tre xuÊt khÈu cã gi¸ trÞ cao ...
TÊt c¶ çc ®èi tîng trªn t¹o cho tÝn dông mét thÞ trêng cho vay rÊt lín vµ cã
nhiÒu kh¶ n¨ng mang l¹i hiÖu qu¶ cao ,rÊt Ýt x¶y ra rñi ro v× chÝnh nh÷ng ®èi t-
îng nµy lµ nh÷ng ngêi cã nhiÒu kinh nghiÖm l©u n¨m trong nghÒ l©u nay hä
kh«ng cã vèn ®Ó ®Çu t vµo c«ng nghÖ míi, mua m¸y thiÕt bÞ ®Ó trang bÞ cho
s¶n xuÊt, s¶n phÈm hä lµm ra cha c¹nh tranh ®îc víi hµng ngo¹i nhËp , hä cha am
hiÓu vÒ sù vay vèn ng©n hµng , chØ tËp trung quanh vèn tù cã hay vay n¹ng l·i
bªn ngoµi víi gi¸ c¾t cæ hä lµm ra s¶n phÈm gi¸ thµnh cao nªn s¶n phÈm kh«ng b¸n
®îc dÉn ®Õn thua lç nªn hä kh«ng m¹nh d¹ng ®Çu t. §©y lµ c¬ héi rÊt tèt mµ Ýt
ai quan t©m nÕu NH ta thùc sù khai th¸c tiÒm n¨ng nµy nã sÏ ®em l¹i hiÖu qu¶ rÊt
lín.,víi c«ng søc bá ra hä biÕt qu¶n lý tèt ®ång vèn lµm sao cho ®ång vèn ®©u t lµ
cã l·i ,s¶n phÈm lµm ra ®¹t chÊt lîng c¹nh tranh ®îc thÞ trêng th× lóc ®ã NH thu
håi vèn mét çch dÔ dµng , viÖc t¨ng trëng tÝn dông lµ ®iÒu thuËn . MÆc kh¸c,
®Ó gióp cho hé s¶n xuÊt tho¸t khái c¶nh vay n¹n l·i , lµm nhiÒu hëng kh«ng bao
nhiªu , ngêi s¶n xuÊt yªn t©m lµm ¨n khi nµo cÇn vèn ®Çu t më réng s¶n xuÊt ,
®æi míi c«ng nghÖ cã NH ®¸p øng vèn kÞp thêi .,vay vèn ng©n hµng rÊt dÔ
dµng ®èi víi hä, xem nh©n viªn NH lµ ngêi b¹n ®ång hµnh víi ngêi s¶n xuÊt .
§Ó hiÓu râ chÝnh s¸ch chñ tr¬ng cña nhµ níc , thñ tôc , còng nh çc ®iÒu
kiÖn vay vèn , Vô ng©n s¸ch ,v¨n phßng quèc héi , thêi b¸o ng©n hµng , b¸o §µ
N½ng vµ ng©n hµng NHNo & PTNT VN ®· phèi hîp tæ chøc cuéc thi “T×m
hiÓu vÒ chÝnh s¸ch cho vay s¶n xuÊt , kinh doanh ” .môc ®Ých kh¼ng ®Þnh
quyÕt t©m cña §¼ng , cña chÝnh phñ ph¸t triÓn kinh tÕ , t¹o mäi ®iÒu kiÖn cho
kinh tÕ ph¸t triÓn
ThÊy râ sù quan t©m cña quèc héi tíi ph¸t triÓn kinh tÕ , quyÕt t©m th¸o gì
nh÷ng víng m¾c ®Ó çc hé s¶n xuÊt v¬n lªn lµm giµu. §©y lµ ®iÒu kiÖn rÊt
thuËn lîi cho NH t¨ng trëng d nî còng nh nguån vèn NH ®· ®¬n gi¶n ho¸ mäi thñ
tôc , phong çch giao dÞch , ®ång thêi ®a ra chÝnh s¸ch l·i suÊt tho¶ thuËn ,chñ
®éng h¬n trong viÖc cho vay vµ ®i vay t¹o mäi ®iÒu kiÖn thuËn lîi nhÊt ®Ó ng-
êi s¶n xuÊt tiÕp cËn NH mét çch dÔ dµng vay vèn , hay gëi tiÒn vµo NH .
Ngoµi ra víi ®éi ngò nh©n viªn n¨ng ®éng , lu«n gÇn gòi kh¸ch hµng , víi
lßng nhiÖt t×nh yªu nghÒ, yªu c«ng viÖc, kh«ng ng¹i khã, t¹o y tÝn cho NH còng
lµ ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho t¨ng trëng tÝn dông ®èi víi ®èi tîng cho vay.
Cïng víi thuËn lîi trªn qu¸ tr×nh ho¹t ®éng cña NH cßn gÆp nhiÒu khã kh¨n
cÇn ph¶i gi¶i quyÕt .
2/ Nh÷ng khã kh¨n
HiÖn nay trªn ®Þa bµn chi nh¸nh häat ®éng cã rÊt nhiÒu NH ®ang ho¹t
®éng , cã sù c¹nh tranh g©y g¾t , thi nhau h¹ l·i suÊt tiÒn vay, n©ng l·i suÊt tiÒn
gëi , l·i suÊt tiÒn gëi hiÖn nay lªn ®Õn 7% th¸ng, nhng l·i suÊt tiÒn vay vÉn ë tõ
0,8 ®Õn 0,9 %. §Çu vµo cao, ®Çu ra thÊp NH khã cã l·i , nhng nÕu t¨ng l·i suÊt
