De Tai Chinh Thuc

Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
CHNG I nhng vn l lun chung v NGN HNG THNG MI v tn dng TRUNG DI HN TI NGN HNG THNG MI I. Ngn hng thng mi
1. Khi nim Trn th gii c rt nhiu khi nim v Ngn hng thng mi, tu vo php lut ca mi nc. Ring Vit Nam, theo iu lut 20 cc t chc tn dng Vit Nam s 02/1997/QH10 ban hnh ngy 26/12/1997 c nu r: Ngn hng l loi hnh t chc tn dng c thc hin ton b hot ng Ngn hng v cc hot ng kinh doanh khc c lin quan. Theo tnh cht v mc tiu hot ng, cc loi hnh Ngn hng gm NHTM, Ngn hng Pht trin, Ngn hng u t, Ngn hng Chnh sch, Ngn hng Hp tc, v cc loi hnh Ngn hng khc. Trong , NHTM l loi Ngn hng trc tip giao dch vi cc cng ty, x nghip, t chc kinh t, t chc on th v c nhn, bng vic nhn tin gi, tin tit kim, cho vay v cung cp cc dch v Ngn hng cho cc i tng ni trn. 2. Chc nng a. Chc nng trung gian ti chnh Trong nn kinh t, s gp nhau gia cc ch th c tin nhng cha s dng v nhng ch th c nhu cu v tin cn t. Hot ng ca Ngn hng thng mi gp phn khc phc c nht im trn, c th Ngn hng thng mi thu nhn nhng ngun tin nhn ri bng nhiu cch khc nhau, sau em cho vay i vi nhng ngi c nhu cu s dng vo sn xut, kinh doanh, sinh hot v i sng. Nh vy, Ngn hng thng mi thc hin chc nng trung gian ti chnh gia mt bn l ngi cho vay v mt bn l ngi i vay. Ngn hng khi ngun vn t nhng ngi v l do no khng trc tip dng n sinh li chuyn sang nhng ngi c mun dng n sinh li. Nh c s tham gia ca Ngn hng m tc iu chuyn vn u t tr nn nhanh chng
SVTH: Nguyn Tn Hng Qun
Trang: 1
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
hn, gp phn c lc vo vic nng cao hiu qu s dng ng vn. Chc nng trung gian ti chnh ca Ngn hng thng mi cn c th hin qua chc nng trung gian thanh ton v trung gian mi gii trong vic thc hin cc dch v ti chnh.
b. Chc nng th qu ca khch hng Vi vic nhn tin gi, huy ng v cho vay, Ngn hng m ra cc s sch theo di v chuyn tin trong cc giao dch ln nhau gia cc khch hng v Ngn hng; Ngn hng s xut tin t ti khon ny sang ti khon khc, thu chi theo lnh ca khch hng. Ngoi ra, Ngn hng cn nhn bo qun ti sn phi tin t cho khch hng. Nh thc hin chc nng ny, Ngn hng tit kim c tin mt, tit kim c chi ph lu thng tin mt, hn ch vn ng trong khu thanh ton, thc y vic lun chuyn tin t mt cch nhanh chng. Ba chc nng trn ca ngn hng thng mi c quan h vi nhau trong chc nng quan trng nht l chc nng trung gian ti chnh, nh vo chc nng ny mi to nn chc nng to tin v chc nng th qu. c. Chc nng to tin Tin y l mc cung tin bao hm c tin mt v tin gi, s ln ln ca tin l khi tin gi. Trong qu trnh hot ng ngn hng thng mi to ra mt lng tin. Qa trnh to tin ca h thng ngn hng thng mi da trn c s tin gi ca x hi. S tin ny c nhn ln gp nhiu ln thng qua c ch thanh ton chuyn khon gia cc ngn hng. Mt ngn hng kh c th thc hin c qu trnh to tin, mun to tin th phi s dng c h thng Ngn hng. Hay ni cch khc, Ngn hng thng mi c kh nng cung ng tin cho nn kinh t. 3. Cc hot ng ch yu ca Ngn hng thng mi a. Hot ng to vn ca Ngn hng thng mi
Trang: 2
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Nghip v huy ng ngun vn l hot ng tin , c ngha i vi bn thn Ngn hng cng nh i vi x hi, Trong nghip v ny, Ngn hng thng mi c s dng nhng bin php v cng c cn thit m php lut cho php huy ng ngun tin trong x hi, lm ngun vn tn dng cho vay i vi nn kinh t. Kt qu ca nghip v ngun vn l to ra ngun vn p ng nhu cu ca nn kinh t. Thnh phn ngun vn ca Ngn hng thng mi bao gm: - Vn iu l: L s vn ban u khi thnh lp Ngn hng, c ghi vo iu l ca Ngn hng. Vn iu l t nht phi bng mc vn php nh do Chnh ph qui nh. y l vn u t ban u khi ngn hng thnh lp. Vn t c c xem l ci m an ton cho ngn hng v trong qu trnh u t ngn hng lun gp ri ro, vn t c quyt nh n kh nng chu ng thit hi ca ngn hng, kh nng cnh tranh cng nh kt qu kinh doanh ca ngn hng. - Cc qu d tr: y l cc qu bt buc phi trch lp trong qu trnh tn ti v hot ng ca ngn hng. Gm c cc qu sau: + Qu d tr: c trch lp t 5% li nhun rng hng nm b sung vn iu l. + Qu d phng ri ro: c trch lp hng qu v a vo chi ph. Qu ny d phng b p ri ro, thua l trong hot ng Ngn hng. + Qu phc li khen thng. + Qu pht trin k thut nghip v. - Vn huy ng: L ngun vn ch yu ca Ngn hng thng mi, thc cht l ti sn bng tin ca cc ch s hu m Ngn hng tm thi qun l s dng nhng vi ngha v hon tr kp thi khi Ngn hng yu cu. Ngun vn huy ng l ngun ti nguyn to ln v bao gm: + Tin gi khng k hn ca cc n v, c nhn. + Tin gi tit kim khng k hn. + Tin gi tit kim c k hn. + Tin pht hnh k phiu, tri phiu. + Cc khon tin gi khc. + Vn i vay.
Trang: 3
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Hot ng pht hnh cc chng ch tin gi, k phiu, tri phiu cng l mt dng huy ng khng thng xuyn ca ngn hng nhm p ng nhu cu vn cp thit. Quyt nh ny da trn c s cn i vn k hoch, thng th mc ch s dng vn c xc nh trc. - Vn tip nhn: y l cc ngun tip nhn t cc t chc ti chnh Ngn hng, t ngn sch Nh nc... ti tr theo cc chng trnh, d n v pht trin kinh t, x hi, ci to mi trng... Ngun vn ny ch c s dng theo ng i tng v mc ch xc nh. - Vn khc: l cc ngun vn pht sinh trong qu trnh hot ng ca Ngn hng (i l, chuyn tin, cc dch v Ngn hng...) b. Hot ng s dng vn ca Ngn hng thng mi * Hot ng d tr Hot ng ca Ngn hng l nhm mc ch kim li. Song cn phi m bo an ton gi vng c lng tin ca khch hng. Mun c c s tin cy v ph khch hng trc ht phi m bo kh nng thanh ton p ng c cc nhu cu rt tin ca khch hng. V lm c iu ny, ngn hng phi dnh mt phn ngun vn, khng s dng n sn sngp ng nhu cu thanh ton. Phn vn dnh gi l d tr. D tr bao gm: Tin mt ti qu, tin gi bt buc ti NHTW, tin gi ti ngn hng khc... Nh vy, d tr l mt b phn cn thit v tc yu i vi mi Ngn hng. Tuy nhin, m bo an ton chung cho c h thng, thc hin mt cch thng nht, ng thi qua s dng nh mt cng c iu hnh chnh sch tin t, NHNN c php n nh mt t l d tr bt buc trong tng thi k nht nh, iu ny c quy nh trong lut NHNN Vit Nam. * Hot ng cho vay - nh ngha. Theo qui ch cho vay ca TCTD i vi khch hng s 1627/2001/Q-NHNN ngy 31/12/2001: Cho vay l mt hnh thc cp tn dng, theo TCTD giao cho khch hng mt khon
Trang: 4
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
tin s dng vo mc ch v thi gian nht nh theo tho thun vi nguyn tc hon tr c gc v li. Phn loi cho vay. - Cn c vo mc ch: Cho vay bt ng sn: L loi cho vay lin quan n vic mua sm v xy dng bt ng sn, nh , t ai. Cho vay cng nghip v thng mi: L loi cho vay b sung vn cho cc doanh nghip trong lnh vc cng nghip, thng mi, dch v. Cho vay nng nghip: L loi cho vay trang tri cc chi ph sn xut nh phn bn, thuc tr su, ging cy trng, thc n gia sc, lao ng, nhin liu...
Cho vay tiu dng: L cho vay p ng cc nhu cu

tiu dng, mua sm cc vt dng t tin. Ngy nay, ngn hng cn thc hin khon cho vay trang tri cc khon chi ph thng thng ca i sng thng qua pht hnh th tn dng. - Cn c vo thi hn cho vay: Cho vay ngn hn: Loi cho vay ny c thi hn di 12 thng v c s dng b p s thiu ht vn lu ng ca cc doanh nghip v cc nhu cu chi tiu ngn hn ca cc c nhn. Cho vay trung hn: Theo quy nh hin nay ca NHNN Vit Nam, cho vay trung hn c thi hn t 1 nm n 5 nm. Cn i vi cc nc trn th gii loi cho vay ny c thi hn t 1 nm n 7 nm. Cho vay di hn: Loi cho vay ny c thi hn ln hn 5 nm i vi Vit Nam, ln hn 7 nm i vi cc nc trn th gii. - Cn c vo hnh thc m bo Cho vay khng m bo bng ti sn: L loi cho vay khng c tI sn th chp, cm c hoc bo lnh ca Bn th ba m vic cho vay phi da vo uy tn ca khch hng.
Trang: 5
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Cho vay c bo m bng ti sn: L loi cho vay c Ngn hng cung ng nhng phi c ti sn th chp, cm c hoc phi c s bo lnh bng ti sn ca Bn th ba. - Cn c vo i tng ca tn dng: Cho vay bng tin: L loi cho vay m hnh thi gi tr ca tn dng c cung cp bng tin. Cho vay bng ti sn: Hnh thc cho vay c p dng ph bin l ti tr thu mua. Theo phng thc cho vay ny, Ngn hng hoc Cng ty cho thu ti chnh s cung cp trc tip ti sn cho ngi i vay c gi l ngi i thu, theo nh k ngi i thu phi tr n vay c gc v li. - Cn c vo phng php hon tr:
Cho vay tr gp: L cho vay m khng phi hon tr

c gc v li theo nh k. Loi cho vay ny ch yu c p dng trong cho vay bt ng sn, cho vay trang b k thut trong cng nghip. Cho vay phi tr gp: L cho vay c tnh ton mt ln theo tho thun v cho vay hon tr n nhiu ln nhng khng c k hn n c th, vic tr n ph thuc vo kh nng ti chnh ca ngi i vay. Cho vay hon tr theo yu cu: Loi ny ngn hng c th yu cu hoc ngi i vay t nguyn tr n bt c lc no nhng phi bo trc thi gian hp l, thi gian ny c th ta thun trong hp ng. - Cn c vo xut x tn dng Cho vay trc tip: Ngn hng cp vn trc tip cho ngi c nhu cu ng thi ngi i vay trc tip hon trn vay cho ngn hng. Cho vay gin tip: L khon cho vay c thc hin thng qua vic mua li cc kh c hoc chng t n pht sinh v cn trong thi gian thanh ton. c. Hot ng u t Khon mc u t c v tr quan trng th hai sau khon mc cho vay, n mang li khon thu nhp ln v ng k cho
Trang: 6
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
NHTM. Trong nghip v ny Ngn hng s dng ngun vn t ca mnh v ngun vn n nh khc u t di cc hnh thc nh: - Gp vn, mua c phn, c phiu ca cc cng ty, x nghip, vic gp vn mua c phn ch c thc hin bng vn ca Ngn hng. - Mua tri phiu Chnh ph, Tri phiu chnh quyn a phng, Tri phiu cng ty. Tt c mi hnh ng u t vo chng khon u nhm mc ch mang li thu nhp. Nhng mt khc nh hot ng u t m cc ri ro trong hot ng Ngn hng c phn tn.
d. Hot ng lin quan n ti sn c nh l qu trnh mau sm cc phng tin, nh ca nhm thc hin hot ng kinh doanh ca mnh. Ngun vn thc hin nhim v ny thng l vn t c, vic u t ln hay nh c lin quan n quy m hot ng v trnh cng ngh ca Ngn hng. Hot ng ny khng sinh li, nhng n l c s thc hin cc hot ng khc. 4. Cc hot ng kinh doanh dch v Ngn hng Nhng dch v Ngn hng ngy cng pht trin, iu ny va cho php h tr ng k cho nghip khai thc ngun vn, m rng cc nghip v u t, va to ra thu nhp cho Ngn hng bng cc khon trn hoa hng l ph v y l hot ng ngy cng c v tr xng ng trong cc hot ng ca cc NHTM hin vay.
II. Nhng l lun c bn v tn dng Ngn hng

