Resolucin por la que se expiden las Disposiciones de carcter general a que se refieren los artculos 115 de la Ley de Instituciones

de Crdito en relacin con el 87-D de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito y 95-Bis de este ltimo ordenamiento, aplicables a las sociedades financieras de objeto mltiple (DOF del 17 de marzo de 2011)
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretara de Hacienda y Crdito Pblico.
RESOLUCION POR LA QUE SE EXPIDEN LAS DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL A QUE SE REFIEREN LOS ARTICULOS 115 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CREDITO EN RELACION CON EL 87-D DE LA LEY GENERAL DE ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CREDITO Y 95-BIS DE ESTE ULTIMO ORDENAMIENTO, APLICABLES A LAS SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE.

ERNESTO JAVIER CORDERO ARROYO, Secretario de Hacienda y Crdito Pblico, con fundamento en lo dispuesto por los artculos 31, fracciones VIII y XXV, de la Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal y 115 de la Ley de Instituciones de Crdito en relacin con el 87-D de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito y 95-Bis de este ltimo ordenamiento, y en ejercicio de las atribuciones que me confiere el artculo 6o., fraccin XXXIV, del Reglamento Interior de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, contando con la opinin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, para el caso de sociedades financieras de objeto mltiple reguladas, y del Servicio de Administracin Tributaria para el caso de sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas, emitidas mediante oficios nmeros 213/RAPG-36148/2010 y 500-02-00-2010-43978, respectivamente, ambos de fecha 16 de noviembre de 2010; y CONSIDERANDO Que una de las estrategias ms efectivas en la lucha contra la delincuencia organizada en Mxico, es el menoscabo en el abastecimiento de sus recursos econmicos; ya que como se establece en el Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012, la capacidad econmica del crimen organizado es uno de sus principales apoyos para evadir la accin de la justicia; Que actualmente, tanto a nivel nacional como internacional, existe gran preocupacin por el aumento de operaciones por parte de la delincuencia organizada, en materia de lavado de dinero y del terrorismo y su financiamiento; Que derivado de los compromisos internacionales adoptados por Mxico como integrante del Grupo de Accin Financiera sobre Blanqueo de Capitales, resulta de suma importancia incrementar el nivel de adecuacin de la normativa vigente de acuerdo con los estndares internacionales que dicho organismo ha instrumentado para combatir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo, y que han sido reconocidos por diversos pases, as como por organizaciones internacionales como el Banco Mundial y el Fondo Monetario Internacional; Que se considera indispensable dotar a las sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas de un marco jurdico en materia de prevencin de operaciones con recursos de procedencia ilcita y de financiamiento al terrorismo que incluya normas especficas para este tipo de entidades, as como crear un marco jurdico actualizado para las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas; evitando afectar la sustentabilidad y el desarrollo de ambas clases de sociedades; Que segn lo dispuesto en la Dcima Segunda Transitoria de las Disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, publicadas en el Diario Oficial de la Federacin el 20 de abril de 2009; en tanto esta Secretara no emitiera las Disposiciones de carcter general aplicables a las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas, a estas les seguiran aplicando las Disposiciones de Carcter General a que se refiere el artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, publicadas en el Diario Oficial de la Federacin el 28 de noviembre de 2006;

Que con la entrada en vigor de las presentes Disposiciones se actualiza la hiptesis contenida en la Disposicin Transitoria a que se refiere el prrafo anterior, por lo que las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas cuentan ahora con normas actualizadas y especficas que permiten una adecuada prevencin y deteccin de operaciones que pudiesen ubicarse en alguno de los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal; Que una vez escuchadas las previas opiniones de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores y del Servicio de Administracin Tributaria, he tenido a bien emitir las presentes: DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL A QUE SE REFIEREN LOS ARTICULOS 115 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CREDITO EN RELACION CON EL 87-D DE LA LEY GENERAL DE ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CREDITO Y 95-BIS DE ESTE ULTIMO ORDENAMIENTO, APLICABLES A LAS SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE. CAPITULO I OBJETO Y DEFINICIONES 1.- Las presentes Disposiciones tienen por objeto establecer, conforme a lo previsto por el artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, aplicable por disposicin expresa del artculo 87-D de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito en el caso de sociedades financieras de objeto mltiple reguladas, y por el artculo 95 Bis de este ltimo ordenamiento cuando se trate de sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas, por una parte, las medidas y procedimientos mnimos que ambos tipos de sociedades financieras de objeto mltiple estn obligadas a observar para prevenir y detectar los actos, omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin de los delitos previstos en los artculos 139 148 Bis del Cdigo Penal Federal o que pudiesen ubicarse en los supuestos del artculo 400 Bis del mismo Cdigo y, por la otra parte, los trminos y modalidades conforme a los cuales dichas sociedades deben presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, por conducto de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores o del Servicio de Administracin Tributaria, segn corresponda, reportes sobre los actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y usuarios relativos a los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis citados, as como aquellos que realicen los miembros de sus respectivos consejos de administracin o sus directivos, funcionarios, empleados y apoderados, que pudiesen ubicarse en dichos supuestos o contravenir o vulnerar la adecuada aplicacin de estas Disposiciones. Las presentes Disposiciones sern aplicables a las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas y no reguladas, salvo que se seale lo contrario. Las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas y no reguladas estarn obligadas a cumplir con las presentes Disposiciones nicamente respecto de aquellos productos o servicios que ofrezcan a sus clientes o usuarios, salvo que se establezca lo contrario. 2.- Para los efectos de las presentes Disposiciones, se entender, en forma singular o plural, por: I. Beneficiario, a la persona designada por el titular de un contrato celebrado con la Entidad, para que, en caso de fallecimiento de dicho titular, tal persona ejerza ante la Entidad los derechos derivados del contrato respectivo, de acuerdo con lo dispuesto al efecto por las disposiciones aplicables; II. Cliente, a cualquier persona fsica o moral que: a) Acte a nombre propio o a travs de mandatos o comisiones, que sea acreditado de una Entidad, o b) Utilice, al amparo de un contrato, los servicios prestados por la Entidad o realice Operaciones con esta. Asimismo, se entender como Clientes a las personas que efecten Operaciones a travs de fideicomisos en los que la Entidad tenga el carcter de fiduciario; III. Comisin, a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores; IV. Comit, al Comit de Comunicacin y Control a que se refiere la 35 de las presentes Disposiciones;

V. Control, a la capacidad de una persona o grupo de personas, a travs de la propiedad de valores, por la celebracin de un contrato o por cualquier otro acto jurdico, para (i) imponer, directa o indirectamente, decisiones en la asamblea general de accionistas o de socios o en el rgano de gobierno equivalente de una persona moral; (ii) nombrar o destituir a la mayora de los consejeros, administradores o equivalentes de una persona moral; (iii) mantener la titularidad de derechos que permitan, directa o indirectamente, ejercer el voto respecto de ms del cincuenta por ciento del capital social de una persona moral, y (iv) dirigir, directa o indirectamente, la administracin, la estrategia o las principales polticas de una persona moral; VI. Cuenta Concentradora, a la cuenta bancaria o de depsito de dinero que una Entidad abra a su favor en algn Sujeto Obligado para recibir, a travs de dicha cuenta recursos de sus Clientes, Usuarios, deudores o pagadores; VII. Entidades, a las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas y a las sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas; VIII. Firma Electrnica Avanzada, al certificado digital con el que deben contar las personas fsicas y morales, conforme a lo dispuesto por el artculo 17-D del Cdigo Fiscal de la Federacin; IX. Instrumento Monetario, a los billetes y las monedas metlicas de curso legal en los Estados Unidos Mexicanos o en cualquier otro pas, los cheques de viajero, las monedas acuadas en platino, oro y plata, los cheques, las obligaciones de pago asumidas mediante el uso de una tarjeta de crdito o de dbito, las tarjetas comercializadas por una Entidad en las que se almacenen recursos susceptibles de utilizarse como medio de pago o de retirarse mediante disposiciones en efectivo en cajeros automatizados o establecimientos bancarios o mercantiles, as como los valores o los recursos que se transfieran por cualquier medio electrnico o de otra naturaleza anloga, y cualquier otro tipo de recursos, derechos, bienes o mercancas; X. Oficial de Cumplimiento, a la persona a que se refiere la 39 de las presentes Disposiciones; XI. Operaciones, a las actividades y servicios a que se refieren los artculos 87-B y 87- de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito que celebren las Entidades, as como las vinculadas con los productos que comercialicen las Entidades; XII. Operacin Inusual, a la Operacin, actividad, conducta o comportamiento de un Cliente que no concuerde con los antecedentes o actividad conocida por la Entidad o declarada a esta, o con el perfil transaccional inicial o habitual de dicho Cliente, en funcin al origen o destino de los recursos, as como al monto, frecuencia, tipo o naturaleza de la Operacin de que se trate, sin que exista una justificacin razonable para dicha Operacin, actividad, conducta o comportamiento, o bien, aquella Operacin, actividad, conducta o comportamiento que un Cliente o Usuario realice o pretenda realizar con la Entidad de que se trate en la que, por cualquier causa, esta considere que los recursos correspondientes pudieran ubicarse en alguno de los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal; XIII. Operacin Interna Preocupante, a la Operacin, actividad, conducta o comportamiento de cualquiera de los accionistas, socios, directivos, funcionarios, empleados, apoderados y de quienes ejerzan el Control de la Entidad de que se trate que, por sus caractersticas, pudiera contravenir, vulnerar o evadir la aplicacin de lo dispuesto por la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, las presentes Disposiciones o aquella que, por cualquier otra causa, resulte dubitativa para las Entidades por considerar que pudiese favorecer o no alertar sobre la actualizacin de los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal; XIV. Operacin Relevante, a la Operacin que se realice con los billetes y las monedas metlicas de curso legal en los Estados Unidos Mexicanos o en cualquier otro pas, as como con cheques de viajero y monedas acuadas en platino, oro y plata, por un monto igual o superior al equivalente en moneda nacional a diez mil dlares de los Estados Unidos de Amrica. Para efectos del clculo del importe de las Operaciones a su equivalente en moneda nacional, se considerar el tipo de cambio para solventar obligaciones denominadas en moneda extranjera pagaderas en la Repblica Mexicana, que publique el Banco de Mxico en el Diario Oficial de la Federacin, el da hbil bancario inmediato anterior a la fecha en que se realice la Operacin;

XV. Persona Polticamente Expuesta, a aquel individuo que desempea o ha desempeado funciones pblicas destacadas en un pas extranjero o en territorio nacional, considerando entre otros, a los jefes de estado o de gobierno, lderes polticos, funcionarios gubernamentales, judiciales o militares de alta jerarqua, altos ejecutivos de empresas estatales o funcionarios o miembros importantes de partidos polticos. Se asimilan a las Personas Polticamente Expuestas, el cnyuge, la concubina, el concubinario y las personas con las que mantengan parentesco por consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado, as como las personas morales con las que la Persona Polticamente Expuesta mantenga vnculos patrimoniales. Al respecto, se continuar considerando Personas Polticamente Expuestas nacionales a aquellas personas que hubiesen sido catalogadas con tal carcter, durante el ao siguiente a aquel en que hubiesen dejado su encargo. Sin perjuicio de lo anterior, en los casos en que una persona deje de reunir las caractersticas requeridas para ser considerada como Persona Polticamente Expuesta nacional, dentro del ao inmediato anterior a la fecha en que pretenda iniciar una nueva relacin comercial con alguna Entidad, esta ltima deber catalogarla como tal, durante el ao siguiente a aquel en que se haya celebrado el contrato correspondiente; XVI. Propietario Real, a aquella persona que, por medio de otra o de cualquier acto o mecanismo, obtiene los beneficios derivados de un contrato u Operacin celebrado con la Entidad y es quien, en ltima instancia, ejerce los derechos de uso, disfrute, aprovechamiento o disposicin de los recursos, esto es, como el verdadero dueo de los recursos. El trmino Propietario Real tambin comprende a aquella persona o grupo de personas que ejerzan el Control sobre una persona moral, as como, en su caso, a las personas que puedan instruir o determinar, para beneficio econmico propio, los actos susceptibles de realizarse a travs de fideicomisos, mandatos o comisiones; XVII. Proveedor de Recursos, a aquella persona que sin ser titular de un contrato celebrado con una Entidad, aporta recursos de manera regular para el cumplimiento de las obligaciones derivadas de dicho contrato sin obtener los beneficios econmicos derivados de este; XVIII. Riesgo, a la probabilidad de que las Entidades puedan ser utilizadas por sus Clientes o Usuarios para realizar actos u Operaciones a travs de los cuales se pudiesen actualizar los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal; XIX. SAT, al Servicio de Administracin Tributaria; XX. Secretara, a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico; XXI. Sujetos Obligados a las entidades o sociedades sujetas a las obligaciones a que se refieren los artculos 115 de la Ley de Instituciones de Crdito y 124 de la Ley de Ahorro y Crdito Popular; XXII. Supervisor, a la Comisin en el caso de sociedades financieras de objeto mltiple reguladas, y al SAT cuando se trate de sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas, y XXIII. Usuario, a cualquier persona fsica o moral que realice una Operacin con la Entidad de que se trate o utilice los servicios que le ofrezca dicha Entidad, sin tener una relacin comercial permanente con esta. Para efectos de lo anterior, se entender que no existe relacin comercial permanente cuando la referida persona no hubiere contratado un crdito, arrendamiento financiero o factoraje financiero, no realice Operaciones a travs de fideicomisos, y cuando los servicios prestados por la Entidad, as como las Operaciones que se realicen con esta, sean actos de ejecucin instantnea, en los cuales la relacin comercial entre la Entidad y el Usuario inicie y concluya con la simple ejecucin del acto. CAPITULO II POLITICA DE IDENTIFICACION DEL CLIENTE Y DEL USUARIO 3.- Las Entidades debern elaborar y observar una poltica de identificacin del Cliente, la cual comprender, cuando menos, los lineamientos establecidos para tal efecto en las presentes Disposiciones, as como los criterios, medidas y procedimientos que se requieran para su debido cumplimiento, incluyendo los relativos a la verificacin y actualizacin de los datos proporcionados por los Clientes.