th× thµnh phÇn kinh tÕ vay vèn l¹i khã kh¨n h¬n , v× phÇn lín lµ doanh nghiÖp vµ
d©n nghÌo lµm kinh tÕ , nhµ níc lu«n ®éng viªn cho vay víi l·i suÊt u ®·i ,nhng
nguån vèn rÎ th× cã h¹n .
.ViÖc híng dÉn v¨n b¶n cña NHNo TW cßn chËm , nªn nhiÒu lóc chi nh¸nh
cßn lóng tóng trong viÖc ¸p dông , còng nh t vÊn cho kh¸ch hµng .
Bªn c¹nh ®ã tr×nh ®é cµng bé tÝn dông cßn cha dµy d¹n kinh nghiÖm , khi
thÈm ®Þnh cho vay chØ dùa vµo tµi s¶n lµm thÕ chÊp lµ chÝnh , c«ng t¸c kiÓm
tra sö dông vèn vay cña NH cßn cha chÆc chÏ , lµm cho ngêi s¶n xuÊt vay vèn ®Ó
s¶n xuÊt th× ®Çu t vµo ®èi tîng kh¸c , sö dông vèn sai môc ®Ých lµm ¶nh hëng
®Õn hiÖu qu¶ tÝn dông.
Th«ng tin vÒ kh¸ch hµng cha nhiÒu, cha thùc sù x©m nhËp vµo thÞ trêng ,
vÊn ®Ò tiÕp cËn t×m kiÕm kh¸ch hµng cßn rÊt Ýt chung quy chØ cho vay kinh
doanh vµ tiªu dïng phôc vô ®êi sèng, nhÊt lµ hiÖn nay ®ang lªn c¬n sèt vÒ nhµ
,®Êt nhu cÇu vay vèn ®èi tîng nµy rÊt lín phÇn lín lµ mãn vay cã tµi s¶n ®¶m
b¶o. NH ®Çu t vèn cho ®èi tîng nµy kh«ng ph¶i lµ Ýt ,nã chiÕm tû träng rÊt cao .
III/ Nh÷ng kiÕn nghÞ vµ gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông vµ çc
gi¶i ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro tÝn dông ë chi nh¸nh
S¶n xuÊt hµng ho¸ lµ nguyªn nh©n ra ®êi cña tÝn dông . Bëi v× , ë ®©u cã
s¶n xuÊt hµng ho¸ th× ë ®ã cã sù ho¹t ®éng tÝn dông , s¶n xuÊt hµng ho¸ cµng
ph¸t triÓn th× ho¹t ®éng tÝn dông cµng ph¸t triÓn. Nh vËy chóng ta sÏ thÊy sù t¸c
®éng qua l¹i cña nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸ víi ho¹ ®éng tÝn dông , ®Æc biÖt trong
ho¹t ®éng cña nÒn kinh tÕ võa cã sù ®æi míi theo c¬ chÕ thÞ trêng cã sù qu¶n lý
cña nhµ níc theo ®Þnh híng XHCN th× quan ®iÓm më réng tÝn dông cña NH g¾n
liÒn víi môc tiªu ph¸t triÓn kinh tÕ ®Þa ph¬ng, ®ã lµ ®iÒu kiÖn ®¶m b¶o cho sù
tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña NH
1 . Hoµn thiÖn quy tr×nh tÝn dông ®Ó ®¶m b¶o an toµn vèn
1.1 Thùc hiÖn c«ng t¸c ®iÒu tra, nghiªn cøu :
§iÒu tra, nghiªn cøu thµnh phÇn d©n c sèng trªn ®Þa bµn ho¹t ®éng s¶n
xuÊt kinh çc lÜnh vùc nh n«ng nghiÖp, nu«i trång chÕ biÕn , thuû h¶i s¶n, tiÓu
thñ c«ng nghiÖp, kinh tÕ trang tr¹i, çc lo¹i h×nh dÞch vô, kinh doanh . . . cã nhu
cÇu vèn cho s¶n xuÊt kinh doanh, ®Ó tõ ®ã cã híng ®Çu t ®óng híng vµ cã hiÖu
qu¶.
1.2 Më réng ®èi tîng kh¸ch hµng vay vèn :
Gi÷ kh¸ch hµng lín, kh¸ch hµng truyÒn thèng vµ khai th¸c t×m kiÕm kh¸ch
hµng míi. Thùc hiÖn çc biÖn ph¸p ®Ó duy tr× kh¸ch hµng cò nh : u ®·i vÒ l·i
suÊt, n©ng cao çc dÞch vô tiÖn Ých, c¶i tiÕn trang thiÕt bÞ phôc vô . . . më réng
c«ng t¸c tiÕp thÞ ®Ó thu hót thªm kh¸ch hµng míi. Lu«n coi träng c«ng t¸c t¨ng c-
êng chÊt lîng tÝn dông, më réng tÝn dông theo híng an toµn, hiÖu qu¶ ®ång thêi
cã tÝnh ®Õn viÖc ®Þnh híng ®Çu t cña Thµnh phè nh»m xo¸ hé ®ãi, gi¶m hé
nghÌo trªn ®Þa bµn.
1.3 §a d¹ng ho¸ çc h×nh thøc ®Çu t :