1. Khi nim v tn dng v tn dng ngn hng a. Khi nim v tn dng Tn dng l mt phm tr kinh t tn ti qua nhiu hnh thi kinh t x hi, xut hin t khi x hi c phn cng lao ng, sn xut v trao i hng ha. Trong qu trnh trao i hng ha hnh thnh nhng s kin n nn ln nhau, pht sinh nhng quan h vay mn thanh ton. Nh vy, hiu theo
Trang: 7
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
ngha hp, tn dng l mt quan h kinh t hnh thnh trong qu trnh chuyn ha gi tr gia hnh thi hin vt v hnh thi tin t t t chc ny sang t chc khc hay t tay ngi ny sang ngi khc theo nguyn tc hon tr vn v li trong mt thi gian nht nh. Theo ngha rng, quan h tn dng gm 2 mt: huy ng vn v tin hnh cho vay. Trong thc t tn dng hot ng rt phong ph v a dng, nhng d bt c dng no tn dng cng lun l mt quan h kinh t ca nn sn sut hng ha, n tn ti v pht trin gn lin vi s tn ti v pht trin ca nhng quan h hng ha tin t. b. Khi nim tn dng Ngn hng - Tn dng Ngn hng l nhng quan h tn dng m trong t nht mt trong cc ch th tham gia vo quan h tn dng l Ngn hng (khch hng cho NH vay, NH cho NH vay v NH cho khch hng vay). Chnh v th, tn dng ngn hng l tn dng 2 u: + Tn dng u ra: Ngn hng cho vay + Tn dng u vo: Ngn hng i vay
2. Phn loi tn dng Ngn hng Trong nn kinh t th trng, hot ng ca tn dng Ngn hng rt a dng v phong ph. Ngi ta thng da vo cc tiu thc sau y phn loi cc hnh thc tn dng ngn hng: a. Cn c vo thi hn tn dng - Thi hn tn dng chung: l khong thi gian k t khi vn vay c gii ngn ln u tin cho n khi n gc c hon tr cui cng. V thi gian tn dng chung l c s phn chia cc loi tn dng ngn, trung, di hn: + Tn dng ngn hn: L loi tn dng c thi hn di mt nm, thng c cc doanh nghip vay b sung vn do s thiu ht tm thi ca vn lu ng hoc phc v cho nhu cu sinh hot ca c nhn.
Trang: 8
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
+ Tn dng trung hn: L tn dng c thi hn t 12 thng n 60 thng (1-5 nm). Dng cho vay mua sm TSC, ci tin v i mi k thut, m rng sn xut v xy dng cc cng trnh nh c thi hn thu hi vn nhanh. + Tn dng di hn: L loi tn dng c thi hn trn 60 thng (>5 nm). c s dng cp vn cho xy dng c bn, ci tin v m rng sn xut c quy m ln. - Thi hn tn dng bnh qun: l khong thi gian thc t hay gi nh m ton b vn vay c s dng trong sut thi gian . b. Cn c vo i tng ca quan h tn dng: Chia lm hai loi - Tn dng vn lu ng: L loi tn dng c cung cp nhm hnh thnh vn lu ng ca doanh nghip. Loi tn dng ny c thc hin ch yu bng hai hnh thc: cho vay b sung vn lu ng tm thi thiu ht v chit khu chng t c gi. - Tn dng vn c nh: L loi tn dng c cp hnh thnh vn c nh ca doanh nghip. Loi tn dng ny c thc hin di hnh thc cho vay trung di hn. c. Cn c vo tnh cht bo m: Chia lm hai loi - Cho vay bo m khng bng ti sn: loi tn dng ny do ti chnh tn dng ch ng la chn khch hng vay cho vay; ti chnh tn dng cho DNNN vay khng c bo m theo ch nh ca Chnh ph; ti chnh tn dng cho c nhn, h gia nh ngho vay c bo lnh bng tn chp ca t chc on th chnh tr - x hi. - Cho vay c bo m gm cc hnh thc sau: + Cm c, th chp bng ti sn ca khch hng vay. + Bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay. + Bo lnh bng ti sn ca bn th ba. d. Cn c vo mc ch s dng vn tn dng: Chia lm 2 loi - Tn dng sn xut v lu thng hng ha: Vn tn dng c cp cho cc doanh nghip tin hnh sn xut v kinh doanh.
Trang: 9
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
- Tn dng tiu dng: Cp cho cc c nhn p ng nhu cu tiu dng. III. tn dng trung di hn 1. Mc ch v ngha 1.1. Mc ch cho vay - Nhm b sung cho cc nhu cu vn u t tm thi b thiu ht cc doanh nghip thc hin cc d n u t, mua sm mi hay xy dng li cc ti sn c nh nhm p ng cc yu cu tng cng c s vt cht k thut, nng lc sn xut kinh doanh, nng cao hiu qu vn u t. - Thng qua cho vay cao trch nhim ca Ngn hng v cc ch u t, khc phc tnh trng bao cp trong u t, lm ng lc thc y cc n v kinh t s dng vn hp l, tit kim m bo thi cng cc cng trnh ng thi hn vi cht lng cao, gi thnh hp l. 1.2. ngha kinh t - Gp phn tng cng c s vt cht k thut tng cng nng lc sn xut kinh doanh, to iu kin nng cao hiu qu kinh t v quy m hot ng cho cc doanh nghip trong iu kin mi. - Gp phn quan trng trong vic thc hin s nghip cng nghip ha v hin i ha t nc, cng nh vic thc hin cuc cch mng khoa hc - k thut trong tng n v kinh t c s cng nh ton b nn kinh t quc dn. 2. i tng cho vay i tng cho vay trung - di hn l ton b cc chi ph cu thnh trong tng mc vn u t ca cc d n u t xy dng mi, m rng, ci to, khi phc, thay th, i mi k thut v ng dng khoa hc, cng ngh mi vo sn xut kinh doanh. Trong quan h tn dng ngn hng cng c th hiu i tng cho vay trung di hn l gi tr ca cc cng trnh, hng mc cng trnh hoc d n u t xy dng, mua sm, sa cha ti sn c nh,... ca cc n v kinh t c tnh ton c hiu qu kinh t trc tip, c bn lun chng kinh t k thut v bng tng d ton ph duyt.
Trang: 10
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Nh vy i tng cho vay c th bao gm: gi tr vt t, my mc, thit b, cng ngh chuyn giao, sng ch, pht minh, chi ph nhn cng, gi thu, chuyn nhng t ai, gi tr cc hp ng thu - mua ti sn c nh trong khun kh nht nh. Chi ph mua bo him ti sn c nh thuc d n u t v cc chi ph lin quan khc. Tuy nhin nu cn c vo tnh cht kinh t ca tng i tng vay vn, c th phn chia i tng cho vay trung di hn thnh cc nhm i tng sau: - Nhm i tng cho vay l cc khon chi ph xy dng v lp t gm: chi ph nguyn vt liu, nhn cng xy dng, cc khon chi ph lp t my mc thit b theo dy chuyn sn xut hoc tng ti sn n chic. - Nhm i tng cho vay l cc khon chi ph mua sm my mc thit b ca cng trnh vay vn bao gm cc khon chi ph a my mc thit b t ni cung cp n cng trnh. - Nhm i tng cho vay l cc khon chi ph kin thit c bn khc phc v cho vic u t. 3. iu kin c vay vn trung di hn iu kin cho vay l nhng quy nh, i hi mang tnh bt buc c th thc hin vay vn Ngn hng. c vay vn trung di hn ngoi nhng quy nh chung, nhng do c im ring c trong cho vay trung - di hn vn phi cn thit quy nh thm cc iu kin cho vay ring. Bi v: - Cc i tng cho vay thng c thi hn s dng lu di, thi hn thu hi vn lu theo mc hao mn thc t ca cc ti sn c u t. - Cc ti sn, d n u t c gi tr ln, vic to ra sn phm phi tun theo mt quy trnh nghim ngt. - Mc vn u t thng rt ln theo gi tr ca i tng vay vn v vic u t thng ko di theo tin thc hin u t cng trnh hay thc hin cc khu trong d n u t. Quyt nh 367/Q-NH1 ca Thng c NHNN Vit Nam V vic ban hnh th l tn dng trung - di hn ngy 21.12.1995 quy nh cc iu kin cho vay:
Trang: 11
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
1) Doanh nghip vay vn phi l n v sn xut kinh doanh c li, c vn tham gia ti thiu bng 20% tng d ton cng trnh u t. 2) Doanh nghip vay vn phi chp hnh y cc quy nh ca Nh nc v qun l u t xy dng c bn v th l tn dng trung - di hn ca Ngn hng. 3) Doanh nghip vay vn phi mua bo him cho TS hnh thnh bng vn vay ti mt cng ty bo him c php hot ng hp php ti Vit Nam nu nh TS quy nh phi mua bo him v cam kt s dng s tin c bi thng khi gp ri ro tr n, cn trng hp khng phi mua bo him s do Tng Gim c Ngn hng quy nh ring. 4) i vi cc cng trnh xy dng mi phi c cc iu kin: - Phi c giy php xy dng v giy php s dng t do cc cp c thm quyn cp m bo tnh php l cho cng trnh. - Phi c lnh hoc hp ng phn phi vt t my mc thit b v nu l nhp khu trc tip ca nc ngoi th phi c giy php nhp khu hp php. 5) i vi cc cng trnh, d n nm trong cc n v kinh t v ang hot ng th phi c cc iu kin: - Phi l n v hot ng sn xut kinh doanh n nh, ang c li thc s, c xu hng pht trin tt ph hp vi c ch kinh t mi. - Phi c vn tham gia ti thiu bng 30% tng d ton u t cng trnh. - ti, d n vay vn qua th nghim, sn xut th thnh cng, c hiu qu kinh t, m bo c ngun nguyn vt liu v nhn cng s dng n nh lu di (ti thiu l bng thi hn vay vn). 6) i vi thnh phn kinh t tp th v t doanh phi c thm cc iu kin sau: - C giy php kinh doanh v quyt nh thnh lp ph hp vi thi hn vay vn trung - di hn. - C tr s chnh v h khu thng tr cng a bn (qun, huyn) vi Ngn hng cho vay.
Trang: 12
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
- Phi c ti sn th chp hoc s bo lnh ca mt bn th ba hp php theo quy ch th chp, bo lnh ca Ngn hng Nh nc. Ni tm li, vay c vn trung di hn. V pha khch hng phi hon thnh y chnh xc hp l, hp php cc giy t theo quy nh ca Ngn hng. V pha Ngn hng thc hin theo quy nh ca Ngn hng Nh nc v ty tng Ngn hng li c nhng quy nh c th ring theo iu kin vay vn. Ring i vi MB iu kin cho vay c quy nh cho vay i vi khch hng ban hnh theo quyt nh s 1627/2001/QNHNN ngy 31/12/2001 ca Ch tch Hi ng qun tr NHTM V.Nam. iu trch nh sau: iu 7: iu kin vay vn NHMB ni cho vay xem xt v quyt nh cho khch vay khi khch hng c cc iu kin sau: 1, C nng lc php lut dn s, nng lc hnh vi dn s v chu trch nhim dn s theo quy nh ca php lut, c th l: - Php nhn: phi c cc iu kin c cng nhn l php nhn v nng lc php lut dn s ca php nhn theo iu 94 v iu 96 B lut dn s v cc quy nh ca php lut. - Doanh nghip t nhn: + c thnh lp v hot ng theo lut doanh nghip. + Ch doanh nghip t nhn phi c nng lc hnh vi dn s, nng lc php lut dn s. - H gia nh, c nhn + C tr ti a bn, huyn, th x, thnh ph trc thuc tnh ni Chi nhnh NHMB cho vay ng tr s. + i din cho h gia nh giao dch vi Ngn hng l ch h hoc ngi i din ca h; ch h hoc ngi i din ca h phi c nng lc hnh vi dn s c th: i din cho h phi 18 tui tr ln; i din cho h gia nh khng b mt nng lc hnh vi dn s hoc b hn ch nng lc hnh vi dn s. - T hp tc + C hp ng hp tc theo iu 120 B lut dn s.
Trang: 13
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
+ i din ca t hp tc phi c nng lc php lut dn s v nng lc hnh vi dn s. - Cng ty hp danh: Thnh vin hp danh ca Cng ty hp danh phi c nng lc php lut dn s v nng lc hnh vi dn s. 2, C kh nng ti chnh m bo tr n trong thi han cam kt. 3, Mc ch s dng vn vay hp php. 4, C d n u t, phng n sn xut kinh doanh dch v kh thi, c hiu qu hoc c d n u t, phng n phc v i sng kh thi km theo phng n ti tr kh thi. 5, Thc hin cc quy nh v bo m tin vay theo quy nh ca Chnh ph, ca Thng c Ngn hng Nh nc v hng dn ca NHMB Vit Nam.
4. Mt s ch tiu dng phn tch nh gi tnh hnh tn dng trung - di hn

