LI M U

Ton cu ha v ang tr thnh xu hng pht trin tt yu khch quan i vi nn kinh t ca mi quc gia. Cng vi vic gia nhp T chc thng mi quc t (WTO) v cc t chc hp tc khu vc, Vit Nam ngy cng hi nhp vi nn kinh t th gii. S hi nhp to iu kin cho cc doanh nghip ngy cng pht trin v hot ng hiu qu nhng ng thi, n cng khin cho cc doanh nghip phi i mt vi nhiu thch thc. V th, mi doanh nghip u phi ht sc thn trng trong kinh doanh tn ti v pht trin, i khi phi chp nhn mo him. Cc ngn hng thng mi cng khng nm ngoi quy lut . Bt k mt hot ng kinh doanh no ca ngn hng u c th xy ra ri ro d t hay nhiu cng khng th hon ton trnh khi. Trn thc t, ngi ta thng k c nhiu loi ri ro c hu trong hot ng ngn hng nh: ri ro ngoi hi, ri ro tn dng, ri ro thanh khon, ri ro ngoi bng, v mt trong s phi k n ri ro li sut. Nhng thng na u nm 2008, vi chnh sch tht cht tin t ca Chnh ph, vn VN tr nn khan him khin cho th trng tin t nng ln cha tng thy trong lch s nn kinh t Vit Nam. Cc ngn hng s dng li sut nh mt v kh li hi trong cuc chin ginh git th phn, li sut huy ng rt cao to ra nhiu ri ro cho cc ngn hng. Thu nhp li rng gim ko theo li nhun gim do thu nhp t li (li tn dng, li tin gi, li u t...) l ngun thu ch yu. Nh vy, so vi cc ri ro khc th ri ro li sut l mt trong s nhng nguyn nhn quan trng gy nn s yu km trong hot ng ngn hng. Ngn hng TMCP Hng Hi Vit Nam (Maritime Bank) thnh lp nm 1991 ti Thnh ph Cng Hi Phng, l mt trong nhng Ngn hng Thng mi C phn u tin nc ta. Vi b dy kinh nghim 18 nm hot ng trong lnh vc Ti chnh Ngn hng v c c ng chin lc l cc doanh nghip ln thuc ngnh Bu chnh Vin thng, Hng hi, Hng khng, Bo him, Maritime Bank s hu nhiu tim nng to ln bt ph v ln mnh trong thi k hi nhp. Tuy nhin, trong c ch th trng, ngn hng cng gp phi khng t kh khn, c bit l trong vn phng nga v hn ch ri ro li sut. Trn c s , bi bo co

thc tp i vo phn tch thc trng ca cng tc qun l ri ro li sut ti ngn hng TMCP Hng Hi m c th l phng Qun l ri ro, t xut nhng gii php nhm hn ch ri ro li sut v nng cao nng lc qun tr ri ro li sut ti ngn hng TMCP Hng Hi. ti ngoi phn m u v kt lun gm 3 chng: Chng I : Tng quan v Maritime Bank Chng II : Thc trng cng tc qun l ri ro li sut ti Maritime Bank Chng III: xut gii php nhm hn ch ri ro li sut i vi Maritime Bank Em xin chn thnh cm n s gip nhit tnh ca ging vin hng dn Ths. Phm Duy Hng v cc c, ch, anh, ch cng tc ti Ngn hng TMCP Hng Hi, c bit l cc cn b, nhn vin phng Qun l ri ro to iu kin v gip em hon thnh chuyn thc tp ny. Trong qu trnh thc hin ti, chc chn bi bo co cn nhiu thiu st do s non nt v kinh nghim cng nh hn ch v trnh . Em rt mong nhn c s nh gi, gp bi bo co thc tp c hon thin hn.

CHNG I: TNG QUAN V MARITIME BANK

1. Gii thiu chung v Maritime Bank

1.1 . Qu trnh hnh thnh v pht trin Ngy 12/7/1991, Ngn hng TMCP Hng Hi Vit Nam (Maritime Bank) chnh thc khai trng ti thnh ph Cng Hi Phng v tng bc pht trin qua cc giai on: Giai on 1992 1995: Maritime Bank pht trin mnh vic thc hin giao dch qua h thng my tnh ni mng v l mt a ch danh ting v cht lng dch v, c bit l trong lnh vc thanh ton quc t. Nm 1995, ti Hi s chnh, Maritime Bank thc hin vic tch ring Trung tm iu hnh m nhn nhim v qun l iu hnh H thng vi Hi s m nhn vic trc tip giao dch, kinh doanh. y l ngn hng thng mi c phn u tin p dng m hnh t chc ny. Giai on 1996 - 2000: Maritime Bank pht trin c mng li Chi nhnh trn 6 tnh, thnh ph trng im kinh t ca t nc. Nm 1997, vi s bo lnh ca Chnh ph, Maritime Bank thu xp c 28 triu USD thng qua Ngn hng M (B.O.A) u t vo 3 D n trng im quc gia: ng Lng - Ho Lc, Quc l 51 v Quc l 14, gp phn quan trng khng nh s ng n ca c ch u t - Thu ph - Tr n cho cc cng trnh giao thng ca Vit Nam. Giai on 2001 2005: Maritime Bank tr thnh mt trong 6 Ngn hng Thng mi Vit Nam c Ngn hng Th gii (WB) la chn v ti tr tham gia D n Hin i ho ngn hng v H thng thanh ton. Thng 8 nm 2005, Maritime Bank chuyn Hi s chnh t Hi Phng ln th H Ni - mt trung tm kinh t, chnh tr v vn ho hng u ca c nc. y l mt s chuyn hng chin lc, th hin quyt tm ln ca Maritime Bank trong vic m rng nh hng v m rng th trng. Giai on 2006 cho n nay: Maritime Bank tin hnh vic ti cu trc b my mt cch c bn, ton din theo hng tch ring cc hot ng kinh doanh v hot ng h tr, hnh thnh cc Khi nghip v ng thi tng cng vai tr, nng lc qun l tp trung ti Tr s chnh. Pht trin kinh doanh v qun l ri ro c ngn

hng quan tm mt cch ng mc. Cc knh phn phi ca ngn hng tp trung vo phn phi sn phm dch v cho Khch hng mc tiu. Cho ti thi im hin ti, Maritime vn khng ngng n lc pht trin khng nh v th ca mnh trong ngnh ngn hng. 1.2 . C cu t chc S 1. C cu t chc ca Maritime Bank
i hi ng c ng Ban Kim sot Hi ng qun tr Cc hi ng v y ban Tng Gim c
Khi ngun vn v KD tin t