§a d¹ng ho¸ çc h×nh thøc ®Çu t lµ mét trong çc gi¶i ph¸p quan träng nh
®Çu t ng¾n h¹n, ®Çu t trung h¹n, ®Çu t dµi h¹n phï hîp víi nhu cÇu vµ kh¶ n¨ng
ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña tõng hé. Thùc hiÖn tèt c«ng t¸c t vÊn cho kh¸ch
hµng . Ph©n phèi vµ bè trÝ çn bé tÝn dông tõng ®Þa bµn ®Ó thuËn lîi trong
c«ng t¸c thÈm ®Þnh, cho vay, còng nh t vÊn kh¸ch hµng. Mçi çn bé tÝn dông ph¶i
cã tr¸ch nhiÖm víi viÖc cho vay do m×nh qu¶n lý. Thêng xuyªn xuèng c¬ së, nhÊt
lµ çc c¬ quan cÊp chÝnh quyÒn x·, phêng ®Ó biÕt ®îc çc chñ tr¬ng cña Phêng,
cña QuËn trong viÖc x¸c ®Þnh lÜnh vùc ®Çu t, c¬ cÊu ®Çu t, çc hé cÇn ®Çu t;
®ång thêi th«ng qua ®ã, çn bé tÝn dông ph©n lo¹i ®îc kh¸ch hµng mµ ®Çu t cã
träng ®iÓm, ®óng ®Þnh híng.
1.4 BiÖn ph¸p nh»m ®Èy m¹nh ph¬ng thøc c¹nh tranh vµ tiÕp thÞ kh¸ch
hµng :
Ngoµi çc dÞch vô tiÖn Ých ®¸p øng nhu cÇu cña kh¸ch hµng, Ng©n hµng
cÇn tiÕn tíi tæ chøc ph¸t tiÒn vay t¹i nhµ sau khi ®· hoµn chØnh bé hå s¬ cho vay
vµ ®îc duyÖt vay vèn. Thêng xuyªn c¶i tiÕn cung çch giao dÞch, thùc hiÖn v¨n
minh trong giao dÞch. Quan t©m ch¨m sãc kh¸ch hµng, nh»m t¹o mèi thiÖn c¶m
gi÷a ng©n hµng víi kh¸ch hµng. N¾m b¾t vµ ®iÒu chØnh mét çch linh ho¹t trong
viÖc ¸p dông l·i suÊt cho vay. Tæ chøc lÊy ý kiÕn vµ giao lu cã quµ tÆng gi÷a
kh¸ch hµng vµ çn bé c«ng nh©n viªn ®Ó t¹o mèi quan hÖ bÒn ch¾c.
2/ BiÖn ph¸p h¹n chÕ rñi ro tÝn dông:
2.1 H¹n chÕ rñi ro vµ xö lû rñi ro:
Nî qu¸ h¹n lµ vÊn ®Ò bøc xóc ®èi víi mçi ng©n hµng, nã lµ nh©n tè ¶nh h-
ëng ®Õn hiÖu qu¶ kinh doanh. V× vËy, ng©n hµng cÇn t×m mäi biÖn ph¸p ®Ó
gi¶m nî qu¸ h¹n hoÆc kh«ng cho gia t¨ng nî qu¸ h¹n. Muèn thùc hiÖn ®îc ta cÇn sö
dông çc biÖn ph¸p sau :
2.1.1 X©y dùng vµ ®¶m b¶o thùc hiÖn ®óng nguyªn t¾c tÝn dông, ®¶m
b¶o an toµn vèn vay
VÒ môc ®Ých sö dông vèn vay, kÕ ho¹ch hoµn tr¶ nî : Khi xem xÐt thÈm
®Þnh cho vay, çn bé tÝn dông ph¶i thùc hiªn c«ng t¸c kiÓm tra tríc khi cho vay
nh: môc ®Ých xin vay cña tõng tæ chøc kinh tÕ cã hîp lý kh«ng, hiÖu qu¶ kinh tÕ
nh thÕ nµo, nÒn t¶ng gia ®×nh. Trong khi cho vay kiÓm tra bé hå s¬ cã ®ñ tÝnh
ph¸p lý kh«ng vµ çc yÕu tè cÇn thiÕt cã liªn quan ®Õn viÖc SXKD , Sau khi cho
vay ph¶i thêng xuyªn kiÓm tra, gi¸m s¸t t×nh h×nh sö dông vèn vay, ph¸t hiÖn kÞp
thêi nh÷ng tiÒm Èn rñi ro cã thÓ x¶y ra, nh»m ®¶m b¶o an toµn vèn
KÕ ho¹ch tr¶ nî : Sau khi gi¶i quyÕt cho vay, çn bé tÝn dông cÇn cã tr¸ch
nhiÖm theo dâi mãn vay, nh¾c nhë kh¸ch hµng tr¶ nî gèc vµ l·i ®óng h¹n. Tuú theo
chu kú SXKD mµ çn bé tÝn dông ph©n kú h¹n nî sao cho hîp lý, phï hîp víi kh¶
n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng.
VÒ ®¶m b¶o tiÒn vay : §¶m b¶o tiÒn vay lµ thiÕt lËp nh÷ng c¬ së ph¸p lý
®Ó cã thªm nguån thu nî thø hai cña ng©n hµng ngoµi nguån thu nî thø nhÊt.
Trong c¬ chÕ thÞ trêng, mäi ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh ®Òu cã tiÒm Èn rñi
ro. §Ó h¹n chÕ rñi ro x¶y ra, ng©n hµng ph¶i gi÷ mét tµi s¶n ®¶m b¶o nh»m ®èi
phã víi mäi tæn thÊt mçi khi s¶n xuÊt kinh doanh thua lç, kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî
ng©n hµng.
2.1.2 Thµnh lËp tæ xö lý "nî cã vÊn ®Ò " :
T×nh tr¹ng “ Nî cã vÊn ®Ò ” lµ ph¸t sinh kh«ng thÓ tr¸nh khái ®èi víi ho¹t
®éng tÝn dông cña NH. L©u nay khi gi¶i quyÕt vÊn ®Ò thu nî ®Òu cho çn bé
tÝn dông phô tr¸ch mãn vay cña m×nh. §iÒu nµy chØ phï hîp víi çc mãn vay nhá