En la elaboracin de la poltica de identificacin del Cliente, las Entidades debern incluir y observar lineamientos para la identificacin de los Usuarios a que se refiere la 14, 15 y 16 de las presentes Disposiciones. La poltica y lineamientos antes sealados debern formar parte integrante del documento a que se refiere la 54 de estas Disposiciones. 4.- Las Entidades debern integrar y conservar un expediente de identificacin de cada uno de sus Clientes, previamente a que celebren un contrato para realizar Operaciones de cualquier tipo. Al efecto, las Entidades debern observar que el expediente de identificacin de cada Cliente cumpla, cuando menos, con los requisitos siguientes: I. Respecto del Cliente que sea persona fsica y que declare a la Entidad de que se trate ser de nacionalidad mexicana o de nacionalidad extranjera con la calidad migratoria de inmigrante o inmigrado, en trminos de la Ley General de Poblacin, el expediente de identificacin respectivo deber quedar integrado de la siguiente forma: a) Deber contener asentados los siguientes datos: apellido paterno, apellido materno y nombre(s) sin abreviaturas; fecha de nacimiento; pas de nacimiento; nacionalidad; ocupacin, profesin, actividad o giro del negocio al que se dedique el Cliente; domicilio particular en su lugar de residencia (compuesto por nombre de la calle, avenida o va de que se trate, debidamente especificada; nmero exterior y, en su caso, interior; colonia o urbanizacin; delegacin, municipio o demarcacin poltica similar que corresponda, en su caso; ciudad o poblacin, entidad federativa, estado, provincia, departamento o demarcacin poltica similar que corresponda, en su caso; cdigo postal y pas); nmero de telfono(s) en que se pueda localizar; correo electrnico, en su caso; Clave Unica de Registro de Poblacin y la clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave), cuando disponga de ellos, y nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuente con ella.

Aunado a lo anterior, tratndose de personas que tengan su lugar de residencia en el extranjero y, a la vez, cuenten con domicilio en territorio nacional en donde puedan recibir correspondencia dirigida a ellas, la Entidad deber asentar en el expediente los datos relativos a dicho domicilio, con los mismos elementos que los contemplados en esta fraccin, y b) Asimismo, cada Entidad deber recabar, incluir y conservar en el expediente de identificacin respectivo copia simple de, al menos, los siguientes documentos relativos a la persona fsica de que se trate: (i) Identificacin personal, que deber ser, en todo caso, un documento original oficial emitido por autoridad competente, vigente a la fecha de su presentacin, que contenga la fotografa, firma y, en su caso, domicilio del propio Cliente. Para efectos de lo dispuesto por este inciso, se considerarn como documentos vlidos de identificacin personal los siguientes expedidos por autoridades mexicanas: la credencial para votar, el pasaporte, la cdula profesional, la cartilla del servicio militar nacional, el certificado de matrcula consular, la tarjeta nica de identidad militar, la tarjeta de afiliacin al Instituto Nacional de las Personas Adultas Mayores, las credenciales y carnets expedidos por el Instituto Mexicano del Seguro Social, la licencia para conducir, las credenciales emitidas por autoridades federales, estatales y municipales, las constancias de identidad emitidas por autoridades municipales y las dems identificaciones que, en su caso, apruebe el Supervisor. Asimismo, respecto de las personas fsicas de nacionalidad extranjera a que se refiere esta fraccin, se considerarn como documentos vlidos de identificacin personal, adems de los anteriormente referidos en este prrafo, el pasaporte o la documentacin expedida por el Instituto Nacional de Migracin que acredite su calidad migratoria; (ii) Constancia de la Clave Unica de Registro de Poblacin, expedida por la Secretara de Gobernacin y/o Cdula de Identificacin Fiscal expedida por el SAT, cuando el Cliente disponga de ellas, as como de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuente con ella;

(iii) Comprobante de domicilio, cuando el domicilio manifestado en el contrato celebrado por el Cliente con la Entidad no coincida con el de la identificacin o esta no lo contenga. En este supuesto, ser necesario que la Entidad recabe e integre al expediente respectivo copia simple de un documento que acredite el domicilio del Cliente, que podr ser algn recibo de pago por servicios domiciliarios como, entre otros, suministro de energa elctrica, telefona, gas natural, de impuesto predial o de derechos por suministro de agua o estados de cuenta bancarios, todos ellos con una antigedad no mayor a tres meses a su fecha de emisin, o el contrato de arrendamiento vigente a la fecha de presentacin por el Cliente y registrado ante la autoridad fiscal competente, constancia de residencia emitida por autoridad municipal, el comprobante de inscripcin ante el Registro Federal de Contribuyentes, as como los dems que, en su caso, apruebe el Supervisor; (iv) Adems de lo anterior, la Entidad de que se trate deber recabar de la persona fsica una declaracin firmada por ella, que podr quedar incluida en la documentacin de solicitud de celebracin de Operacin o en el contrato respectivo y que, en todo caso, la Entidad deber conservar como parte del expediente de identificacin del Cliente, en la que conste que dicha persona acta para esos efectos a nombre y por cuenta propia o por cuenta de un tercero, segn sea el caso. En el supuesto en que la persona fsica declare a la Entidad que acta por cuenta de un tercero, dicha Entidad deber observar lo dispuesto en la fraccin VI de la presente Disposicin respecto del Propietario Real de los recursos involucrados en el contrato correspondiente, y (v) En caso de que la persona fsica acte como apoderado de otra persona, la Entidad respectiva deber recabar e integrar al expediente de identificacin del Cliente de que se trate, copia simple de la carta poder o de la copia certificada del documento expedido por fedatario pblico, segn corresponda, en los trminos establecidos en la legislacin comn, que acredite las facultades conferidas al apoderado, as como una identificacin oficial y comprobante de domicilio de este, que cumplan con los requisitos sealados en esta fraccin I respecto de dichos documentos, con independencia de los datos y documentos relativos al poderdante; II. Respecto del Cliente que sea persona moral de nacionalidad mexicana, el expediente de identificacin correspondiente deber cumplir con los siguientes requisitos: a) Deber contener asentados los siguientes datos: denominacin o razn social; giro mercantil, actividad u objeto social; nacionalidad; clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave); el nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuenten con ella; domicilio (compuesto por nombre de la calle, avenida o va de que se trate, debidamente especificada, nmero exterior y, en su caso, interior, colonia, delegacin o municipio, ciudad o poblacin, entidad federativa y cdigo postal); nmero(s) de telfono de dicho domicilio; correo electrnico, en su caso; fecha de constitucin, y nombre(s) y apellidos paterno y materno, sin abreviaturas, del administrador o administradores, director, gerente general o apoderado legal que, con su firma, puedan obligar a la persona moral para efectos de la celebracin de un contrato o realizacin de la Operacin de que se trate.

b) Asimismo, cada Entidad deber recabar e incluir en el expediente de identificacin del Cliente respectivo copia simple de, al menos, los siguientes documentos relativos a la persona moral: (i) Testimonio o copia certificada del instrumento pblico que acredite su legal existencia inscrito en el registro pblico que corresponda, de acuerdo con la naturaleza de la persona moral, o de cualquier instrumento en el que consten los datos de su constitucin y los de su inscripcin en dicho registro, o bien, del documento que, de acuerdo con el rgimen que le resulte aplicable a la persona moral de que se trate, acredite fehacientemente su existencia. En caso de que la persona moral sea de reciente constitucin y, en tal virtud, no se encuentre an inscrita en el registro pblico que corresponda de acuerdo con su naturaleza, la Entidad de que se trate deber obtener un escrito firmado por persona legalmente facultada que acredite su personalidad en trminos del instrumento pblico que acredite su

legal existencia a que se refiere el inciso b) numeral (iv) de esta fraccin, en el que conste la obligacin de llevar a cabo la inscripcin respectiva y proporcionar, en su oportunidad, los datos correspondientes a la propia Entidad; (ii) Cdula de Identificacin Fiscal expedida por la Secretara o constancia de la Firma Electrnica Avanzada, cuando la correspondiente persona moral cuente con ella; (iii) Comprobante del domicilio a que se refiere el inciso a) de esta fraccin II, en trminos de lo sealado en el inciso b), numeral (iii) de la fraccin I anterior, y (iv) Testimonio o copia certificada del instrumento que contenga los poderes del representante o representantes legales, expedido por fedatario pblico, cuando no estn contenidos en el instrumento pblico que acredite la legal existencia de la persona moral de que se trate, as como la identificacin personal de cada uno de dichos representantes, conforme al inciso b), numeral (i) de la fraccin I anterior; III. Respecto del Cliente que sea persona de nacionalidad extranjera, la Entidad de que se trate deber observar lo siguiente: a) Para el caso de la persona fsica que declare a la Entidad que no tiene la calidad migratoria de inmigrante o inmigrado en trminos de la Ley General de Poblacin, el expediente de identificacin respectivo deber contener asentados los mismos datos que los sealados en el inciso a) de la fraccin I anterior y, adems de esto, la Entidad deber recabar e incluir en dicho expediente copia simple de los siguientes documentos: pasaporte y documento oficial expedido por el Instituto Nacional de Migracin, cuando cuente con este ltimo, que acredite su internacin o legal estancia en el pas, as como del documento que acredite el domicilio del Cliente en su lugar de residencia, en trminos del inciso b) numeral (iii) de la fraccin I de la presente Disposicin. Asimismo, la Entidad de que se trate deber recabar de la persona fsica a que se refiere este inciso, una declaracin en los trminos del inciso b), numeral (iv) de la fraccin I de esta Disposicin, y b) Para el caso de personas morales extranjeras, el expediente de identificacin respectivo deber contener asentados los siguientes datos: denominacin o razn social; giro mercantil, actividad u objeto social; nacionalidad; clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) y/o el nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuenten con dicha clave o nmero; domicilio (compuesto por nombre de la calle, avenida o va de que se trate, debidamente especificada; nmero exterior y, en su caso, interior; colonia o urbanizacin; delegacin, municipio o demarcacin poltica similar que corresponda, en su caso; ciudad o poblacin, entidad federativa, estado, provincia, departamento o demarcacin poltica similar que corresponda, en su caso; cdigo postal y pas); nmero(s) de telfono de dicho domicilio; correo electrnico, en su caso, y fecha de constitucin.

Asimismo, cada Entidad deber recabar e incluir en el respectivo expediente de identificacin de la persona moral extranjera copia simple de, al menos, los siguientes documentos relativos a esa persona moral: (i) Documento que compruebe fehacientemente su legal existencia, as como informacin que permita conocer su estructura accionaria y, en el caso de que dicha persona moral sea clasificada como Cliente de alto Riesgo en trminos de la 21 de las presentes Disposiciones, adems se deber recabar e incluir la documentacin que identifique a los accionistas o socios respectivos; (ii) Comprobante del domicilio a que se refiere el inciso b) anterior, en trminos de lo sealado en el inciso b), numeral (iii) de la fraccin I de esta Disposicin, y (iii) Testimonio o copia certificada del instrumento que contenga los poderes del representante o representantes legales, expedido por fedatario pblico, cuando no estn contenidos en el documento que compruebe fehacientemente la legal existencia de la persona moral de que se trate, as como la identificacin personal de dichos representantes, conforme al inciso b), numeral (i) de la fraccin I o inciso a) de esta fraccin III, segn corresponda. En el caso de aquellos representantes legales que se encuentren fuera del territorio nacional y que no cuenten con pasaporte, la identificacin personal deber ser, en

todo caso, un documento original oficial emitido por autoridad competente del pas de origen, vigente a la fecha de su presentacin, que contenga la fotografa, firma y, en su caso, domicilio del citado representante. Para efectos de lo anterior, se considerarn como documentos vlidos de identificacin personal, la licencia de conducir y las credenciales emitidas por autoridades federales del pas de que se trate. La verificacin de la autenticidad de los citados documentos ser responsabilidad de las Entidades. Respecto del documento a que se refiere el numeral (i) anterior, la Entidad de que se trate deber requerir que este se encuentre debidamente legalizado o, en el caso en que el pas en donde se expidi dicho documento sea parte de La Convencin de La Haya por la que se suprime el Requisito de Legalizacin de los Documentos Pblicos Extranjeros, adoptada en La Haya, Pases Bajos, el 5 de octubre de 1961, bastar que dicho documento lleve fijada la apostilla a que dicha Convencin se refiere. En el evento en que el Cliente respectivo no presente la documentacin a que se refiere el numeral (i) anterior debidamente legalizada o apostillada, ser responsabilidad de la Entidad cerciorarse de la autenticidad de dicha documentacin; IV. Tratndose de las sociedades, dependencias y entidades a que hace referencia el Anexo 1 de las presentes Disposiciones, las Entidades podrn aplicar medidas simplificadas de identificacin del Cliente y, en todo caso, debern integrar el expediente de identificacin respectivo con, cuando menos, los siguientes datos: denominacin o razn social; actividad u objeto social; Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave); el nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuenten con ella; domicilio (compuesto por nombre de la calle, nmero exterior y, en su caso, interior, colonia, ciudad o poblacin, delegacin o municipio, entidad federativa y cdigo postal); nmero(s) de telfono de dicho domicilio; correo electrnico, en su caso, y nombre completo sin abreviaturas del administrador o administradores, director, gerente general o apoderado legal que, con su firma, pueda obligar a la sociedad, dependencia o entidad para efectos de celebrar la Operacin de que se trate.

Asimismo, se requerir la presentacin de, al menos, segn sea el caso, el testimonio o copia certificada del instrumento que contenga los poderes del representante o representantes legales, expedido por fedatario pblico o bien, respecto del representante de una institucin de crdito, la constancia de nombramiento expedida por funcionario competente en trminos del artculo 90 de la Ley de Instituciones de Crdito, as como la identificacin personal de tales representantes, conforme al inciso b), numeral (i) de la fraccin I anterior. Las Entidades podrn aplicar las medidas simplificadas a que se refiere esta fraccin, siempre que las referidas sociedades, dependencias y entidades hubieran sido clasificadas como Clientes de bajo Riesgo en trminos de la 21 de las presentes Disposiciones; V. Tratndose de Proveedores de Recursos, las Entidades debern asentar los siguientes datos en el respectivo expediente de identificacin del Cliente: a) En caso de personas fsicas: apellido paterno, apellido materno y nombre(s) sin abreviaturas; fecha de nacimiento; nacionalidad; domicilio particular (compuesto por nombre de la calle, avenida o va de que se trate, debidamente especificada, nmero exterior y, en su caso, interior, colonia, ciudad o poblacin, delegacin o municipio, entidad federativa y cdigo postal), y en su caso, clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) y/o Clave Unica del Registro de Poblacin o el nmero de identificacin fiscal, en este ltimo caso tratndose de extranjeros, as como el nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuenten con ella. denominacin o razn social;

b) En caso de personas morales:

nacionalidad; clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave); el nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuenten con ella o nmero de identificacin fiscal si se trata de extranjeros, y domicilio (compuesto por nombre de la calle, avenida o va de que se trate, debidamente especificada, nmero exterior y, en su caso, interior, colonia, ciudad o poblacin, delegacin o municipio, entidad federativa y cdigo postal).