Ban th k HQT

Khi chi nhnh v dch v

Khi KH Doanh nghip

Khi KH c nhn

Khi Ti chnh K ton

Khi qun l ri ro

Cc phng, ban h tr

S giao dch, cc chi nhnh v phng giao dch

Ngun: Bn co bch 2008 ca Maritime Bank C cu b my qun tr ca Maritime Bank i hi ng C ng: i hi ng c ng l c quan c thm quyn cao nht ca Maritime Bank, quyt nh cc vn thuc nhim v v quyn hn c Lut php v iu l Maritime Bank quy nh. Hi ng Qun tr: Do HC bu ra, l c quan qun tr Ngn hng, c ton quyn nhn danh Ngn hng quyt nh mi vn lin quan n mc ch, quyn li ca Ngn hng, tr nhng vn thuc thm quyn ca HC. HQT

gi vai tr nh hng chin lc, k hoch hot ng hng nm; ch o v gim st hot ng ca Ngn hng thng qua Ban iu hnh v cc Hi ng. Ban Kim sot: Do HC bu ra, c nhim v kim tra hot ng ti chnh ca Ngn hng; gim st vic chp hnh ch k ton; hot ng ca h thng kim tra v kim ton ni b ca Ngn hng; thm nh bo co ti chnh hng nm; bo co cho HC tnh chnh xc, trung thc, hp php v bo co ti chnh ca Ngn hng. Cc Hi ng, y ban: Do HQT thnh lp, lm tham mu cho HQT trong vic qun tr ngn hng, thc hin chin lc, k hoch kinh doanh; m bo s pht trin hiu qu, an ton v ng mc tiu ra. Hin nay, Ngn hng c hai Hi ng v mt y ban, bao gm: Hi ng tn dng: Quyt nh v chnh sch tn dng v qun l ri ro tn dng trn ton h thng Ngn hng, xt cp tn dng ca Ngn hng, ph duyt hn mc tin gi ca Ngn hng ti cc t chc tn dng khc. y ban ALCO: C chc nng qun l cu trc bng tng kt ti sn ca Ngn hng, xy dng v gim st cc ch tiu ti chnh, tn dng ph hp vi chin lc kinh doanh ca Ngn hng. Hi ng X l Ri ro: Ph duyt vic p dng bin php x l n, x l ri ro, v min gim li theo quy nh. Tng Gim c: L ngi chu trch nhim trc HQT, trc php lut v hot ng hng ngy ca Ngn hng. Gip vic cho Tng gim c l cc Ph Tng gim c, cc Gim c khi, Gim c ti chnh, Trng phng K ton v b my chuyn mn nghip v. 2. Hot ng kinh doanh ca Maritime Bank 2.1. Mc tiu v chin lc kinh doanh Tuyn b mc tiu Ngn hng TMCP Hng Hi phn u tr thnh mt ngn hng thng mi a nng hng u Vit Nam, vi tn ch pht trin To lp gi tr bn vng da

trn nn tng cng ngh hin i vi ngun nhn lc chuyn nghip y tm huyt, cc knh phn phi a dng cng cc sn phm phong ph v nng ng ca mt ngn hng hin i. D kin n nm 2012, Maritime Bank l mt trong mi Ngn hng TMCP ln nht Vit Nam vi quy m v vn, ti sn v li nhun. Chin lc Chin lc tng trng theo chiu rng: Hin nay Maritime Bank ang m rng mng li ti cc vng kinh t pht trin trn ton quc. Maritime Bank v ang tham gia vo cc lin minh lin kt m rng phm vi v quy m hot ng nh: tham gia vo h thng thanh ton th Smart Link, tm kim i tc chin lc xy dng v pht trin cc sn phm v dch v ngn hng theo tiu chun quc t. Chin lc a dng ha: y l mt chin lc tng trng c Maritime Bank quan tm thc hin. Maritime Bank ang trin khai thnh lp Cng ty chng khon, nghin cu thnh lp Cng ty bt ng sn, Cng ty qun l v khai thc ti sn. 2.2 . Th trng hot ng Vic huy ng vn: Maritime Bank l ngn hng c sn phm a dng, ph hp vi nhu cu ca dn c v t chc tn dng c bng ngoi t v ni t v tp trung vo hai khu vc th trng. Th trng I: L mng th trng tp trung vo cc i tng l t chc kinh t v dn c. Qua cc nm, ngun vn huy ng t cc t chc kinh t v dn c c tng trng rt nhanh. Bn cnh , Maritime Bank lun khng ngng a ra cc sn phm huy ng vn a dng, tin ch v ph hp vi nhu cu ca dn c v t chc, bng c v ni t ln ngoi t vi mc ch m bo kh nng cnh tranh v chia s li nhun vi cng chng; h thng mng li chi nhnh m rng qua cc nm nhm phc v tt nht nhu cu gi tin ca dn c cng nh cung ng dch v cho cc t chc kinh t. Th trng II: L khu vc th trng tin gi ca cc t chc tn dng v cc nh ch ti chnh. y l th trng c Maritime Bank rt quan tm v ch trng pht

trin. Tm tt tnh hnh huy ng vn ca Maritime Bank qua cc nm 2006, 2007 v n 30/9/2008 nh sau:

Bng 1. Tnh hnh huy ng vn ca Maritime Bank 2006 2008 VT: Triu ng Ch tiu
Tin gi ca khch hng Tin gi, tin vay t cc TCTD trong nc Tin vay t NHNN

31/12/2006 31/12/2007 3.985.940 7.625.410 3.492.545 7.820.734 25.974 32.339

30/9/2008 12.978.853 6.497.083 23.285

Tng cng

7.504.459 15.478.483 19.499.221 Ngun: Bn co bch 2008 ca Maritime Bank

V hot ng tn dng: Ngay t nhng ngy u thnh lp, Maritime Bank c c nn tng khch hng tn dng l cc doanh nghip thuc cc ngnh kinh t ln nh Hng Hi, Hng khng v Bu chnh vin thng, Thu sn v ch bin hng xut khu. a dng ho sn phm tn dng, ng thi h tr pht trin huy ng vn dn c, t trng tn dng c nhn ca Maritime Bank ngy cng c ci thin. Biu 1. Tng trng tn dng ca Maritime Bank
T ng

T ng

Ngun: Bn co bch 2008 ca Maritime Bank Cung ng dch v ngn hng: Cung ng dch v ngn hng hin i lun l nh hng ch o ca Maritime Bank ngay t ngy thnh lp. Dch v ngn qu an

ton, thanh ton nhanh v tin ch to nn tng cho s pht trin ca Maritime Bank. Thanh ton quc t v dch v bo lnh lun l th mnh ca Maritime Bank, giao dch v kinh doanh ngoi t lun l nhng mng kinh doanh truyn thng ca Maritime Bank ngay t ngy thnh lp. D n th ang c Maritime Bank khn trng trin khai vi quy m ln. Cc dch v ngn hng in t v ang c trin khai trong ton h thng Maritime Bank. Cc giao dch vi cc t chc tn dng v cc nh ch ti chnh: Vi mc tiu a dng ha cc hot ng ngn hng, vi yu cu ch ng thanh khon, hot ng huy ng vn th trng lin ngn hng c Maritime Bank ch trng mt cch c bit trong nhng nm gn y. Ngun vn ch s hu tng mnh trong nhng nm gn y to iu kin thun li cho Maritime Bank ti u t vo th trng tin t v ti chnh mt cch an ton v hiu qu, to thm ngun thu li nhun ln cho cc C ng. Cc hot ng khc: Cng vi s pht trin chung ca ngnh Ngn hng Vit Nam, Maritime Bank v ang xc tin vic thnh lp cc cng ty trc thuc nh cng ty chng khon, cng ty qun l qu u t, lin kt lin doanh trong lnh vc bo him, mua bn n v.v... 2.3. V th v trin vng trong ngnh 2.3.1. V th ca Maritime Bank trong ngnh ngn hng V nng lc ti chnh: Bc sang nm 2009, ht qu I, vn t c ca Maritime Bank t hn 2.660 t ng, li nhun t trn 230 t, tng gp hn 4 ln so vi cng k nm 2008 v thc hin c xp x 40% li nhun theo k hoch ra cho c nm. Vn iu l tng cao m bo c cc quy nh v an ton vn nh duy tr vn iu l thc c khng thp hn mc vn ng k; t l an ton vn ti thiu lun trn mc quy nh ca NHNN;... Cht lng hot ng: Cc ch tiu ti sn c sinh li trn tng ti sn c ca Maritime Bank ln hn 75% theo quy nh, cht lng bo lnh v cht lng tn