cã kh¶ n¨ng thu håi ®îc, trong thùc tÕ khi cho vay çn bé tÝn dông thêng cã mèi
quan hÖ g¾n bã víi ngêi ®i vay, do ®ã thiÕu sù kiªn quyÕt khi gi¶i quyÕt çc mãn
nî cã vÊn ®Ò. V× vËy viÖc h×nh thµnh mét tæ xö lý “ nî cã vÊn ®Ò ” lµ cÇn
thiÕt. Tæ ®ã bao gåm nh÷ng ngêi cã tr×nh ®é chuyªn m«n nghiÖp vô cao, võa
th«ng hiÓu ph¸p luËt, võa nh¹y bÐn linh ho¹t, cã kinh nghiÖm l©u n¨m trong cho
vay ®Ó thu thËp th«ng tin vµ xö lý çc mãn nî mang tÝnh chÊt phøc t¹p mµ çn bé
tÝn dông kh«ng xö lý ®îc.
2.2 BiÖn ph¸p n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô cho çn bé tÝn dông Ng©n
hµng :
Khi thùc hiÖn nhiÖm vô cña m×nh, çn bé tÝn dông ph¶i hoµn thµnh hai
môc tiªu c¬ b¶n lµ : Phôc vô çc nhu cÇu cña kh¸ch hµng mét çch nhiÖt t×nh ®¶m
b¶o sù c«ng b»ng, ®ång thêi ®¶m b¶o çc kho¶n cho vay cã hiÖu qu¶. Ngoµi ra çn
bé tÝn dông cã tr¸ch nhiÖm kiÓm so¸t çc mãn vay hiÖn cã, liªn tôc ®¸nh gi¸ triÓn
väng çc kho¶n cho vay ®Ó x¸c ®Þnh çc vÊn ®Ò khã kh¨n ph¸t sinh cµng sím
cµng tèt. Sù thµnh c«ng cña mçi kho¶n cho vay trùc tiÕp phô thuéc vµo kh¶ n¨ng,
tÝnh chñ ®éng vµ sù cèng hiÕn cña çn bé tÝn dông. V× vËy, trong giai ®o¹n
hiÖn nay còng nh giai ®o¹n sau nµy khi héi nhËp, çn bé tÝn dông ph¶i thêng
xuyªn häc tËp n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô trong tÊt c¶ çc lÜnh vùc, ph¶i cã
chuyªn m«n giái, cã kiÕn thøc c¬ b¶n vÒ t©m lý häc, nh¹y c¶m ®èi víi th¸i ®é cña
ngêi ®i vay, kh«ng ngõng t×m tßi häc hái vµ tÝch luü kinh nghiÖm, ngoµi ra çn
bé tÝn dông ph¶i biÕt vµ cã kh¶ n¨ng th¬ng lîng víi kh¸ch hµng.
Mét çn bé tÝn dông ®îc coi lµ cã tr×nh ®é chuyªn m«n giái khi cã çc kü
n¨ng nghiÖp vô réng, thÓ hiÖn ë sù hiÓu biÕt toµn diÖn toµn diÖn çc quy t¾c
c«ng viÖc, luËt vµ kinh nghiÖm kinh doanh, n¾m ®îc çc kiÕn thøc vÒ qu¶n trÞ
kinh doanh, kÕ to¸n, tµi chÝnh, ph©n tÝch, thÈm ®Þnh ®Ó cã thÓ ®a ra çc kÕt
luËn ®óng ®¾n tõ çc sè liÖu thèng kª vµ th«ng tin kh¸c .
ChÊt lîng tÝn dông quan träng h¬n viÖc më réng tÝn dông, ta h¸y nhí mét
c©u ng¹n ng÷ cæ : “ BÊt kú mét th»ng ngèc nµo còng cã thÓ cho vay tiÒn, nhng
®Ó thu håi ®îc nî th× cÇn mét çi ®Çu th«ng minh ”.
2.3. Khai th¸c th«ng tin nh»m phßng ngõa rñi ro :
§Ó gi¶m thiÓu rñi ro vµ n©ng cao hiÖu qu¶ trong ho¹t ®éng tÝn dông,
ng©n hµng cÇn ph¶i khai th¸c triÖt ®Ó çc th«ng tin phßng ngõa rñi ro tõ nhiÒu
th«ng tin kh¸c nhau nh th«ng tin phßng ngõa rñi ro cña Ng©n hµng nhµ níc, th«ng
tin kh¸ch hµng tÝch luü tõ nhiÒu n¨m tríc, th«ng tin tõ çc c¬ quan chÝnh quyÒn,
®oµn thÓ n¬i hé s¶n xuÊt ®ã sinh sèng hoÆc çc th«ng tin tõ nh÷ng ngêi sèng gÇn
kh¸ch hµng vay vèn.
2.4 TrÝch lËp quü dù phßng rñi ro:
Ngoµi nh÷ng kho¶n nh÷nh nguån tr¶ tõ kh¸ch hµng ,ng©n hµng cÇn thiÕt
trÝch lËp quü dù phßng rñi ro ®Ó ®¶m b¶o h¬n sù an toµn trong ho¹t ®éng tÝn
dông,tr¸nh trêng hîp cho ng©n hµng khi sö lý çc kho¶n rñi ro .víi møc trÝch lËp
quü dù phßng t¹o sù chñ ®éng h¬n trong qu¸ tr×nh sö lý çc kho¶n vay vµ mc trÝch
lËp nay ¸p dông cô thÓ theo quy ®Þnh cña ng©n hµng cÊp trªn (së giao dÞch III
NHNO& PTNT VN)
Nhãm I:
Đèi víi kho¶ng vay cã b¶o ®¶mb»ng tµi s¶n®· qu¸ h¹n tr¶ nî díi 181 ngµy
nh÷ng kho¶n cho vay kh«ng cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n ®· qu¸ h¹n tr¶ nî díi 91
ngµyngan hµng trÝch tû lÖ quü dù phßng 20%
Nhãm II:
Nh÷ng kho¶n vay cã b¶o ®¶mb»ng tµi s¶n®· qu¸ h¹n tr¶ tõ 181 ngµy ®Õn
díi 361 ngµynh÷ng kho¶n cho vay kh«ng cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n d· qu¸ h¹n tr¶ tõ