Las Entidades no estarn obligadas a recabar los datos a que se refiere esta fraccin respecto de aquellos Proveedores de Recursos que sean dependencias y entidades de la Administracin Pblica Federal, del Distrito Federal o de cualquier entidad federativa o municipio, que aporten recursos para el pago del crdito respectivo al amparo de programas de apoyo en beneficio de determinados sectores de la poblacin; VI. Tratndose de Propietarios Reales que sean personas fsicas y que las Entidades estn obligadas a identificar de acuerdo con las presentes Disposiciones, estas debern asentar y recabar en el respectivo expediente de identificacin del Cliente los mismos datos y documentos que los establecidos en las fracciones I o III de esta Disposicin, segn corresponda; VII. Tratndose de las personas que figuren como coacreditados, obligados solidarios o terceros autorizados en la Operacin realizada por el Cliente, las Entidades debern observar los mismos requisitos que los contemplados en la presente Disposicin para los Clientes acreditados, y VIII. Respecto de los Beneficiarios, las Entidades recabarn y harn constar en el respectivo expediente de identificacin del Cliente, cuando menos, los siguientes datos: apellido paterno, apellido materno y nombre(s) sin abreviaturas; domicilio particular (compuesto por los mismos elementos que los sealados en el inciso a) de la fraccin I de esta Disposicin), cuando este sea diferente al del titular del contrato, as como fecha de nacimiento de cada uno de ellos. Cuando los documentos de identificacin proporcionados presenten tachaduras o enmendaduras, las Entidades debern recabar otro medio de identificacin o, en su defecto, solicitar dos referencias bancarias o comerciales y dos referencias personales, que incluyan el nombre y apellidos paterno y materno sin abreviaturas, domicilio compuesto por los mismos datos que los sealados en la fraccin I de esta Disposicin y telfono de quien las emita, cuya autenticidad ser verificada por las Entidades con las personas que suscriban tales referencias, antes de que se celebre el contrato respectivo. El expediente de identificacin del Cliente que las Entidades deben integrar en trminos de las presentes Disposiciones podr ser utilizado para todos los contratos que un mismo Cliente celebre con la Entidad que lo integr. Al recabar las copias simples de los documentos que deban integrarse a los expedientes de identificacin del Cliente conforme a lo sealado por esta Disposicin, el personal de la Entidad de que se trate deber asegurarse de que estas sean legibles y cotejarlas contra los documentos originales correspondientes. Los requisitos de identificacin previstos en esta Disposicin sern aplicables a todo tipo de contratos celebrados por las Entidades, incluyendo los numerados y cifrados. Las Entidades podrn conservar en forma separada los datos y documentos que deban formar parte de los expedientes de identificacin de sus Clientes, sin necesidad de integrarlos a un archivo fsico nico, siempre y cuando cuenten con sistemas automatizados que les permitan conjuntar dichos datos y documentos para su consulta oportuna por las propias Entidades o por la Secretara o el Supervisor, a requerimiento de este ltimo, en trminos de estas Disposiciones y las dems que sean aplicables. 5.- Respecto del contrato marco o de adhesin celebrado por una Entidad con el Cliente, al amparo del cual la propia Entidad emita tarjetas de crdito a personas distintas del titular de dicho contrato, la Entidad podr convenir con el Cliente respectivo la obligacin de que este ltimo recabe directamente de los tarjetahabientes o titulares de dicha tarjetas de crdito, los documentos de identificacin que a stos correspondan, conforme a lo establecido en las fracciones I, II o III de la 4 de las presentes Disposiciones y, a su vez, la Entidad deber convenir con el Cliente que este mantendr los referidos documentos a

disposicin de la Entidad para su consulta y, en su caso, presentarlos al Supervisor en el momento en que este ltimo as se lo requiera a la Entidad. 6.- En el caso en que una Entidad sea titular de una Cuenta Concentradora abierta en algn Sujeto Obligado, corresponder a la primera: I. Aplicar respecto de sus Clientes que efecten operaciones en tal cuenta, las polticas y medidas de identificacin y conocimiento previstas en estas Disposiciones; II. Dar seguimiento a todas las Operaciones realizadas en dicha Cuenta Concentradora, y para tal efecto, verificar que el Sujeto Obligado que lleve la Cuenta Concentradora le reporte, entre los datos de las operaciones que se realicen en dicha Cuenta Concentradora, el tipo de Instrumento Monetario utilizado en cada una de ellas, y III. Reportar a la Secretara en los trminos de las presentes Disposiciones, y conforme a la informacin que le proporcionen los Sujetos Obligados que manejan las Cuentas Concentradoras, las Operaciones Relevantes, Operaciones Inusuales y Operaciones Internas Preocupantes que correspondan en relacin con sus Clientes, directivos, funcionarios, empleados o apoderados que intervengan en dicha Cuenta Concentradora. Las Entidades, con el objeto de cumplir las obligaciones que, en materia de identificacin y conocimiento del Cliente establecen las presentes Disposiciones, debern conservar en los sistemas a que se refiere la 43 de las presentes Disposiciones, la informacin que les proporcionen los Sujetos Obligados respecto a los Clientes que operen a travs de dichas cuentas, sealando los tipos de Instrumentos Monetarios utilizados, as como la fecha y el monto de cada Operacin. 7.- Antes de que una Entidad establezca o inicie una relacin comercial con un Cliente, aquella deber celebrar una entrevista personal con este o su apoderado, a fin de que recabe los datos y documentos de identificacin respectivos y asentar de forma escrita o electrnica los resultados de dicha entrevista. Las Entidades podrn suscribir convenios con terceros para la realizacin de la entrevista a que se refiere el prrafo anterior. En todo caso, las Entidades que se encuentren en el supuesto previsto en este prrafo sern responsables del cumplimiento de las obligaciones que, en materia de identificacin y conocimiento del Cliente, establecen las presentes Disposiciones. 8.- Las Entidades debern conservar, como parte del expediente de identificacin de cada uno de sus Clientes, los datos y documentos mencionados en las disposiciones del presente Captulo, el documento que contenga los resultados de la entrevista a que se refiere la 7, el de la visita a que se refiere la 17, en su caso, y el cuestionario previsto en la 21 de las presentes Disposiciones. 9.- Tratndose de Entidades que formen parte de grupos financieros, el expediente de identificacin del Cliente podr ser integrado y conservado por cualquiera de las otras entidades que formen parte del mismo grupo, siempre que: I. La entidad que integre y conserve dicho expediente cuente con la autorizacin expresa del Cliente para que dicha entidad proporcione los datos y documentos relativos a su identificacin a cualquiera de las entidades que conforman el grupo financiero con la que pretenda establecer una relacin comercial, y II. Las entidades que conforman el grupo financiero celebren entre ellas un convenio, en el que estipulen expresamente que: a) Podrn intercambiar los datos y documentos relativos a la identificacin del Cliente, con el objeto de establecer una nueva relacin comercial con el mismo; b) La entidad que integre el expediente se obligue, por una parte, a hacerlo en los mismos trminos en que las otras entidades deban integrarlo conforme a las disposiciones que, en esa materia, les resulten aplicables y, por la otra, a mantenerlo a disposicin de las otras entidades para su consulta y/o para que lo proporcionen a la autoridad encargada de su inspeccin y vigilancia, cuando esta lo requiera, y c) En caso de que alguna de las entidades obligadas a integrar expedientes de identificacin de sus clientes en trminos similares a los previstos en estas Disposiciones se separe del grupo financiero, esta deber integrar el expediente de identificacin de sus Clientes en esos trminos. 10.- Las Entidades solo podrn suscribir contratos hasta que hayan cumplido satisfactoriamente con los requisitos de identificacin de sus Clientes establecidos en el presente Captulo.

11.- Las Entidades debern requerir a los Beneficiarios los mismos documentos que aquellos sealados para Clientes en la 4 de las presentes Disposiciones, al momento en que tales Beneficiarios se presenten a ejercer sus derechos. 12.- Tratndose de fideicomisos, mandatos o comisiones que las Entidades se encuentren facultadas para realizar, estas invariablemente debern integrar el expediente de identificacin de todas las partes que intervengan en la suscripcin de los instrumentos respectivos (fideicomisario, fideicomitente, mandante, mandatario, comisionista, comitente), en los trminos establecidos en la 4 de las presentes Disposiciones, excepto cuando se trate de fideicomisarios o terceros referidos en estipulaciones a su favor que no sean identificados en lo individual en el contrato de fideicomiso, mandato o comisin respectivo o cuando se trate de fideicomisos en los cuales las aportaciones destinadas a prestaciones laborales o a la previsin social de los trabajadores provengan de los propios trabajadores o de los patrones, y que el fideicomisario sea siempre una entidad pblica que destine los fondos de que se trate para los fines antes mencionados. En lo relativo a la integracin y conservacin de los expedientes de identificacin de fideicomisarios en fideicomisos que sean constituidos para cumplir prestaciones laborales o de previsin social de carcter general, en los que se reciban aportaciones de las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Federal, del Distrito Federal o de alguna entidad federativa o municipio, o bien, de empresas, sus sindicatos o personas integrantes de ambos, las Entidades se sujetarn a lo siguiente: I. El expediente de identificacin de cada uno de los fideicomisarios a que se refiere el prrafo anterior podr ser integrado y conservado por el Cliente solicitante en lugar de la Entidad. En este caso, la Entidad deber convenir contractualmente con el Cliente solicitante la obligacin de este de mantener dicho expediente a disposicin de aquella para su consulta y proporcionarlo a la propia Entidad, para que pueda presentarlo al Supervisor, en el momento en que este ltimo as se lo requiera a la Entidad. II. En el supuesto a que se refiere la fraccin anterior, las Entidades debern convenir contractualmente con las personas que en substitucin de ellas integren y conserven los expedientes de identificacin de Clientes, mecanismos para que las propias Entidades puedan: (i) verificar, de manera aleatoria, que dichos expedientes se encuentren integrados de conformidad con lo sealado en las presentes Disposiciones, y (ii) conservar el expediente de identificacin de aquellos trabajadores o personal, una vez que dejen de prestar sus servicios al Cliente solicitante. En todo caso, las Entidades sern responsables en todo momento del cumplimiento de las obligaciones que, en materia de identificacin del Cliente, establecen las presentes Disposiciones, a cuyo efecto, debern establecer en el documento a que se refiere la 54 de las citadas Disposiciones, los mecanismos que habrn de adoptar para dar cumplimiento a lo sealado en esta fraccin. Los fideicomisos que sean constituidos para cumplir prestaciones laborales o de previsin social de carcter general a que se refiere la presente Disposicin podrn ser, entre otros, los siguientes: fideicomisos con base en fondos de pensiones con planes de primas de antigedad; para establecer beneficios o prestaciones mltiples; para prstamos hipotecarios a los empleados; para fondos y cajas de ahorro y prestaciones de ayuda mutua. 13a.- Para el caso de Operaciones de microcrdito cuya operacin se encuentre limitada a niveles transaccionales inferiores al equivalente a dos mil Unidades de Inversin por Cliente y por Entidad, en el transcurso de un mes calendario, las Entidades podrn integrar los respectivos expedientes de identificacin de sus Clientes nicamente con los datos relativos al nombre completo, sin abreviaturas, fecha de nacimiento y domicilio de estos, compuesto por los elementos a que se refiere la 4 de las presentes Disposiciones. En el caso de que las Operaciones se realicen con estricto apego a los lmites y condiciones establecidas en el prrafo anterior, las Entidades no estarn obligadas a dar seguimiento a dichas Operaciones, as como tampoco a elaborar reportes de Operaciones Relevantes o Inusuales. En todos los casos, se deber tomar como valor de referencia de las Unidades de Inversin correspondientes, aquel aplicable para el ltimo da del mes calendario anterior a aquel en que se lleve a cabo el cmputo del nivel transaccional de que se trate. Asimismo, por nivel transaccional se entender la suma de todos los montos que, por cualquier Operacin, sean abonados al crdito respectivo. En el supuesto de que se sobrepase el nivel transaccional establecido en el primer prrafo de esta Disposicin, la Entidad deber proceder a integrar el expediente de identificacin del Cliente respectivo con la totalidad de la informacin y documentacin que corresponda, en trminos de lo previsto en la 4 de las presentes Disposiciones, as como cumplir con las diversas obligaciones establecidas en las mismas.