dng ngy c ci thin, mang li lng tin ca khch hng trong sut qu trnh hot ng. Mng li hot ng: Mng li giao dch ca Maritime Bank ngy cng c m rng trn ton quc. Hin nay, ton h thng c gn 100 im giao dch v d kin n ht nm 2009, khong 50 im giao dch mi s c a vo hot ng theo k hoch. Ngun nhn lc: i ng lnh o thuc Hi ng Qun tr v Ban iu hnh l nhng ngi c kinh nghim lu nm trong lnh vc qun tr ti chnh - ngn hng, c k nng qun l, nm bt cc bin ng ca th trng ngy cng th hin c trnh chuyn mn v p ng c cc yu cu ca chun mc quc t. Bn cnh , i ng nhn s tr, c o to c bn, sng to, gn b vi s pht trin ca Maritime Bank, c trnh nghip v chuyn mn tt, thi phc v khch hng tn tm, nhit tnh, chuyn nghip. Tuy nhin, trong tnh hnh hin nay Vit Nam l nc c nn kinh t ang pht trin, nhng nm gn y c s chuyn i mnh v c cu gia cc ngnh v ngnh dch v ngy cng chim t trng ln trong c s pht trin mnh v dch v ti chnh ngn hng. Do Maritime Bank phi chu s cnh tranh rt mnh vi h thng ngn hng trong nc v cc ngn hng nc ngoi nht l trong giai on nn kinh t Vit Nam ngy cng hi nhp vi nn kinh t khu vc v th gii. 2.3.2. Trin vng pht trin ca ngnh Nm 2008, nn kinh t Vit Nam b tc ng t kh khn ca kinh t ton cu, tuy nhin kinh t Vit Nam c d bo l n nh v pht trin trong trung v di hn. Thc t cho thy hin nay dng lu chuyn vn qua h thng Ngn hng ngy cng si ng v xu th s dng sn phm, dch v ngn hng ca x hi ngy cng nhiu. Vic gia nhp WTO khin cc chnh sch thng thong hn, nhiu chun mc quc t c p dng ti Vit Nam. Xu hng ny i hi cc ngn hng trong c Maritime Bank phi tng cng vic p dng cc quy nh k ton, kim ton, qun l ri ro,... theo cc nguyn tc ca chun mc quc t. iu

ny gip cho hot ng ca cc ngn hng c qun l tt hn, an ton hn v pht trin bn vng hn. C hi pht trin cc sn phm dch v ngn hng hin i khi Vit Nam gia nhp nn kinh t quc t, cc ngn hng Vit Nam s c c hi tip cn, nghin cu, cung cp cc sn phm dch v ngn hng hin i, a dng v chng loi v mang li nhiu tin ch cho khch hng. Vi nh hng pht trin v tr thnh ngn hng c uy tn, cht lng hng u trong h thng NHTMCP ti Vit Nam, Maritime Bank xy dng k hoch pht trin vi cc ch s tng trng cao v tng ti sn, huy ng vn, d n tn dng,... cao hn so vi tc tng trng bnh qun ca ngnh. Ngun vn ch s hu cng s tng rt nhanh trong nhng nm ti bng hnh thc pht hnh thm c phiu v t li nhun li. Bn cnh yu t tng trng, Maritime Bank cng rt ch trng vn n nh, an ton v hiu qu trong hot ng. Cc yu t th hin cc nh hng v chin lc kinh doanh ca ngn hng hon ton ph hp vi nh hng ca ton ngnh ngn hng, sn sng bc vo hi nhp kinh t khu vc v th gii. 3. Gii thiu v phng qun l ri ro ca Maritime Bank 3.1. M hnh t chc

S 2. C cu t chc phng Qun l ri ro

Hi ng X l ri ro y ban ALCO Hi ng Tn dng U ban u t

10

4 4

4 4

PTG ph trch khi QLRR 2 Phng QLRR 3 1 Qun l tn dng, KH doanh nghip, KH c nhn, i l, T QLRR T QLRR Tn dng Th trng & Thanh khon 1 Vn, Li sut Ngoi t, Hng ho, Chng khon, Ti chnh, K hoch, Thanh ton T QLRR Hot ng 1 Nhn s, Cht lng dch v Kim ton Php ch Marketing 1

Thng tin th trng , chnh sch

Cng ngh 1 tin hc ngn hng

Ch thch: 1. 2. 3. 4.

Quan h cng vic vi cc khi nghip v. Quan h bo co v ch o trong khi Quan h thng tin vi th trng. Quan h bo co v nhn ch o vi cc u ban. Ngun: Bn co bch 2008 ca Maritime Bank

3.2. Chc nng v nhim v chung Chc nng ca Phng Qun l ri ro T chc v qun l ri ro trong hot ng kinh doanh ngn hng bao gm qun l ri ro tn dng, qun l ri ro th trng, qun l ri ro thanh khon v qun l ri ro hot ng ph hp vi cc quy nh v qun tr ri ro ca Ngn hng Nh nc, chnh sch qun l ca Maritime Bank v thng l quc t. T chc ng dng v pht trin cc cng c tin hc ngn hng vo hot ng qun l ri ro ca Maritime bank Nhim v ca Phng Qun l ri ro

11

 Hng dn qun l vic thc hin cc chnh sch ca Ngn Hng Nh Nc v qun l ri ro tn dng, ri ro th trng, ri ro thanh khon v ri ro hot ng trong hot ng ngn hng Xy dng cc chnh sch v qun l v phng nga ri ro m bo cho h thng Maritime Bank hot ng an ton v hiu qu Xy dng h thng qun l ri ro i vi cc nghip v ngn hng ti cc v tr nghip v t cp c s (cc phng kinh doanh ti chi nhnh v ti Tr s chnh) n cp qun l thuc Ban iu hnh. Nghin cu v t chc ng dng, pht trin cc cng c tin hc ngn hng v nhn bit, nh gi, o lng v d bo cc loi ri ro trong hot ng ngn hng.

CHNG II: THC TRNG CNG TC QUN L RI RO LI SUT TI MARITIME BANK

1. Nhim v qun l ri ro li sut

12

Ri ro li sut l ri ro ti chnh ca ngn hng do bin ng li sut trn th trng. Li sut th trng l yu t gy tc ng mnh n thu nhp v chi ph hot ng ca ngn hng, li sut thay i gy ra s chnh lch v k hn v tnh thanh khon gia vn huy ng v s dng vn huy ng. Trong hot ng ngn hng, chp nhn loi ri ro ny l iu bnh thng v ri ro ny cng nh hng n kh nng sinh li v gi tr c ng. Tuy nhin, ri ro li sut vt qu mc s e da n li nhun v vn ca ngn hng. Bin ng li sut trn th trng s lm thay i thu nhp rng t li sut ca ngn hng v cc thu nhp nhy cm li sut khc cng nh tc ng n chi ph hot ng ca ngn hng. Bin ng li sut cng ng thi tc ng n cc tr gi n ca TSN TSC v cc cng c ngoi bng khc do lm thay i hin gi ca cc dng tin trong tng lai. Do , v mc tiu hot ng an ton v bn vng ca ngn hng, cn phi thit lp mt quy trnh qun tr ri ro hiu qu trong ri ro li sut lun nm trong tm kim sot ca ngn hng. Maritime Bank qun l ri ro li sut theo nguyn tc cn trng. y ban Qun l ti sn n v ti sn c (ALCO) s dng nhiu cng c khc nhau gim st v qun l ri ro li sut nh: Biu lch k hn ti nh gi (repricing gap), thi lng ca ti sn n v ti sn c (duration), k hn n hn (maturity). Bo co v ni dung ni trn do Phng Qun l ri ro ca Maritime Bank lp nh k hng ngy, hng tun v hng thng cho tng loi tin v vng. Da trn bo co v nhng nhn nh v din bin, xu hng ca li sut trn th trng trong cc cuc hp hng thng ca y ban ALCO, Ban iu hnh ngn qu hng ngy s quyt nh duy tr cc mc chnh lch thch hp nh hng cho cc hot ng ca ngn hng.