a. Doanh s cho vay, doanh s thu n, d n bnh qun, d n qu hn bnh qun Cc ch tiu ny dng phn nh quy m, cht lng hot ng tn dng trong mt thi k nht nh (thng l 1 nm). Da vo cc ch tiu ny c th nh gi so snh quy m hot ng, cht lng hot ng tn dng, chnh sch cho vay ca Ngn hng gia cc nm. Trong cng mt nm cc ch tiu ny cng phn nh c hot ng cho vay ti Ngn hng qua cc con s tuyt i trong bng cn i ti khon ca Ngn hng. b. T l n xu trong cho vay trung di hn/ d n bnh qun Mt Ngn hng nu c t l n qu hn trong hot ng cho vay TDH cao l mt nguy c, th hin hot ng cho vay trung di hn ca Ngn hng khng hiu qu. Vn tn dng trung di hn khng c thu hi ng k hoch gy nh hng n hot ng s dng vn v kt qu hot ng tn dng chung ca Ngn hng. V vy n qu hn lun l mi quan tm ca cc nh qun tr Ngn hng, h s lun tm cch lm gim t l ny. Nhng thc t khng hot ng kinh t no li din ra sun s, v vy n qu hn tn ti nh l mt tt yu khch quan. Ch c th
SVTH: Nguyn Tn Hng Qun Trang: 14
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
hn ch t l ny m khng th trit tiu c. T l n qu hn trn d n bnh qun th hin vic hon tr vn vay Ngn hng ca doanh nghip, qua cho bit tnh hnh ti chnh ca doanh nghip c lmh mnh hay khng.
T l x 100 qun
qu
D n qu hn trung di hn bnh qun hn trung di hn = D n trung di hn bnh
Trang: 15
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
CHNG II phn tch tnh hnh hot ng cho vay trung di hn ti ngn hng thng mi c phn qun i chi nhnh Nng qua 2 nm 2007 - 2008 I. Gii thiu s lc v NHTMCP Qun i chi nhnh Nng
1. Qu trnh hnh thnh v pht trin Ngn hng thng mi Qun i (MB) Vit Nam c thnh lp t thng 9/1994 theo s ng k 0054/NHGP v c cp php thnh lp hot ng ngy 14.9.1994, c tr s chnh t ti s 03 Liu Giai - qun Ba nh - H Ni. Qua 16 nm hot ng, MB Vit Nam hot ng hiu qu v c nh gi l mt trong nhng NHTM hot ng c hiu qu nht ti Vit Nam. S tng trng v ngun vn v qui m hot ng ca ngn hng n nh pht trin lin tc trong sut qu trnh hot ng. Vn iu l tng t 20 t ng nm 1994 ln n 457 t ng nm 2005 v nm 2008 ln 1.045,2 t ng. Tng ti sn tng t 32 t ng ln 14.000 t ng nm 2008, gp phn a MB tr thnh mt trong nhng ngn hng c mc thu li nhun trc thu cao nht trn a bn H Ni . p ng nhu cu pht trin, MB lun lin tc m rng mng li hot ng. n nay MB c trn 40 chi nhnh v Phng giao dch ti cc trung tm kinh t ca t nc nh H Ni, TP. HCM, Nng, Cn Th. Cng vi vic m rng cc chi nhnh m rng trong nc, MB cng m rng n cc quan h hp tc v mng li giao dch vi cc NH trn th gii. Cho n nay mng li cc ngn hng i l ca MB m rng n hn 3.000 ngn hng trn 56 quc gia, m bo thanh ton v giao dch vi cc chu lc. Song song vi vic m rng mng li hot ng, MB lun ch trng trong cng tc u t pht trin ngun lcv ng dng cng ngh mi. Vi ch trng ny, cht lng dch v ca ngn hng lun c ci thin mang li cho khch hng cho s yn tm, thn thin v hiu qu khi s dng dch v ngn hng. Qu trnh hnh thnh v pht trin MB Nng
Trang: 16
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
+ Chi nhnh MB Nng trc thuc MB Vit Nam, c thnh lp vo u nm 2004. Va mi ra i nn chi nhnh gp nhiu kh khn, qui m hot ng nh , nng lc ti chnh yu v khch hng ca ngn hng cn mi m . + Sau 6 nm hot ng, vt qua nhng kh khn ban u chi nhnh MB Nng n nay bng nhng gii php linh hot ph hp vi tnh hnh kinh t x hi, chi nhnh tng bc i ln gp phn vo s pht trin ca thnh ph nng ni chung v ca ngnh ngn hng ni ring. Tuy cn nhiu kh khn v ti chnh nhng chi nhnh vn gi vng v th ca mnh trn a bn v ngy cng pht trin mnh, thu ht nhiu khch hng n vi chi nhnh. + MB Nng ch yu phc v khch hng trn a bn Nng. Bn cnh , chi nhnh phc v cho cc doanh nghip quc phng v khch hng hot ng c hiu qu ti khu vc min Trung. 2. C cu t chc ca MB Nng * S t chc
Gim Ph Gim Ph Gim
Phn g kinh doan h
Phn g qun l tn dng
Phn g k ton v ti chn
Phn g than h ton quc
Phn g ki m sot ni
Phn g kho qu
Phn g hnh chn h nh
Ghi ch :
Quan h trc tuyn Quan h chc nng
* B my qun l a/ Gim c chi nhnh Gim c chu trch nhim iu hnh chung v mi mt hot ng ca chi nhnh, m bo chi nhnh hot ng an ton,
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
hiu qu, hon thnh k hoch kinh doanh c Tng gim c giao. Chu trch nhim trc php lut, Tng gim c v Hi ng qun tr v mi mt hot ng ca n v. b/ Ph gim c chi nhnh Ph gim c chi nhnh chu s lnh o trc tip t gim c. Xy dng chin lc pht trin ca chi nhnh trong tng giai on ph hp vi nh hng pht trin chung ca ton ngnh ngn hng trnh lnh o ngn hng cp trn ph duyt v trin khai chin lc c ph duyt. c/ Phng nghip v kinh doanh Thc hin nghip v thm nh tn dng, thc hin nghip v bo lnh, thc hin nghip v huy ng vn t cc khch hng l doanh nghip. Thc hin nghip v xut nhp khu v nghip v kinh doanh khc. d/ Phng qun l tn dng Thc hin vic ti thm nh tn dng, bo lnh i vi cc t trnh thm nh tn dng, bo lnh ca phng kinh doanh. Thc hin vic phn tch th trng trn a bn kinh doanh ca chi nhnh. Nghin cu v pht trin sn phm mi theo nhu cu ca th trng v m bo tnh an ton ca sn phm. Nghin cu v xut cc chnh sch v ch tn dng. e/ Phng k ton v ti chnh Thc hin nghip v k ton ngn hng, cung cp dch v thanh ton, ti khon cho khch hng. Huy ng tit kim, huy ng v qun l hot ng ngun vn, xut cc chnh sch li sut. m bo hot ng ca chi nhnh ng qui ch ti chnh ngn hng. f/ Phng thanh ton quc t Thc hin nghip v thanh ton quc t, cung cp cc dch v thanh ton quc t cho khch hng. m bo hot ng ca chi nhnh ng qui ch ti chnh ngn hng. g/ Phng kim tra kim sot ni b
Trang: 18
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Chu trch nhim kim tra kim sot cc mt nghip v ca chi nhnh m bo tun th qui nh ca php lut, quy nh ni b ca ngn hng v qui nh ca gim c chi nhnh. h/ Phng kho qu Chu trch nhim v thu chi tin mt, giao dch tin mt vi Ngn hng Nh nc trn a bn, qun l kho qu. i/ Vn phng, hnh chnh nhn s Chu trch nhim v cng tc l tn, vn th, hu cn. Chu trch nhim v cng tc nhn s, o to, chu trch nhim vi c quan hi quan. Ph trch cc chng trnh qung co, thng hiu ca ngn hng. II. Tnh hnh kinh doanh ca Ngn Hng 1/ V ngun vn Nghip v huy ng vn l tin c ngha i vi bn thn Ngn hng cng nh i vi x hi, trong nghip v ny Ngn hng c s dng cc bin php v cng c cn thit m lut php cho php huy ng lng tin nhn ri trong x hi lm ngun vn tn dng cho vay. Ngun VN l ngun vn ch yu v ng vai tr quan trng trong hot ng kinh doanh ca Ngn hng. xem xt tnh hnh ngun VN ca Chi nhnh trong nhng nm qua, ta lp bng s liu phn tch sau: Bng 1: Tnh hnh huy ng vn vt: Triu ng
Ngun vn Nm 2007 S TT (%) tin Nm 2008 S TT (%) tin Chnh lch S T (%) tin
1. Tin gi khng k hn 2. Tin gi c k hn * < 12 thng
38.96 0 69.01 0 24.10 6
22,86
20.20 16,63 9
40,48
77.26 63,59 7 34,93 26.841 34,73
18.75 1 8.257 2.735
48,13 11,96 11,35
Trang: 19
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
* 12 thng 3. Tin gi cc TCTD 4. Tin gi khc (KBNN + BHXH) Tng cng:
44.90 4 8.744 53.74 9 170.4 63
65,07 50.426 5,13 31,53
65,27
5.522 15.14 3 53.61 0 48.96 1
12,30 173,1 8 99,74 28,72
23.88 19,66 7 139 0,11
100
121.5 02
100
(Ngun: Bo co ti chnh NH Qun i chi nhnh Nng nm 2007 - 2008)
Qua bng 1 ta thy ngun vn huy ng ca Chi nhnh trong nm 2008 gim so vi nm 2007 l 48.961 triu ng, tng ng vi tc gim 28,72%. Trong ngun vn t tin gi khng k hn gim 18.751 triu ng so vi nm 2007, ng vi tc gim l 48,13%. Nm 2008 kinh t th gii suy gim mc nghim trng, nhu cu nhp khu bn ngoi gim mnh tc ng tiu cc n kinh t nc ta (m 50% GDP l t xut khu). Th trng xut khu hng ha ca nc ta ngng tr, tc tng trng thp, nhu cu m rng v pht trin sn xut kinh doanh b hn ch nh hng trc tip n tnh hnh xut khu trong nc ni chung v cc doanh nghip khc trn a bn thnh ph ni ring gp nhiu kh khn. V vy tnh hnh xut khu ca cc doanh nghip trn a bn thnh ph ch t 95,6% k hoch ra. Vn t c ca mt s doanh nghip c quan h vi Chi nhnh trn a bn thnh ph thp lm hn ch rt nhiu n kh nng m rng pht trin sn xut, n kh nng cnh tranh ca cc doanh nghip trn th trng nht l trong nhng tnh hung gi c th trng c nhiu bin ng., kinh doanh thua l... khng c kh nng tr n, nn lm cho mi trng kinh doanh b xu i, nh hng n hot ng ca Ngn hng.
Trang: 20
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Bn cnh ngun vn t cc ngun khc nh tin gi c k hn di 12 thng nm 2008 tng 2.735 triu ng, ng vi t l tng l 11,35%. Cn tin gi c k hn trn 12 thng chim t trng 65,27% trong tng ngun vn, tng 5.522 triu ng so vi nm 2007, ng vi t l tng l 12,30%. Tuy mc tng nh vy l khng cao, nhng iu ny cng cho thy Chi nhnh ch trng n cng tc huy ng vn trung hn thng qua vic huy ng tin gi c k hn trn 12 thng, v ngun ny chim t trng kh cao 65,27% trong tng ngun vn ca Chi nhnh, ngoi ra Chi nhnh cn pht hnh cc tri phiu c k hn t 2-5 nm c ngun cho u t pht trin sn xut kinh doanh. Cn ngun vn
22,86% 40,48%
16.63% 0.11% 19.66% 63.59%
31,53%
5,13%
Ti gi c k hn n Ti gi cc t n chc t dng n Ti gi khc n Ti gi khng k hn n
t cc ti chnh tn dng cng tng kh cao 15.143 triu ng ng vi tc tng l 173,18% so vi nm 2007 trong tng ngun vn huy ng. l nhng du hiu th hin s chuyn bin tch cc trong cng tc huy ng vn ca Ngn hng. Xem xt t trng ca cc ngun tin gi ti Chi nhnh qua biu sau: Nm 2007 Nm 2008 Tin gi c k hn qua c 2 nm u chim t trng cao nht trong tng ngun vn huy ng ca Chi nhnh. y l tin tm thi cha s dng hoc l tin dnh ca cc c nhn, nn mc ch ca khch hng gi tin l kim li tc. Do vy, tin gi c k hn c xem l ngun vn tn dng mang tnh cht n nh, v vy Chi nhnh ch trng huy ng ngun vn ny bng cch a dng thi hn, p dng li sut ph hp vi tng thi
Trang: 21
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
hn, p ng nhiu i tng khch hng. V vy, ngun ny khng nhng chim t trng cao m qua hai nm t trng cng tng ln ng k. Nm 2008 t mc cao v chim t trng 63,59% trong tng ngun vn huy ng ti Chi nhnh.
2/ V hot ng cho vay chung L mt Ngn hng thng mi c phn hot ng trong lnh vc ti chnh tin t. Nhim v trng tm ca Chi nhnh l huy ng v cho vay lm nhim v ca mt trung gian ti chnh iu chuyn ngun vn t ni tm thi tha vn n ni ang thiu vn phc v nhu cu sn xut. Cng vic tip theo ca Chi nhnh sau hng lot n lc huy ng vn l s dng vn. Vic s dng vn ca Chi nhnh cn phi c hiu qu nhm bo m tr n vay do huy ng v bo ton vn do cp trn cp phc v cho hot ng tn dng hng nm. Hot ng cho vay l ngun c bn to nn thu nhp ca Ngn hng, nn cc Ngn hng lun coi y l chc nng quan trng nht ca mnh. xem xt hot ng cho vay ca MB Nng trong 2 nm qua, ta lp bng s liu sau: Bng 2: Tnh hnh hot ng cho vay vt: Triu ng
Ch tiu Nm 2007 S tin TT % Nm 2008 S TT % tin Chnh lch S T % tin
1. Doanh s cho vay * Ngn hn * Trung - Di hn 2. Doanh s thu n * Ngn hn * Trung - Di hn
436.09 6 373.88 6 62.210 298.17 2 280.51 0 17.662
100, 00 85,7 3 14,2 7 100, 00 94,0 8 5,92
532.9 16 470.0 12 202.9 04 435.7 01 363.9 28 71.77 3
100, 96.82 00 0 88,2 96.12 0 6 11,8 140.6 0 94 100, 137.5 00 29 83,5 83.41 3 8 16,4 54.11 7 1
22,2 0 25,7 1 226, 16 46,1 2 29,7 4 306, 37
Trang: 22
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
3. D n bnh qun * Ngn hn * Trung - Di hn 4. N xu
163.62 2 128.80 3 34.819 5.346
100, 00 78,7 2 21,2 8 100, 0 84,8 5 15,1 5
250.6 03 179.8 16 70.78 9 3.020
100, 86.98 00 1 71,7 51.01 5 3 28,2 35.97 5 0 100, 0 2.326 71,4 -2.377 9 28,5 1 -691
* Ngn hn
4.536
2.159
* Trung - Di hn
1.886
1.195
53,1 6 39,6 1 103, 31 43,5 1 52,4 0 36,6 4
5. T l NXBQ/DNBQ (%) * Ngn hn * Trung - Di hn
3,27 3,52 2,33
1,21 1,20 1,22
* Doanh s cho vay ca Chi nhnh nm 2008 tng 96.820 triu ng so vi nm 2007, ng vi 22,20%. iu ny cho thy Chi nhnh khng ngng ci tin phng thc v th tc cho vay, i mi phong cch phc v, cng vi doanh nghip tho g nhng kh khn, vng mc trong hot ng m rng quan h gia Chi nhnh vi cc c nhn v t chc kinh t. xem xt c cu hot ng cho vay ngn hn, TDH ta quan st biu sau: Doanh s cho vay (DSCV)
14,27% 11,80%
85,73% 88,20% Ng hn n Trung, di hn
Trang: 23
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Nm 2007 D n bnh qun
Nm 2008
21,28%
28,25%
71,75% 78,72% Ng hn n Trung, di hn
Nm 2007 2008
Nm
Qua biu trn cho thy: DSCV, DNBQ cho vay ngn hn ca Chi nhnh nm 2007 v 2008 u chim t trng cao trong tng DSCV, tng DNBQ. Nm 2007, DSCV ngn hn chim t trng l 85,73%. Nm 2008 chim t trng ln n 88,20% trong tng DSCV. iu ny l do ngun vn di hn ca Chi nhnh cn hn ch nn ch yu l dng ngun vn ngn hn ti tr cho nhu cu ngn hn. Trong nm Chi nhnh p ng vn lu ng kp thi cho nhu cu kinh doanh ca cc n v kinh doanh thng mi, xy dng cng nghip v dn dng, xy dng cng trnh giao thng, thy li... to iu kin cho qu trnh sn xut kinh doanh ca n v n nh v pht trin. ng thi Chi nhnh u t vn TDH doanh nghip u t chiu su, xy dng nh my m rng sn xut. y cn l s n lc ca ton th CBCNV ca Chi nhnh, cng vi s ch o ng n ca BG trong vic thc hin cng nh ra cc mc tiu phn u, cc phng n kinh doanh thch hp. * Doanh s thu n nm 2008 cao hn nhiu so vi nm 2007, tng n 137.529 triu ng, ng vi tc tng l 46,12%. Chng t trong nm qua Chi nhnh thc hin rt tt cng tc thu n, iu ny cng th hin s n lc rt ln v s nng ng nhit tnh ca i ng CBTD ti Chi nhnh. * D n bnh qun nm 2008 ca Chi nhnh tng 86.981 triu ng, ng vi t l tng l 53,16%, ngun d n p ng c nhu
Trang: 24
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
cu vn cho cc n v mi quan h v m rng kh nng u t..., c c mc d n cao nh vy l do trong nm 2008 Chi nhnh m rng hot ng cho vay cc thnh phn kinh t trn a bn, gp phn vo cng tc p ng vn kp thi cho cc chng trnh kinh t ca a phng, nh chng trnh cho vay ti nh c, cho vay pht trin hot ng thng mi du lch ... Bn cnh Chi nhnh cn ch trng n vic tm kim thm nhng i tc mi, song song vi vic a dng ha cc hot ng, dch v ca Chi nhnh. * Bn cnh ch tiu d n qu hn bnh qun gim so vi nm 2007 l 2.326 triu ng, ng vi tc gim 43,51% ch tiu t l n xu bnh qun nm 2008 l 1,21% gim so vi nm 2007. y l du hiu tt, th hin hiu qu trong hot ng cho vay ca Chi nhnh v cho thy trin vng pht trin mnh trong tng lai. 3/ Kt qu hot ng chung ca Chi nhnh
Qua phn tch v tnh hnh ngun vn v s dng vn v v kt qu kinh doanh ca Chi nhnh, cho thy trong nm 2008 Chi nhnh t c nhng kt qu nht nh mc d cn c nhiu kh khn v vng mc. Song chnh s n lc v phn u tt m Chi nhnh cng t c nhng kt qu tch cc, to c nim tin t pha khch hng. Hy vng trong nhng nm tip theo hot ng kinh doanh ca Chi nhnh ngy cng pht trin c b rng v b su trn c s pht huy nhng mt tch cc ng thi khc phc nhng kh khn, tn ti.
Kt qu kinh doanh ca Ngn hng c coi l ch tiu chnh xc v ton din nht xem xt nh gi hot ng kinh doanh ca Ngn hng. Mc d trong hai nm qua Ngn hng gp nhiu kh khn, hot ng trong mi trng kinh doanh khng my thun li, li sut thay i thng xuyn, s cnh tranh ca cc Ngn hng khc trn a bn nh hng nhiu n hot ng kinh doanh ca Chi nhnh. Song nhn chung hot ng kinh doanh ca Chi nhnh vn c nhng bc tin ng k qua tng nm. nh gi kt qu kinh doanh ca MB Nng trong thi gian qua, ta xem xt bng s liu sau:
Trang: 25
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Bng 3: Kt qu hot ng chung qua hai nm 2007 - 2008
vt: triu ng
Ch tiu Nm 2007 Nm 2008 Chnh lch S T (%) tin
1. Thu nhp - Thu nhp hot ng TD Thu li vay
15.40 20.16 3 6 12.926 17.348 Thu khc v hot 12.603 16.734 323 614 ng TD 2.477 2.818 - Thu khc 2. Chi ph 12.46 17.10 - Chi v hot ng huy 2 8 ng vn 7.981 10.963 - Chi ph qun l 2.822 3.309 - Chi ph khc 1.659 2.836 3. Li nhun 2.941 3.058
4.76 3 4.422 4.131 291 341 4.64 6 2.982 487 1.177 117
30,92 34,21 32,78 90,09 13,77 37,28 37,36 17,26 70,95 3,98
Qua bng trn ta thy nm 2008 khon thu nhp ca Ngn hng t 20.166 triu ng, tng 4.763 triu ng so vi nm 2007, ng vi tc tng l 30,92%, y l t l tng tng i tt, th hin hiu qu ca hot ng tn dng ti Ngn hng. Ch tiu li nhun trong nm 2008 t 3.058 triu ng, tng 117 triu ng so vi nm 2007, ng vi t l tng l 3,98%. Tuy mc tng li nhun qua c 2 nm l cha cao nhng nhn chung kt qu kinh doanh trong nm qua l kh quan v n nh. Qua vic phn tch thu nhp v chi ph ta nhn thy kt qu hot ng tn dng ti Chi nhnh tng qua tng nm th hin s gia tng v li nhun. Mc d tc tng ca li nhun nm 2008 so vi nm 2007 l khng ng k nhng xt v lu di nguyn nhn ca vic gim tc tng li nhun ny l v vic b nhiu chi ph cho cng tc to ngun, to iu kin lm tt hn HKD. V vy c th trong ngn hn tc tng ca li nhun gim thm ch l m nhng TDH li nhun s tng cao do hiu qu mang li t vic u t trn. Nh vy, vi vic phn tch tnh hnh thu nhp, chi ph v li nhun trong hot ng tn dng ti Chi nhnh ta nhn thy c hiu qu trong hot ng tn
Trang: 26
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
dng ti Chi nhnh. Tuy nhin, hot ng tn dng theo thi gian gm 2 hot ng ch yu l: cho vay ngn hn v cho vay TDH. V vy, nh gi hot dng cho vay TDH c em li li nhun cho CN khng v nu c th li nhun ny l bao nhiu. Ta tin hnh xem xt tnh hnh thu nhp, chi ph v li nhun trong hot ng cho vay TDH.
III. Phn tch tnh hnh cho vay trung di hn ta MB Nng