14.- Las Entidades debern establecer mecanismos para dar seguimiento y, en su caso, agrupar las Operaciones que, en lo individual, realicen sus Clientes o Usuarios en efectivo en moneda extranjera o con cheques de viajero, por montos iguales o superiores a quinientos dlares de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en la moneda extranjera de que se trate. Los mismos mecanismos debern establecerse respecto de Operaciones en efectivo con pesos de los Estados Unidos Mexicanos que, en lo individual, realicen los Clientes o Usuarios, por montos superiores a los trescientos mil pesos, cuando aquellos sean personas fsicas o bien, por montos superiores a quinientos mil pesos, cuando dichos Clientes o Usuarios sean personas morales. Para efectos de lo previsto en el primer prrafo de la presente Disposicin, los sistemas a que se refiere la 43. de estas Disposiciones debern tener la capacidad de agrupar las Operaciones a que se refieren los prrafos anteriores, en periodos de un mes calendario con el fin de dar el seguimiento antes indicado. Con el propsito de que las Entidades lleven un adecuado seguimiento de las Operaciones indicadas en la presente Disposicin, debern establecer un registro de sus Clientes y Usuarios que realicen dichas Operaciones, con el objeto de identificarlos, conocer su transaccionalidad y contar con mayores elementos para emitir los reportes que, en su caso, correspondan de conformidad con lo previsto en las presentes Disposiciones. Las Entidades debern conservar la informacin contemplada en esta Disposicin para proporcionarla a la Secretara y al Supervisor, a requerimiento de este ltimo. Asimismo, las Entidades debern establecer mecanismos de escalamiento de aprobacin interna, tratndose de pagos o adquisicin de productos o servicios en efectivo que, en lo individual, realicen personas fsicas en sucursales en su carcter de Clientes o Usuarios, con cualquier tipo de moneda extranjera, por montos superiores a los diez mil dlares de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en la moneda extranjera de que se trate o en moneda nacional, por montos superiores a los trescientos mil pesos, as como de aquellas que lleven a cabo sus Clientes o Usuarios, personas morales, con dichas monedas extranjeras, por montos superiores a los cincuenta mil dlares de los Estados Unidos de Amrica o en moneda nacional, por montos superiores a quinientos mil pesos. Los mecanismos de seguimiento y de agrupacin de operaciones, de escalamiento de aprobacin interna, as como los registros a que se refiere esta Disposicin, debern quedar expresamente documentados por las Entidades. 15.- Las Entidades que comercialicen cualquier tipo de medios de pago emitidos por entidades financieras supervisadas en materia de prevencin de operaciones con recursos de procedencia ilcita y financiamiento al terrorismo, que permitan a sus tenedores, mediante abonos anticipados, realizar pagos o retirar efectivo en establecimientos mercantiles o cajeros automatizados tanto en territorio nacional como en el extranjero, debern establecer mecanismos para dar seguimiento a las operaciones de compra y recarga de fondos que, en lo individual, realicen sus Clientes o Usuarios con dichos medios de pago por montos superiores al lmite establecido por el Banco de Mxico para la emisin de tarjetas prepagadas bancarias al portador. En el caso de Usuarios que se ubiquen en el supuesto anterior, las Entidades debern recabar y conservar en los sistemas a que se refiere la 43 de las presentes Disposiciones, los datos sealados en la 4 de las citadas Disposiciones, segn se trate de personas fsicas o morales, incluyendo la informacin correspondiente a terceros que a travs del Usuario lleven a cabo la operacin de que se trate. Los mecanismos citados en el prrafo anterior debern permitir la identificacin de la fecha y la sucursal de la Entidad en que se realizaron las operaciones de compra o recarga mencionadas en dicho prrafo, as como los montos de las mismas. A peticin de la Secretara o del Supervisor, formulada por conducto de este ltimo, las Entidades debern proporcionar, dentro de un plazo que no deber exceder de dos meses a partir de la citada peticin, la informacin relativa al destino o uso que se le hubiere dado al medio de pago de que se trate, que deber incluir, cuando menos, datos sobre las localidades en las que dichos medios de pago se hubieren presentado para hacer pagos o disposiciones en efectivo. Para estar en posibilidad de comercializar los productos sealados en el primer prrafo de la presente Disposicin, las Entidades debern aprobar, a nivel directivo, la relacin que permita iniciar dicha prestacin y, para ello, documentarn las medidas y procedimientos que los emisores de medios de pago observen en materia de prevencin de operaciones con recursos de procedencia ilcita y financiamiento al terrorismo, de acuerdo con la normativa que les resulte aplicable en su jurisdiccin correspondiente. Para efectos de lo dispuesto por el prrafo anterior, las Entidades debern obtener de los emisores de dichos medios de pago lo siguiente:

I. Una certificacin por parte de un auditor independiente o, a falta de este, del emisor de dichos medios de pago, en la que conste que dicho emisor da cumplimiento a obligaciones similares a las establecidas para las Entidades en las presentes Disposiciones, respecto de la identificacin y conocimiento del Cliente y/o Usuario, y II. Aquella informacin que, a satisfaccin de las mismas Entidades, les permita: a) Conocer el negocio al que se dedican dichos emisores de medios de pago; b) Evaluar los controles con que cuenten, con la finalidad de determinar que cumplan con los estndares internacionales aplicables en materia de prevencin de operaciones con recursos de procedencia ilcita y financiamiento al terrorismo. Los criterios conforme a los cuales las Entidades realizarn la evaluacin sealada en este inciso debern contemplarse en los documentos de polticas, criterios, medidas y procedimientos a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, o bien, en algn otro documento o manual elaborado por la Entidad de que se trate, y c) Identificar si cuentan con buena reputacin, para lo cual las Entidades debern considerar, al menos, la informacin que permita conocer si los emisores de medios de pago a que se refiere el primer prrafo de la presente Disposicin han estado sujetos a sanciones derivadas del incumplimiento a la normativa aplicable en la materia referida en el inciso b) anterior. Las Entidades debern abstenerse de comercializar los productos sealados en el primer prrafo de la presente Disposicin con emisores de medios de pago que no tengan presencia fsica en jurisdiccin alguna. 16.- Adems de lo impuesto en la 14 de las presentes Disposiciones, las Entidades debern establecer mecanismos de seguimiento y de agrupacin de Operaciones ms estrictos respecto de aquellos Clientes y Usuarios que realicen Operaciones durante un mes calendario, en efectivo moneda nacional, por un monto acumulado igual o superior a un milln de pesos o bien, en efectivo en dlares de los Estados Unidos de Amrica o cualquier otra moneda extranjera, por un monto acumulado igual o superior al equivalente a cien mil dlares de los Estados Unidos de Amrica. Aunado a lo anterior, cada una de las Entidades deber llevar un registro de sus Clientes y Usuarios a que se refiere la presente Disposicin, el cual contendr lo siguiente: I. Los datos a que se refieren las fracciones I y II de la 4 de las presentes Disposiciones, segn se trate de personas fsicas o morales, as como la ocupacin o profesin, actividad, objeto social o giro del negocio; II. Fecha y monto de cada una de las Operaciones contempladas en la presente Disposicin que haya realizado el Cliente o Usuario de que se trate, y III. Sucursal de la Entidad de que se trate en la que se haya llevado a cabo cada una de las Operaciones sealadas en la presente Disposicin. Las Entidades debern conservar la informacin contemplada en esta Disposicin para proporcionarla a la Secretara y al Supervisor, a requerimiento de este ltimo. Los mecanismos de seguimiento a que se refiere esta Disposicin debern quedar expresamente documentados por las Entidades. 17.- Las Entidades verificarn, cuando menos una vez al ao, que los expedientes de identificacin de los Clientes clasificados como de alto Riesgo cuenten con todos los datos y documentos previstos en la 4 de las presentes Disposiciones, as como que dichos datos y documentos se encuentren actualizados. Si durante el curso de una relacin comercial con un Cliente, la Entidad de que se trate detecta cambios significativos en el comportamiento transaccional habitual de aquel, sin que exista causa justificada para ello, o bien, surgen dudas acerca de la veracidad o exactitud de los datos o documentos proporcionados por el propio Cliente, entre otros supuestos que la propia Entidad establezca en el documento a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, esta reclasificar a dicho Cliente en el grado de Riesgo superior que corresponda, de acuerdo con los resultados del anlisis que, en su caso, la Entidad realice, y deber verificar y solicitar la actualizacin tanto de los datos como de los documentos de identificacin, entre otras medidas que la Entidad juzgue convenientes. Las Entidades debern establecer en el documento a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, las polticas, criterios, medidas y procedimientos que habrn de adoptar para dar cumplimiento a lo sealado en esta Disposicin, incluyendo los supuestos en que deba realizarse una visita al domicilio de los Clientes que sean clasificados como de

alto Riesgo, con el objeto de integrar debidamente los expedientes y/o actualizar los datos y documentos correspondientes, en cuyo caso deber dejarse constancia de los resultados de tal visita en el expediente respectivo. CAPITULO III POLITICA DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE Y DEL USUARIO 18.- Las Entidades debern elaborar y observar una poltica de conocimiento del Cliente, as como del Usuario a que se refieren la 14, 15 y 16 de las presentes Disposiciones, la cual comprender los criterios, medidas y procedimientos que se requieran para dar debido cumplimiento a lo establecido en las presentes Disposiciones. Dicha poltica deber formar parte integrante del documento a que se refiere la 54 de estas Disposiciones. 19.- La poltica de conocimiento del Cliente y de los Usuarios referidos en la 14, 15 y 16 de las presentes Disposiciones, de cada Entidad deber incluir, por lo menos: I. Procedimientos para que la Entidad d seguimiento a las Operaciones realizadas por sus Clientes y Usuarios; II. Procedimientos para el debido conocimiento del perfil transaccional de cada uno de sus Clientes y de agrupacin de las Operaciones de los Usuarios a que se refiere la presente Disposicin; III. Los supuestos en que las Operaciones se aparten del perfil transaccional de cada uno de sus Clientes; IV. Medidas para la identificacin de posibles Operaciones Inusuales, y V. Consideraciones para, en su caso, modificar el grado de Riesgo previamente determinado para un Cliente. 20.- Para los efectos de las presentes Disposiciones, el perfil transaccional de cada uno de los Clientes estar basado en la informacin que ellos proporcionen a la Entidad y, en su caso, en aquella con que cuente la misma, respecto del monto, nmero, tipo, naturaleza y frecuencia de las Operaciones que comnmente realizan dichos Clientes; el origen y destino de los recursos involucrados; as como en el conocimiento que tenga el empleado o funcionario de la Entidad respecto de su cartera de Clientes, y en los dems elementos y criterios que determinen las propias Entidades. 21.- La aplicacin de la poltica de conocimiento del Cliente se deber basar en el grado de Riesgo transaccional que represente un Cliente, de tal manera que, cuando el grado de Riesgo sea mayor, la Entidad deber recabar mayor informacin sobre su actividad preponderante, as como realizar una supervisin ms estricta a su comportamiento transaccional. Para efectos de lo sealado en el prrafo anterior, cada una de las Entidades deber contar con un sistema de alertas que le permita dar seguimiento y detectar oportunamente cambios en el comportamiento transaccional de sus Clientes y, en su caso, adoptar las medidas necesarias. El sistema de alertas antes sealado deber tomar en cuenta los montos mximos estimados a que se refiere el prrafo siguiente, para evaluar la transaccionalidad conforme a lo establecido en el quinto prrafo de la presente Disposicin. Para efectos de lo anterior, las Entidades debern considerar, al menos durante los seis primeros meses siguientes al inicio de la relacin comercial, la informacin que proporcione cada uno de sus Clientes en ese momento, relativa a los montos mximos mensuales de las Operaciones que los propios Clientes estimen realizar, para determinar su perfil transaccional inicial, que deber estar incluido en el sistema de alertas a que se refiere el prrafo anterior, con objeto de detectar inconsistencias entre la informacin proporcionada por el Cliente y el monto de las Operaciones que realice. Asimismo, las Entidades debern clasificar a sus Clientes por su grado de Riesgo y establecer, como mnimo, dos clasificaciones: alto Riesgo y bajo Riesgo. Las Entidades podrn establecer niveles intermedios de Riesgo adicionales a las clasificaciones antes sealadas. Con la finalidad de determinar el grado de Riesgo en que deba ubicarse a los Clientes al inicio de la relacin comercial, las Entidades debern considerar la informacin que les sea proporcionada por estos al momento de la celebracin del contrato respectivo. Adicionalmente, las Entidades debern llevar a cabo, al menos, dos evaluaciones por ao calendario, a fin de determinar si resulta o no necesario modificar el perfil transaccional inicial de sus Clientes, as como clasificar a estos en un grado de Riesgo diferente al

inicialmente considerado. Las evaluaciones se realizarn sobre aquellos Clientes cuya celebracin de contrato se hubiere realizado al menos con seis meses de anticipacin a la evaluacin correspondiente. Las Entidades, en los trminos que al efecto prevean en sus documentos de polticas, criterios, medidas y procedimientos internos a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, aplicarn a sus Clientes que hayan sido catalogados como de alto Riesgo, as como a los Clientes nuevos que renan tal carcter, cuestionarios de identificacin que permitan obtener mayor informacin sobre el origen y destino de los recursos y las actividades y Operaciones que realizan o que pretendan llevar a cabo. Para determinar el grado de Riesgo en el que deban ubicarse los Clientes, as como si deben considerarse Personas Polticamente Expuestas, cada una de las Entidades establecer en los documentos sealados en el prrafo anterior los criterios conducentes a ese fin, que tomen en cuenta, entre otros aspectos, los antecedentes del Cliente, su profesin, actividad o giro del negocio, el origen y destino de sus recursos, el lugar de su residencia y las dems circunstancias que determine la propia Entidad. 22.- Para los casos en que, previamente o con posterioridad al inicio de la relacin comercial, una Entidad detecte que la persona que pretenda ser Cliente o que ya lo sea, segn corresponda, rene los requisitos para ser considerado Persona Polticamente Expuesta y, adems, como de alto Riesgo, dicha Entidad deber, de acuerdo con lo que al efecto establezca en su documento de polticas, criterios, medidas y procedimientos internos a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, obtener la aprobacin de un funcionario que ocupe un cargo dentro de los tres niveles jerrquicos inferiores al del director general dentro de la misma, a efecto de iniciar o, en su caso, continuar la relacin comercial. 23.- Previamente a la celebracin de contratos u Operaciones de Clientes que, por sus caractersticas, pudiesen generar un alto Riesgo para la Entidad, al menos un directivo que cuente con facultades especficas para aprobar la celebracin de dichos contratos u Operaciones, segn corresponda, deber otorgar, por escrito o en forma electrnica, la aprobacin respectiva. Asimismo, para los efectos a que se refieren las fracciones IV y V de la 39 de las presentes Disposiciones, las Entidades debern prever en sus documentos de polticas, criterios, medidas y procedimientos internos a que se refiere la 54 de las mismas, los mecanismos para que sus respectivos Oficiales de Cumplimiento tengan conocimiento de contratos u Operaciones que puedan generar un alto Riesgo para las propias Entidades, as como los procedimientos que se debern llevar a cabo para tramitar la aprobacin sealada en esta Disposicin. 24.- Las Entidades debern clasificar a sus Clientes en funcin al grado de Riesgo de estos. Se considerarn como Clientes de alto Riesgo, al menos a las Personas Polticamente Expuestas extranjeras. Respecto de los Clientes a que se refiere este prrafo, las Entidades debern recabar la informacin que les permita conocer y asentar las razones por las que estos han elegido celebrar un contrato u operacin en territorio nacional. En las Operaciones que realicen los Clientes que hayan sido clasificados de alto Riesgo, las Entidades adoptarn medidas razonables para conocer el origen de los recursos, y procurarn obtener los datos sealados en el Captulo II de estas Disposiciones, respecto del cnyuge y dependientes econmicos del Cliente, as como de las sociedades y asociaciones con las que mantenga vnculos patrimoniales, para el caso de personas fsicas y, tratndose de personas morales, de su estructura corporativa y de sus principales accionistas. Tratndose de Personas Polticamente Expuestas extranjeras, las Entidades debern obtener, adems de los datos de referencia, la documentacin sealada en el Captulo II de las presentes Disposiciones, respecto de las personas fsicas y morales antes sealadas en este prrafo. Las Entidades, en los trminos que al efecto prevean en sus documentos de polticas, criterios, medidas y procedimientos internos a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, o bien, en algn otro documento o manual elaborado por las mismas, debern desarrollar mecanismos para establecer el grado de Riesgo de las Operaciones que realicen con Personas Polticamente Expuestas de nacionalidad mexicana y, al efecto, las Entidades determinarn si el comportamiento transaccional corresponde razonablemente con las funciones, nivel y responsabilidad de dichas personas, de acuerdo con el conocimiento e informacin de que dispongan las citadas Entidades. 25.- Cuando una Entidad cuente con informacin basada en indicios o hechos ciertos acerca de que alguno de sus Clientes acta por cuenta de otra persona, sin que lo haya declarado de acuerdo con lo sealado en la 4 de las presentes Disposiciones, dicha Entidad