2. Quy trnh qun l ri ro li sut 2.1 Nhn dng ri ro li sut Ri ro li sut c th xut pht t nhiu ngun khc nhau, v ngn hng phi c h thng o lng a dng c th tip cn vi tng loi ri ro li sut. Trc

13

tin, Phng Qun l ri ro xem xt bn cht, phc tp ca cc sn phm; tnh cht ri ro ca nhng hot ng kinh doanh ngn hng trc khi nhn dng cc ngun chnh gy nn ri ro li sut. Du hiu ri ro li sut ca ngn hng c th l ri ro nh gi li (ri ro chnh lch k hn), ri ro c bn hay ri ro quyn chn. Ri ro nh gi li Hnh thc c bn v ph bin nht ca ri ro li sut xut pht t s chnh lch thi hn (trng hp li sut c nh) v vic ti nh gi (trng hp li sut th ni) i vi cc TSC-TSN v cc giao dch ngoi bng. Trong hot ng ngn hng, chnh lch ti nh gi l vn rt c bn v cng lm cho thu nhp cng nh tr gi kinh t ca ngn hng bin ng tht thng khi li sut thay i. V d : ngn hng ti tr mt khon vay di hn li sut c nh bng ngun vn ngn hn s c nguy c i mt vi ri ro thu nhp trong tng lai v tr gi n gim i khi li sut tng ln. Nguyn nhn l do dng tin ca khon cho vay ny lun c nh trong sut k hn ca n trong khi chi ph li sut phi tr cho ngun vn huy ng ngn hn li bin i khi n n k hn. Ri ro c bn Ri ro c bn l ri ro bt ngun t mi tng quan khng hon ho trong vic iu chnh mc li sut i vay v cho vay i vi cc sn phm ti chnh c cng c im khi quy nh li mc li sut. Khi li sut thay i, cc chnh lch ny s dn n thay i khng mong mun ln dng tin v li nhun ca cc TSNTSC v cc hng mc ngoi bng c cng thi hn hoc c cng c im quy nh li mc li sut. Ri ro quyn chn Giao dch quyn chn cho php ngi ch giao dch c quyn, ch khng phi l ngha v, mua, bn hay theo mt cch no lm thay i tr gi dng tin ca cng c hay hp ng ti chnh. l cc iu khon c quyn chn mua hay chn bn cc loi tri phiu, k phiu v hng lot cc cng c huy ng vn khc cho php ch ti khon c quyn rt vn bt k lc no m khng phi chu pht. Nu khng c qun l ng mc, c im mt cn i gia ri ro - li ch ca cc cng c c tnh cht quyn chn s a ngn hng ng trc ri ro do cc

14

quyn chn ny hon ton khng c li cho ngn hng m ch c li cho i tc. Nu ngn hng bn quyn chn cho khch hng, s tin thu c hay gi tr vn m ngn hng c th b mt t mt bin ng khng c li ca li sut c th vt s tin m ngn hng t t nu li sut bin ng theo chiu hng c li. Kt qu l ngn hng c th b ri ro gim gi nhiu hn l thu nhp tng. 2.2. o lng ri ro li sut Ngn hng c cc h thng o lng ri ro li sut c kh nng nhn bit hu ht cc ngun ri ro li sut cng nh nh gi c tc ng ca bin ng li sut i vi phm vi hot ng ca ngn hng. ng thi, ngn hng cng c th p dng nhiu h thng o lng ri ro cng nh nhiu phng php qun tr ri ro cho nhng hot ng khc nhau. 2.2.1. Cc m hnh lng ha ri ro li sut M hnh k hn n hn (The Maturity Model) M hnh k hn n hn l mt phng php n gin, trc quan lng ha ri ro li sut trong hot ng kinh doanh ngn hng. M hnh p dng phn tch s khng cn xng gia ti sn n v ti sn c dn n khi li sut th trng thay i c th lm gim kt qu kinh doanh ca ngn hng. Quy tc chung trong qun l ri ro li sut i vi mt ti sn cng c gi tr i vi mt danh mc ti sn nh sau: S tng (gim) li sut th trng u dn n mt s gim (tng) gi tr ca danh mc ti sn; Khi li sut th trng tng (gim) th danh mc ti sn c k hn di s gim (tng) gi cng ln. Lng ho ri ro li sut i vi mt ti sn Cng thc: P = 1
F (1 + C ) (1 + R )

Trong : P1: l mnh gi tri phiu

F: L gi thanh ton khi n hn C: L li sut Coupon R: Li sut th trng

Khi li sut trn th trng tng R th t l % tn tht ti sn l P1 trong khi gi tr ghi s ca tri phiu vn l P1. Nh vy thc t ngn hng b l do bin i li sut.

15

Lng ha ri ro li sut i vi mt danh mc ti sn Cng thc: M A = WAi M Ai

i =1 n

M L = WLj M Mj
j =1

WAi l t trng v MAi l k hn n hn ca ti sn c j WLj l t trng v MLj l k hn n hn ca ti sn n j n, m l s loi ti sn c v n phn theo k hn

Khi MA > ML th k hn trung bnh ca ti sn c thng ln hn k hn trung bnh ca ti sn n.

E = A L

A: ti sn c L: vn huy ng E: vn t c

M hnh thi lng ( The Duration Model) M hnh lng ho mc nhy cm ca ti sn v ngun vn i vi li sut, cp n yu t thi lng ca tt c cc lung tin cng nh k hn n hn ca ti sn v ngun vn. Thi lng ca mt ti sn l thc o thi gian tn ti ca lung tin ca ti sn ny, c tnh trn c s gi tr ca n. Thc cht y chnh l vic p dng cch tnh quy i ra k hn trung bnh ca cc khon mc thuc ti sn v cc khon mc thuc ngun vn. Cng thc: D =
N

PV . t
t =1 N t

PV
t =1

Trong :

PVt =

CFt R 1 + n
t

D: thi lng ca sn phm N: tng s lung tin xy ra n: s ln lung tin xy ra trong 1 nm M: k hn ca chng khon tnh theo nm t: thi im xy ra lung tin CFt: lung tin nhn c ti thi im cui k t PVt: gi tr hin ti ca lung tin xy ra ti thi im t R: mc li sut th trng hin hnh

M hnh nh gi li (repricing gap) M hnh phn tch cc lung tin da trn nguyn tc gi tr ghi s nhm xc nh chnh lch gia li sut thu c t cc khon mc thuc bn ti sn c trong bng cn i k ton v li sut thanh ton cho vn huy ng sau mt thi gian nht nh.