91 ngµy ®Õn 181 ngµy th× tû lÖ trÝch lËp quü dù phßng lµ50%
Nhãm III:
Nh÷ng kho¶n vay cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n ®· qu¸ h¹n tr¶ nî tõ 360ngµy trë
lªn nh÷ng kho¶n cho vay kh«ng cã b¶o ®¶mb»ng tµi s¶n qu¸ h¹n tõ 181 ngµy trë lªn
¸p dông víi møc trÝch lËp lµ 100%
2.5 Quỹ dự trữ :
Ngán haìng trêch láûp caïc quyî dæû træî theo quy âënh cuía NHNN tyí lãû trêch láûp cuía
caïc quyî naìy do häü âäöng quaín trë quyãút âënh nhæ sau
- Quyî dæû træî bäø sung väún âiãöu lãû : 5% låüi nhuáûn sau thuãú
- Quyî dæû phoìng taìi chênh: 10% trãn låüi nhuáûn sau thuãú
Caïc quyî dæû træî cuía Ngán haìng
Caïc quyí cuía Ngán haìng âæåüc trêch láûp theo Quyãút âënh cuía Häüi âäöng quaín trë ,
càn cæï trãn låüi nhuáûn coìn laûi sau khi trêch 2 quyí trãn bao gäöm .
Quyî khen thæåíng :5%
Quyî phuïc låüi :10%
Quyî dæû phoìng vaì tråü cáúp máút viãûc :5%
2.6 .B¶o hiÓm tÝn dông:
Trong qu¸ tr×nh kinh doanh çc doanh nghiÖp thêng xuyªn bÞ t¸c ®éng bëi
c¬ chÕ c¹nh tranh gay g¨t cña thÞ trêng còng nh çc thiªn tai b©t ngê kh«ng thÓ l-
êng tr¬c ®¬c g©y tæn that cho doanh nghiÖp vµ ng©n hµng v× ng©n hµng còng
lµ mét doanh nghiÖp kinh doanh trªn lÜnh vc tiÒn tÖnªn rñi ro rÊt lín do ®ã ®Ó
t¹o l¨p nguån bï ®¾p nh÷ng tæn thÊtkhi gÆp ph¶I rñi ro bÊt ngê nh»m kh¾c phôc
kÞp thêi t¹o sù æn ®Þnh trong kinh doanh cña ng©n hµng ®ång thêi t¹o chñ ®éng
trong cho vay dap øng nhu cÇu cña doanh ngiÖpvµ n©ng cao chÊt lîng cho ng©n
hµng
2..7 Phán taïn ruíi ro:
Nàõm giæî nhiãöu taìi saín coï ruíi ro thay vç chè táûp trung nàõm giæî mäüt hay mäüt säú
loaûi taìi saín coï ruíi ro nháút âënh . Viãûc phán taïn ruíi ro tên duûng cho nhiãöu ngæåìi vay , cho
pheïp caïc täø chæïc tên duûng vaì caïc nhaì âáöu tæ giaîm ruíi ro tên duûng âäúi våïi toaìn bäü taìi
saín coï .
Táûp håüp nhiãöu loaûi cho vay trong mäüt taìi saín cho pheïp TCTD giaím sæû thay âäøi vãö thu
nháûp cuía chuïng . Thu nháûp tæì caïc khoaín cho vay thaình cäng seí buì âàõp pháön läø tæì
khoaín vay bë våî nåü . do âoï laìm giaîm khaî nàng TCTD âoï seî bë thiãût haûi
3/ Nh÷ng kiÕn nghÞ vµ ®Ò xuÊt :
3.1 §èi víi ®Þa ph¬ng :
+ Quy ho¹ch çc vïng ph¸t triÓn kinh tÕ, u tiªn ®Çu t cho çc hé s¶n xuÊt
kinh doanh, çc ngµnh nghÒ, trang tr¹i dóng ®Þnh híng cña ®Þa ph¬ng ®i ®«i víi
chÝnh s¸ch hæ trî ®Çu t kû thuËt, tæ chøc qu¶n lý s¶n xuÊt vµ tiªu thô s¶n phÈm.
+ ChØ ®¹o çc Së, Ban ngµnh, Héi, ®oµn thÓ phèi hîp chÆt chÏ víi NHNo
®Ó triÓn khai tèt ch¬ng tr×nh tÝn dông phôc vô ph¸t triÓn n«ng vµ n«ng th«n theo
quyÕt ®Þnh 67 vµ çc ch¬ng tr×nh kh¸c cña ChÝnh phñ.
+ §Þa ph¬ng ph¶i cã chÝnh s¸ch hæ trî thªm nguån vèn cho vay trªn ®Þa bµn
®Ó u tiªn çc s¶n phÈm hµng ho¸ truyÒn thèng, lµng nghÒ vµ çc ngµnh nghÒ cã
s¶n phÈm xuÊt khÈu.
+ ChØ ®¹o çc QuËn huyÖn hæ trî, gióp ®ì Chi nh¸nh gi¶i quyÕt nh÷ng khã
kh¨n, víng m¾c trong qu¸ tr×nh ®a ®ång vèn ng©n hµng ®Çu t cho ph¸t triÓn kinh
tÕ - x· héi t¹i ®Þa ph¬ng, còng nh viÖc xö lý thu håi nî qu¸ h¹n.
+ Sím hoµn tÊt çc thñ tôc cÊp giÊy chøng nhËn quyÒn sö dông ®Êt cho
çc hé s¶n xuÊt, çc hé trang tr¹i, ®Ó ng©n hµng cã c¬ së ®Çu t tÝn dông.
+Ng©n hµng nhµ níc Thµnh phè lµm tèt h¬n n÷a vai trß cña m×nh trong
mèi quan hÖ víi ®Þa ph¬ng, çc ngµnh h÷u quan, hæ trî t¹o ®iÒu kiÖn cho çc
NHTM ho¹t ®éng phôc vô tèt cho nhiÖm vô ph¸t triÓn kinh tÕ - x· héi ®Þa ph¬ng.