deber solicitar al Cliente de que se trate, informacin que le permita identificar al Propietario Real de los recursos involucrados en el contrato u Operacin respectiva, sin perjuicio de los deberes de confidencialidad frente a terceras personas que dicho Cliente haya asumido por va convencional. Tanto en el supuesto previsto en el prrafo precedente de esta Disposicin, como en aquel en que surjan dudas en la Entidad acerca de la veracidad o autenticidad de los datos o documentos proporcionados por el Cliente o Usuario para efectos de su identificacin, o bien, del comportamiento transaccional del Cliente de que se trate, la referida Entidad deber llevar a cabo un seguimiento puntual e integral de las Operaciones que dicho Cliente o Usuario realice, de conformidad con lo que, al efecto, establezca en su documento de polticas, criterios, medidas y procedimientos internos a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones y, en su caso, someterlas a consideracin del Comit, quien deber dictaminar y, en el evento de que as proceda, emitir el reporte de Operacin Inusual correspondiente. 26.- Sin perjuicio de lo sealado en la 4 de las presentes Disposiciones, las Entidades debern establecer en el documento a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, procedimientos para identificar a los Propietarios Reales de los recursos empleados por los Clientes en sus contratos, por lo que debern: I. En el caso de Clientes personas morales mercantiles que sean clasificadas como de alto Riesgo, conocer su estructura corporativa y los accionistas o socios que ejerzan el Control sobre ellas. Para tal fin, la Entidad de que se trate deber requerir informacin relativa a la denominacin, nacionalidad, domicilio, objeto social y capital social de las personas morales que conforman el grupo empresarial o, en su caso, los grupos empresariales que integran al consorcio del que forme parte el Cliente. Para efectos de lo previsto en el prrafo anterior, se entender por: a) Grupo empresarial, al conjunto de personas morales organizadas bajo esquemas de participacin directa o indirecta del capital social, en las que una misma sociedad mantiene el Control de dichas personas morales. Asimismo, se considerar como grupo empresarial a los grupos financieros constituidos conforme a la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, y b) Consorcio, al conjunto de personas morales vinculadas entre s por una o ms personas fsicas que integrando un grupo de personas, tengan el control de las primeras; II. Tratndose de personas morales con carcter de sociedades o asociaciones civiles que sean clasificadas como de alto Riesgo, identificar a la persona o personas que tengan Control sobre tales sociedades o asociaciones, independientemente del porcentaje del haber social con el cual participen en la sociedad o asociacin, y III. Tratndose de fideicomisos, mandatos o comisiones, o cualquier otro tipo de instrumento jurdico similar, cuando por la naturaleza de los mismos, la identidad de los fideicomitentes, fideicomisarios, mandantes, comitentes o participantes sea indeterminada, las Entidades debern recabar los mismos datos y documentos que se sealan en la 4 de las presentes Disposiciones, al momento en que se presenten a ejercer sus derechos ante la Entidad. Sin perjuicio de lo anterior, tratndose de Clientes personas morales cuyas acciones representativas de su capital social o ttulos de crdito que representen dichas acciones coticen en bolsa, las Entidades no estarn obligadas a recabar los datos de identificacin antes mencionados, considerando que las mismas se encuentran sujetas a disposiciones en materia burstil sobre revelacin de informacin. 27.- Adems de las obligaciones establecidas en la 14 y 16 de las presentes Disposiciones, las Entidades que tengan como Cliente o Usuario a cualquiera de las personas a que se refiere el artculo 95 Bis de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, deber identificar el nmero, monto y frecuencia de las Operaciones que dicho Cliente o Usuario realice, as como obtener, cuando le resulte aplicable, constancia que acredite la presentacin ante el Servicio de Administracin Tributaria, de la forma oficial RC Aviso sobre centros cambiarios y transmisores de dinero dispersores, publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 1 de septiembre de 2004. CAPITULO IV REPORTES DE OPERACIONES RELEVANTES 28.- Las Entidades debern remitir a la Secretara, por conducto del Supervisor, dentro de los diez primeros das hbiles de los meses de enero, abril, julio y octubre de cada ao, a

travs de medios electrnicos y en el formato oficial que para tal efecto expida la Secretara, conforme a los trminos y especificaciones sealados por esta ltima, un reporte por todas las Operaciones Relevantes que sus Clientes o Usuarios hayan realizado en los tres meses anteriores a aquel en que deban presentarlo. Tratndose del reporte que las Entidades deban remitir por Operaciones Relevantes realizadas a travs de Cuentas Concentradoras, dichas Entidades contarn con el plazo sealado en la presente Disposicin a partir de que el Sujeto Obligado ponga a su disposicin el estado de cuenta correspondiente. Las Entidades cuyos Clientes o Usuarios no hayan realizado Operaciones Relevantes durante el trimestre que corresponda debern remitir, en los trminos y bajo el formato sealado en el prrafo anterior, un reporte en el que solo debern llenar los campos relativos a la identificacin de las propias Entidades, al tipo de reporte y al perodo del mismo, dejando vaco el resto de los campos contenidos en el referido formato. Para facilitar el proceso de transmisin de los reportes a que se refiere la presente Disposicin, el Supervisor, previa solicitud de las Entidades, podr determinar la secuencia que estas habrn de seguir, dentro del plazo sealado en esta Disposicin. CAPITULO V REPORTES DE OPERACIONES INUSUALES 29.- Por cada Operacin Inusual que detecte una Entidad, esta deber remitir a la Secretara, por conducto del Supervisor, el reporte correspondiente, dentro de un periodo que no exceda los sesenta das naturales contados a partir de que se genere la alerta por medio de su sistema, modelo, proceso o por el empleado de la Entidad, lo que ocurra primero. Al efecto, las Entidades debern remitir los reportes a que se refiere esta Disposicin, a travs de medios electrnicos y en el formato oficial que para tal fin expida la Secretara, conforme a los trminos y especificaciones sealados por esta ltima. En el evento de que la Entidad de que se trate detecte una serie de Operaciones realizadas por el mismo Cliente o Usuario que guarden relacin entre ellas como Operaciones Inusuales, que estn relacionadas con alguna o algunas Operaciones Inusuales, o que complementen a cualquiera de ellas, la Entidad describir lo relativo a todas esas Operaciones en un solo reporte. 30.- Para efectos de determinar aquellas Operaciones que sean Inusuales, las Entidades debern considerar, entre otras, las siguientes circunstancias, con independencia de que se presenten en forma aislada o conjunta: I. Las condiciones especficas de cada uno de sus Clientes, como son, entre otras, sus antecedentes, el grado de Riesgo en que lo haya clasificado la Entidad de que se trate, as como su ocupacin, profesin, actividad, giro del negocio u objeto social correspondiente; II. Los tipos, montos, frecuencia y naturaleza de las Operaciones que comnmente realicen sus Clientes o, en su caso, sus Usuarios que tengan registrados y, tratndose de Clientes, la relacin que guarden con los antecedentes y la actividad econmica conocida de ellos; III. Los montos inusualmente elevados, la complejidad y las modalidades no habituales de las Operaciones que realicen los Clientes o, en su caso, los Usuarios que tengan registrados; IV. Las Operaciones vinculadas a un mismo contrato, as como aquellas llevadas a cabo por un mismo Usuario con moneda extranjera, cheques de viajero y monedas acuadas en platino, oro y plata, por montos mltiples o fraccionados que, por cada Operacin individual, sean iguales o superen el equivalente a quinientos dlares de los Estados Unidos de Amrica, realizadas en un mismo mes calendario que sumen, al menos, la cantidad de diez mil dlares de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en la moneda de que se trate, siempre que las mismas no correspondan al perfil transaccional del Cliente o que, respecto de aquellas realizadas por Usuarios, se pueda inferir de su estructuracin una posible intencin de fraccionar las Operaciones para evitar ser detectadas por las Entidades para efectos de estas Disposiciones; V. Los usos y prcticas crediticias, fiduciarias y mercantiles que priven en la plaza en que operen; VI. Cuando los Clientes o Usuarios se nieguen a proporcionar los datos o documentos de identificacin correspondientes, sealados en los supuestos previstos al efecto en las presentes Disposiciones o cuando se detecte que presentan informacin que pudiera ser apcrifa o datos que pudieran ser falsos;

VII. Cuando los Clientes o Usuarios intenten sobornar, persuadir o intimidar al personal de las Entidades, con el propsito de lograr su cooperacin para realizar actividades u Operaciones Inusuales o se contravengan las presentes Disposiciones, otras normas legales o las polticas, criterios, medidas y procedimientos de la Entidad en la materia; VIII. Cuando los Clientes o Usuarios pretendan evadir los parmetros con que cuentan las Entidades para reportar las Operaciones a que se refieren las presentes Disposiciones; IX. Cuando se presenten indicios o hechos extraordinarios respecto de los cuales la Entidad de que se trate no cuente con una explicacin, que den lugar a cualquier tipo de suspicacia sobre el origen, manejo o destino de los recursos utilizados en las Operaciones respectivas, o cuando existan sospechas de que dichos indicios o hechos pudieran estar relacionados con actos, omisiones u Operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin de los delitos previstos en los artculos 139 148 Bis del Cdigo Penal Federal, o que pudiesen ubicarse en los supuestos del artculo 400 Bis del mismo ordenamiento legal; X. Cuando las Operaciones que los Clientes o Usuarios pretendan realizar involucren pases o jurisdicciones: a) Que la legislacin mexicana considera que aplican regmenes fiscales preferentes, o b) Que, a juicio de las autoridades mexicanas, organismos internacionales o agrupaciones intergubernamentales en materia de prevencin de operaciones con recursos de procedencia ilcita o financiamiento al terrorismo de los que Mxico sea miembro, no cuenten con medidas para prevenir, detectar y combatir dichas operaciones, o bien, cuando la aplicacin de dichas medidas sea deficiente. Para efectos de lo previsto en el prrafo anterior, la Secretara pondr a disposicin de las Entidades a travs de medios de consulta en la red mundial denominada Internet, la lista de los pases y jurisdicciones que se ubiquen en los supuestos sealados en dicho prrafo; XI. Cuando se presuma o existan dudas de que un Cliente o Usuario opera en beneficio, por encargo o a cuenta de un tercero, sin que lo haya declarado a la Entidad de que se trate, de acuerdo con lo sealado en las presentes Disposiciones, y XII. Las condiciones bajo las cuales operan otros Clientes que hayan sealado dedicarse a la misma actividad, profesin o giro mercantil, o tener el mismo objeto social. Cada Entidad deber prever en el documento de polticas, criterios, medidas y procedimientos internos a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, o bien, en algn otro documento o Manual elaborado por la propia Entidad, los mecanismos con base en los cuales deban examinarse los antecedentes y propsitos de aquellas Operaciones que, conforme a las presentes Disposiciones, deban ser presentadas al Comit para efectos de su dictaminacin como Operaciones Inusuales. En todo caso, los resultados de dicho examen debern constar por escrito y quedarn a disposicin de la Secretara y del Supervisor, por lo menos durante diez aos contados a partir de la celebracin de la reunin del Comit en que se hayan presentado tales resultados. Para facilitar el proceso de identificacin de Operaciones Inusuales, la Secretara deber asesorar regularmente a las Entidades y proporcionar guas, informacin y tipologas que permitan detectar Operaciones que deban reportarse conforme a las presentes Disposiciones. Asimismo, en el proceso de determinacin de las Operaciones Inusuales a que se refiere la presente Disposicin, las Entidades debern apoyarse en sus documentos de polticas, criterios, medidas y procedimientos internos a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones y, adems de esto, considerarn las guas elaboradas al efecto por la Secretara y por organismos internacionales y agrupaciones intergubernamentales en materia de prevencin y combate de operaciones con recursos de procedencia ilcita y de financiamiento al terrorismo, de los que Mxico sea miembro, que dicha Secretara les proporcione. 31.- En el supuesto de que una Operacin Relevante sea considerada por la Entidad de que se trate como Operacin Inusual, dicha Entidad deber formular, por separado, un reporte por cada uno de esos tipos de Operacin. 32.- Para la elaboracin de reportes de Operaciones Inusuales y Operaciones Internas Preocupantes, las Entidades tomarn en cuenta las propuestas de buenas prcticas que, en su caso, d a conocer la Secretara. Asimismo, para efectos de lo sealado anteriormente, las Entidades podrn observar lo previsto en la 47 de las presentes Disposiciones. Con la finalidad de mejorar la calidad de los reportes antes mencionados, la Secretara pondr a disposicin de las Entidades, con una periodicidad de al menos cada tres meses, de acuerdo con los lineamientos contenidos en las propuestas de buenas prcticas referidas en