16

Cng thc: NH i = (GAPi ) Ri = ( RSAi FSLi )Ri

NHi : s thay i thu nhp rng t li sut ca nhm i GAPi : chnh lch gi tr gia ti sn n v ti sn c ca nhm i Ri : mc thay i li sut ca nhm i RSAi : s d ghi s ca ti sn thuc nhm i RSLi : s d ghi s ca ngun vn thuc nhm i

2.2.2. Cc bc trong qu trnh o lng ri ro li sut Thu thp d liu Bc u tin trong qu trnh nh gi ri ro cho ngn hng l tp hp d liu m t tnh hnh ti chnh hin ti ca ngn hng. Mi h thng o lng, d l bo co Gap (chnh lch gi tr gia ti sn c v ti sn n) hay mt m hnh m phng gi tr kinh t phc tp, cng i hi thng tin trn bng cn i ti sn. c c thng tin chi tit cn thit o lng ri ro li sut, ngn hng cn d liu t nhiu h thng giao dch a dng khc nhau trong nhng h thng c s lu gi nhng d liu ngy o hn, nh gi v cc iu khon thanh ton ca mi giao dch. iu ny c ngha l ngn hng cn nh gi thng tin t s a dng ca h thng, bao gm cc khon cho vay thng mi v tiu dng, u t v h thng tin gi. S ci chung ca ngn hng c th c s dng kim tra tnh ton b ca thng tin c chit xut t cc h thng giao dch ny. Thc hin cc gi nh v kch bn Bc hai trong qu trnh o lng ri ro li sut ca ngn hng l d tnh cc mi trng li sut trong tng lai v o lng ri ro i vi ngn hng trong cc mi trng bng cch xc nh nhng nh hng c th (dng tin, li sut ca th trng v ca sn phm) s tc ng ln nhau dn n thay i gi v thu nhp nh th no. Khng ging nh bc u tin, trong ngi ta c th chc chn v d liu nhp vo, vi bc ny ngn hng phi a ra cc gi nh v nhng s kin trong tng lai. h thng o lng ri ro ng tin cy th nhng gi nh ny phi hp l. Ri ro li sut ca ngn hng phn ln l do s nhy cm ca cc cng c ngn hng i vi s thay i li sut th trng v chiu hng thay i trong li sut th trng.

17

Gi nh v li sut trong tng lai: Ngn hng xc nh c mc bin ng ca li sut c kh nng xy ra trong tng lai qua ngn hng o lng ri ro ca s bin ng ny. Cc d on v ri ro li sut, d theo kha cnh li nhun hay tr gi kinh t, th di mt hnh thc no cng c s dng cc d on v bin ng li sut trong tng lai. V mc ch o lng ri ro, ngn hng s kt hp c tc ng ca mt thay i li sut i vi hng mc ngn hng ang nm gi. Ngn hng s dng cc gi nh a chiu trong phn tch tc ng trong trng hp c bin ng gia quan h li sut v c trong trng hp mc li sut thay i ni chung. Ban iu hnh ngn hng phi m bo rng ri ro c o lng theo s thay i li sut mt cch hp l. Sau , ngn hng s chn cc kch bn c th cung cp cc c tnh ri ro c ngha v bao gm cc phm vi cho php ban iu hnh bit c ri ro vn c trong cc sn phm v hot ng ca ngn hng. Cc gi nh v hnh vi v nh gi: Khi nh gi ri ro li sut, ngn hng cng phi phn on v a ra gi nh v vic bng cch no ngy o hn mt cng c hay hnh vi nh gi li c th khc nhau cc iu khon kh c ca cng c. V d, cc khch hng c th thay i cc iu khon kh c ca mt cng c bng cc tr n vay, thc hin rt tin gi nhiu hay ng ti khon tin gi. Ngn hng phi nh gi kh nng c th xy ra trng hp khch hng s la chn thc hin cc quyn chn ny. Cc gi thuyt c bit quan trng cho cc sn phm khng c ngy nh gi li xc nh nh tin gi thanh ton, tin gi tit kim, ti khon khng k hn, v cc khon vay t th tn dng. Ngn hng cng cn xem xt nhiu nhn t nh mc li sut th trng hin ti v bin gia li sut cng b ca ngn hng v li sut th trng, s cnh tranh ca ngn hng mnh vi cc ngn hng khc v cc t chc khc. Cc gi thuyt ca ngn hng cn nht qun v hp l cho mi kch bn li sut c s dng. Ngun thng tin in hnh c s dng trong vic hnh thnh gi nh bao gm: S phn tch xu hng ca cc danh mc u t trong qu kh; cc c tnh ca ngi giao dch; d liu n v kinh doanh v chin lc kinh doanh v nh gi. Ngn hng s m bo cc gi nh chnh c nh gi tnh hp l t nht l mi nm mt ln bi v cc iu

18

kin th trng, mi trng cnh tranh, v chin lc thay i theo thi gian s lm cho cc gi nh mt tnh hiu lc ca n. Thc hin cc kch bn: Trong khi xy dng mt kch bn li sut, ngn hng s xem xt c th cu trc k hn ca li sut c kt hp trong kch bn li sut. Li sut c qun l thng thay i chm hn li sut th trng, bao gm cc li sut nh l li sut c bn v li sut ngn hng tr cho cc khch hng gi tin. T nhng chi tit c th ny, ngn hng thc hin cc kch bn li sut v theo ri ro s c o lng. Tnh ton cc mc ri ro Bc th ba trong qu trnh o lng ri ro ngn hng l vic tnh ton ri ro. D liu v trng thi hin ti ca ngn hng c s dng kt hp vi gi thuyt ca n v li sut trong tng lai, hnh vi khch hng, v cc hot ng kinh doanh a ra cc k o hn, dng tin, hay c tnh thu nhp d tnh hay c ba. Tnh ton ri ro i vi thu nhp: Tnh ton thu nhp chu ri ro ca ngn hng l tp trung vo cc m hnh ri ro li sut thng c s dng. Khi o lng ri ro i vi thu nhp, cc m hnh ny thng tp trung vo thu nhp rng, hay ri ro i vi thu nhp pht sinh. Li sut d tnh trung bnh c tnh t trng thi hin ti ca ngn hng v cc gi nh ca n v li sut trong tng lai, thi gian o hn v nh gi li ca cc trng thi hin ti, v cc gi nh kinh doanh mi. Tip , ngn hng ch ti li hay l nh gi theo gi th trng trn cc trng thi kinh doanh. Thu nhp khng lin quan n li hay ri ro i vi thu nhp pht sinh t cc thu nhp khng chu nhy cm li sut hay chi ph hot ng. Tnh ton ri ro i vi vn: Phng php ph hp cho vic nh gi ri ro di hn ca ngn hng ph thuc vo k o hn v phc tp ca ti sn c, ti sn n v cc hot ng ngoi bng ca ngn hng. Phng php c th l bo co Gap theo dy k hn y ca cc hot ng ngn hng, mt h thng o lng gi tr kinh t ca vn, hay m hnh m phng. nh lng gi tr kinh t ca vn ch s hu, ngn hng thng dng cc m hnh thi lng. Nhng m hnh ny l mt tp hp cn thit cch tnh gi tr hin ti bng cch chit khu cc dng tin t trng thi hin ti v cc gi thuyt i vi mt kch bn li sut c th.