1. Phn tch tnh hnh chung v cho vay trung di hn Trong hot ng s dng vn ti Chi nhnh trong 2 nm qua, hot ng cho vay TDH chim t l lun nh hn 15%, vi s liu chi tit v quy m hot ng cho vay TDH c thng k trong bng 2. Sau y chng ta s tin hnh phn tch c th hn s bin ng ca hot ng cho vay TDH ti Chi nhnh bng cch so snh s bin ng c th gia tng nm v doanh s cho vay TDH, doanh s thu n TDH, d n TDH bnh qun v d n qu hn trung di hn bnh qun. Bng thng k s liu chi tit nh sau: Bng 4: Tnh hnh chung v cho vay trung di hn vt: triu ng
2007 Nm Ch tiu 2008 So snh 20082007 Tng/Gi T (%) m
1. D/s cho vay trung di hn 2. D/s thu n trung di hn 3. D n trung di hn bnh qun 4. D n xu trung di hn BQ 5. T l NX/DNBQ
62.2 10 17.6 62 34.8 19 1886 2,33
202.9 04 71.77 3 70.78 9 1195 1,22
140.694 54.111 35.970 -691 -
226,1 6 306,3 7 103,3 1 36,64 -
Trang: 27
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
* V doanh s cho vay: nu nm 2007 DSCVTDH ch dng li mc 62.210 triu ng th sang nm 2008 DSCVTDH ln n 202.904 triu ng lm cho tc tng trng DSCVTDH nm 2008 so vi nm 2007 tng 140.694 triu ng v s tuyt i; 226,16% v s tng i. Nguyn nhn ca vic gia tng DSCVTDH ny l v trong nm 2007, 2008 Chi nhnh y mnh hot ng cho vay TDH vi cc d n u t cn nhu cu vn u t TDH ln, thm vo mt nguyn nhn khch quan xuyn sut nh hng n DSCV chung ca Chi nhnh cng nh DSCVTDH l iu kin pht trin mnh m ca TPN. Trong khon thi gian 12 nm k t ngy tr thnh Thnh Ph trc thuc Trung ng lm cho thnh ph c nhng bc pht trin nhy vt. Chung quy li vic gia tng ca DSCVTDH l h qu tt yu ko theo sau hng lot n lc ca Chi nhnh cng nh iu kin thun li khch quan em li. Vic gia tng DSCVTDH xt trn quan im tn dng ni chung, cho vay TDH ni ring th y l mt kt qu v cng ng mng v cho thy quy m ca hot ng cho vay TDH ti Chi nhnh c m rng, c th s dng c mt cch ti a nht ngun vn TDH ca mnh qua c th thu c li t hot ng cho vay TDH. V li sut cho vay lun ln hn li sut huy ng. Cho vay nhiu s c hng li nhiu trong khi li phi tr cho phn vn huy ng l khng i. Nh vy s lm tng doanh thu v li nhun. ng trn quan im huy ng to ngun th vn c nhn nhn mt hng hon ton ngc li. Theo hng ny DSCVTDH tng ch thc s ng mng khi ngun vn huy ng gia tng p ng nhu cu v m bo c li trong hot ng kinh doanh, v nu thiu th Ngn hng phi s dng ngun vn khc cho vay TDH. Nh vy s nh hng n kt qu ca hot ng kinh doanh, v li sut huy ng cc ngun vn khc l khc nhau. Hn na cn gy p lc cho Ngn hng trong vic tr cc khon n m c bit l n ngn hn nu ngun vn huy ng khng c s dng ng tnh cht ca n. Tr li vi tnh hnh huy ng v cho vay ca MB Nng, mt kt lun m ta rt ra c t nhng phn trc l DSCV chung cng nh cho vay TDH u tng mnh, cn v tnh hnh ngun vn huy ng li c phn gim st. Vy th Chi nhnh ly u ra ngun vn cho vay khng ch l trong ngn hn m c trong TDH, v phi chng hot ng cho
Trang: 28
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
vay TDH ti Chi nhnh vi DSCV tng cao qua 2 nm di gc nhn nhn tng thch vi doanh s huy ng l khng tt. Cn phi quay li vi bn cht ca h thng MB ni chung, tnh h thng rt cao. Chi nhnh thiu vn s c Hi s iu chuyn vn t cc Chi nhnh tha vn. Tt nhin Chi nhnh nhn iu chuyn s phi tr chi ph s dng vn cho Chi nhnh iu chuyn. Ph iu chuyn vn do Tng Gim c quy nh trong tng thi k. Nhn chung DSCVTDH tng l mt tn hiu tt, hon ton ph hp vi xu th khch quan ca x hi cng nh iu kin thc t ca CN. Ta a ra c kt lun quy m tn dng TDH ti Chi nhnh MB Nng c bc tin ng k. c th nh gi c cht lng ca hot ng cho vay TDH ti Chi nhnh qua 2 nm ta tin hnh xem xt cc ch tiu v DSTNTDH, DNTDHBQ v DNXTDHBQ. * Doanh s thu n trung di hn: Ta nhn thy cng nh DSCVTDH, DSTNTDH qua hai nm 2007-2008 cng c s tng trng qua tng nm. So vi nm 2007 kt qu thu n TDH nm 2008 tng 54.111 triu ng v s tuyt i bng 306,37% v s tng i. y DSTNTDH vo cui nm 2008 t gi tr 71.773 triu ng. L gii cho s gia tng DSTNTDH v ch quan l hot ng c hiu qu ca cng tc qun l n vay TDH. Cn b qun l tng cng nhc nh n c cng tc thu n n CBTD trc tip quan h khch hng, thng xuyn i gim st tnh hnh s dng vn kp thi chn chnh nhng sai st m bo ng vn c s dng c hiu qu to tin cho cng tc thu n. Vi cc bin php c th nh: thng xuyn t chc hp giao ban bo co tnh hnh i vi cc khon n gn hoc n hn, c kin ch o i vi cc khon n xu, tng cng khuyn khch CBTD trong vic thu hi n, li bng cc bin php nh cp kinh ph CBTD i thu n, bi dng nghip v CBTD nng cao kh nng nh gi hp ng tn dng trc vay nng cao cht lng cng tc tin kim trc khi trnh Gim c hoc Trng phng k duyt cui cng. i km vi cc bin php khch l th chi nhnh cng ra mc x pht i vi CBTD khng m bo c cng tc thu n, thu li bng hnh thc pht tin trch nhim m c th l tr vo tin lng, thng.
Trang: 29
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
V khch quan mt nguyn nhn thuc v bn cht ca cc khon vay TDH l thi hn di, v vy DSTN s vo nm m c nhiu khon vay o hn, thm vo l tnh hnh sn xut kinh doanh thun li ca cc doanh nghip, cc c s sn xut vay vn ti Chi nhnh to iu kin cho h c khon doanh thu ng k cho vic tr n vay v u t ti sn xut. Ngoi ra vic phn k tr n i vi cc khon n vay TDH cng gp phn ng k trong vic gia tng DSTNTDH ca Chi nhnh. * V tnh hnh d n TDH bnh qun: Mt xu hng tt yu l nu nh DSCV tng, DSTN cng tng nhng lng gia tng ca DSCV ln hn lng gia tng ca DSTN th DNBQ s phi tng. Qua nhng s liu trong bng 4 v tnh hnh DNBQTDH ta thy rng: nm 2008 tng 35.970 triu ng v s tuyt i, 103,31% v s tng i so vi nm 2007. Nh vy qua hai nm 2007-2008 DNBQTDH u tng. iu ny mt ln na khng nh hot ng cho vay TDH ti Chi nhnh c m rng v quy m. i km vi s gia tng ca DSCVTDH vn t ra vi Chi nhnh l vic qun tr cc khon n vay TDH, vi quy m c th hin d n bnh qun. Khi DNBQTDH tng ng ngha ri ro tn dng s cao. nh gi c mc ri ro cho vay TDH ta tin hnh xem xt cc ch tiu d n qu hn TDH bnh qun v t l NX/DNBQ. * D n qu hn trung di hn bnh qun: Trong hot ng kinh doanh tn dng, bt c Ngn hng no cng mun c n xu thp v iu chng t cht lng tn dng ca Ngn hng cao. Tuy nhin, trong mt nn kinh t lun bin ng ca c ch th trng th vn pht sinh NX l iu khng th trnh khi. NXBQ l s d bnh qun trn ti khon tin vay ca Ngn hng qu hn tr m Ngn hng cha thu hi c trong mt thi k nht nh. N qu hn phn nh mc ri ro trong vic kinh doanh tn dng ca Ngn hng. DNBQ tng nn tt yu phi lm DNXBQ tng ln theo v ri ro tn dng i vi d n l lun c th xy ra, ch cn mt ri ro xy ra l n qu hn tng. V vy m DNXBQ tng qua cc nm l h qu tt yu ca vic gia tng d n TDH. Vn cn xem xt y l t l gia tng ca DNXBQ c xu hng gim xung nhanh trong khi t l d n li tng ln: bng 3 & bng 4 phn nh tnh hnh DNXBQ nm 2008 so vi nm 2007 gim 2.326 triu ng, tng ng gim
Trang: 30
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
43,51% nhng DNXTDHBQ ca nm 2008 so vi nm 2007 li tng 51 triu ng, tng ng 6,30%. Nhng t l NXTDHBQ/DNTDHBQ th c xu hng gim xung 1,11%. Tnh hnh ny cho php ta a ra kt lun hot ng cho vay TDH cha c nhng chuyn bin tch cc nhng ang c tin trin theo hng tt dn ln. Vi mt cch nhn nhn tng qut nht v hot ng cho vay TDH ti Chi nhnh, ta c kt lun kh quan v hot ng ny qua hai nm 2007-2008. Tuy nhin nhng con s chung nht v tnh hnh cho vay TDH t bn thn n khng th ni ln c trong hot ng cho vay TDH ca Chi nhnh u t vo loi khch hng no, loi lnh vc no m em n kt qu kh quan nh vy. c th nhn nhn chi tit hn hot ng cho vay TDH ca Chi nhnh ta cn xem xt n loi khch hng m quan h tc l loi hnh s hu m Chi nhnh cho vay, loi ngnh sn xut kinh doanh v thi gian m Chi nhnh u t. 2. Phn tch bin ng cho vay trung di hn theo thi gian a- Phn tch bin ng cho vay vn TDH theo doanh s cho vay (DSCV) Doanh s cho vay l tin m Ngn hng cho vay trong mt khon thi gian nht nh, ch tiu ny phn nh quy m hot ng ca Ngn hng. DSCV ca Ngn hng ph thuc vo chnh sch li sut, hot ng sn xut kinh doanh ca cc n v cng nh s bin ng v gi c hng ha dch v. thy c quy m ca DSCVTDH bin ng nh th no ta tin hnh lp bng sau: Bng 5: Phn tch DSCV theo thi gian Nm 2008 26.742 32.875 66.833 76.454 202.904 vt: Triu ng So snh 2008/2007 Tng/Gi T (%) m 17.627 193,38 20.114 157,62 45.551 214,04 57.402 301,29 140.694 226,16
Qu - Qu I - Qu II - Qu III - Qu IV C nm
Nm 2007 9.115 12.761 21.282 19.052 62.210
Trang: 31
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Nhn vo bng s liu ta thy DSCV qua cc qu tng u. Nguyn nhn l vic tng gim ny ph thuc vo thi im gii ngn ca cc d n vay vn TDH. Nhng xt qu I DSCV l 9.115 triu ng, n qu II DSCV ln n 12.761 triu ng, nguyn nhn qu II nm 2007 Ngn hng ch trng m rng cho vay tiu dng cho nn lm cho DSCV tng 3.646 triu ng. y l ch trng c xem l rt hp l, rt ph hp vi tnh hnh hn ch m rng cho vay HSX v y c xem nh l mt hng u t t ri ro, chi ph cho hot ng ny thp v do khch hng tr n tp th, CB Ngn hng c th kim nhim c v chnh lch u vo v u ra cao so vi cc hng u t khc. Sang qu III v qu IV tng t bin cao, nguyn nhn lc ny Ngn hng gii ngn cho kp tin lp t cc dy chuyn cng ngh ca khch hng. Bn cnh Ngn hng tip tc m rng cho vay tiu dng i sng. Nhn chung nm 2007 Ngn hng c s quan tm u t vo cho vay vn TDH thu ht khch hng v gip chuyn dch c cu u t. Sang nm 2008 bn cnh tip tc m rng cho vay tiu dng. Qu I/2008 Ngn hng u t vo thay i my mc thit b cho cc doanh nghip nh tip tc gii ngn cho vay dy chuyn sn xut giy. Nhng chng ta cng nhn thy trong qu ny Ngn hng u t vo cho vay trung hn cho DNTN u t vo dy chuyn sn xut thc n nui tm. iu ny th hin ch trng a dng ha khch hng trong vic u t v hot ng cho vay TDH. Sang Qu IV/2008 Ngn hng cho vay tiu dng tng p ng nhu cu tiu dng phc v Tt. b- Phn tch bin ng doanh s thu n (DSTN) trung di hn theo thi gian Bng 6: Phn tch doanh s thu n theo thi gian vt: Triu ng So snh Nm 2008/2007 Tng/Gi T 2008 m (%) 13.800 12.329 838,1
Qu - Qu I
Nm 2007 1.471
Trang: 32
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
- Qu II - Qu III - Qu IV C nm
2008)
2.842 9.231 4.118 17.662
14.951 17.536 25.486 71.773
12.109 8.305 21.368 54.111
4 426,0 7 89,97 518,8 9 306,3 7
(Ngun: Bo co ti chnh NH Qun i chi nhnh Nng nm 2007 -
Cng vi s gia tng doanh s cho vay, th doanh s thu n cng tng gim theo thi gian. Qu II/2007 doanh s thu n tng so vi qu I/2007 l 1.371 triu ng tng ng vi 93%. Qu III/2007 doanh s thu n tng so vi qu II l 6.389 triu ng tng ng 224%. Sang qu IV doanh s thu n gim so vi qu III l 5.113 triu ng tng ng vi 55%. Sang nm 2008 doanh s thu n u tng, qu II/2008 doanh s thu n tng so vi qu I l 1.151 triu ng tng ng 8%. Qu III/2007 doanh s thu n tng so vi qu II l 2.585 triu ng tng ng 17%. Qu IV/2008 doanh s thu n tng so vi qu III l 7.950 triu ng tng ng 45%. Nu so snh cng k qua cc qu th DSTN u tng. Qu I/2008 tng so vi qu I/2007 l 12.329 triu ng tng ng 838,14%, Qu II/2008 tng so vi qu II/2007 l 12.109 triu ng tng ng vi 426,07%, Qu III/2008 tng so vi qu III/2007 l 8.305 triu ng tng ng vi 89,97%, Qu IV/2008 tng so vi qu IV/2007 l 21.368 triu ng tng ng vi 518,89%. Xt c nm th DSTN nm 2008 tng so vi nm 2007 l 54.111 tng ng vi 306,37%. Doanh s thu n gia cc qu c tng nhng mc tng khng cao, nguyn nhn cc d n ln Ngn hng u t trong thi im ny cha i vo hot ng cho nn mi tr n li cha tr n gc c, phn ln cc khon tr ny l do cc h vay tiu dng tr. iu ny th hin mt ln na hiu qu ca ch trng m rng cho vay tiu dng nhng cng phi ni thm so vi tim lc ca mt qun tp trung nhiu c quan Nh nc th vic m rng nh vy vn cha xem l t yu cu. Hn na cng th hin kh nng qun l ca CBTD trong lnh vc cho vay ny c nng lc.
Trang: 33
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
c- Phn tch bin ng DNBQ v NXBQ cho vay TDH theo thi gian Bng 7: Phn tch dNBQ & NXBQ theo thi gian vt: triu ng
Nm 2007 Qu I II III IV T ng DNB Q 5.504 6.545 10.68 0 12.09 0 34.8 19
NXB Q
Nm 2008 NXB NXBQ/DNB Q Q (%) 105 1,14 166 0,90 372 552 1195 1,79 2,46 1,69
NXBQ/DNB DNB Q (%) Q 269 4,88 9.185 368 5,62 18.40 0 543 5,08 20.78 2 706 5,84 22.42 0 1.8 5,42 70.7 86 89
Tng gim 2008/2007 DNB NXB Q Q 3.681 -164 11.85 -202 5 10.10 -171 2 10.33 -154 0 35.9 -691 70
Qua bng s liu trn ta thy: DNBQ qu II/2007 tng so vi qu I/2007 l 1.041 triu ng tng ng 19%; DNBQ qu III/2007 tng so vi qu II/2007 l 4.135 triu ng tng ng 63; DNBQ qu IV/2007 tng so vi qu III/2007 l 1.410 triu ng tng ng 13%; Vo nm 2008, DNBQ tip tc tng ln: Qu II/2008 tng so vi qu I/2008 l 9.215 triu ng tng ng 100%; Qu III/2008 tng so vi qu II/2008 l 2.382 triu ng tng ng 13%; Qu IV/2008 tng so vi qu III/2008 l 1.638 triu ng tng ng 8%. Phn tch so snh cng k ta cng thy DNBQ cng u tng: Qu I/2008 tng so vi qu I/2007 l 3.681 triu ng tng ng 67%, Qu II/2008 tng so vi qu II/2007 l 11.855 triu ng tng ng vi 181%, Qu III/2008 tng so vi qu III/2007 l 10.102 triu ng tng ng vi 95%, Qu IV/2008 tng so vi qu IV/2007 l 10.330 triu ng tng ng vi 85%. Xt c nm th DNBQ nm 2008 tng so vi nm 2007 l 35.970 tng ng vi 103%. Nguyn nhn c th ca vic cho vay TDH pht trn mnh vo nm 2007, 2008 cho nn vic tr n c nhiu d n cha tr n gc trong lc cho vay vn tip tc trin khai mnh nht l cho vay
Trang: 34
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
DNNN v cho vay tiu dng cho nn lm cho d n bnh qun tng cao. Tng t nhn vo bng s liu ta thy NXBQTDH nhn chung qua cc qu ca nm 2008/2007 u gim. y l iu ng mng cho Chi nhnh. C c kt qu ny khng ch l kt qu t hot ng ch quan ca Chi nhnh m cn l yu t thun li khch quan v k hn tr n, thu n s tng khi cc khon n n hn. V vy xu hng trong thi gian ti Chi nhnh cn tip tc duy tr v lm tt hn na cng tc thu hi n. 3. Phn tch tnh hnh cho vay trung di hn theo loi hnh s hu Bng 4 cho thy c mt cch tng qut nht hot ng cho vay TDH ti chi nhnh. c th tm hiu su hn v hot ng cho vay TDH trn nhiu gic xem xt khc nhau qua c c s hiu bit su sc nht v lnh vc hot ng ny ca chi nhnh, ta cn xem xt hot ng cho vay TDH trn nhiu gic . Trc ht hot ng cho vay TDH ca chi nhnh trong thi gian qua c xem xt da vo vic phn tch hot ng cho vay TDH theo loi hnh s hu. Chi nhnh thc hin vic phn chia thnh cc loi hnh sau: DNNN, HTX, C.ty CP TNHH, DNTN, h c nhn v cc i tng khc. Vic phn tch hot ng cho vay theo loi hnh s hu c xem xt qua cc ch tiu: doanh s cho vay, doanh s thu n, d n bnh qun, d n qu hn bnh qun. a- Phn tch doanh s cho vay (DSCV) theo loi hnh s hu T s liu v DSCV theo loi hnh s hu ta lp bng tnh sau: Bng 8: Phn tch doanh s cho vay theo loi hnh s hu vt: Triu ng
Nm TPKT Nm 2007 S TT tin (%) Nm 2008 S TT tin (%) So snh 2008/2007 Tng/Gi T (%) m
- DNNN - HTX
13.6 22,02 96 408 0,66
34.99 17,25 3 0 0
21.297 -408
115,50 Trang: 35
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
- Cty TNHH - DNTN - HSX - Khc Tng cng