el prrafo anterior, informes sobre la calidad de los reportes de Operaciones Inusuales y Operaciones Internas Preocupantes que estas le presenten. 33.- En caso de que una Entidad cuente con informacin basada en indicios o hechos concretos de que, al pretenderse realizar una Operacin, los recursos pudieren provenir de actividades ilcitas o pudieren estar destinados a favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin de los delitos previstos en los artculos 139 148 Bis del Cdigo Penal Federal, o que pudiesen ubicarse en los supuestos del artculo 400 Bis del mismo ordenamiento legal, esa misma Entidad, en el evento en que decida aceptar dicha Operacin, deber remitir a la Secretara, por conducto del Supervisor, dentro de las 24 horas contadas a partir de que conozca dicha informacin, un reporte de Operacin Inusual, en el que, en la columna de descripcin de la Operacin, se deber insertar la leyenda Reporte de 24 horas. De igual forma, en aquellos casos en que el Cliente o Usuario respectivo no lleve a cabo la Operacin a que se refiere este prrafo, la Entidad deber presentar a la Secretara, por conducto del Supervisor, el reporte de Operacin Inusual en los trminos antes sealados y, respecto de dichos Usuarios, proporcionar, en su caso, toda la informacin que sobre ellos haya conocido. Asimismo, cada Entidad deber reportar como Operacin Inusual, dentro del plazo sealado en el prrafo anterior, cualquier Operacin que haya llevado a cabo con las personas a que hace referencia el ltimo prrafo de la 58 de las presentes Disposiciones. Para efectos de lo previsto en esta Disposicin, las Entidades debern establecer en sus documentos de polticas, criterios, medidas y procedimientos internos a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, aquellos conforme a los cuales su personal, una vez que conozca la informacin de que se trata, deba hacerla del conocimiento inmediato del Oficial de Cumplimiento de la Entidad, para que este cumpla con la obligacin de enviar el reporte que corresponda. Lo dispuesto en la presente Disposicin ser procedente sin perjuicio de las acciones tomadas por las Entidades de acuerdo con lo convenido con sus Clientes conforme a lo estipulado entre ambas partes. CAPITULO VI REPORTES DE OPERACIONES INTERNAS PREOCUPANTES 34.- Por cada Operacin Interna Preocupante que detecte una Entidad, esta deber remitir a la Secretara, por conducto del Supervisor, el reporte correspondiente, dentro de un periodo que no exceda los sesenta das naturales contados a partir de que dicha Entidad detecte esa Operacin, por medio de su sistema, modelo, proceso o de cualquier empleado de la misma, lo que ocurra primero. Al efecto, las Entidades debern remitir los reportes a que se refiere esta Disposicin, a travs de medios electrnicos y en el formato oficial que para tal efecto expida la Secretara, conforme a los trminos y especificaciones sealados por esta ltima. Las Entidades, para efectos de determinar aquellas Operaciones que sean Operaciones Internas Preocupantes, debern considerar, entre otras, las siguientes circunstancias, con independencia de que se presenten en forma aislada o conjunta: I. Cuando se detecte que algn accionista, socio, directivo, funcionario, empleado, apoderado o aquellos que ejerzan el Control de la Entidad, mantiene un nivel de vida notoriamente superior al que le correspondera, de acuerdo con los ingresos que percibe de ella; II. Cuando, sin causa justificada, algn directivo, funcionario, empleado o apoderado de la Entidad haya intervenido de manera reiterada en la realizacin de Operaciones que hayan sido reportadas como Operaciones Inusuales; III. Cuando existan sospechas de que algn directivo, funcionario, empleado o apoderado de la Entidad pudiera haber incurrido en actos, omisiones u operaciones que pudiesen actualizar los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal, y IV. Cuando, sin causa justificada, exista una falta de correspondencia entre las funciones que se le encomendaron al directivo, funcionario, empleado o apoderado de la Entidad y las actividades que de hecho lleva a cabo. CAPITULO VII ESTRUCTURAS INTERNAS 35.- Cada Entidad deber contar con un rgano colegiado que se denominar Comit de Comunicacin y Control y que tendr, cuando menos, las siguientes funciones y obligaciones:

I. Someter a la aprobacin del comit de auditora de la Entidad de que se trate, el documento de polticas, criterios, medidas y procedimientos a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, as como cualquier modificacin al mismo. Para el caso de aquella Entidad que no cuente con un comit de auditora, corresponder a su propio Comit aprobar el documento sealado en esta fraccin; II. Fungir como instancia competente para conocer los resultados obtenidos por el rea de auditora interna de la Entidad o, en su caso, por el auditor externo independiente a que se refiere la 52 de las presentes Disposiciones, respecto de la valoracin de la eficacia de las polticas, criterios, medidas y procedimientos contenidos en el documento sealado en la fraccin anterior, a efecto de adoptar las acciones necesarias tendientes a corregir fallas, deficiencias u omisiones. En el ejercicio de valoracin antes referido, no podr participar miembro alguno del Comit de la Entidad, con excepcin del Auditor Interno de la misma. Para los efectos de esta fraccin, se entender que la referencia al rea de auditora interna se hace para la que resulte equivalente, respecto a los distintos tipos de Entidades; III. Conocer de la celebracin de contratos, cuyas caractersticas pudieran generar un alto Riesgo para la Entidad, de acuerdo con los informes que al efecto le presente el Oficial de Cumplimiento y formular las recomendaciones que estime procedentes; IV. Establecer y difundir los criterios para la clasificacin de los Clientes, en funcin de su grado de Riesgo, de conformidad con lo sealado en la 21 de las presentes Disposiciones; V. Asegurarse de que los sistemas automatizados a que se refieren las presentes Disposiciones, contengan las listas oficialmente reconocidas que emitan autoridades mexicanas, organismos internacionales, agrupaciones intergubernamentales o autoridades de otros pases, de personas vinculadas con el terrorismo o su financiamiento, o con otras actividades ilegales, as como aquellas a las que se refiere la fraccin X de la 30, y la lista de Personas Polticamente Expuestas que, conforme a la 58 de las presentes Disposiciones, las Entidades deben elaborar; VI. Dictaminar las Operaciones que deban ser reportadas a la Secretara, por conducto del Supervisor, como Operaciones Inusuales u Operaciones Internas Preocupantes, en los trminos establecidos en las presentes Disposiciones; VII. Aprobar los programas de capacitacin para el personal de la Entidad, en materia de prevencin, deteccin y reporte de actos, omisiones u Operaciones que pudiesen actualizar los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal; VIII. Informar al rea competente de la Entidad, respecto de conductas realizadas por los directivos, funcionarios, empleados o apoderados de la misma, que provoquen que esta incurra en infraccin a lo previsto en las presentes Disposiciones, o en los casos en que dichos directivos, funcionarios, empleados o apoderados contravengan lo previsto en las polticas, criterios, medidas y procedimientos sealados en la fraccin I de la presente Disposicin, con objeto de que se impongan las medidas disciplinarias correspondientes, y IX. Resolver los dems asuntos que se sometan a su consideracin, relacionados con la aplicacin de las presentes Disposiciones. Cada Entidad deber establecer expresamente en el documento a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, o bien, en algn otro documento o Manual elaborado por la propia Entidad, los mecanismos, procesos, plazos y momentos, segn sea el caso, que se debern observar en el desempeo de las funciones indicadas en esta Disposicin. 36.- Cada Entidad determinar la forma en la que operar su Comit, el cual, excepto por lo sealado en el ltimo prrafo de esta Disposicin, estar integrado con al menos tres miembros que, en todo caso, debern ocupar la titularidad de las reas que al efecto designe el consejo de administracin de dicha Entidad y, en cualquier caso, debern participar miembros de ese consejo, el director general o funcionarios que ocupen cargos dentro de las dos jerarquas inmediatas inferiores a la del director general de la Entidad de que se trate. Adems de lo anterior, podrn ser miembros del Comit los titulares de las reas designadas por el consejo de administracin de la Entidad, que ocupen cargos dentro de las tres jerarquas inmediatas inferiores a la del director general de la Entidad. El auditor interno o la persona del rea de auditora que l designe, no formar parte del Comit, sin perjuicio de lo cual deber participar en las sesiones de dicho Comit con voz, pero sin voto. Tratndose de Entidades que no cuenten con auditor interno, el consejo de administracin designar al funcionario que desempee labores equivalentes a las de dicho auditor, el cual deber participar en las sesiones del Comit, en los trminos sealados en el prrafo anterior.

Los miembros propietarios del Comit podrn designar a sus respectivos suplentes, pero estos nicamente podrn representarlos en forma extraordinaria. El Comit contar con un presidente y un secretario, que sern designados de entre sus miembros, y sesionar con una periodicidad que no ser mayor a un mes calendario ni menor a diez das. Para que las sesiones puedan celebrarse vlidamente, se requerir que se encuentre presente la mayora de los miembros del propio Comit. Las Entidades que cuenten con menos de veinticinco personas a su servicio, ya sea que realicen funciones para la misma de manera directa o indirecta a travs de empresas de servicios complementarios, no se encontrarn obligadas a constituir y mantener el Comit a que se refiere esta Disposicin. En el supuesto previsto en este prrafo, las funciones y obligaciones que deban corresponder al Comit conforme a lo sealado en estas Disposiciones, sern ejercidas por el Oficial de Cumplimiento, quien ser designado por el consejo de administracin de la Entidad de que se trate. 37.- Las decisiones del Comit se tomarn en virtud del voto favorable de la mayora de los miembros presentes en la sesin; en caso de empate, el presidente tendr voto de calidad. De cada sesin se levantar un acta, en la que se asentarn las resoluciones que se adopten. Las actas debern estar firmadas por el presidente y el secretario del Comit o, en su caso, por sus respectivos suplentes. Asimismo, las Entidades debern conservar debidamente resguardados los documentos o la informacin en la que se asienten las justificaciones por las que se haya determinado reportar o no cada una de las Operaciones susceptibles de ser consideradas como Operaciones Inusuales u Operaciones Internas Preocupantes que hayan sido analizadas en la correspondiente sesin, as como las dems resoluciones que se adopten. 38.- Dentro de los quince das hbiles siguientes a la fecha en que el consejo de administracin haya designado las reas correspondientes cuyos titulares formarn parte del Comit, la Entidad de que se trate deber comunicar a la Secretara, por conducto del Supervisor, a travs de los medios electrnicos y en el formato oficial que para tal efecto expida dicha Secretara, conforme a los trminos y especificaciones que esta ltima seale, la integracin inicial de su Comit, incluyendo el nombre y apellidos, sin abreviaturas y cargo de los titulares de dichas reas, as como de sus respectivos suplentes. Por su parte, las Entidades que se ubiquen en el supuesto previsto en el ltimo prrafo de la 36 de las presentes Disposiciones debern comunicar a la Secretara dicha situacin en los trminos sealados en este prrafo. Asimismo, cada Entidad deber comunicar a la Secretara, por conducto del Supervisor, a travs de los medios referidos en el prrafo precedente, dentro de los primeros quince das hbiles del mes de enero de cada ao, la siguiente informacin relativa a la integracin de su Comit: I. La denominacin de las reas cuyos titulares hayan formado parte del Comit, al cierre del ao inmediato anterior, as como el nombre y apellidos sin abreviaturas de dichos titulares y nombre y apellidos sin abreviaturas y cargo de sus suplentes; II. Los cambios de las reas designadas o las sustituciones de los miembros de dicho Comit que se hubieren realizado durante el ao inmediato anterior, as como la fecha de la modificacin correspondiente. En el supuesto de que no se hubiesen presentado variaciones en ese periodo, se precisar tal situacin, y III. La dems informacin que se requiera en el formato oficial previsto en esta Disposicin. 39.- El Comit de cada Entidad o bien, su consejo de administracin, designar de entre sus miembros, a un funcionario que se denominar Oficial de Cumplimiento y que desempear, al menos, las funciones y obligaciones que a continuacin se establecen: I. Elaborar y someter a la consideracin del Comit el documento a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, que contenga las polticas de identificacin y conocimiento del Cliente y del Usuario, y los criterios, medidas y procedimientos que debern adoptar para dar cumplimiento a lo previsto en estas Disposiciones; II. Verificar la correcta ejecucin de las medidas adoptadas por el Comit, en ejercicio de las facultades previstas en la 35 de las presentes Disposiciones; III. Informar al Comit respecto de conductas, actividades o comportamientos realizados por los directivos, funcionarios, empleados o apoderados de la Entidad, que provoquen que esta incurra en infraccin a lo dispuesto en la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito o las presentes Disposiciones, as como de los casos en que dichos directivos, funcionarios, empleados o apoderados contravengan lo previsto en el documento

sealado en la fraccin I de esta Disposicin, con objeto de que se impongan las medidas disciplinarias correspondientes; IV. Hacer del conocimiento del Comit la celebracin de contratos, cuyas caractersticas pudieran generar un alto Riesgo para la propia Entidad; V. Coordinar tanto las actividades de seguimiento de Operaciones, como las investigaciones que deban llevarse a cabo a nivel institucional, con la finalidad de que el Comit cuente con los elementos necesarios para dictaminarlas, en su caso, como Operaciones Inusuales u Operaciones Internas Preocupantes. Para los efectos sealados en el prrafo anterior, el rea a cargo del Oficial de Cumplimiento de cada Entidad o, en su caso, el personal que este designe, verificar que se hayan analizado las alertas correspondientes y documentado las investigaciones respectivas; VI. Enviar a la Secretara, por conducto del Supervisor, los reportes de Operaciones a que se refiere la 33 de las presentes Disposiciones, as como aquellos que considere urgentes, e informar de ello al Comit, en su siguiente sesin; VII. Fungir como instancia de consulta al interior de la Entidad respecto de la aplicacin de las presentes Disposiciones, as como del documento a que se refiere la 54 de las mismas; VIII. Definir las caractersticas, contenido y alcance de los programas de capacitacin del personal de la Entidad, a que hace referencia la 41 de estas Disposiciones; IX. Recibir y verificar que la Entidad d respuesta, en los trminos de las disposiciones legales aplicables, a los requerimientos de informacin y documentacin, as como a las rdenes de aseguramiento o desbloqueo de Operaciones que formulen las autoridades competentes en materia de prevencin, investigacin, persecucin y sancin de conductas que pudiesen actualizar los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal. Tratndose de sociedades financieras de objeto mltiple reguladas, los requerimientos de informacin y documentacin, as como las rdenes de aseguramiento o desbloqueo de Operaciones antes mencionadas sern las que se realicen por conducto del supervisor respectivo. X. Fungir como enlace entre el Comit, la Secretara y el Supervisor, para los asuntos referentes a la aplicacin de las presentes Disposiciones, y XI. Cerciorarse que el rea a su cargo reciba directamente y d seguimiento a los avisos emitidos por los empleados y funcionarios de la Entidad, sobre hechos y actos que puedan ser susceptibles de considerarse como Operaciones Inusuales u Operaciones Internas Preocupantes. La designacin del Oficial de Cumplimiento deber recaer en un funcionario que sea independiente de las unidades de la Entidad encargadas de promover o gestionar los productos financieros que esta ofrezca a sus Clientes o Usuarios. En ningn caso, la designacin del Oficial de Cumplimiento de una Entidad podr recaer en persona que tenga funciones de auditora interna en la Entidad. El Oficial de Cumplimiento de una Entidad que forme parte de un grupo financiero, en trminos de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, podr ser el mismo que el de las otras entidades que constituyan al grupo financiero que corresponda, siempre que la Entidad de que se trate cumpla con lo previsto en la presente Disposicin. Cada Entidad deber establecer expresamente en el documento a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, o bien, en algn otro documento o Manual elaborado por la propia Entidad, los procedimientos conforme a los cuales el Oficial de Cumplimiento desempear las funciones y obligaciones establecidas en la presente Disposicin. 40.- La Entidad deber informar a la Secretara, por conducto del Supervisor, a travs de los medios electrnicos y en el formato oficial que para tal efecto expida dicha Secretara, conforme a los trminos y especificaciones que esta ltima seale, el nombre y apellidos sin abreviaturas del funcionario que haya designado como Oficial de Cumplimiento, as como la dems informacin que se prevea en el formato sealado, dentro de los quince das hbiles siguientes a la fecha en que se haya efectuado el nombramiento correspondiente. CAPITULO VIII CAPACITACION Y DIFUSION 41.- Las Entidades desarrollarn programas de capacitacin y difusin en los que debern contemplar, cuando menos, lo siguiente:

I. La imparticin de cursos, al menos una vez al ao, que debern estar dirigidos especialmente a los miembros del Comit, Oficial de Cumplimiento, directivos, as como funcionarios, empleados y apoderados, que laboren en reas de atencin al pblico o de administracin de recursos, y que contemplen, entre otros aspectos, los relativos al contenido de sus documentos de polticas, criterios, medidas y procedimientos a los que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, que la Entidad haya desarrollado para el debido cumplimiento de las mismas, y II. La difusin de las presentes Disposiciones y de sus modificaciones, as como de la informacin sobre tcnicas, mtodos y tendencias para prevenir, detectar y reportar Operaciones que pudiesen actualizar los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal. 42.- Las Entidades debern expedir constancias que acrediten la participacin de sus miembros del Comit, Oficial de Cumplimiento, directivos, funcionarios, empleados y apoderados en los cursos de capacitacin, a quienes se les practicarn evaluaciones sobre los conocimientos adquiridos, estableciendo las medidas que se adoptarn respecto de aquellos que no obtengan resultados satisfactorios. Los funcionarios y empleados de las Entidades que vayan a laborar en reas de atencin al pblico o de administracin de recursos, debern recibir capacitacin en la materia, de manera previa o simultnea a su ingreso o al inicio de sus actividades en dichas reas. CAPITULO IX SISTEMAS AUTOMATIZADOS 43.- Cada Entidad deber contar con sistemas automatizados que desarrollen, entre otras, las siguientes funciones: I. Conservar y actualizar, as como permitir la consulta de los datos relativos a los registros de la informacin que obre en el respectivo expediente de identificacin de cada Cliente; II. Generar, codificar, encriptar y transmitir de forma segura a la Secretara, por conducto del Supervisor, la informacin relativa a los reportes de Operaciones Relevantes, Operaciones Inusuales y Operaciones Internas Preocupantes a que se refieren las presentes Disposiciones, as como aquella que deba comunicar a la Secretara o al Supervisor, en los trminos y conforme a los plazos establecidos en las presentes Disposiciones; III. Clasificar los tipos de Operaciones o productos financieros que ofrezcan las Entidades a sus Clientes o Usuarios, con base en los criterios que establezca la propia Entidad, a fin de detectar posibles Operaciones Inusuales; IV. Detectar y monitorear las Operaciones realizadas por un mismo Cliente, o por un mismo Usuario de los sealados en la 14, 15 y 16 de las presentes Disposiciones, as como aquellas previstas en la fraccin IV de la 30 de estas Disposiciones; V. Ejecutar el sistema de alertas contemplado en la 21 de las presentes Disposiciones y contribuir a la deteccin, seguimiento y anlisis de las posibles Operaciones Inusuales y Operaciones Internas Preocupantes, considerando al menos, la informacin que haya sido proporcionada por el Cliente al inicio de la relacin comercial, los registros histricos de las Operaciones realizadas por este, el comportamiento transaccional, los saldos promedio y cualquier otro parmetro que pueda aportar mayores elementos para el anlisis de este tipo de Operaciones; VI. Agrupar en una base consolidada los diferentes contratos de un mismo Cliente, a efecto de controlar y dar seguimiento integral a sus saldos y Operaciones; VII. Conservar registros histricos de las posibles Operaciones Inusuales y Operaciones Internas Preocupantes; VIII. Servir de medio para que el personal de las Entidades reporte a las reas internas que las mismas determinen, de forma segura, confidencial y auditable, las posibles Operaciones Inusuales u Operaciones Internas Preocupantes; IX. Mantener esquemas de seguridad de la informacin procesada, que garanticen la integridad, disponibilidad, auditabilidad y confidencialidad de la misma, y X. Ejecutar un sistema de alertas respecto de aquellas operaciones que se pretendan llevar a cabo con personas vinculadas con el terrorismo o su financiamiento, o con otras actividades ilegales, las referidas en la fraccin X de la 30 de las presentes Disposiciones,

as como con Personas Polticamente Expuestas, de conformidad con lo sealado en la 58 de estas Disposiciones. CAPITULO X RESERVA Y CONFIDENCIALIDAD 44.- Los miembros del consejo de administracin, los del Comit, el Oficial de Cumplimiento, as como los directivos, funcionarios, empleados y apoderados de las Entidades, debern mantener absoluta confidencialidad sobre la informacin relativa a los reportes previstos en las presentes Disposiciones, salvo cuando la pidiere la Secretara, por conducto del Supervisor, y dems autoridades expresamente facultadas para ello. Adems de lo anterior, las personas sujetas a la obligacin de confidencialidad antes referida tendrn estrictamente prohibido: I. Alertar o dar aviso a sus Clientes o Usuarios respecto de cualquier referencia que sobre ellos se haga en dichos reportes; II. Alertar o dar aviso a sus Clientes, Usuarios o a algn tercero respecto de cualquiera de los requerimientos de informacin o documentacin previstos en la fraccin IX de la 39 de las presentes Disposiciones, y III. Alertar o dar aviso a sus Clientes o a algn tercero sobre la existencia o presentacin de rdenes de aseguramiento a que se refiere la fraccin IX de la 39 de las presentes Disposiciones, antes de que sean ejecutadas. 45.- El cumplimiento de la obligacin a cargo de las Entidades, de los miembros del consejo de administracin, de los Comits, Oficiales de Cumplimiento, as como de los directivos, funcionarios, empleados y apoderados de las Entidades, de enviar a la Secretara, por conducto del Supervisor, los reportes e informacin a que se refieren las presentes Disposiciones, no constituir violacin a las restricciones sobre revelacin de informacin impuestas por va contractual o por cualquier disposicin legal y no implicar ningn tipo de responsabilidad. No se considerarn como indicios fundados de la comisin de delito los reportes y dems informacin que, respecto de ellos, generen las Entidades, a efecto de dar cumplimiento a las presentes Disposiciones. CAPITULO XI OTRAS OBLIGACIONES 46.- Las Entidades debern proporcionar a la Secretara, por conducto del Supervisor, toda la informacin y documentacin que les requiera, incluyendo la que contenga imgenes, relacionada con los reportes previstos en las presentes Disposiciones. En el evento de que la Secretara, por conducto del Supervisor, requiera a una Entidad copia del expediente de identificacin de alguno de sus Clientes o Usuarios, esta ltima deber remitirle todos los datos y copia de toda la documentacin que, conforme a lo previsto en las presentes Disposiciones, deba formar parte del expediente respectivo. En el caso en que la Secretara requiera otra informacin relacionada, la Entidad deber presentarle toda la dems informacin y copia de toda la documentacin que, sobre dicho Cliente o Usuario, obre en su poder. La documentacin que requiera la Secretara conforme a lo sealado en el prrafo anterior deber ser entregada en copia simple, salvo que esta solicite que sea certificada por funcionario autorizado para ello por la Entidad de que se trate, as como tambin en archivos electrnicos susceptibles de mostrar su contenido mediante la aplicacin de cmputo que seale la Secretara, siempre y cuando la Entidad cuente con la aplicacin que le permita generar el tipo de archivo respectivo. Para efectos de lo sealado en la presente Disposicin, la informacin y documentacin requerida por el Supervisor deber ser presentada directamente en la unidad administrativa del mismo que para tales efectos se designe, y deber ir contenida en sobre cerrado a fin de evitar que personas ajenas a dicha unidad tengan acceso a la referida informacin y documentacin. 47.- Las Entidades podrn establecer, de acuerdo con las guas y propuestas de mejores prcticas que, en su caso, d a conocer la Secretara, metodologas y modelos de Riesgo homogneos y uniformes acordes a las caractersticas generales de diversos tipos de Operaciones, para detectar y reportar, en los trminos de las presentes Disposiciones, los actos, omisiones u Operaciones que pudiesen actualizar los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal.

48.- Las Entidades, cuando tengan dudas de la veracidad de la Cdula de Identificacin Fiscal y/o del nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada de sus Clientes, verificarn la autenticidad de los datos contenidos en las mismas, conforme a los procedimientos que, en su caso, establezca la Secretara para tal efecto. 49.- Las Entidades debern adoptar procedimientos de seleccin para procurar que su personal cuente con la calidad tcnica y experiencia necesarias, as como con honorabilidad para llevar a cabo las actividades que le corresponden, los cuales debern incluir la obtencin de una declaracin firmada por el funcionario o empleado de que se trate, en la que asentar la informacin relativa a cualquier otra entidad financiera o sujeto obligado de los referidos en la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito en los que haya laborado previamente, en su caso, as como el hecho de no haber sido sentenciado por delitos patrimoniales o inhabilitado para ejercer el comercio a consecuencia del incumplimiento de la legislacin o para desempear un empleo, cargo o comisin en el servicio pblico, o en el sistema financiero mexicano. Al efecto, los procedimientos de seleccin antes referidos debern quedar contemplados en el documento a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, o bien, en algn otro documento o Manual elaborado por la propia Entidad. Cada Entidad deber establecer mecanismos y sistemas que permitan a sus empleados y funcionarios enviar directamente al rea a cargo del Oficial de Cumplimiento, avisos sobre hechos o actos susceptibles de ser considerados como constitutivos de Operaciones Inusuales u Operaciones Internas Preocupantes. Al efecto, los mecanismos y sistemas sealados en este prrafo, debern asegurar que el superior jerrquico del empleado o funcionario que emita el aviso correspondiente, as como las dems personas sealadas en dicho aviso, no tengan conocimiento de este. 50.- En la medida de lo posible, las Entidades procurarn que lo previsto en las presentes Disposiciones se aplique, en su caso, en sus oficinas, sucursales, agencias y filiales ubicadas en el extranjero, especialmente en aqullas situadas en pases en donde no existan o se apliquen de forma insuficiente medidas para prevenir, detectar y combatir operaciones con recursos de procedencia ilcita y de financiamiento al terrorismo. Cuando sea imposible para las Entidades aplicar lo previsto en las presentes Disposiciones en sus oficinas, sucursales, agencias y filiales ubicadas en el extranjero, las Entidades informarn por escrito de dicha situacin a la Secretara, por conducto del Supervisor, en un plazo no mayor a veinte das hbiles posteriores a la conclusin de las gestiones que, para el efecto, hayan realizado. En aquellos casos en que la normativa del pas donde se encuentren las oficinas, sucursales, agencias y filiales de una Entidad establezca mayores requerimientos a los impuestos por las presentes Disposiciones, las Entidades velarn por que se d cumplimiento a tales requerimientos y se les informe de ello, a efecto de que evalen su relacin con las presentes Disposiciones. 51.- Cada Entidad deber conservar, por un periodo no menor a diez aos contado a partir de su ejecucin, copia de los reportes de Operaciones Inusuales, Operaciones Internas Preocupantes y Operaciones Relevantes que hayan presentado en trminos de estas Disposiciones, as como el original o copia o registro contable o financiero de toda la documentacin soporte, la cual deber ser identificada y conservada como tal por la propia Entidad por el mismo periodo. Las constancias de los reportes presentados conforme a las presentes Disposiciones, as como de los registros de las Operaciones celebradas, debern permitir conocer la forma y trminos en que estas se llevaron a cabo, de conformidad con las disposiciones legales aplicables. Los datos y documentos que integran los expedientes de identificacin de Clientes debern ser conservados durante toda la vigencia del contrato y, una vez que este concluya, por un periodo no menor a diez aos contado a partir de dicha conclusin. Asimismo, aquellos datos y documentos que deben recabarse de los Usuarios, debern ser conservados por el periodo antes referido contado a partir de la fecha en que el Usuario lleve a cabo la Operacin de que se trate. Para tal efecto, las Entidades cumplirn con los criterios que conforme a las disposiciones que resulten aplicables, haya dictado o autorice el Supervisor respectivo, en materia de microfilmacin, grabacin, conservacin y destruccin de documentos. 52.- Las Entidades debern mantener medidas de control que incluyan la revisin por parte del rea de auditora interna, o bien, de un auditor externo independiente, para evaluar y dictaminar de forma anual el cumplimiento de las presentes Disposiciones. Los