19

2.3 Bo co ri ro Qun l ri ro li sut l mt qu trnh nng ng. o lng ri ro li sut ca vic kinh doanh hin ti thi cha , ngn hng phi c tnh nh hng ca vic kinh doanh mi ln ri ro ca n. Ngn hng s nh gi li cc chin lc hin ti c ph hp vi h s ri ro nh d tnh ca ngn hng theo nh k. Ngn hng c qun l tt khng nhng nhn ri ro pht sinh t vic kinh doanh hin ti m cn nhn vo cc ri ro c th pht sinh t tc pht trin kinh doanh k vng. Ngn hng TMCP Hng hi c mt h thng tng i hp l bo co ri ro li sut. Ban iu hnh cp cao ca ngn hng v Hi ng qun tr s nhn cc bo co v h s ri ro li sut ca ngn hng t nht hng thng. Bo co thng xuyn hn s thch hp ph thuc vo mc ri ro li sut ca ngn hng v kh nng xy ra mc ri ro thay i ng k. Nhng bo co ny cho php ban iu hnh cp cao ngn hng v Hi ng qun tr nh gi c mc v cc xu hng ca ri ro li sut v nh gi tnh nhy cm ca cc gi nh chnh, v d nh tc ca vic thanh ton cc khon n vay trc hay rt tin trc k hn. Ngoi ra, ban iu hnh c th nh gi mi tng quan gia cc mc ri ro v vic thc hin. Cc bo co cung cp cho Hi ng qun tr v ban iu hnh cp cao phi r rng, ngn gn, xc tch v ng thi gian v cung cp thng tin cn thit ra quyt nh. Ngn hng cn c nhng chng trnh cp nht, phn tch c s d liu khch hng, bao gm: tnh hnh th trng v ng thi ca khch hng, s d trn ti khon thanh ton hay tin gi khng k hn ca khch hng trong tng thi k lm c s d liu phc v cho vic phn tch v d bo. T nhng bo co v nh gi a ra, ngn hng duy tr chnh sch li sut linh hot, thay i lin tc, c th l quy nh cc mc li sut cho vay thay i trong 1 thng/ln i vi cc khon cho vay ngn hn (di 12 thng) v 3 thng/ ln i vi cc khon cho vay trung di hn (t 12 thng tr ln). Bng 2. Biu li sut c hiu lc t ngy 08/07/2009
Thi gian thc gi (thng) 1 Li sut VND (%/nm) 7.70 Li sut USD (%/nm) 1.30

20

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

7.80 7.85 8.05 8.10 8.20 8.25 8.30 8.35 8.35 8.40 8.50 8.80

1.35 1.50 1.85 1.90 1.95 2.00 2.05 2.10 2.15 2.15 2.25 2.40

Ngun: www.msb.com.vn 3. Nhng kh khn trong cng tc qun l ri ro li sut Maritime Bank c h thng qun l ri ro c hnh thnh dn trong qu trnh kinh doanh. Cng tc qun l ri ro bt u thc s c ch trng trong vi nm tr li y. Chnh v vy m h thng qun l ri ro ca ngn hng cn tn ti mt s hn ch: Hin ti hn ch ri ro li sut, ngn hng c chnh sch li sut linh hot, thay i lin tc sao cho ph hp vi nhng bin ng ca th trng. Tuy nhin, cch lm ny cha phi l gii php hu hiu trong iu hnh qun l ri ro li sut v ri ro gim thu nhp li rng ca ngn hng. Bn cnh , trnh qun tr ri ro ca ngn hng hin nay cn s khai, nhiu nguyn tc v chun mc quc t v qun tr ri ro cha c p dng. Ngn hng cha c quy trnh hng dn y , c th v qun l ri ro li sut v cc bo co v ri ro li sut cha c kim ton ni b kim tra m bo tnh xc thc v khch quan. Ngoi ra, h thng thng tin ca ngn hng cha h tr tt trong vic bo co s liu truy xut chm, khng y v mt nhiu thi gian do bo co khng c thc hin kp thi. M hnh o lng ri ro khng pht hin c tt c cc ngun gy ra ri ro li sut. Ngn hng cha cp nht k thut o lng ri ro khi c thay i trong chin lc kinh doanh v cc sn phm. Ngoi ra, ngn hng cha c chng trnh cp nht c s d liu th trng v ng thi ca khch hng gi tin - vay tin khi c s thay i li sut lm d liu cho vic phn tch, d

21

bo trong tng lai. Bn cnh , d liu hot ng ngn hng, cc danh mc u t hay cc chi nhnh khng y ; h thng thng tin bo co ni b cn nhiu hn ch so vi yu cu qun tr ri ro lnh mnh; h thng kim sot, kim ton ni b cha hot ng hu hiu. Cc ngn hng nc ngoi c li th rt ln v trnh cng ngh, h c sn nhng chng trnh, phn mm phc v cho vic d bo v kim sot ri ro. Trong khi , do trnh cng ngh ca ngn hng vn cn lc hu nn vic cung cp thng tin phc v cho vic d bo, kim sot ri ro gp nhiu kh khn, lm gim kh nng cnh tranh ca cc ngn hng TMCP trong nc. Khi cn d bo da vo s liu qu kh, vic trch lc s liu rt mt thi gian v phi mt thi gian x l s liu th, nhiu s liu khng th tch ra theo theo tng k hn.

CHNG III: XUT GII PHP NHM HN CH RI RO LI SUT TI MARITIME BANK

1. V vic s dng cc cng c phng nga ri ro li sut Ngoi vic s dng c ch li sut linh hot, ngn hng nn ch trng vo vic s dng cc nghip v phi sinh hn ch ri ro li sut nh: hp ng k hn, hp ng tng lai, hp ng quyn chn, hp ng hon i. phng nga

22

ri ro li sut, ngn hng s s dng cc hp ng phi sinh cho gi tr ti sn l c nh, cho d li sut th trng thay i nh th no. Phng nga ri ro li sut bng hp ng k hn: Hp ng k hn l s tha thun gia ngi mua v ngi bn ti thi im t = 0, theo ngi mua s thanh ton cho ngi bn theo gi k hn dc tho thun ti thi im t = 0 v ngi bn s trao hng cho ngi mua ti mt thi im xc nh trong tng lai. Ngn hng c th s dng cc loi hp ng k hn nh: hp ng k hn tri phiu; hp ng k hn tin gi; hp ng li sut k hn Phng nga ri ro li sut bng hp ng tng lai: phng nga ri ro li sut bng hp ng tng lai, ngn hng c th la chn cc hnh thc sau: Phng nga vi m: ngn hng tin hnh phng nga vi m khi n s dng hp ng tng lai phng nga ri ro cho tng b phn ti sn (c hoc n) mt cch ring bit. Phng nga v m: ngn hng quan tm n ton b danh mc ti sn c v ti sn n ca bng cn i ti sn, do n cho php tn ti trng thi rng ti sn v mc nhy cm li sut, s khng cn xng v thi lng i vi tng b phn ring l. Phng nga thng thng: khi ngn hng tin hnh phng nga ton b hai v ca bng cn i ti sn hoc tin hnh phng nga mt b phn ti sn thuc ti sn c hoc ti sn n nhm t c mc ri ro thp nht bng cch bn cc hp ng tng lai b p ri ro i vi ti sn. Phng nga ri ro c chn lc: khi ngn hng la chn phng n chp nhn mt b phn ti sn khng tham gia phng nga, hoc tin hnh phng nga qu mc. Phng nga ri ro li sut bng hp ng quyn chn: Hp ng quyn chn l hp ng cho php ngi nm gi chng khon c quyn: Nu l hp ng quyn chn bn: Ngi s c bn CK cho mt nh u t khc ti mt mc gi xc nh trc vo ngy do hn ca hp ng. Nu l hp ng quyn chn mua: Ngi s c mua CK t mt nh u t khc ti mc gi xc nh trc vo ngy o hn ca hp ng. Nhng ng thi h s phi tr quyn ph tc l