2008)
1.80 2,89 112.4 55,40 0 15 700 1,13 7.195 3,55 5.45 8,77 5.262 2,59 8 40.1 64,53 43.03 21,21 48 9 62.2 100 202.9 100 10 04
110.615 6.495 -196 2.891 140.69 4
6.145,78 927,86 -82,61 101,74 226,16
(Ngun: Bo co ti chnh NH Qun i chi nhnh Nng nm 2007 -
Xt qua tng nm ta thy rng: nm 2007, DSCVTDH i vi cc loi hnh s hu c s tng trng v c cu cc loi hnh c xt cho vay c thm cc loi hnh: HTX, Cty CP TNHH, DNTN v cho vay TDH i vi cc loi hnh s hu khc. y l mt bc tin quan trng trong hot ng cho vay TDH ca Chi nhnh. Phn khc l hiu qu em li t cng tc tip th qung co ca i ng CB qun l ca Chi nhnh thu ht thm c nhiu khch hng mi, nhiu loi hnh s hu mi quan h vi Chi nhnh. Ngoi ra, mi trng kinh t - x hi c nhng thun li hn cho cc loi hnh s hu pht trin. Do m cc HTX, DNTN t quan h TDH vi Chi nhnh m in hnh l HTX Giy Thnh Pht vay TDH u t dy chuyn sn xut giy. Cc DNNN thc hin ch trng c phn ha l cho DSCVTDH i vi loi hnh s hu Cty CP TNHH ln n 110.615 triu ng. DNTN cng mnh dn u t m rng sn xut vi DSCV t 700 triu ng. V c bit trong nm 2007 vi ch trng cho vay tiu dng vi thi hn ln hn 12 thng i vi CB, ngi c thu nhp n nh lm cho DSCV i vi cc loi hnh s hu khc ln 43.039 triu ng trong nm 2008.
Nm 2008, Chi nhnh tip tc y mnh cng tc tip th qung b, cng c quan h khch hng, thit lp quan h khch hng mi l DNTN vi cc d n cho vay TDH nh cho vay Tng cng ty dt may, Tng cng ty xy dng min Trung, Tng cng ty xy dng cng trnh giao thng 5... y DSCV TDH ln 202.904 triu ng, trong Cng ty CP TNHH chim t
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
trng cao nht 55,40%. Ring i vi HTX, loi hnh s hu khc gim l v trong nm cc HTX c quan h vi Chi nhnh u t xong TSC v khng c nhu cu u t TDH, nhu cu vay tiu dng bo ha, Chi nhnh mun dnh vn u t cho nhng d n hiu qu hn. Tm li, DSCV theo loi hnh s hu tng qua cc nm. iu ny phn nh xu hng pht trin chung ca Chi nhnh tng hot ng tn dng TDH v quy m. C kh nng thc hin c iu ny th ngoi nhng yu t khch quan mang li cn l s n lc trong hot ng ca Chi nhnh. b- Phn tch doanh s thu n (DSTN) theo loi hnh s hu Bng 9: Phn tch doanh s thu n theo loi hnh s hu vt: Triu ng Nm Nm 2007 Nm 2008 So snh TPKT 2008/2007 S TT S TT Tng/Gi T tin (%) tin (%) m (%) - DNNN 5.119 28,98 9.622 13,41 4.503 87,97 - HTX 35 35 - Cty 188 1,06 1.159 1,61 917 516,4 TNHH 9 - DNTN 304 304 - HSX 1.782 10,09 6.442 8,96 4.660 412,7 3 - Khc 10.57 59,87 54.21 75,55 43.638 306,3 3 1 7 Tng 17.6 100 71.7 100 54.111 306,3 cng 62 73 7
Mt khu hiu c xem nh kim ch nam cho hot ng ca cc NHTM l cho vay nhiu v thu n nhiu. Lm c iu ny hot ng ca Ngn hng s c hiu qu cao v ng vn khng b ng bng m cn quay vng nhanh em li nhiu li nhun. Xem xt tnh hnh thu n qua hai nm 2007-2008 ca Chi
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
nhnh: Nm 2007 hot ng cho vay TDH c m rng c v i tng cho vay v gi tr cho vay lm cho DSTN nm 2007 cng t gi tr 17.662 triu ng. Bc sang nm 2008 c th gi l nm bi thu ca tnh hnh thu n TDH tt c cc loai hnh s hu. DSTNTDH nm 2008 tng 54.111 triu ng v s tuyt i, tng ng 306,37% v s tng i. Trong DSTNTDH i vi C.ty CP TNHH dn u v tc gia tng so vi nm 2007. Mc tng trng tuyt i l 917 tr.ng tng ng mc tng trng tng i l 516,49%. Tip n l cc loi hnh s hu khc vi mc gia tng tuyt i l 43.638 tr.ng hay 412,73%. Tuy nhin, v t trng DSTN ca cc loi hnh trong tng DSTN li khng ging nh t l gia tng so vi nm 2007. DSTN nm 2008 i vi cc loi hnh s hu khc l cao nht t 54.211 triu ng bng 75,55%; DNNN ng th hai vi 9.622 triu ng bng 13,41%. HTX c DSTN thp nht vi 35 triu ng bng 0,05%. S d c hin tng DSTN ca mt loi hnh s hu no chim t trng nh trong tng DSTN nhng tc gia tng so vi nm trc li rt cao l v so snh vi gc l nm lin trc. V vy khi nm trc cha c s pht sinh hoc c s pht sinh rt nh th nm sau ch cn c s gia tng nh khng lm thay i nhiu t trng l c th lm cho t l tng rt cao. Nm 2008 loi hnh s hu khc v DNNN c t trng tr n cao nht. i vi loi hnh s hu HTX, DNNN mc d DSTN ca 2 loi hnh ny chim rt khim tn trong tng DSTN nhng vn s c sng t nu bit DSCV ca Chi nhnh i vi 2 loi hnh ny l khng cao. D n t th thu n cng khng th nhiu c. Tm li, v tnh hnh thu n ca Chi nhnh qua hai nm 2007-2008, ta c th rt kt lun chung nht l: hot ng thu n TDH ca Chi nhnh din ra ht sc thun li, DSTN tng ln qua tng nm, cht lng cc khon thu ny cng ngy c ci thin th hin vic c cu thu n c cn i gia cc loi hnh s hu vay vn. c- Phn tch d n bnh qun (DNBQ) theo loi hnh s hu Bng 10: Phn tch DNBQ theo loi hnh s hu vt: triu ng Nm Nm 2007 Nm 2008 So snh TPKT 2008/2007
Trang: 38
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
- DNNN - HTX - Cty TNHH - DNTN - HSX - Khc Tng cng
S tin 9.055 265 1.045 700 4.639 19.11 5 34.8 19
TT S (%) tin 26,0 33.89 9 0,76 469 3,00 9.656 2,01 6.260 13,32 6.102 54,9 14.40 3 100 70.7 89
TT Tng/Gi (%) m 47,89 24.844 0,06 13,64 8,84 8,62 20,35 100 204 8.611 5.560 1.463 -4.712 35.970
T (%) 274,3 7 76,98 824,0 2 794,2 1 31,54 -24,65 103,3 1
(Ngun: Bo co ti chnh NH Qun i chi nhnh Nng nm 2007 2008)
DNBQ c xc nh bng cch ly trung bnh vi khong cch bng nhau ca tnh hnh d n thc t qua 12 thng. Mc DNBQ l mc bnh qun chung, n san bng tt c nhng thay i thc t ca tnh hnh d n qua cc nm. L s liu tng qut nht cho thy tng s vn m chi nhnh s dng ang cn nm trong lu thng qua tng nm.
Nh mt xu hng tt yu khi DSCV tng, DSTN tng nhng gi tr gia tng nh hn DSCV th d n bnh qun s tng. Thc t tnh hnh DNTDHBQ ca Chi nhnh phn nh ng xu th ny. Nm 2007 nh phn phn tch kt qu cho vay TDH ch ra, hot ng cho vay TDH c m rng DSCV, DSTN cng c s gia tng nhng tc gia tng khng bng tc gia tng ca DSCV. c bit, i vi cc loi hnh s hu l HTX, Cng ty TNHH, DNTN v cc thnh phn khc v nm 2007 Chi nhnh mi thc hin cho vay TDH nn DNTDHBQ pht sinh vi gi tr tuyt i ln lt l 265; 1045, 700 v 19.115 triu ng. Chnh s xut hin ca cc loi hnh ny trong DSCV lm cho DNTDHBQ nm 2007 tng ln. Tnh hnh cho vay TDH trong nm 2007 tip tc c duy tr v pht trin sang nm 2008. DSCV tip tc tng, DSTN tng vi mc thp hn. n cui nm 2008 DNTDHBQ ca Chi nhnh tng 35.970 triu ng tc l tng 103,31%. DNNN tuy tc gia tng DNTDHBQ thp hn, ch 274,37% nhng v
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
s tuyt i th DNTDHBQ ca DNNN l 24.844 triu ng trong khi C.ty TNHH ch mc 8.611 triu ng. Nguyn nhn l v gc so snh (DNTDHBQ ca nm 2007) ca loi hnh s hu l C.ty TNHH qu nh v vy m tc tng cao nhng v s tuyt i th mc tng ch t 8.611 triu ng. y cng chnh l nguyn nhn lm cho DNBQ ca DNTN tng vi tc rt ln 794,21% trong khi v tuyt i ch 5.560 triu ng. Cc loi hnh s hu cn li u c s tng trng, DNBQ HTX tng 76,98%; HSX tng 31,54%. Duy ch c cc loi hnh s hu khc c tnh hnh DNBQ gim 4.712 triu ng hay 24,65% l do DSCVTDH ca cc loi hnh s hu khc m ch yu l cho vay tiu dng tng chm do nhu cu tiu dng mua sm bo ha. DSTN tng mnh hn v i tng cho vay tiu dng thng c thu nhp tr n nh k n nh do vy m DNBQ gim xung. Tm li ta thy rng tnh hnh DNBQ bin ng tng qua tng nm theo xu th c li cho Chi nhnh th hin quy m tn dng TDH ngy cng c m rng c v s lng v c cu cc thnh phn tham gia vay vn. Vi c cu d n nh vy phn no ni ln c s nng cao hiu qu trong hot ng cho vay TDH ca Chi nhnh qua tng nm. ng vn huy ng c s dng nhiu hn v i tng u t c a dng hn. T khng ch gip Chi nhnh s dng ng VH c hiu qu m cn trnh c ri ro do u t tp trung mang li. Tuy nhin nu ch da vo DNBQ th ch bit c mc quan h ca Chi nhnh i vi cc loi hnh s hu khc nhau v mt gi tr. c th nh gi c uy tn trong quan h ca cc loi hnh s hu ta cn xem xt mt ch tiu m nu n cng ln th s lo lng cng ln i vi c Ngn hng v khch hng l ch tiu DNXHBQ. d- Phn tch d n xu bnh qun theo loi hnh s hu
Bng 11: phn tch DNXbq theo loi hnh s hu
Nm TPKT
Nm 2007 S tin TT (%)
Nm 2008 S tin TT (%)
vt: triu ng So snh 2008/2007 Tng/Gi T m (%)
Trang: 40
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
- DNNN - HTX - Cty TNHH - DNTN - HSX - Khc Tng cng
665 0 411 0 545 265 1.88 6
35,26 0 21,79 0 28,90 14,05 100
191 0 136 7 480 381 1.19 5
15,98 0 11,38 0,59 40,17 31,88 100
-474 -71,28 -275 -66,91 -7 -65 -11,93 116 43,77 -691 36,64
Vi bng s liu v tnh hnh DNXBQ theo loi hnh s hu, ta nhn thy loi hnh s hu HTX qua hai nm 2007-2008 khng h pht sinh DNXBQ. Kt qu ny cho php ta ngh rng cc DN thuc loi hnh s hu trn m Chi nhnh thit lp quan h l nhng DN thc hin y ngha v tr n vay theo ng hn k trong hai nm va qua. Xem xt chi tit hn tng nm ta nhn thy: Nm 2007, mc d Chi nhnh thc hin cho vay i vi tt c cc loi hnh s hu, lm cho cng tc thu n trong nm ny kh khn hn nhng vi s kim tra n c tch cc thu hi n gc ca CB qun l Chi nhnh cng nh CBTD trc tip quan h khch hng, kt qu l n cui nm 2007 cng khng pht sinh DNX v DSTN cc loi hnh s hu l HTX, DNTN. iu ny khng c ngha l hai loi hnh s hu ny pht sinh DNX m v khng tr c n ng hn. Theo kt qu thng k v tnh hnh cho vay TDH trong nm ta thy DSCV ca hai thnh phn ny pht sinh vo nhng thng u qu II vi k hn tr n vay l 12 thng, v vy k hn tr n vay ln u bt u vo qu II ca nm 2008. Do vy m khng lm pht sinh DNXBQ ca 2 loi hnh ny trong sut nm 2007. Ring loi hnh s hu l DNNN v C.ty CP TNHH mc d c pht sinh DNX trong nm 2007 v 2008 nhng c du hiu gim xung, trong DNNN gim 71,28%; C.ty CP TNHH gim 66,91%. y l s bin dng theo chiu hng tch cc cho hot ng cho vay ca Chi nhnh. C c kt qu ny ngoi n lc ln trong hot ng tn dng cn l s thun li trong hot ng sn xut kinh doanh ca cc doanh nghip. DNNN vi c ch i mi hot ng ngy cng c hiu qu hn, C.ty CP TNHH hot ng trong mi trng kinh t - x hi thun li...
Trang: 41
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Sau khi tin hnh phn tch tnh hnh cho vay TDH theo loi hnh s hu qua 2 nm 2007-2008 kt lun chung nht c rt ra : quy m cho vay, c cu cho vay khng ngng c m rng th hin tng gi tr DSCVTDH, DNTDHBQ tng qua tng nm v loi hnh s hu tham gia cho vay c hon thin y qua tng nm. Cht lng cc mn vay ngy cng c ci thin tt hn th hin DSTN tng qua tng nm cn DNXBQ bin ng theo xu hng chung l gim dn. Tuy vy c th nhn nhn mt cch ton din ta s tin hnh phn tch hot ng cho vay TDH ca chi nhnh i vi gic cc ngnh kinh t tham gia vo c cu vay TDH ti Chi nhnh. 4. Phn tch tnh hnh cho vay trung di hn theo ngnh kinh t Mt gic khc cn xem xt khi phn tch hot ng cho vay TDH ti chi nhnh l xem xt hot ng ny di gic cc ngnh kinh t. Trong hot ng ny Chi nhnh thc hin cho vay i vi cc ngnh kinh t sau: nng lm nghip (NLN); thy sn (TS); cng nghip (CN); xy dng (XD); thng mi - dch v (TMDV); v cc ngnh khc. a. Phn tch doanh s cho vay theo ngnh kinh t
Bng 12: phn tch doanh s cho vay theo nn kinh t
Nm TPKT
Nm 2007 S tin 5.468 2.501 9.071 23.298 21.207 665 % 8,97 4,02 14,5 8 37,4 5 34,0 9 1,07
- Nng lm nghip - Thy sn - Cng nghip - Xy dng - TM-DV - Khc
vt: triu ng So snh Nm 2008 2008/2007 S Tng/Gi T l % tin m (%) 18.737 9,23 13.269 242,67 6.878 28.509 71.453 74.649 2.679 3,39 14,0 5 35,2 2 36,7 9 1,32 4.377 19.473 48.155 53.442 2.014 175,01 214,28 206,69 252,00 302,80
Trang: 42
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Tng cng
62.21 0
100
202.9 04
100