resultados de dichas revisiones debern ser presentados a la direccin general y al Comit de la Entidad, a manera de informe, a fin de evaluar la eficacia operativa de las medidas implementadas y dar seguimiento a los programas de accin correctiva que en su caso resulten aplicables. La informacin a que hace referencia el prrafo anterior deber ser conservada por la Entidad durante un plazo no menor a cinco aos, y remitirse al Supervisor dentro de los sesenta das naturales siguientes al cierre del ejercicio al que corresponda la revisin, en los medios electrnicos que este ltimo seale. CAPITULO XII DISPOSICIONES GENERALES 53.- Las Entidades debern remitir a la Secretara, por conducto del Supervisor, y a travs del formato que para tal efecto expida la Secretara, informacin sobre la identidad de la persona o grupo de personas que ejerzan el Control en estas, as como de cualquier cambio de dichas personas, dentro de los diez das hbiles siguientes a aquel en que los accionistas o socios respectivos comuniquen esa situacin a la persona que se encuentre a cargo de la administracin de la Entidad de que se trate. Para efectos de lo dispuesto en el prrafo anterior, las Entidades debern prever en sus estatutos sociales la obligacin de cada uno de sus accionistas o socios de informar al presidente del consejo de administracin sobre el Control que, en lo individual o en grupo, ejerzan sobre la Entidad de que se trate, dichos accionistas o socios o la persona o grupo de personas que acten a travs de ellos. Toda Entidad, dentro de los tres das hbiles siguientes a que haya inscrito, en el registro sealado en el artculo 128 de la Ley General de Sociedades Mercantiles, la transmisin de cualquiera de sus acciones por ms del dos por ciento de su capital social pagado, deber remitir a la Secretara, por conducto del Supervisor, la informacin relativa a dicha transmisin a travs del formato que, para tal efecto, expida la Secretara. 54.- Cada Entidad deber elaborar y remitir al Supervisor, a travs de los medios electrnicos que este seale, un documento en el que dicha Entidad desarrolle sus respectivas polticas de identificacin y conocimiento del Cliente y del Usuario, as como los criterios, medidas y procedimientos internos que deber adoptar para dar cumplimiento a lo previsto en las presentes Disposiciones, el cual deber incluir una relacin de los criterios, medidas, procedimientos y dems informacin que, por virtud de lo dispuesto en estas Disposiciones, pueda quedar plasmada en un documento distinto al antes mencionado. Las Entidades debern remitir al Supervisor las modificaciones que realicen al documento referido, dentro de los veinte das hbiles siguientes a la fecha en que su respectivo comit de auditora las apruebe, en los trminos previstos en la fraccin I de la 35 de las presentes Disposiciones. Los criterios, medidas, procedimientos y dems informacin relacionada con el cumplimiento de las presentes Disposiciones, que se encuentren contenidos en documentos distintos al referido en el prrafo anterior, debern estar a disposicin del Supervisor, para efectos de lo establecido en la 56 de las presentes Disposiciones. Con fines de uniformidad, las Entidades podrn elaborar el documento de referencia, a travs de la asociacin a la que, en su caso, se encuentren agremiadas. Las modificaciones correspondientes tambin debern ser remitidas al Supervisor respectivo. Las Entidades podrn reservarse la divulgacin al interior de las mismas, del contenido de alguna o algunas de las secciones del documento a que se refiere la presente Disposicin, as como de cualquier otro documento que contenga informacin relacionada con lo establecido en las presentes Disposiciones. El Supervisor deber, a solicitud de la Secretara, remitirle copia de los documentos a que se refiere esta Disposicin. 55.- El Supervisor estar facultado para requerir directamente a las Entidades o a travs de la asociacin a la que, en su caso, se encuentren agremiadas, que efecten modificaciones al documento a que se refiere la 54 de las presentes Disposiciones, as como a los dems documentos en ellas sealados, cuando a su juicio resulte necesario para la correcta aplicacin de las mismas. 56.- El Supervisor, en ejercicio de las facultades de supervisin que le confieren la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, y otros ordenamientos

legales, vigilar que las Entidades, incluyendo en su caso, sus oficinas, sucursales, agencias y filiales, tanto en territorio nacional como en el extranjero, cumplan con las obligaciones que se establecen en las presentes Disposiciones, en el documento a que se refiere la 54 de las mismas, as como en cualquier otro documento en el que se establezcan criterios, medidas y procedimientos relacionados con el cumplimiento de las presentes Disposiciones, e impondr las sanciones que correspondan por la falta de cumplimiento a las mencionadas obligaciones, en los trminos sealados en la legislacin aplicable y, de igual forma, podr solicitar en todo momento, la informacin o documentacin necesarias para el desarrollo de sus facultades. 57.- Para efectos de la imposicin de sanciones por el incumplimiento a lo establecido en las presentes Disposiciones, se considerarn como incumplimiento aquellos casos en los que las Entidades presenten informacin incompleta, ilegible o con errores, o bien, cuando el medio electrnico no cumpla con las especificaciones tcnicas sealadas por la Secretara o el Supervisor, segn corresponda. 58.- La Secretara, despus de escuchar la opinin del Supervisor, dar a conocer a las Entidades, de manera enunciativa, la lista de cargos pblicos que sern considerados como Personas Polticamente Expuestas nacionales y la pondr a disposicin de las propias Entidades, a travs de su portal en la red mundial denominada Internet. Las Entidades elaborarn sus propias listas de personas que pudiesen ser consideradas como Personas Polticamente Expuestas, tomando como base la lista a que hace referencia el prrafo anterior. Asimismo, la Secretara dar a conocer a las Entidades las listas oficialmente reconocidas que emitan organismos internacionales o autoridades de otros pases, de personas vinculadas con el terrorismo o su financiamiento, o con otras actividades ilegales. 59.- La Secretara podr interpretar, para efectos administrativos, el contenido de las presentes Disposiciones, as como determinar el alcance de su aplicacin, para lo cual escuchar la opinin del Supervisor. 60.- A fin de estar en posibilidad de cumplir con lo establecido en las presentes Disposiciones, las Entidades que tengan el carcter de sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas debern solicitar al Supervisor, dentro de los diez das hbiles posteriores a su registro ante la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, la asignacin de una clave electrnica que los identifique como tales ante el citado Supervisor. Asimismo, en el caso de que las Entidades a que se refiere el prrafo anterior desaparezcan por motivo de una fusin o escisin, se deber informar al Supervisor, dentro de los diez das hbiles siguientes al de la inscripcin del acto en el Registro Pblico de Comercio, los datos de la Entidad que sea creada o designada para asumir la obligacin de conservar la informacin a que se refieren las presentes Disposiciones. En el caso de que la Entidad sea disuelta, esta deber sujetarse a lo dispuesto en la Ley General de Sociedades Mercantiles, respecto a la conservacin de la informacin con que cuente la Entidad de que se trate. TRANSITORIAS Primera.- La presente Resolucin por la que se expiden las Disposiciones de Carcter General a que se refieren los artculos 115 de la Ley de Instituciones de Crdito en relacin con el 87-D de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, y 95 Bis de este ltimo ordenamiento, aplicables a las Sociedades Financieras de Objeto Mltiple, entrar en vigor al da siguiente al de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. Segunda.- Tratndose de las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas: I. Las infracciones que se hubiesen cometido durante la vigencia de la Resolucin por la que se expiden las Disposiciones de Carcter General a que se refiere el artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 28 de noviembre de 2006, se sancionarn en los trminos previstos en la citada Resolucin y en las dems disposiciones que resulten aplicables; II. Los lineamientos, interpretaciones y criterios emitidos por la Secretara o por la Comisin, con fundamento en la Resolucin por la que se expiden las Disposiciones de Carcter General a que se refiere el artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, publicadas en el Diario Oficial de la Federacin el 28 de noviembre de 2006, seguirn siendo aplicables en lo que no se oponga a lo establecido en la presente Resolucin;

III. Las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas contarn con un plazo que no podr exceder de doce meses contados a partir de la entrada en vigor de la presente Resolucin para dar cumplimiento a las siguientes obligaciones: a. Los nuevos requisitos establecidos en la 4 de las presentes Disposiciones, que impliquen modificaciones a sistemas automatizados; b. Lo dispuesto en el prrafo segundo de la 6 de estas Disposiciones. Por lo anterior, desde la entrada en vigor de las mismas y hasta la fecha en que sea exigible la obligacin antes sealada, las referidas sociedades podrn hacer referencia a efectivo e Instrumentos Monetarios distintos del efectivo; c. Lo sealado en la 14, 15 y 16 y la parte final del segundo prrafo de la 21 de las citadas Disposiciones; d. Lo dispuesto en la fraccin II de la 30 de las presentes Disposiciones relativo a Usuarios, y e. Las nuevas funciones que debern desarrollar los sistemas automatizados a que se refiere la 43 de las presentes Disposiciones. El plazo antes sealado, ser aplicable tambin al cumplimiento de las nuevas obligaciones que impliquen modificaciones a sistemas automatizados, y que aunadas a las anteriormente sealadas, se establecen en las mencionadas Disposiciones en materia de identificacin y conocimiento del Cliente y de los Usuarios, de mecanismos de seguimiento y de agrupacin de Operaciones, de emisin de reportes bajo los nuevos criterios, de estructuras internas, as como cualquier otra nueva obligacin, con excepcin de aquellas para las cuales se establezca un plazo distinto para su cumplimiento en las presentes Disposiciones Transitorias. Por lo anterior, durante el citado plazo las sociedades a que se refiere la presente Disposicin debern dar cumplimento, al menos, a las obligaciones establecidas en la Resolucin por la que se expiden las Disposiciones de Carcter General a que se refiere el artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, publicadas en el Diario Oficial de la Federacin el 28 de noviembre de 2006. Para efectos de lo antes expuesto, la Resolucin por la que se expiden las Disposiciones de Carcter General a que se refiere el artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 28 de noviembre de 2006, continuar vigente hasta la fecha en que se cumpla el plazo a que se refiere la presente Disposicin; IV. Las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas podrn continuar utilizando la documentacin y el material con que cuenten para efectos de capacitacin, que contenga cualquier referencia al trmino de Operaciones Preocupantes, hasta en tanto se agote la documentacin o material antes mencionados; V. Los expedientes de identificacin de aquellos Clientes que antes de la entrada en vigor de la presente Resolucin hayan sido clasificados como de alto Riesgo, debern ser actualizados y/o regularizados en los trminos previstos en la 17 de las mismas, dentro de los seis meses siguientes a la fecha en que las sociedades a que se refiere la presente Disposicin deban presentar sus respectivos documentos de polticas, criterios, medidas y procedimientos a que se refiere la 54 de estas Disposiciones; VI. Las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas contarn con un plazo de ciento ochenta das naturales contados a partir de la entrada en vigor de la presente Resolucin para presentar a la Comisin, el documento a que se refiere la 54 de las citadas Disposiciones; mientras tanto, continuarn aplicando las polticas de identificacin y conocimiento del Cliente; las de identificacin de los Usuarios, as como los criterios, medidas y procedimientos, elaborados conforme a la Resolucin por la que se expiden las Disposiciones de Carcter General a que se refiere el artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, publicadas en el Diario Oficial de la Federacin el 28 de noviembre de 2006; VII. Las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas contarn con un plazo de ciento ochenta das naturales contados a partir de la entrada en vigor de la presente Resolucin, para dar cumplimiento a lo dispuesto en la 49 de las citadas Disposiciones; VIII. Las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas continuarn remitiendo a la Secretara, por conducto de la Comisin, sus reportes de Operaciones Relevantes, Operaciones Inusuales y Operaciones Internas Preocupantes, en los trminos y conforme al formato establecido en la Resolucin por la que se expide el formato oficial para el reporte de operaciones relevantes, inusuales y preocupantes, contemplado en las Disposiciones de carcter general que se indican, as como el instructivo para su llenado, publicada en el

Diario Oficial de la Federacin el 14 de diciembre de 2004, en la Resolucin por la que se reforma, deroga y adiciona la diversa que expide el formato oficial para el reporte de operaciones relevantes, inusuales y preocupantes, contemplado en las Disposiciones de carcter general que se indican, as como el instructivo para su llenado, y en la Resolucin por la que se expide el formato oficial para el reporte de operaciones con dlares en efectivo de los Estados Unidos de Amrica en trminos de las Disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, as como el instructivo para su llenado, y se reforma la resolucin por la que se expide el formato oficial para el Reporte de operaciones relevantes, inusuales y preocupantes contemplado en las disposiciones de carcter general que se indican, as como el instructivo para su llenado, publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 14 de diciembre de 2004 y reformada mediante publicacin en el mismo medio de difusin del 18 de mayo de 2005, publicadas en el referido Diario el 18 de mayo de 2005 y 25 de octubre de 2010, respectivamente, hasta en tanto la Secretara expida, en su caso, una nueva Resolucin que sustituya a las anteriormente mencionadas, y IX. Las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas continuarn presentando a la Secretara, por conducto de la Comisin, la informacin relativa a las estructuras internas a que se refiere el Captulo VII de las presentes Disposiciones, a travs de escrito libre, hasta en tanto la mencionada Secretara determine los medios electrnicos y expida el formato oficial conforme a los cuales deban proporcionar dicha informacin. Tercera.- Las sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas contarn con un plazo que no podr exceder de nueve meses contados a partir de la entrada en vigor de las presentes Disposiciones, para dar cumplimiento a la totalidad de las obligaciones plasmadas en estas Disposiciones. Lo establecido en las presentes Disposiciones ser aplicable a la totalidad de los Clientes y Usuarios de las sociedades a que se refiere la presente Disposicin, con independencia de que la relacin comercial entre dichos Clientes o Usuarios y las citadas sociedades hubiere comenzado de forma previa a la fecha que resulte del cumplimiento del plazo a que se refiere el prrafo anterior. Cuarta.- Las Entidades que hubieren adquirido tal carcter en virtud de haber cumplido con lo dispuesto en el artculo Sptimo Transitorio del DECRETO por el que se reforman, derogan y adicionan diversas disposiciones de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, Ley de Instituciones de Crdito, Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, Ley Federal de Instituciones de Fianzas, Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, Ley de Ahorro y Crdito Popular, Ley de Inversin Extranjera, Ley del Impuesto sobre la Renta, Ley del Impuesto al Valor Agregado y del Cdigo Fiscal de la Federacin. publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 18 de julio de 2006, se sujetarn a los plazos establecidos en la Segunda Transitoria de las presentes Disposiciones. Lo anterior, con independencia de que se trate de Entidades que tengan el carcter de sociedades financieras de objeto mltiple reguladas o no reguladas. Mxico, D.F., a 2 de marzo de 2011.- El Secretario de Hacienda y Crdito Pblico, Ernesto Javier Cordero Arroyo.- Rbrica. Anexo 1 El rgimen simplificado a que se refiere la fraccin IV de la 4 de las presentes disposiciones, aplicar a las siguientes sociedades, dependencias y entidades: Sociedades Controladoras de Grupos Financieros Sociedades de Inversin Sociedades de Inversin Especializadas en Fondos para el Retiro Sociedades Operadoras de Sociedades de Inversin Sociedades Distribuidoras de Acciones de Sociedades de Inversin Instituciones de Crdito Casas de Bolsa Casas de Cambio Administradoras de Fondos para el Retiro

Instituciones de Seguros Sociedades Mutualistas de Seguros Instituciones de Fianzas Almacenes Generales de Depsito Arrendadoras Financieras Sociedades Cooperativas de Ahorro y Prstamo Sociedades Financieras Populares Sociedades Financieras de Objeto Limitado Sociedades Financieras de Objeto Mltiple Uniones de Crdito Empresas de Factoraje Financiero Sociedades Emisoras de Valores * Entidades Financieras del Exterior ** Dependencias y Entidades pblicas federales, estatales y municipales Bolsas de Valores Instituciones para el Depsito de Valores Empresas que administren mecanismos para facilitar las transacciones con valores Contrapartes Centrales * Cuyos valores se encuentren inscritos en el Registro Nacional de Valores. ** Que se encuentren constituidas en pases o territorios en los que se apliquen medidas para prevenir, detectar y combatir operaciones con recursos de procedencia ilcita y financiamiento al terrorismo y que estn supervisadas respecto del cumplimiento de tales medidas. ___________________