Derecho Financiero

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLTICAS Asignatura: DERECHO FINANCIERO Tema: SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS. Docente: Alumno: Morochara Tiahuallpa Melin Joseph Alvaro Lazo Rodrguez Augusta Vega Centeno Ocampo
CUSCO - PER 2011

MANUEL ZEGARRA DONGO

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SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS.

1) DEFINICION: Viene a ser el organismo encargado de la regulacin y supervisin de los sistemas financieros, de seguros y, a partir del 25 de julio del 2000, mediante la ley N 27328, se encarga del sistema privado de pensiones. Tambin es definido como el organismo encargado de la regulacin y supervisin de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones en el Per, as como de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al Seguro Privado de pensiones. La Superintendencia de Banca y Seguros es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est reconocida por la Constitucin Poltica del Per1 La constitucin poltica del Per de 1993 en su captulo V referido a la moneda y la banca, en su artculo 87 establece como funcin de la Superintendencia De Banca Y Seguros Y Administracin Privada De Fondos De Pensiones. del control de las empresas bancarias, de seguros, de administracin de fondos de pensiones, de las dems que reciben depsitos del pblico y de aquellas otras que, por realizar operaciones conexas o similares, determine la ley2. Este artculo regula funcin del estado frente a la actividad bancaria y de seguros, y a la intermediacin, conteniendo un enunciado protector del ahorro. Adems tambin establece los objetivos, funciones y atribuciones estn establecidos en la ley general del sistema financiero y del sistema de seguros y orgnica de la superintendencia de banca, seguros y AFP (ley N 26702). El artculo 11 de esta ley establece: que toda persona que opere en el sistema financiero y de seguros, as como aquellas que realizan actividades vinculadas o complementarias al objeto social de dichas
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http://es.wikipedia.org/wiki/Superintendencia_de_Banca_y_Seguros_del_Per%C3%BA Constitucin poltica del estado peruano de 1993, captulo V, artculo 87.

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personas que requieren autorizacin previa de la superintendencia de banca y seguros para su organizacin y funcionamiento3 Que mediante ley N 26702, texto de la ley general del sistema financiero y del sistema de seguros y orgnica de la superintendencia de banca y seguros. En su artculo N 345 establece que la SBS es una institucin constitucionalmente autnoma y con personera de derecho pblico, cuyo objeto es de proteger los intereses del pblico en el mbito de los sistemas financiero y de seguros. A su vez esta entidad ejerce en el mbito de sus atribuciones, el control y la supervisin de las empresas conformantes del sistema financiero y sistema de seguros y de las dems personas naturales y jurdicas. La SBS supervisa el cumplimiento de la ley orgnica y disposiciones complementarias del banco central, sin perjuicio del ejercicio de su autonoma, no incluyendo lo referente a la finalidad y funciones contenidas en los artculos 83 al 95 de la constitucin poltica del Per.4 2) VISION Y MISION DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS. Visin.- Ser una institucin supervisora y reguladora reconocida en el mbito mundial, que aplica estndares internacionales y las mejores prcticas, apoyada en las competencias de su capital humano. Misin.- Proteger los intereses del pblico, cautelando la estabilidad, la solvencia y la transparencia de los sistemas supervisados, as como contribuir con el sistema de prevencin y deteccin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. La SBS tiene como visin la de alcanzar la excelencia como institucin supervisora y reguladora apoyada en las mejores prcticas y en las capacidades de su capital humano. Tambin la de proteger los intereses del pblico a travs de la cautela de la estabilidad y solvencia de las empresas que forman parte de los sistemas financiero, de seguros y privado de fondo de pensiones. Tambin la de prevenir y detectar el lavado de activos.
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Montoya Alberti Hernando. La constitucin comentada, Tomo I, pagina N 1077, editorial Gaceta Jurdica. Ley N 26702, articulo 345

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Tiene como objetivo la de fortalecer los sistemas supervisados mediante mecanismos de regulacin y supervisin efectiva sostenibles en el tiempo y a travs de un mejor entendimiento de sus funcionamiento, que permitan brindar productos y servicios a sus usuarios en condiciones competitivas, de seguridad, transparencia, eficiencia, eficacia y calidad. Tambin tiene como funcin la de fomentar la innovacin y mejora continua de procesos internos, gestin financiera e infraestructura. Fortalecer el capital humano a travs del desarrollo de sus habilidades y competencias y un adecuado entorno laboral. Mantener una imagen constitucional de la SBS de manera confiable, eficiente y transparente, proyectndola a nivel de los sistemas supervisados, usuarios y entidades nacionales e internacionales.