140.694
226,16
Da vo cc s liu thng k qua bng 8, ta nhn thy qua tng nm 2007-2008 DSCV theo ngnh kinh t c s gia tng. Nm 2007 trong 62.210 tr.ng t trng DSCV ca ngnh xy dng chim t trng cao nht 37,45%, tip n l ngnh TM-DV 34,09%; v thp nht l cc ngnh khc vi t trng 1,07%. Qua nm 2008 DSCV theo ngnh kinh t so vi nm 2007 tng 140.694 tr.ng v s tuyt i; 226,16% v s tng i a DSCV cui nm 2008 t 202.904 tr.ng. Tt c cc ngnh u tng, tng mnh nht l nhm ngnh khc 302,80%, thp nht l ngnh TS 175,01%. V c cu ca cc ngnh so vi nm 2008 c s thay i, nu nh nm 2007 ngnh xy dng c t trng cao nht th v tr ny trong nm 2008 thuc v ngnh TMDV vi t trng 36,79%; ngnh xy dng 35,22%; ngnh cng nghip 14,05%; cc ngnh khc mc d DSCV tng mnh nhng v t trng trong tng DSCV vn mc thp 1,32%. Nhn chung DSCV theo ngnh kinh t vn tng cao. Xt c 2 nm mc d DSCV tng cao nhng v c cu ca cc ngnh trong tng DSCV thay i rt t, iu ny cho thy hot ng cho vay TDH i vo n nh trong c cu cc ngnh tham gia vay vn. Chi nhnh thc hin u t nhiu nht vo ngnh TMDV,xy dng, cng nghip hot ng u t TDH vo cc ngnh khc t c s dng. C cu ny l hp l vi iu kin pht trin kinh t ca TPN trong nhng nm gn y l mt thnh ph trc thuc TW cn phi xy dng mt c s h tng tng ng. nh hng lu di ca ng v Nh nc ta l xy dng Nng thnh mt thnh ph cng nghip, DV- TM hng u min Trung. Tuy vy cn phi nng cao t trng u t vo thu sn v y l mt lnh vc hot ng c th mnh ca Nng vi ng b bin di, din tch mt nc rng. b- Phn tch doanh s thu n theo ngnh kinh t
Bng 13: phn tch doanh s thu n theo ngnh kinh t
vt: triu ng
Trang: 43
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Nm TPKT
Nm 2007 S tin 1.023 1.104 2.618 5.751 6.772 394 17.66 2 TT (%) 5,79 6,25 14,82 32,56 38,34 2,24 100
Nm 2008 S tin 4.378 4.206 10.569 22.146 29.068 1.406 71.77 3 TT (%) 6,11 5,86 14,73 33,86 40,52 1,95 100
- Nng lm nghip - Thy sn - Cng nghip - Xy dng - TM-DV - Khc Tng cng
So snh 2008/2007 Tng/Gi T (%) m 3.355 327,98 3.102 7.951 16.395 22.296 1.012 54.111 280,98 303,71 285,08 329,34 256,85 306,37
Theo ngnh kinh t DSTN tng qua tng nm. Nm 2007 DSTN l 17.662 triu ng, trong ngnh c DSTN cao nht l TM-DV chim 6.772 triu ng (38,34%); ngnh XD chim 5.751 triu ng (32,56%) v chim t trng thp nht l cc ngnh khc 2,24%. T trng ny hon ton phn nh ng DSCV, cho vay nhiu th thu n nhiu v ngc li. So vi nm 2007, DSTNTDH nm 2008 t mc gi tr 71.773 triu ng. Ngnh chim t trng cao nht vn l ngnh TM-DV 40,5% bng 29.068 triu ng; ngnh xy dng 33,86% bng 22.146 triu ng v cui cng l ngnh khc vi lng gi tr DSTN l 1.406 triu ng chim 1,95%. Nu em 71.773 triu ng DSTNTDH ca nm 2008 so vi nm 2007 ta thy s gia tng v tuyt i l 54.111 triu ng, v tng i l 306,37%. S gia tng trong tng DSTN l kt qu tng hp s gia tng ca cc ngnh kinh t. Trong ngnh TM-DV c s tng trng cao nht 329,34% tng ng vi 22.296 triu ng v ngnh c tc tng thp nht l cc ngnh khc, nhng mc tng trng cng rt cao 256,85%. C th ni l tnh hnh thu n trong nm 2008 khng ch c s tng trng m cn l s tng trng ng u tt c cc ngnh kinh t tham gia vay. C c kt qu ny trc ht l t pha khch hng vay TDH. ng vn c s dng c hiu qu vo mc ch vay vn v vy gip cho doanh nghip c li trong hot ng sn xut kinh doanh t tr c vn vay. T pha
Trang: 44
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Chi nhnh l hiu qu trong hot ng tn dng ni chung, cho vay TDH ni ring. Th hin cng tc xt duyt cho vay ng i tng trnh c nhng ri ro, cng tc thu n c n c n tng CBTD. Trong c hai nm t trng DSTNTDH ca cc ngnh trong tng DSTN hu nh l n nh vi mc dao ng rt nh. Cho thy cng nh c cu cho vay, c cu thu n ti Chi nhnh i vo n nh. Ngnh TM-DV ng gp nhiu nht vo DSTN, k n l ngnh XD, CN, NLN ng v th nm. Chim t trng thp nht trong DSTN l cc ngnh khc. Vi c cu ny vn t ra l vi cc ngnh khc m ch yu l nhng ngnh ngh mang tnh cht thi v, sn xut th cng thi hn ngn, sn phm khng bn lin tc i mi. Do cn phi gia tng hn na vic thu n vay trnh tnh trng khng thu c vn do thit b sn xut c u t t vn vay lc hu khng c kh nng sn xut sn phm mi hp th hiu. Ngnh TM-DV hot ng trong lnh vc lu chuyn hng ha, ng vn quay vng nhanh, v vy nn y mnh cng tc thu n i vi doanh nghip hot ng trong lnh vc ny. Cc ngnh cng nghip, xy dng, nng lm nghip, thu sn l nhng ngnh c c th l vn u t ln, thi hn khu hao thu hi di v chu nhiu ri ro thin tai. c bit l ngnh hot ng trong lnh vc nng lm nghip, thu sn hot ng trn a bn Nng ni ring, min Trung ni chung - ni c xem l ni c iu kin thin nhin khc nghit ca c nc. V vy k hn tr n gc i vi cc ngnh ny nn chng ko di k hn tr n gc gia nhng ln tr n. Khi qut tnh hnh thu n TDH ti Chi nhnh, ta nhn thy s tng trng trong DSTN do iu kin sn xut kinh doanh ca cc loi hnh s hu ngy cng thun li hn kh nng sinh li trong hot ng sn xut cao hn nh m cc doanh nghip tr c n vay. V ch quan Chi nhnh l hot ng thu n vay c tin hnh c hiu qu. T trng DSTN ca cc ngnh t nht c s bin ng phn nh c c cu cho vay. c- Phn tch d n bnh qun theo ngnh kinh t
Bng 14: phn tch d n bnh qun theo ngnh kinh t
Trang: 45
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
vt: triu ng
Nm TPKT Nm 2007 S tin TT (%) Nm 2008 S tin TT (%) So snh 2008/2007 Tng/Gi T (%) m
2.733 2.200 4.499 12.389 12.295 703 34.81 9
7,85 6,33 12,92 35,58 35,31 2,02 100
5.479 4.102 9.036 24.925 25.863 1.384 70.78 9
7,74 5,79 12,76 35,21 35,54 1,96 100
2.746 1.902 4.573 12.536 13.568 681 35.970
100,4 8 86,45 100,8 4 101,1 9 110,3 5 96,87 103,3 1
D n bnh qun theo ngnh kinh t nm 2007 t 34.819 triu ng, trong ngnh XD chim t trng cao nht 35,58% v thp nht l cc ngnh khc 2,02%. Bc sang nm 2008 DNBQ t 70.789 triu ng tng 35.970 triu ng so vi nm 2007 t tc pht trin l 103,31%. Trong 70.789 triu ng DNBQ nm 2008 ngnh TMDV cng chim DNBQ cao nht 25.863 triu ng (36,54%) v thp nht l t trng DNBQ ca ngnh TS v cc ngnh khc vi gi tr ln lt l 4.102 v 1.384 triu ng. So snh tc tng DNBQ gia cc ngnh nm 2007 v 2008 ta thy tc gia tng ny l tng i ng u gia cc ngnh v hon ton phn nh ng c cu d n. Nhng ngnh c d n cao nht th c tc tng cao nht l cc ngnh nh: TM-DV tng v tuyt i l 13.568 triu ng, v tng i l 110,35%; ngnh xy dng v tuyt i tng 12.536 triu ng, v tng i tng 101,19%. Nhng ngnh c d n t th tc tng ca d n cng khng cao nh nhng ngnh khc, ngnh TS tng 96,87% v 86,45%. Nh vy, tnh hnh DNBQ ca nm 2008 tng thun li l kt qu trc tip ca vic gia tng DSCV nhiu hn s gia tng ca DSTN v s tuyt i. Tnh hnh ny cho thy hot ng cho vay TDH ca Chi nhnh din ra thun li, n nh v c cu ngnh kinh t tham gia vay n. Cc khon vay c gii quyt
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
nhiu cho lnh vc sn xut TM-XD v cng nghip, y cng chnh l th mnh ca TPN. Lnh vc nng lm nghip, thu sn c gii quyt cho vay t hn nhm hn ch ri ro bt kh khng. Nhn chung v tnh hnh DNBQTDH theo ngnh kinh t ca Chi nhnh qua hai nm l s tng trng. Nm 2008 so vi nm 2007 tng mnh nhng n nh tt c cc ngnh. Xu hng tng ca DNBQ phn nh iu kin KTXH ca TPN c v nhng iu kin tc thi v nhng iu kin thuc v bn cht. Tuy vy cn nhn thy Nng ngoi tim nng pht trin sn xut cng nghip, TM-DV i km cn phi c nhng ngnh b tr nh th cng m ngh, xut khu. V vy cn gia tng DNBQ ca nhng ngnh ny. D n tng cng ng ngha vi ri ro tng nhng Chi nhnh khng th gim d n v nh vy ngha l hn ch gii quyt cho vay khi khch hng cn. Cn c bin php tch cc va tng DNBQ nhng cng tng kh nng thu n. d- Phn tch d n xu bnh qun theo ngnh kinh t
Bng 15: phn tch n xu bnh qun theo ngnh kinh t
Nm TPKT
Nm 2007 S % tin 210 11,1 3 42 2,23 119 6,31 566 30,0 1 903 47,8 8 46 2,44 1.88 100 6
vt: triu ng So snh Nm 2008 2008/2007 S Tng/Gi T l % tin m (%) 136 11,3 -74 -35,24 8 12 1,00 -30 -71,43 75 6,28 -44 -36,97 375 31,3 8 573 47,9 5 24 2,01 1.19 100 5 -191 -330 -22 -691 -33,75 -37,65 -36,54 -36,64
Trang: 47
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
Trong phn phn tch tnh hnh DNXBQ theo ngnh kinh t v ln mt bc tranh y gam mu sng v tnh hnh DNXBQ ca cc loi hnh s hu. Bng s liu 11 cho thy nm 2007 tng gi tr DNXBQ theo ngnh l 1.886 triu ng, trong ngnh TM-DV chim 903 triu ng bng 47,88%; ngnh XD chim 566 triu ng bng 30,01%; v ngnh TS c DNXBQ thp nht chim 42 triu ng bng 2,23%. Nhn chung nm 2007 DNXBQ cao v iu kin sn xut ca cc ngnh kinh t khng c thun li m c bit kh khn l cc ngnh kinh t TS, NLN, h sn xut tiu th cng nghip. Nu nm 2007 gp nhiu kh khn do iu kin t nhin gy ra cho SXKD th nm 2008 tnh hnh c ci thin v ang dn c khi phc to thun li cho hot ng SXKD. T cc doanh nghip thuc tt c cc ngnh kinh t c th tr c n vay, iu ny trc tip lm cho tc tng DNXBQ trong nm 2008 gim xung so vi nm 2007. S liu c th nh sau: cui nm 2008 gi tr DNXBQ l 1.195 triu ng, t trng cc ngnh trong c cu DNXBQ vn khng thay i, cao nht vn l ngnh TM-DV 47,95%, thp nht l ngnh TS 1,00%. So vi nm 2007 DNXBQ gim 691 triu ng hay 36,64%, tc gim DNX ny l rt nh so vi tc tng 227,4% ca nm 2007. Tnh hnh DNX ca cc ngnh l kh quan. Khi tt c cc ngnh c tc tng trng DNBQ m trong nm 2008 v ng vn vay c cc DN s dng c hiu qu. y l kt qu kh quan v cht lng hot ng cho vay TDH ca Chi nhnh. Vi cc phn phn tch trn ta ln lt xem xt hot ng cho vay TDH qua nm 2007-2008 t nhng s liu tng qut nht v tnh hnh chung, tip n xem xt c th hn loi hnh SH, theo ngnh kinh t v theo thi gian. Tng hp li t nhng kt qu phn tch trn c th rt ra c nhn xt v tnh hnh hot ng CVTDH nh sau: * DSCVTDH tng qua tng nm phn nh xu th pht trin KT-XH v s i mi trong hot ng ca Chi nhnh thu ht thm c nhiu khch hng quan h... * DSTNTDH tng do tnh hnh sn xut c tin hnh hiu qu ti cc n v vay vn v nguyn nhn quyt nh l cht lng hot ng tn dng ca Chi nhnh c nng cao vi i ng CB c nng lc ngy cng nng cao, vng vng trong hot ng
Trang: 48
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
doanh nghip, c s vt cht, my mc thit b p ng c yu cu ca tnh hnh mi. * DNBQTDH tng th hin quy m hot ng tn dng c m rng v gi tr cc khon vay cngnh khch hng quan h. * DNXTDHBQ gim v s tng i. T trng DNXTDH/DNBQ qua 2 nm c thng k bng 2 cho thy hot ng cho vay trung di hn tht s tt dn ln vi s liu c th nh sau: 5,42% v 1,69% th hin xu hng gim. Hot ng cho vay TDH v c bn l tt p. Nhng cu hi t ra l liu vi chiu hng hot ng tt ln nh vy th kh nng ng gp ca hot ng ny vo li nhun ca Chi nhnh cng ngy cng tt ln hay khng? y l vn quan trng cn phi xem xt trc khi a ra quyt nh cui cng v tnh hiu qu cho vay TDH ti Chi nhnh, nn thu hp hay m rng. V l mt t chc kinh doanh Chi nhnh s phi ly mc tiu li nhun lm tiu ch hng u. Ta tin hnh xem xt v tnh hnh thu nhp chi ph v li nhun ca Chi nhnh. 5. Kt qu hot ng cho vay trung di hn Trong hot ng cho vay TDH thu nhp, chi ph v li nhun c xc nh bng cch: D n trung di hn bnh qun Thu nhp cho vay trung di hn = Thu nhp x D n bnh qun D n trung di hn bnh qun Chi ph cho vay trung di hn = Chi ph x D n bnh qun Li nhun cho vay trung di hn = TNCVTDH - CPCVTDH Bng cch xc nh trn ta xy dng c bng thu nhp, chi ph v li nhun trong hot dng cho vay trung di hn nh sau:
Bng 16: Kt qu hot ng TDH quan hai nm 2007 - 2008
vt: triu ng
Ch tiu Thu
Nm 2007
3.278
Nm 2008
4.993
So snh 2008/2007 1.715