23

chi ph mua quyn hay c nhn quyn ph t vic bn quyn. Ngn hng c th s dng quyn chn li sut nh: Giao dch Caps- giao dch Mua quyn chn mua li sut: L nghip v trong bn mua thanh ton mt khon ph quyn chn v c nhn quyn cn c vo mt k li nht nh, yu cu bn bn thanh ton mt khon b tr mc chnh lch gia li sut ti a tho thun v li sut so snh (L li sut hin hnh ti ngy gi tr ca hp ng - L ngy m ngn hng mua Caps c quyn yu cu ngn hng bn Caps thanh ton). Nu li sut ny cao hn li sut ti a tho thun (L gi tr m ngn hng mua Caps mun phng nga ri ro li sut). Mc ch ca giao dch Caps l phng nga ri ro li sut tng, khi gi tr cc khon mc bn ti sn nhy cm vi li sut nh hn gi tr cc khon mc bn ngun huy ng nhy cm vi li sut hay thi hn ca khon mc thuc bn ti sn ln hn thi hn cc khon mc bn ngun vn. Giao dch Floors- Hp ng mua quyn bn li sut: L nghip v trong bn mua thanh ton mt khon ph la chn v c nhn quyn c vo cui mt k li nht nh, yu cu bn bn thanh ton mt khon b tr mc chnh lch gia li sut ti thiu tho thun v li sut so snh, nu li sut so snh ny thp hn li sut ti thiu tho thun. Ngc li vi giao dch Caps, giao dch ny c s dng phng nga ri r li sut gim, khi gi tr cc khon mc thuc bn ti sn nhy cm vi li sut ln hn gi tr cc khon mc thuc bn ngun vn, v khi thi hn ca ti sn c nh hn thi hn ca ti sn n. Giao dch Collar Hp ng mua v bn li sut: L hp ng m ngn hng thc hin ng thi c hai giao dch mua Caps v bn Floors. Mc ch ca giao dch ny l phng nga ri ro li sut tng, thu c ph t hp ng Floor ti tr cho chi ph hp ng Caps. Phng nga ri ro li sut bng hp ng hon i li sut: Giao dch hon i li sut c s dng nh l mt k thut bo him ri ro li sut. Hon i li sut l mt hp ng gia hai bn trao i s li phi tr tnh trn mt s tin nht nh trong mt thi hn nht nh, trong mt bn tr li sut c nh trong khi bn kia tr li sut th ni theo tho thun trong sut thi hn hp ng. y l

24

mt cch thc nhm thay i trng thi ri ro li sut ca mt t chc, hot ng ny gip lm gim chi ph vay vn. Cc bn tham gia hp ng hon i li sut c th chuyn li sut c nh thnh li sut th ni hay ngc li. Gi tr ca khon gc tn dng khng c trao i. Mi bn trong hp ng vn phi hon tr ton b cc khon n ring ca mnh. Thc cht cc bn ch tin hnh chuyn phn chnh lch gia li sut ngn hn v di hn. 2. V c ch qun l Ban gim c phi m bo rng c cu hot ng kinh doanh ca ngn hng v mc ri ro li sut ca ngn hng c qun l hiu qu, cc chnh sch v quy trnh ph hp c thit lp nhm kim sot v hn ch nhng ri ro, v ngun lc ca ngn hng lun sn sng phc v cho vic nh gi v kim sot ri ro li sut. Ngoi ra, trch nhim qun l ri ro li sut phi c xc nh r rng v m bo rng vic phn chia trch nhim c thc hin mt cch y i vi nhng hot ng chnh trong quy trnh qun l ri ro nhm trnh mu thun li ch. Ban iu hnh ngn hng cng cn tng bc p dng cc quy tc v chun mc quc t v qun l ri ro ph hp vi tin b ca cc ngn hng trn th gii. Ngn hng nn ch trng ti vic m rng quy m hot ng nhng ng thi phi gn lin vi vic ci thin tng xng v nng lc qun tr, kim sot hot ng v nng cao nng lc qun tr iu hnh trn c s p dng cc nguyn tc, thng l qun tr ngn hng hin i Bn cnh , Ngn hng cn quan tm hon thin cc chnh sch, quy trnh, th tc ni b ph hp kim sot c hiu qu cc ri ro trng yu. i vi vic qun l ri ro li sut, ngn hng nn a ra quy trnh hng dn qun l ri ro y v c th qu trnh tin hnh qun l ri ro c chnh xc v hiu qu. Trong tin trnh qun l ri ro ca ngn hng hin nay, ngn hng cn kim tra v cp nht mi bc ca qu trnh o lng ri ro li sut m bo tnh trung thc v hp l. Vic kim tra c thc hin thng xuyn bi mt s n v trong t chc v n v kim sot ri ro c trch nhim gim st vic lp m hnh ri ro li sut. Cc kim ton ni b v bn ngoi cng c th kim tra quy trnh ca ngn hng nh k. Trong s cc khon mc mt kim ton vin nn kim tra v cp nht l:

25

 S thch hp ca h thng o lng ri ro ngn hng cho thy bn cht, tm nhn v s phc tp ca cc hot ng ca ngn hng. Tnh chnh xc v ton din ca d liu nhp vo trong m hnh. N bao gm vic xc minh s d v cc iu khon hp ng c xc nh ng n v tt c cc cng c chnh, danh mc u t, v cc n v kinh doanh c a vo trong m hnh. Tnh hp l v hiu lc ca kch bn v gi nh.

Hiu lc ca vic tnh ton cch o lng ri ro. Tnh hiu lc ca cch tnh m hnh nn c kim tra bng cch so snh kt qu thc v kt qu d bo. Khi lm nh th, ngn hng s so snh kt qu thu nhp rng d kin v thu nhp thc t. Hi ng qun tr ngn hng cng nn t ra hn mc chu ng ri ro li

sut cho ngn hng. Cn c vo hn mc ri ro, Ban iu hnh thit lp hn mc ri ro hp l duy tr tnh trng ri ro ca ngn hng trong mc chu ng do Hi ng qun tr t ra khi c s thay i ca li sut. Hn mc ca ngn hng phi nht qun vi vic tip cn tng th o lng ri ro li sut v c da trn mc vn, tnh hnh thu nhp v hn mc chu ng ri ro. Nhng hn mc ny phi ph hp vi quy m, s phc tp v hiu qu s dng vn ca ngn hng v ch ra nh hng ca nhng thay i li sut th trng trong c bo co thu nhp v gi tr kinh t ca vn ngn hng. Vic to nn cc ti sn c ri ro li sut c th c kim sot bi chnh sch nh gi v h thng chuyn giao vn ni b. H thng chuyn gia vn ni b thng i hi cc n v hn mc t c giao vn do phng iu hnh vn ca ngn hng i vi cc giao dch ln. Cch giao vn ny thng phn nh chi ph m ngn hng phi chu phng nga hay lm cho ph hp vn giao dch. Nhng ngi kim tra phi nhn ra v nh gi loi hn mc ngn hng s dng kim sot ri ro i vi thu nhp v vn t s thay i ca li sut. c bit, cn b kim tra nn quyt nh hn mc ri ro no l phng php hiu qu cho vic kim sot ri ro ca ngn hng v tun th ng hn mc chu ng ri ro do Hi ng qun tr t ra. Cn b kim tra nh gi tnh ph hp ca mc ri ro cho php theo cc hn mc ri ro ca ngn hng theo iu kin