+N©ng cao h¬n n÷a vai trß, vÞ trÝ cña NHNN trong viÖc qu¶n lý nhµ níc
®èi víi ho¹t ®éng ng©n hµng nh l·i suÊt cho vay, l·i suÊt huy ®éng vèn, cho vay
®¶m b¶o c¹nh tranh lµnh m¹nh trong hÖ thèng çc ng©n hµng.
3.2 §èi víi NHNo&PTNT ViÖt Nam :
+ Cho phÐp çc Chi nh¸nh ¸p dông linh ho¹t c«ng cô l·i suÊt vÒ huy ®éng
lÉn cho vay.
+ Cã c¬ chÕ hæ trî tµi chÝnh ®èi víi chi nh¸nh cho vay theo ch¬ng tr×nh
chØ ®Þnh cña ChÝnh Phñ.
+ CÇn hæ trî cho çc Chi nh¸nh nguån vèn cã gi¸ rÏ, u tiªn sö dông çc nguån
vèn cña çc dù ¸n ADB, WB, AFD ®Ó gióp cho çc chi nh¸nh cã nguån vèn trung,
dµi h¹n ®Çu t cho hé s¶n xuÊt.
+ Sím øng dông çc c«ng nghÖ hiÖn ®¹i nh»m t¹o nh÷ng tiÖn Ých thuËn lîi
phôc vô tèt cho kh¸ch hµng.
+ Thµnh lËp trung t©m nghiªn cøu th«ng tin kinh tÕ cña NHNo&PTNT
ViÖt Nam ®Ó hæ trî th«ng tin kÞp thêi cho çc ®Þa ph¬ng nh»m h¹n chÕ rñi ro
trong toµn hÖ thèng.
+ TiÕp tôc ®µo t¹o vµ ®µo t¹o l¹i çn bé ng©n hµng, nhÊt lµ çn bé tÝn
dông híng dÉn thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t theo chuyªn ®Ò n«ng, l©m, thuû h¶i s¶n;
ph©n tÝch tµi chÝnh, kÕ to¸n, luËt, kiÕn thøc vÒ qu¶n trÞ kinh doanh . . .
KÕt LuËn
ViÖc më réng ®Çu t cho vay, ph¶i ®i ®«i víi viÖc n©ng cao chÊt lîng tÝn
dông, h¹n chÕ rñi ro ®Õn møc thÊp nhÊt trong ho¹t ®éng tÝn dông, ®¶m b¶o kinh
doanh cã hiÖu qu¶ cña mét chi nh¸nh ng©n hµng lµ cùc kú quan träng, bëi v× trong
thùc tiÔn nh÷ng n¨m tríc ®©y ®· cã nhiÒu ng©n hµng th¬ng m¹i kinh doanh thua
lç, g©y thÊt tho¸t tµi s¶n cña Nhµ níc hµng tû ®ång, çn bé ng©n hµng bÞ tï téi
lµm ¶nh hëng ®Õn uy tÝn cña ng©n hµng ViÖt Nam trªn trêng quèc tÕ .
Trªn c¬ së vÒ ho¹t ®éng ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, chuyªn
®Ò tèt nghiÖp ®· nghiªn cøu rui ro tin dung t¹i ngắn hạn Ng©n hµng n«ng nghiÖp
vµ ph¸t triÓn n«ng th«n - Chi nh¸nh ¤ng Ých Khiªm. Chuyªn ®Ò ®· ®¸nh gi¸ mét
çch toµn diÖn thùc tr¹ng rui ro tÝn dông cña Chi nh¸nh trong thêi 2 n¨m 2002 -
2003. Qua ph©n tÝch nh÷ng thuËn lîi, khã kh¨n m«i trêng kinh tÕ - x· héi cña ®Þa
ph¬ng vµ cña Chi nh¸nh, kÓ c¶ kh¸ch hµng cã quan hÖ tÝn dông víi Chi nh¸nh. Tõ
®ã ®· nªu lªn nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®îc, nh÷ng tån t¹i vµ h¹n chÕ trong ho¹t ®éng tÝn
dông ®Çu t cña ng©n hµng. §«ng thêi ®· ®a ra çc gi¶i ph¸p nh»m thùc hiÖn tèt
viec quan ly rui ro tÝn dông gãp phÇn tÝch cùc vµo viÖc ph¸t triÓn vµ t¨ng trëng
kinh tÕ ®Þa ph¬ng.
Víi nh÷ng kiÕn thøc ®· häc, kÕt hîp víi t×nh h×nh thùc tÕ t¹i Chi nh¸nh, Em
®· hoµn thµnh chuyªn ®Ò tèt nghiÖp cña m×nh víi ®Ò tµi “Ph©n tÝch rñi ro tÝn
dông ng¨n h¹n t¹i Chi nh¸nh NHNo&PTNT ¤ng Ých Khiªm §a N½ng”. §Ò tµi ®·
tr×nh bµy mét çch c¬ b¶n t×nh h×nh nñi ro t¹i ng©n hµng.
Bªn c¹nh ®ã, do h¹n chÕ vÒ thêi gian thùc tËp, nªn chuyªn ®Ò kh«ng tr¸nh
khái nh÷ng thiÕu sãt nhÊt ®Þnh, rÊt mong nhËn ®îc sù híng dÉn tËn t×nh cña
ThÇy, C«, çc anh chÞ c«ng t¸c t¹i ng©n hµng ®Ó em hoµn thiÖn tèt h¬n n÷a kÕt
qu¶ thùc tËp tèt nghiÖp nµy.
Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n ThÇy, C« híng dÉn, Ban L·nh ®¹o cïng çc anh,
chÞ trong ng©n hµng ®· tËn t×nh gióp ®ì trong suèt thêi gian thùc tËp vµ hoµn
thµnh chuyªn ®Ò nµy.
BOÄ GIAÙO DUÏC &ÑAØO TAÏO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN
KHOA TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG NGÀNH TÀI CHÍNH –TÍN DỤNG
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP

ĐỀ TÀI:
PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NGAÉN HẠN

TẠI NHNo & PTNT
CHI NHÁNH ÔNG ÍCH KHIÊM –ĐÀ NẴNG
Giáo viên hướng dẫn : NGUYEÃN THÒ THU

HAÈNG
Sinh viên thực hiện : TRẦN ĐỨC HOÀN
Lớp : 20TC
ĐÀ NẴNG, tháng 5 năm 2004

TµI LIÖU THAM KH¶O
1. Các quyết định 18/01/2001 cho vay đối với khách hàng - Công văn
749/NHNo-06 cho vay vốn các thành phần kinh tế
2. Lý thuyết tài chính tiền tệ :Lê Công Toàn năm 2002.
3. Tạp chí ngân hàng số 7,8,10 năm 2000
4. Tạp chí ngân hàng chuyên đề năm 2001, 2002
5. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại –Lê Văn Tế
6. Luật ngân hàng -tổ chức tín dụng
7. Quản trị Tài chính Quốc tế. Th.S. Nguyễn Thanh, năm 2000.
NhËn xÐt cña gi¸o viªn ph¶n biÖn

NhËn xÐt cña gi¸o viªn híng dÉn
L¥I Më §ÇU
Trong ®iÒu kiÖn kinh tÕ thÞ tr êng nh hiÖn nay ,ng©n hµng còng nh
bÊt cø lÜnh vùc kinh doanh nµo ®iÒu cÇn thiÕt ®Ó cã vèn ®Ó ho¹t ®éng
kinh doanh ,nhng ng©n hµng th¬ng m¹i kinh doanh kh«ng ph¶I b»ng vèn tù
cã cña m×nh mµ chö yÕu lµ vèn cña ng êi gëi b»ng c¾ch lµm trung giantin
dông .lµm m«I giíi cho nh÷ng ngêi cÇn vay tiÒn vµ nh÷ng ngêi cã vèn cho
vay th«ng qua ®ã thu ®îc lîi nhuËn.
§¨c ®iÓm kinh doanh cña ng©n hµng th¬ng m¹i lµ cã mét ho¹t ®éng
kinh doanh ®Æc biÖt vµ chñ yÕu lµ tÝn dông .do ®ã kinh doanh cã hiÖu
qu¶ th× ph¶I n¨m b¾t ®îc nh÷ng rñi ro ,vµ h¹n chÕ rñi ro mÆt khac rñi ro
trong kinh doanh tin dông cao h¬n cac lÜnh vùc kinh doanh kh¸c nªn ®Ó
kinh doanh cã hiÖu qu¶ cao cña ng©n hµng tronh lÜnh vùc cho vay th× ph¶I
h¹n chÕ rñi ro ,v× ho¹t ®éng nµy chiÕm rñi ro cao nhÊt ,chÝnh v× vËy cÇn
ph¶I qu¶n lý çc kho¶ng cho vay mét c¾ch thich hîp ®Ó cã thÓ ng¨n ngõa vµ
gi¶m tèi thiÓu rñi ro
Ng©n hµng «ng ich kiªm Lµ mét chi nh¸nh míi thµnh lËp l îng kh¾ch
hµng cßn Ýt,cäng víi sù c¹nh trang gay g¾t cña çc ng©n hµng trªn ®Þa bµn
thµnh phè tuy nhiªn chi nh¸nh ong Ých kiªm võa cã thuËn lîi vÒ ®Þa lý võa
cã thuËn lîi c¶u ®¶ng vµ nhµ níc còng nh ng©n hµng cÊp trªn ®· cã v¨n b¶n
ph¸p lÝ quy ®Þnh râ rµng to¹ hµnh lang ph¸p lÝ vµ tÝnh tù chñ cho c¬ së
chØ ®o¹ ho¹t ®éng kinh doanh®îc chÆt chÏ kÞp thêi h¬n ®Æt hiÖu qu¶ cao
trong ho¹t ®äng kinh doanh ®øng v÷ng trªn thÞ trêng
Qua thoÌi gian t×m hiÓu t¹i ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng
th«nchi nh¸nh «ng Ých khiªm d· ®¬c sù híng dÉn tËn t×nh cña c« gi¸o
Nguyeãn thò thu haèng vµ çc anh chÞ trong ng©n hµng .cïng víi môc tiªu
ho¹t ®éng cña ng©n hµng «ng ich khiªm víi ý nghÜa ®ã nªn em ®· chän ®Ò
tµi "Ph©n tÝch rñi ro tÝn dông ng¨n h¹n" t¹i chi nh¸nh NHNN&PTNT
CHI NH¸NH ¤NG ÝCH KHI£M - §µ N½NG ®Ó hiÓu thªm vÒ tÝn dông vµ
gãp phÇn nhá ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶ kinh koanh vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông
ÑEÀ TAØI GOÀM BA PHAÀN:
PhÇn 1 : Mét sè vÊn ®Ò cô baûn vÒ tÝn dông ng©n hµng vµ rñi ro
tÝn dông trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng
PhÇn 2 : Ph©n tÝch rñi ro tÝn dông ngaén h¹n t¹i NHNN&PTNT chi
nh¸nh «ng Ých khiªm
PhÇn 3 : Mét sè kiÕn nghÞ nh»m ng¨n ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro trong
lÜnh vùc ®Çu t tin dông cña NHNN&PTNT chi nh¸nh «ng
Ých khiªm
Môc lôc
Trang
PhÇn I.
Mét sè vÊn ®Ò c¬ b¶n cña tÝn dông vµ ho¹t ®éng
cña ng©n hµng th¬ng m¹i
I/ Kh¸i qu¸t chung vÒ tÝn dông vµ ho¹t ®éng cña
Ng©n hµng th¬ng m¹i ....................................................................................1
1.§Þnh nghÜa tÝn dông .......................................................................................1
2. B¶n chÊt vµ chøc n¨ng cña tÝn dông................................................................1
3. Çc h×nh thøc tÝn dông ...................................................................................2
4. Ho¹t ®éng cho vay cña ng©n hµng th¬ng m¹i ................................................3
4.1- Vµi nÐt vÒ ho¹t ®éng cña ng©n hµng th¬ng m¹i .............................3
4.2- Nh÷ng nghiÖp vô c¬ b¶n cña ng©n hµng th¬ng m¹i .........................3
5. H×nh thøc vµ l·i suÊt cho vay .........................................................................5
5.1 H×nh thøc cho vay ..............................................................................5
5.2 L·i suÊt cho vay ..................................................................................5
II/ Rñi ro trong ho¹t ®éng khinh doanh cña ng©n hµng 5
1. Khai niªm chung vÒ rñi ro................................................................................5
2. Çc h×nh thc rñi ro tÝn dông trong khinh doanh cña ng©n hµng....................6
2.1 rñi ro tin dông.......................................................................................6
2.2 Rñi ro l·I suÊt.......................................................................................6
2.3 Rñi ro tû gia..........................................................................................6
2.4 Rñi ro mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n............................................................7
2.5 Rñi ro thiÕu vèn kh¶ dông...................................................................7
2.6. Rñi do do kh«ng thu håi ®îc çc kho¶n cho vay .................................7
2.7. Rñi ro vÒ nguån vèn ..........................................................................7
3. Nguyªn nh©n g©y ra rñi ro tÝn dông ..............................................................8
PhÇn II
PH¢N TÝCH RñI RO TÝN DôNG ng¨n h¹n
ë chi nh¸nh NHNo «ng Ých khiªm
I/ §iÒu kiÖn kinh tÕ - tù nhiªn - x· héi trªn ®Þa bµn, qu¸

tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña chi nh¸nh
NHNo&PTNT ¤ng Ých Khiªm ......................................................................10
1. §iÒu kiÖn kinh tÕ - tù nhiªn - x· héi trªn ®Þa bµn .........................................10
2. Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña chi nh¸nh NHNo&PTNT ..................10
2.1. §Æc ®iÓm kinh doanh, chøc n¨ng, nhiÖm vô cña NHNo&PTNT
¤ng Ých Khiªm - §µ N½ng .................................................................11
2.2 C¬ cÊu tæ chøc vµ chøc n¨ng nhiÖm vô tõng bé phËn .......................12
II.Kh¸i qu¸t chung vÒ ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n
hµng................................................................................................................... 14
1. T×nh h×nh chung vÒ huy déng cña chi nh¸nh trong hai n¨m 2002, 2003.........14
2. KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh .......................................................................15

3. KÕt qu¶ tµi chÝnh cuèi n¨m 2003..................................................................16
III/ ph©n tÝch rñi ro tÝn dông ng¾n h¹n ë chi nh¸nh
NHNo&PTNT ¤ng Ých Khiªm trong hai n¨m qua .....................................17
1. T×nh h×nh chung vÒ sö dông vèn kinh doanh.................................................17
2. Ph©n tÝchT×nh h×nh nî qu¸ h¹n cña çc thµnh phÇn kinh tÕ t¹i ng©n hµng theo
nguyªn nh©n....................................................................................................22
PhÇn III
Mét sè kiÕn nghÞ nh»m ng¨n ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro trong lÜnh vùc ®Çu t
tÝn dông
cña chi nh¸nh nhno&ptnt «ng Ých khiªm
I/ Môc tiªu ph¸t triÓn kinh tÕ -x· héi trªn ®Þa bµn TP
®µ n½ng trong thêi gian ®Õn ........................................................................24
1.Môc tiªu chñ yÕu trong nh÷ng n¨m tíi ..............................................................24
2. §Þnh híng ph¸t triÓn KT-XH cña TP§N...........................................................24
II/ Nh÷ng thuËn lîi vµ khã kh¨n cña chi nh¸nh trong ®Çu
t tÝn dông .......................................................................................................25
1. Nh÷ng thuËn lîi.................................................................................................25
2. Nh÷ng khã kh¨n ................................................................................................25
III/ Nh÷ng kiÕn nghÞ vµ gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao hiÖu
qu¶ tÝn dông vµ çc gi¶i ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro
tÝn dông ë chi nh¸nh ......................................................................................26
1. Hoµn thiÖn quy tr×nh tÝn dông ®Ó ®¶m b¶o an toµn vèn............................26
1.1 Thùc hiÖn c«ng t¸c ®iÒu tra, nghiªn cøu ............................................26
1.2 Më réng ®èi tîng kh¸ch hµng vay vèn ................................................26
1.3 §a d¹ng ho¸ çc h×nh thøc ®Çu t .........................................................26
1.4 BiÖn ph¸p nh»m ®Èy m¹nh ph¬ng thøc c¹nh tranh vµ tiÕp thÞ KH. . .27
2. BiÖn ph¸ph¹n chÕ rñi ro tÝn dông....................................................................27
2.1 H¹n chÕ rñi ro vµ xö lû rñi ro.............................................................27
2.2 BiÖn ph¸p n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô cho çn bé tÝn dông NH....28
2.3. Khai th¸c th«ng tin nh»m phßng ngõa rñi ro .......................................28
2.4 TrÝch lËp quü dù phßng rñi ro:...........................................................28
2.5. Quü dù tr÷ ..........................................................................................29
2.6 .B¶o hiÓm tÝn dông............................................................................29
2.7. Ph©n t¸n rñi ro....................................................................................29
3. Nh÷ng KiÕn nghÞ vµ ®Ò xuÊt ......................................................................29
3.1 §èi víi ®Þa ph¬ng ...............................................................................29
3.2 §èi víi NHNo&PTNT ViÖt Nam .........................................................30
PhÇn KÕt LuËn..................................................................................................31

PHÇN I: Mét Sè Vên ®Ò C B N Cña Týn Dông V Ho T ®éng Cña NG©N H NG TH NG M I

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

PHÇN I: Mét Sè Vên ®Ò C B N Cña Týn Dông V Ho T ®éng Cña NG©N H NG TH NG M I

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

PhÇn I

1.§Þnh nghÜa tÝn dông :

b.2 Chøc n¨ng tiÕt kiÖm tiÒn mÆt :

Phã Gi¸m ®èc

- Chi cho phÝ dÞch vô & kho 10 3,67 19 2,12 9 90,00

ChØ tiªu N¨m 2002 N¨m 2003 Chªnh lÖch

1.3 §a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc ®Çu t :

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NGAÉN HẠN

Giáo viên hướng dẫn : NGUYEÃN THÒ THU

ĐÀ NẴNG, tháng 5 năm 2004

2. Lý thuyết tài chính tiền tệ :Lê Công Toàn năm 2002.

3. Tạp chí ngân hàng số 7,8,10 năm 2000

4. Tạp chí ngân hàng chuyên đề năm 2001, 2002

5. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại –Lê Văn Tế

6. Luật ngân hàng -tổ chức tín dụng

NhËn xÐt cña gi¸o viªn ph¶n biÖn

I/ §iÒu kiÖn kinh tÕ - tù nhiªn - x· héi trªn ®Þa bµn, qu¸

2. KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh .......................................................................15

You might also like