Trang: 49
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
nhp Chi ph Li nhun
2.652 626
3.641 1.353
989 727
Trc ht ta nhn thy tnh hnh thu nhp, chi ph v li nhun c s thay i qua hai nm. V l mt hot dng tn dng cu thnh hot ng tn dng chung ca Chi nhnh, nn tnh hnh hot ng tn dng chung s t nhiu nh hng n tnh hnh ca hot ng cho vay TDH. Nm 2007 hot ng cho vay TDH em v 626 triu ng li nhun, khon li nhun ny chim 21,28% trn tng li nhun nm 2007. Li nhun thu c t hot ng cho vay TDH tng ln vo nm 2008 t 1.353 triu ng so vi nm 2007 tng v s tuyt i l 727 triu ng, v s tng i l 116,13%. Mc d thu nhp nm 2008 tng 52,32% so vi nm 2007 v t 4.993 triu ng, nhng chi ph nm 2008 cng tng cao vi tc tng so vi nm 2007 l 48,19%, t gi tr l 3.641 triu ng. iu ny lm gim tc tng ca li nhun, tuy vy v s tuyt i vn tng 727 triu ng so vi nm 2007. Tnh hnh chung v thu nhp, chi ph v li nhun ca hot ng cho vay TDH l s gia tng trong quy m, thu nhp tng qua tng nm, chi ph tng qua tng nm. Hiu qu em li ca hot ng cho vay TDH cng tng qua tng nm th hin s gia tng ca thu nhp qua tng nm. C th ni hot ng cho vay TDH ang cn ng vai tr ngy cng quan trng trong c cu hot ng tn dng ti Chi nhnh. Ni tm li, qua vic phn tch cho vay TDH ti MB Nng qua hai nm 2007-2008 bng phng php phn tch t tng qut n c th, nh gi cc ch tiu v xem xt mc ng gp ca hot ng ny vo kt qu chung ca Chi nhnh ta nhn thy: Chi nhnh t c kt qu kh cao trong vic u t vo hot ng tn dng ny, quy m hot ng ngy cng c m rng, cht lng ngy cng c nng cao, mc ng gp vo li nhun chung c tng trng r rt. Tuy nhin s pht trin ny cha phi l v ng vi nng lc ca Chi nhnh. Trong kh nng
Trang: 50
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
cn c th ca mnh Chi nhnh cn phi tp trung vo hot ng cho vay TDH bng nhng gii php c th hp l.
CHNG III mt s GII PHP nhm y mnh hot ng cho vay trung di hn ti mb nng
I. K hoch kinh doanh v nhng thun li - kh khn ca chi nhnh 1. K hoch kinh doanh Mc tiu l pht huy v gi vng nhng thnh qu t c trong thi gian qua, tip tc tng trng v tng trng cao hn na. Mc d c rt nhiu kh khn trc mt nhng Chi nhnh phi khc phc bng nhiu bin php t c mc tiu ra to tng trng cho nhng nm tip theo. Cn c vo Ngh quyt ca Hi ng qun tr MB Vit Nam , cn c vo nh hng kinh doanh nm 2008 ca MB Nng v tnh hnh thc t ti Chi nhnh, xy dng k hoch tng trng trong nm ti: * Ngun vn: - a dng ha cc hnh thc huy ng nhm tng cng huy ng vn trong dn c, trc mt thc hin thm loi hnh huy ng tin gi tit kim c k hn bng VN.Huy ng tin gi tit kim hng li bc thang , tit kim d thng. - Ch ng tip th khch hng n m ti khon tin gi, n ng k m th rt tin t ng ATM, ch cc doanh nghip va v nh , cc doanh nghip ngoi quc doanh,cc khch hng m cc Ngn hng cha khai thc ng mc. - iu hnh li sut linh hot trn c s nm bt thng xuyn v kp thi cc din bin v li sut huy ng trn th trng. i vi khch hng c ngun tin gi ln s p dng li sut ring trn c s tha thun gia Ngn hng v khch hng. * Tn dng: - Phn u tng trng ngun vn t 35 - 40% so vi nm 2007 - Tip tc m rng u t tn dng, c bit l tn dng TDH p ng nhu cu vn cho cc d n nng cao i mi k thut cng ngh. Nm bt thng tin kp thi t c quan qun l
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
nh nc n u cc d n u t kh thi c hiu qu bng nhiu bin php thch hp. - Tip tc y mnh hn na vic cho vay i vi cc thnh phn kinh t dn doanh, c bit l doanh nghip hot ng trong cc lnh vc c tim nng pht trin ln. - C cu li d n, hn ch cho vay i vi doanh nghip kinh doanh thng mi yu km, khng c chin lc kinh doanh r rng v hiu qu. * N xu: - Tch cc n c CBTD theo di khch hng vay vn ca Chi nhnh mt cch thng xuyn. - Quan h tn dng tt vi n v, chnh quyn a phng c CBCNV, c nhn vay vn tiu dng ca Chi nhnh, iu ny s to iu kin cho Chi nhnh trong vic thu n cng nh x l ti sn th chp. 2. Nhng thun li Kinh t thnh ph Nng tip tc n nh v tng trng kh, tc tng GDP cao hn trung bnh ca c nc. H thng php lut v kinh t ngy cng hon thin hn, c bit l s ra i v c hiu lc thi hnh ca Lut doanh nghip (sa i b sung) to iu kin cho cc thnh phn kinh t tham gia mnh m vo sn xut kinh doanh, m ra nhiu c hi cho cng tc u t tn dng. Chi nhnh MB c nhng nh hng kp thi v tt c cc mt hot ng, ng thi c chng trnh u t i vi cc tng cng ty 90,91, chng trnh phi hp vi Qu h tr pht trin TW... to cho Chi nhnh nhiu thun li khi tip xc vi cc Tng cng ty, cc n v thnh vin. Chi nhnh MB Nng l mt Chi nhnh c nh gi l c quy m hot ng cao ca h thng MB, c nhiu thun li pht trin: ng trn a bn qun trung tm - ni tp trung hu ht cc doanh nghip ln, c s vt cht tng i y , i ng nhn vin c o to chnh quy v c tm lng yu ngh, tui i bnh qun cn tr, kinh nghim hot ng trong lnh vc NH kh y , m nhn hu ht cc nghip v ca mt NH a nng lun lun nhn c s ch o kp thi ca
Trang: 52
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
cp y v chnh quyn. y l nhng thun li, l tin HKD ca Chi nhnh ngy cng pht trin. 3. Nhng kh khn H thng MB tuy mng li hot ng rng nhng cc tin ch phc v khch hng cn yu v thiu, th phn nng thn ca khu vc min Trung ni chung v Nng ni ring nhn chung cha thc s tr thnh lc lng sn xut hng ha, sn phm c tnh cnh tranh thp, hng xut khu cn yu, kinh t min Trung cha c ch ng mc (mt s chnh sch i vi DN, nht l DN dn doanh), thin tai lin tc e da n lnh vc sn xut nng nghip, nng thn v nng dn vn d l khch hng chin lc ca NHMB. Dn n doanh nghip thiu vn u t i mi v trang b thm my mc thit b c tnh chin lc hin i; khng iu kin u t m rng my mc thit b v c s vt cht; mc khc vn ca cc ti chnh tn dng, cc t chc ti chnh khc cn hn ch, thiu chnh sch v u i u t. T dn n c cu u t gia cho vay TDH so vi tng d n u t cho vay TDH ca h thng NH ni chung v MB Nng ni ring trong thi gian qua l cha p ng c i hi bc thit ca cc doanh nghip, nht l trong giai on hi nhp quc t v khu vc. Trn a bn thnh ph cn gp phi s cnh tranh gay gt gia cc ti chnh tn dng, lm suy yu cc chc nng kim tra, gim st trong qu trnh cp tn dng. Thm ch c nhiu ti chnh tn dng h thp iu kin tn dng nhm li ko khch hng, bt chp ri ro. T , cn a ra mt s kin xut y mnh v nng cao hiu qu hot ng cho vay TDH ti MB Nng. II. Nhng gii php nhm y mnh, m rng v nng cao hiu qu hot ng cho vay trung di hn ti chi nhnh 1. Hon thin hn na v c cu t chc v trang thit b ti Chi nhnh a- V c cu t chc - Vic cho vay vn TDH c bit l cc d n ln i hi trnh thm nh ca CBTD l rt cao, v vy Ngn hng trc mt nn thnh lp T thm nh d n u t bao gm 1-3 cn b tn dng Phng nghip v kinh doanh. Nhm ny trc thuc
Trang: 53
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
s qun l trc tip ca Gim c, hng thng nhm ny nn t chc hp 1 ln nh gi cc d n ang cho vay cng nh thm nh cc d n khch hng xin vay. Thng xuyn a ra cc li t vn cho khch hng nu cn nn tha thun vi khch hng c CB c kinh nghim n doanh nghip cng vi doanh nghip tho b kh khn nu cn. Vn ny hu nh cha thy cc Ngn hng Vit Nam nhng theo em ngh khi Ngn hng cho vay tc l Ngn hng c trch nhim v s tn ti v pht trin ca d n cng c th Ngn hng s dng cc quan h x hi ca mnh cu doanh nghip khi doanh nghip ri vo hon cnh kh khn. b- C s vt cht - Mua sm thm nhng trang thit b mi chuyn dng nh bn lm vic, nhng t lu h s c khng cn thch nghi... Phi nghin cu m rng khng gian lm vic, cng nh b tr li phng lm vic thun tin cho khch hng khi giao dch. Khi thc hin iu ny mt mt s to cho Chi nhnh mt din mo mi, lm cho khch hng khi tham gia quan h vi Chi nhnh c cm gic an tm tin tng vo tim lc ca Chi nhnh. Mtkhc vi nhng trang thit b mi hin i s gp phn tng nng sut lao ng trong hot ng ca Chi nhnh, gim thiu i nhng cng vic khng cn thit phi thc hin th cng m c th thay bng my mc. Trc mt Chi nhnh c trang b my rt tin t ng ATM .,gip giao dch vin gim thi gian trong vic rt tin t ti khon tin gi ca khch hng.,va thu ht thm c ngun vn hot ng t nhng ti khon gi thanh ton th ny. - Trong xu th ton cu ha hin nay, thng tin l yu t u vo quan trng trong qu trnh sn xut, nm bt c thng tin kp thi v chnh xc thnh cng s cng cao. Do vy trong qu trnh hot ng ca mnh Chi nhnh cn y mnh hn na hot ng thu thp v phn tch thng tin trong nc trong khu vc v xa hn l ton th gii. Nhm c c ngun thng tin tin cy v ng lc h tr cho hot ng ca Chi nhnh nh vy hiu qu hot ng ca Chi nhnh s chc chn c nng cao. Cc gii php c th c th thc hin khai thc trit thng tin trn Internet - mng thng tin ton cu ln nht. V c th s dng hiu qu nn chng xy dng Phng phn
Trang: 54
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
tch thng tin, trong thi gian u phng ny c th l mt b phn ca Phng tin hc. Nh vy s va m bo cng vic thu nhp x l thng tin, va c th qun l c chi ph hot ng. c- Nng cao cht lng trnh i ng CBCNV - Mt bin php c phn c in nhng khng th khng lm, khng phi ch ring ti Chi nhnh m tt c mi Ngn hng, mi ngnh kinh t, mi lnh vc sn xut kinh doanh cng nh hot ng x hi. l, tp trung vo con ngi - nhn t quyt nh cho mi s pht trin. Vi i ng CBNV hin nay Chi nhnh c th p ng c yu cu kinh doanh. Nhng trong tro lu pht trin i ln ca x hi, i hi phi khng ngng hc tp nng cao trnh p ng c yu cu ca tnh hnh mi. Do Chi nhnh cn tip tc to iu kin nng cao trnh ca CBNV trong ton Chi nhnh. Trc ht l trnh chuyn mn nghip v phc v trc tip cho cng vic ang m nhim ti Chi nhnh bng cch to iu kin cho CB tham gia cc lp hc nng cao nghip v. Hc i hc chuyn ngnh Ngn hng i vi CB cha hc qua i hc hoc i vi cn b c bng i hc nhng khng phi chuyn ngnh Ngn hng. Nhng cn b tt nghip i hc chuyn ngnh Ngn hng th to iu kin cho i hc cao hc Ngn hng. Mt yu t cng rt quan trng l trang phc ca CBCNV Ngn hng phi n mc ng phc khi khch hng n cm nhn dch v c cung cp ging nhau. Thc hin tc phong vn ha trong kinh doanh, gio dc i ng cn b tc phong giao dch ha nh vi khch hng, chng biu hin gy sch nhiu vi khch hng. 2. Nhng kin xut cho hot ng cho vay trung di hn a- Tng cng huy ng ngun vn trung di hn Bng s liu v tnh hnh huy ng vn ch ra ngun vn huy ng c thi hn ln hn 12 thng lun chim t trng kh cao v tng qua tng nm. iu ny cho thy kh nng huy ng vn TDH ca Chi nhnh. Do vy cn c bin php pht huy hn na kh nng ny nhm to vn TDH cho Chi nhnh vi cc bin php c th xem xt nh:
Trang: 55
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
- Cn c mt chnh sch khuyn khch v li sut huy ng vn bng nhiu hnh thc a dng v hp dn thu ht ngun vn tin gi nhn ri t cc tng lp dn c vi thi gian di 1 nm, 3 nm, 5 nm ... nh gi tin tit kim, pht hnh cc loi giy nhn n (tri phiu, tn phiu...), huy ng li sut bc thang i vi cho vay vn TDH, m thm dch v nhn y thc u t cho nhng khch hng c lng tin nhn ri nht nh trong mt thi gian tng i di. Dch v nhn y thc u t c th l u t vo cc loi chng khon ang c nim yt ti Trung tm giao dch chng khon T.P H Ch Minh. Trong iu kin hin nay ca TPN cha c S giao dch chng khon tp trung nhng c DN trn a bn thnh ph c c phiu c nim yt . Tin rng nhu cu u t vo lnh vc u t mi ny l rt cao, v ngi dn ngoi mc ch u t cn l mc ch tm hiu v khm ph. - Tm kim mt s ngun vn nc ngoi c gi r u t thng qua con ng ngoi giao. - Chnh ph cn u tin cho pht trin kinh t khu vc min Trung v vn tng tc pht trin ui kp 2 u, gp phn ng vai tr l khu vc kinh t trng im vc dy nn kinh t duyn hi. - M rng mng li cc bn tit kim, phng giao dch, cc chi nhnh cp 3 to iu kin thu ht mi ngun vn nhn ri trong dn c nhm p ng y , kp thi nhu cu vn cho cc thnh phn kinh t. - M rng quan h bn hng vi tinh thn hp tc, thc hin c ch li sut tha thun trn c s hai bn cng c li; tranh th ngun vn tin gi khng k hn ca cc t chc kinh t, c bit l Xng du, in lc... - Thc hin vic giao ch tiu k hoch ngun vn cho tng n v kt hp vi k hoch d n. Vic thc hin k hoch tng trng ngun vn l ch tiu bt buc. - T chc t khuyn mi tng qu khch hng nhn dp u nm mi, cc t thng tin qung co trn truyn hnh v bo ch a phng, t chc cc cuc giao lu th thao, vn ngh... vi cc khch hng TCKT, tham gia cc phong tro qun chng, on th nhm mc ch nng cao uy tn, v th ca Chi nhnh trn a bn Thnh Ph.
Trang: 56
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
- i km vi cc bin php c th nhm nng cao lng tin ca khch hng vo Chi nhnh, nng cao kh nng nm bt thng tin th trng th Chi nhnh cng phi c nhng bin php thch hp tranh th c ngun vn t NHNN, t Ngn hng qun l cp trn, m c bit l ngun vn huy ng t cng chng. C c ngun vn Chi nhnh mi c th tranh th c cc c hi kinh doanh a n vi mnh. Cc bin php c th tranh th c ngun vn cp trn l xy dng cc chng trnh k hoch mc tiu kinh doanh r rng mang tnh kh thi cao trnh cp trn. t c c s cho vic xin iu chuyn vn, xin vay vn sau ny. y mnh phong tro hot ng ca cc t chc ng b, Cng on, on thanh nin qua tranh th c ngun kinh ph h tr t cp trn. Da vo ngun kinh ph h tr ny, Chi nhnh s dng vo hot ng ca cc t chc trn m khng phi trch t li nhun kinh doanh. Phn li nhun khng phi trch c th dng lm qu thng cho CB c thnh tch tt trong hot ng kinh doanh ca Chi nhnh... Qua to ng lc v cng vic cho CB ton Chi nhnh. b- M rng cho vay i vi cc thnh phn kinh t khc v xc nh trng tm u t TDH - Tip tc duy tr gi vng thnh qu cho vay TDH theo loi hnh s hu t c trong nm 2006 v 2007. a dng ha hn ha thnh phn kinh t tham gia vay TDH. C th m rng cho vay TDH i vi h bun bn nh c ngun thu nhp c th l cha n nh, nhng mt hng kinh doanh ca h c th trng tiu th rng ln v n nh, v d nh cc h bun bn cc mt hng tiu dng thit yu. - Tp trung cho vay i vi cc thnh phn kinh t ngoi quc doanh v trong iu kin XH hin nay, Nh nc khuyn khch s pht trin v to s bnh ng cho tt c thnh phn kinh t cng pht trin s ra i v i vo p dng trong thc t ca Lut DN l mt minh chng. Cc thnh phn kinh t ngoi quc doanh vi li th l nng ng nhy bn vi th trng, quyn li ca ch DN gn b mu tht vi quyn li v s thnh bi ca DN. Do , Chi nhnh cn tp trung u t TDH vo thnh phn khng c s hu ca Nh nc, v cc thnh phn ny ha hn em li cho Chi nhnh nhiu li nhun thng qua vic s dng c
Trang: 57
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
hiu qu cc khon vay. Bng cc bin php c th nh n gin ha cc th tc vay vn ca cc DN ny. Ton th Chi nhnh ni chung, tng CBTD ni ring khi nhn c h s vay vn t pha cc DN ny gi ln, c gng mc cao nht gii quyt cho vay nhanh, gii ngn kp thi cho tng i tng vay vn. i vi cc DN mi ln u tin t quan h vay vn ti Chi nhnh cn ct c CB trc tip ph trch gii thch cn k cc th tc cn thit. ng thi thng qua tm hiu r hn v doanh nghip nhm a ra gii php vay vn ph hp nh: cho vay gii ngn theo tng thng, tng qu hoc cho vay nhiu ln theo tc trin khai thc t ca d n. i vi cc DN l khch hng quen thuc ca Chi nhnh hoc t nht c quan h vay vn ti Chi nhnh c mc uy tn c nh gi l tt, kh tt hoc thm ch l kh nu c nhu cu vay tip sau khi va mi kt thc vic tr n mt khon vay th th tc vay vn nn n gin mc ti a c th, b bt i nhng giy t khng cn thit nh: quyt nh b nhim Ban gim c, giy chng nhn v a im t tr s... i vi cc khch hng l Cng ty c phn, vi c th ca loi hnh DN ny l c th huy ng vn trn th trng thng qua hnh thc pht hnh c phiu, tri phiu. V vy c th thu ht c khch hng l Cng ty c phn Chi nhnh cn c li sut cho vay ph hp sao cho li sut cho vay nh hn t sut sinh li trn vn c phn (ROE) ca Cng ty c phn. M mi Cng ty c phn li c mt t l ROE c th khng ging nhau. Do , i vi mi Cng ty c phn khc nhau Chi nhnh cn c mt li sut cho vay ph hp, m bo va ph hp vi kh nng chp nhn ca Cng ty c phn, va c li cho Chi nhnh v trong khung li sut c bn theo quy nh ca NHNN.
c- Tip tc y mnh hot ng cho vay tiu dng - Cn phi duy tr v y mnh hn na hot ng cho vay tiu dng i vi ngi c thu nhp n nh vi k hn cho vay ln hn 12 thng. V cho vay i vi thnh phn ny Chi nhnh s chc chn nhiu kh nng thu c n, do i tng tham gia vay vn tiu dng ngoi ngun thu nhp n nh m bo kh nng tr n, phn ng trong s h l nhn vin ca cc t chc x hi trong hoc ngoi quc doanh, do vy cn c nhng rng buc
Trang: 58
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
v mt x hi trong quan h tn dng ny. Hn na nhu cu ca con ngi l v tn, c th nhu cu i vi mt mt hng tiu dng no l bo ha nhng tnh hnh s khng nh vy i vi cc mt hng khc. Vn l Chi nhnh bit khi ngun nhu cu. Gii php c th thc hin l: cn c vo tnh hnh thu nhp thc t ca khch hng v gi tr ti sn m bo (nu c) Chi nhnh s thc hin cho vay mt phn gi tr ti sn m khch hng ang c nhu cu. Hoc mc ch ng hn Chi nhnh c th b ng vn TDH ca mnh ra mua sm nhng ti sn c gi tr ln nh: nh, t... Sau giao li cho khch hng s dng vi nhng iu kin rng buc nh phi tr n ng k hn vi mt t l li sut nht nh. Sau khi khch hng tr xong n th chuyn quyn s dng thnh quyn s hu cho khch hng. Tuy nhin, y l mt hot ng u t nhiu ri ro, bng chng l cuc khng hong tin t ti M va qua c mt nguyn nhn l do tnh trng u t qu nhiu vo bt ng sn khng gii phng c ng vn. V vy, Chi nhnh nn coi gii php s dng vn TDH ny nh mt bin php u t trong iu kin TPN ang c s pht trin mnh m trong cng cuc xy dng chnh trang th. d- y mnh cho vay trung di hn bng ngoi t y mnh HCV ngoi t cho cc d n sn xut hng xut khu, cc mt hng thu sn ng lnh. S dng ngoi t cho vay va m bo cn i trong c cu s dng vn TDH va trnh c ri ro v t gi. V khi t gi tng li nhun thu c t hot ng cho vay ni t v ngc li. Cc bin php c th c th l tng cng cng tc tip th qung co nhm vo cc DN c kh nng xut khu thu ht h vay vn ti Chi nhnh. i km vi cc bin php tip th qung co nn xy dng mt mc li sut ph hp i vi cho vay ngoi t m bo kh nng cnh tranh. Ngoi ra, DSCV ngoi t c th tng mnh hn na, cn y mnh cho vay i vi nhng gia nh c con em hc tp nghin cu nc ngoi bng ti sn th chp v rng buc tr n sau khi c vic lm ca nhng ngi ang i hc. e- Tng cng cng tc thu hi n vay v c cu li n
Trang: 59
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
i km vi cc bin php y mnh hot ng s dng vn, CN cng cn c nhng bin php trong cng tc thu n i vi tt c cc thnh phn kinh t cng nh ngnh kinh t. i vi DNNN Chi nhnh cn tng cng hn na cng tc thu hi n i vi thnh phn ny. Trong nhng nm gn y vi vic ci t sp xp li, chuyn i DNNN v vy m thnh phn kinh t ny c nhiu tin trin trong HKD tin rng s c kh nng tr n cao. Trong hot ng cho vay tiu dng v i tng vay l nhng ngi c thu nhp n nh hn na h li c nhng rng buc nht nh v mt x hi do cn y mnh cng tc thu n thnh phn ny. Cc h sn xut vi ngnh ngh ch yu l sn xut tiu th cng nghip, sn phm c tch cht thi v. V vy nn phn k thi hn thu n ngn v nhiu ln c th trit thu n, hn ch nh hng ca tnh thi v trong sn xut ca cc DN ny n hot ng tn dng ca Chi nhnh. ng thi trnh c ri ro do s lc hu ca my mc hnh thnh t vn vay em li. Ngnh TMDV vi c th trong HKD l mua i bn li v kinh doanh nhng sn phm v hnh. Nn Chi nhnh cn c nhng bin php thu n. Cc bin php c th nng cao kh nng thu n vay i vi cc thnh phn kinh t, cc ngnh kinh t nh sau: - Cc DNNN nn khuyn khch nhng DN vay vn m ti khon ti chi nhnh, mi giao dch chuyn giao cng nh hon tr vn nn thc hin trn ti khon. V cn quy nh s d ti thiu trn ti khon ny lm c s cho vic thu hi n nh k. - i tng vay tiu dng l nhng ngi c thu nhp c rng buc x hi, v vy tng cng thu hi n vay ca nhng i tng ny Chi nhnh nn xc nh k thu n gc hp l, c tnh n chu k thu nhp hoc chi ph ca h. V d i vi CBCNV khi vay trung di hn phc v nhu cu mua xe my th k hn tr n gc l nn vo ngy 10 hng thng, sau 30 ngy k t ngy vay. Ngoi ra, trong xu th Nh nc ang khuyn khch CBCNV m ti khon ti cc Ngn hng thc hin chi tr lng hng thng. V vy, nn chng Chi nhnh khuyn khch khch hng vay tiu dng m c bit l CBNV m ti khon tin lng ti Chi nhnh. M trc mt mi CBCNV trong h thng NHMB c ti khon ATM tin li trong vic chi tr lng hng thng. V pha Chi
Trang: 60
Chuyn tt nghip
GVHD: Nguyn c Hu
nhnh c th d dng hn trong vic thu n gc cng nh n li da trn s d tin gi quy nh trn ti khon. - H sn xut tiu th cng nghip, thu n vay c hiu qu cn nht l phn k thu n nhiu ln. CBTD cn phi nhy bn nm r tnh hnh SXKD ca n v vay vn, tham gia vo hot ng SXKD ca h c th c bin php thu n hp l. - Nu i tng khch hng l nhng doanh nghip sn xut TMDV, tng cng thu n, cn xem xt mt hng kinh doanh ca h phn k thu n hp l. Doanh nghip kinh doanh mt hng bn th k thu n s di hn doanh nghip kinh doanh mt hng km bn. Thm vo tng kh nng thu n khi thc hin cho vay i vi doanh nghip thng mi th Chi nhnh c th yu cu doanh nghip ny dng ngay mt hng kinh doanh lm th chp, lm c s cho vic thu n. i vi doanh nghip hot ng dch v v sn phm kinh doanh lm th chp, lm c s cho vic thu n. i vi doanh nghip hot dng dch v v sn phm kinh doanh ca h l v hnh v c tnh thi v v vy ch tp trung cho vay khi nhn thy nhu cu th trng ang v s tng. ng thi cng nn tp trung thu n vay vo nhng lc tnh hnh kinh doanh thun li, mc thu n nh k cn c trn hai yu t l sc mua th trng v gi ph dch v. - Vn v cc khon d n qu hn cng cn xem xt gii quyt sao cho hn ch ti mc thp nht d n qu hn bng cch c cu li n. i vi cc khon n qu hn pht sinh lu v kh c kh nng thu hi nn chuyn giao sang Cng ty mua bn qun l lm lnh mnh tnh hnh hot ng kinh doanh ca Chi nhnh v nng cao hiu qu s dng ng vn.
Trang: 61