26

ti chnh ca ngn hng, cht lng ca cng tc qun l ri ro v chuyn mn qun l cng nh nn tng vn ca ngn hng. 3. V trnh cng ngh v nng lc ti chnh Xc nh ng tm quan trng ca cng ngh v vic hin i ho cng ngh l mt trong nhng iu kin c bn hng ti vic m bo cc chun mc quc t ca cc ngn hng thng mi Vit Nam trong qu trnh cnh tranh v hi nhp. Hin i ho cng ngh ngn hng l iu tt yu ph hp vi tim lc ti chnh ca ngn hng, ph hp vi mt bng chung v cng ngh ca t nc, m bo xu th chung ca khu vc v quc t. Ngy nay, cc ngn hng thng mi cnh tranh vi nhau theo hng pht trin a dng ho cc dch v ngn hng i km vi vic nng cao cht lng dch v, m cht lng dch v ngn hng lun ph thuc v trnh cng ngh ngn hng. Nu trnh cng ngh ngn hng khng tin tin, hin i th cht lng dch v cng khng th nng cao c. Do mt xu th tt yu l cc cc ngn hng thng mi ng dng cng ngh tin tin pht trin v nng cao cht long dch v ngn hng. Ngn hng cn tng mc vn u t trang b k thut v cng ngh tin tin, gp phn lm y nhanh tin hin i ha cng ngh ngn hng, tng cng trang b cc trang thit b hin i phc v cng tc thu thp v x l thng tin; tip tc trin khai cc m hnh t chc v m thc qun tr hin i, ph hp vi chun mc v thng l quc t; pht trin h thng thng tin qun tr; tng cng nghin cu v pht trin sn phm mi, ng thi, ngn hng nn nng cp h thng cng ngh thng tin ngn hng nhm m bo d liu truy xut nhanh chng m bo cho Ban iu hnh c cc quyt nh kp thi nhm hn ch ri ro li sut. Ngoi ra, phng trnh cc ri ro trong hot ng kinh doanh ca ngn hng ni chung cng nh ri ro li sut ni ring, ngn hng cn phi tip tc nng cao nng lc ti chnh ca mnh. Ht qu I nm 2009, ngn hng TMCP Hng Hi (Maritime Bank) hon thnh tng vn iu l t 1.500 ln 2.240 t ng. S kin ny nh du mt bc pht trin quan trng ca Ngn hng. Vic tng vn iu l p ng kp thi nhu cu m rng quy m kinh doanh, ph hp vi tc tng trng thc t ca Maritime Bank. Lng vn tng ln ny s c s dng

27

cho mc ch u t c s vt cht, pht trin mng li hot ng, nng cao cht lng dch v cung ng cho khch hng v cp thm ngun vn phc v cho nhu cu vay ca cc c nhn v doanh nghip. Ngoi ra, bo m tng d n cho vay i vi mt khch hng khng vt qu 15% vn t c ca ngn hng theo quy nh, tng vn l iu kin cn thit Maritime Bank c th u t cho cc d n trung, di hn cng nh tip cn vi cc doanh nghip ln trong v ngoi nc. Ngoi ra, ngn hng c th nng cao nng lc ti chnh ca mnh bng vic a dng ho cc hnh thc huy ng vn, iu chnh li sut tin gi trung v di hn hp l. Ngn hng cng cn c cu u t vn trong iu kin mi theo hng, gim dn t trng cho vay ngn hn, tng t trng cho vay trung v di hn, pht trin cho vay tiu dng i vi cc c nhn trong nn kinh t.

KT LUN
S ra i, tn ti v pht trin ca cc ngn hng lun gn lin vi s pht trin ca i sng kinh t x hi. Cc ngn hng thng mi nc ta khng ngng n lc phn u, vt qua nhiu kh khn, th thch vn ln t khng nh vai tr, v tr ca mnh trong hot ng kinh doanh. Trong iu kin kinh t cn nhiu bin ng, nguy c tim n ri ro l iu khng th trnh khi i vi mi ngn

28

hng. Do , vic nghin cu ri ro l mt cng vic tuy rt phc tp nhng li mang nhiu ngha quan trng cho hot ng ngn hng. Vn kim sot ri ro trong hot ng ngn hng ni chung cng nh ri ro li sut ni ring lun c ngn hng TMCP Hng Hi quan tm, bn lun v a ra nhng gii php tch cc nhm phn tn, hn ch ti mc ri ro thp nht. c th kim sot ri ro li sut mt cch hiu qu, trc ht ngn hng cn s dng cc cng c phng nga ri ro li sut mt cch linh hot, ph hp vi hot ng kinh doanh ca mnh. Bn cnh , ngn hng cng cn phi xy dng mt quy trnh qun l ri ro ton din m bo pht hin kp thi, o lng, gim st v kim sot ri ro. H thng o lng ri ro ca ngn hng s gip nhn bit v lng ha nhng ngun chnh dn n ri ro li sut ca ngn hng mt cch kp thi v cng ngh l mt yu t v cng quan trng i vi vic o lng v kim sot ri ro li sut. Chnh v vy, ngn hng nn ch trng u t pht trin trnh cng ngh trong hot ng kinh doanh ca mnh c th xy dng mt m hnh o lng ri ro hiu qu. Tuy nhin, c mt h thng cng ngh hin i, p ng c yu cu ca ngn hng th ti chnh l mt vn khng th khng bn n. Ngn hng nn s dng cc gii php thch hp nhm nng cao nng lc ti chnh c th p ng c cc iu kin cn thit trong hot ng kinh doanh ca mnh. Vi mt s gii php c xut trn, em hy vng s gp phn hon thin m hnh qun l ri ro li sut ti ngn hng TMCP Hng Hi, gip cho ngn hng c th xy dng c mt h thng qun l ri ro hiu qu hn nhm hn ch ti a nh hng ca ri ro li sut n hot ng ca ngn hng.

TI LIU THAM KHO

1. PGS TS. Nguyn Vn Tin, 2005, Qun tr ri ro trong kinh doanh ngn

hng, NXB Thng K.

2. Bn co bch nm 2008 ca Ngn hng TMCP Hng Hi. 3. Thng tin t cc website:

http://www.msb.com.vn/a-gioi-thieu/a-gioi-thieu-chung/

29

http://www.msb.com.vn/d-lai-suat/2-lai-suat-tiet-kiem-ky-han-duynhat/ http://www.msb.com.vn/g-tin-tuc-su-kien/ http://vinacorp.net/ViewStock.aspx?Symbol=MSB http://vinacorp.net/Tin-tuc/OTC/MSB-Ngan-Hang-TMCP-HangHai.aspx http://vinacorp.net/Bao-cao-tai-chinh/OTC/MSB-Ngan-Hang-TMCPHang-Hai.aspx http://news.sanotc.com/ViewItem.aspx?hl=vi&item=341160

30