3) FUNCIONES Y ATRIBUCIONES: En cuanto a las funciones y atribuciones de la SBS, se establece mediante la resolucin de la SBS N 4027-2011, en su artculo N 7 refiere las funciones y atribuciones:5 a) Autorizar la organizacin y funcionamiento de las personas jurdicas que tengan por fin realizar cualquiera de las operaciones, sealadas en la ley general y en la ley del sistema privado de pensiones. b) Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y otra disposicin que rige al sistema financiero, sistema de seguros y sistema privado de administracin de fondos de pensiones. c) Ejercer supervisin integral de las empresas del sistema financiero, del sistema de seguros y del sistema privado de administracin de fondos de pensiones.

Resolucin S.B.S N 4027 - 2011

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d) Fiscalizar a las personas naturales o jurdicas que realicen colocacin de fondos en el pas. e) Interpretar, en la va administrativa sujetndose a las disposiciones del derecho comn y a los principios generales del derecho, los alcances de las normas legales que rigen a las personas del sistema financiero. f) Aprobar o modificar los reglamentos y dems normas que corresponda emitir a la superintendencia.
g) Establecer las normas generales que regulen los contratos e instrumentos

relacionados con las operaciones sealadas en el ttulo III de la seccin segunda de la ley general; y aprobar las clausulas generales de contratacin que le sern sometidas por las empresas sujetas a su competencia, en la forma contemplada en los artculos pertinentes del cdigo civil. h) Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones financieras y de seguros, y servicios complementarios a la actividad de las empresas y para la supervisin de las mismas. i) Dictar las disposiciones necesarias a fin de que los sujetos obligados que se encuentren bajo supervisin cumplan adecuadamente con los convenios suscritos por la repblica del Per. j) Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y ejercer supervisin consolidada respecto de ellos. k) Disponer la individualizacin de riesgos por cada empresa de manera separada. l) Dictar las normas generales para precisar la elaboracin, presentacin y publicacin de los estados financieros, y cualquier otra informacin complementaria, cuidando que se refleje la real situacin econmica financiera de las empresas supervisadas, y dictar las normas sobre consolidacin de los estados financieros de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados.

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m) Celebrar convenios de cooperacin con otras superintendencias y entidades afines de otros pases con el fin de ejercer una mejor supervisin consolidada. n) Celebrar convenios con los otros organismos nacionales de supervisin a efecto de un adecuado ejercicio de la misma. o) Dictar pautas de carcter general a las que deber ceirse la clasificacin de las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros, y en general de aquellos valores mobiliarios que no requieren de clasificacin de riesgo, y otros que establezcan las normas del sistema privado de pensiones. p) Recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir informacin para la deteccin del lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo, as como coadyuvar a la implementacin por parte de los sujetos obligados del sistema para detectar operaciones sospechosas de lavado de activos.

4) COMPETENCIA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS. La ley N 26702 establece en su artculo 346 referido a la autonoma y mbito de competencia de la superintendencia de bancos y seguros de la siguiente manera: la presente ley determina el marco de la autonoma funcional, econmica y administrativa de la superintendencia de banca y seguros; establece que su ubicacin dentro de la estructura del estado; define su mbito de competencia y seala sus dems funciones y atribuciones.6 5) FINALIDAD DE LA SUPERINTENDENCIA. La superintendencia de banca y seguros tiene como finalidad la de defender los intereses del pblico, cautelando la solides econmica y financiera de las personas naturales y jurdicas sujetas a su control, velando porque se cumplan las normas legales, reglamentarias y estatutarias que las rigen; ejerciendo para ello el ms amplio control de todas sus operaciones y negocios y denunciando penalmente la existencia de personas
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Ley N 26702, articulo 346.

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naturales y jurdicas que, sin la debida autorizacin ejerzan las actividades sealadas en la ley general CONCLUCION: La SBS y AFP es una entidad estatal encargada de regular el correcto funcionamiento de los bancos, AFP, cajas municipales y financieras dentro del territorio nacional. Esta entidad cuenta con un personal autorizado y debidamente capacitado.

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