De Tai Chinh Thuc

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

De Tai Chinh Thuc

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Chuyn tt nghip

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

Cho vay tiu dng: L cho vay p ng cc nhu cu

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

Cho vay tr gp: L cho vay m khng phi hon tr

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

II. Nhng l lun c bn v tn dng Ngn hng

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

4. Mt s ch tiu dng phn tch nh gi tnh hnh tn dng trung - di hn

D n qu hn trung di hn bnh qun hn trung di hn = D n trung di hn bnh

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

Gim Ph Gim Ph Gim

Phn g kinh doan h

Phn g qun l tn dng

Phn g k ton v ti chn

Phn g than h ton quc

Phn g hnh chn h nh

Quan h trc tuyn Quan h chc nng

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

1. Tin gi khng k hn 2. Tin gi c k hn * < 12 thng

38.96 0 69.01 0 24.10 6

77.26 63,59 7 34,93 26.841 34,73

18.75 1 8.257 2.735

48,13 11,96 11,35

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

* 12 thng 3. Tin gi cc TCTD 4. Tin gi khc (KBNN + BHXH) Tng cng:

44.90 4 8.744 53.74 9 170.4 63

65,07 50.426 5,13 31,53

5.522 15.14 3 53.61 0 48.96 1

12,30 173,1 8 99,74 28,72

23.88 19,66 7 139 0,11

(Ngun: Bo co ti chnh NH Qun i chi nhnh Nng nm 2007 - 2008)

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

Ti gi c k hn n Ti gi cc t n chc t dng n Ti gi khc n Ti gi khng k hn n

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

1. Doanh s cho vay * Ngn hn * Trung - Di hn 2. Doanh s thu n * Ngn hn * Trung - Di hn

436.09 6 373.88 6 62.210 298.17 2 280.51 0 17.662

100, 00 85,7 3 14,2 7 100, 00 94,0 8 5,92

532.9 16 470.0 12 202.9 04 435.7 01 363.9 28 71.77 3

22,2 0 25,7 1 226, 16 46,1 2 29,7 4 306, 37

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

3. D n bnh qun * Ngn hn * Trung - Di hn 4. N xu

163.62 2 128.80 3 34.819 5.346

100, 00 78,7 2 21,2 8 100, 0 84,8 5 15,1 5

250.6 03 179.8 16 70.78 9 3.020

53,1 6 39,6 1 103, 31 43,5 1 52,4 0 36,6 4

5. T l NXBQ/DNBQ (%) * Ngn hn * Trung - Di hn

3,27 3,52 2,33

1,21 1,20 1,22

(Ngun: Bo co ti chnh NH Qun i chi nhnh Nng nm 2007 - 2008)

85,73% 88,20% Ng hn n Trung, di hn

SVTH: Nguyn Tn Hng Qun

Nm 2007 D n bnh qun

71,75% 78,72% Ng hn n Trung, di hn