Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ở ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm

Download lun vn ti luanvan.forumvi.
com
Lin h: Luanvan84@gmail.com
MC LC
MC LC...................................................................................................................................................1 ....................................................................................................................................................................2 LI CM N.............................................................................................................................................3 LI M U.............................................................................................................................................4 Chng I : C s l lun v hn ch ri ro tn dng ca ngn hng thng mi.....................................5 1.1 Ri ro tn dng ca ngn hng thng mi......................................................................................5
1.1.1 Hot ng tn dng ca ngn hng thng mi.................................................5 1.1.1.1 Khi qut v ngn hng thng mi..............................................................5 1.1.1.2 Hot ng tn dng ca ngn hng thng mi .............................................9 1.1.2 Ri ro tn dng ca ngn hng thng mi.....................................................12 1.1.2.1 Khi nim ri ro tn dng ca ngn hng thng mi...................................12 1.1.2.2 Nguyn nhn dn ti ri ro tn dng trong ngn hng thng mi................12
1.2 Hn ch ri ro tn dng ca ngn hng thng mi.......................................................................15
1.2.1 Khi nim v s cn thit hn ch ri ro tn dng ca ngn hng thng mi. 15 1.2.2 Biu hin hn ch ri ro tn dng ...................................................................16
1.3 Cc nhn t tc ng ti hn ch ri ro tn dng...........................................................................19
1.3.1 Nhn t thuc v ngn hng...........................................................................19 1.3.2 Nhn t thuc v khch hng..........................................................................24 1.3.3 Nhn t thuc v mi trng..........................................................................25
Chng II : Thc trng hn ch ri ro tn dng Ngn Hng Cng Thng Hon Kim.....................27 2.1 Gii thiu v ngn hng Cng Thng Hon Kim......................................................................27
2.1.1 Lch s hnh thnh v pht trin......................................................................27 2.1.2 Kt qu hot ng chnh.................................................................................29

2.2 Thc trng hn ch ri ro tn dng ngn hng Cng Thng Hon Kim................................34
2.2.1 Thc trng hot ng tn dng........................................................................34 2.2.2 Thc trng hn ch ri ro tn dng..................................................................42

2.3 nh gi thc trng hn ch ri ro tn dng ngn hng Cng Thng Hon Kim..................56 Mn Vn Kim CQ45/15.04 1
Download lun vn ti luanvan.forumvi.com
2.3.1 Nhng thnh cng..........................................................................................56 2.3.2 Nhng im yu v nguyn nhn...................................................................57

Chng III: Gii php tng cng hn ch ri ro tn dng .................................................................61 ngn hng Cng Thng Hon Kim.......................................................................................................61 3.1 nh hung hot ng tn dng trong thi gian ti ca ...............................................................61 ngn hng Cng Thng Hon Kim..................................................................................................61 3.2 Gii php tng cng hn ch ri ro tn dng ngn hng Cng Thng Hon Kim .............62
3.2.1 Thay i c cu danh mc cho vay.................................................................62 3.2.2 Thc hin chnh sch li sut linh hot..........................................................63 3.2.3 Tip tc hon thin khu nh gi ri ro v xp hng khch hng ..................64 3.2.4 Hon thin phng php nh gi kh nng tr n ca khch hng................70 3.2.5 Mt s gii php khc:...................................................................................74
3.3 Mt s kin ngh nhm thc hin cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Ngn Hng Cng Thng Hon Kim..............................................................................................................................76
3.3.1 Mt s kin ngh vi ngn hng Cng Thng Hon Kim...........................76 3.3.2 Mt s kin ngh vi ngn hng trung ng: .................................................77
Kt lun ....................................................................................................................................................80 TI LIU THAM KHO........................................................................................................................81
Mn Vn Kim CQ45/15.04
LI CM N
Qua nhng nm hc tp v rn luyn di ging ng i hc, kt hp vi thi gian thc tp ti Ngn hng Cng Thng chi nhnh Hon Kim, em c hc tp v tch ly c nhiu kin thc qu bu cho mnh. Bn bo co ny c hon thnh l s kt hp gia l thuyt hc v thc t trong thi gian thc tp. c kin thc hon thnh lun vn tt nghip l nh s ging dy tn tnh ca qu thy c Trng Hc Vin Ti Chnh, s hng dn tn tm ca c Lu Th Hng v s gip nhit tnh ca cc anh ch cn b vin chc phng khch hng ln v phng giao dch ng Xun Ngn hng Cng Thng chi nhnh Hon Kim. Xin chn thnh cm n: - Qu thy c Khoa Ngn hng Bo Him trng Hc Vin Ti Chnh. - Th.s Trn Cnh Ton. - Ban lnh o Ngn hng Cng Thng chi nhnh Hon Kim. Cng tt c anh ch cn b vin chc phng phng giao dch ng Xun v phng khch hng doanh nghip ln gip , ch bo v to mi iu kin thun li cho em hon thnh bn bo co ny. Sau cng Em knh chc qu thy c Trng Hc Vin Ti Chnh cng cc anh ch trong Ngn hng Cng Thng chi nhnh Hon Kim di do sc khe v lun thnh cng trong cng tc. Sinh vin thc hin Mn Vn Kim
LI M U
Trong thc tin hot ng ngn hng ri ro tn dng c nh gi nh l mt mc xch quan trng trong qun tr ngn hng v hot ng tn dng l hot ng mang li li nhun ln nht cho ngn hng thng mi. Do vy ti hn ch ri ro tn dng trong ngn hng thng mi khng phi l mt ti mi m. Tuy nhin qun tr ri ro tn dng ch mang li hiu qu nu c ch qun tr ri ro c xy dng trn nn tng khoa hc c kim chng bng thc tin. Thc t cho thy mc d khng phi l vn mi nhng cng vn l nam gii vi nhiu ngn hng thng mi. Hin nay nhiu ngn hng c t l n qu hn, n xu rt cao. Do vy y vn l vn c lu tm hng u. Qua thi gian thc tp Ngn hng Cng Thng Hon Kim (NHCT HK) em thy tnh hnh hn ch ri ro tn dng y c thc hin rt tt. Do vy em tin hnh tm hiu cc cng c chnh sch m NHCT HK thc hin t c thnh cng v nghin cu cc gii php hon thin hn nhng phn cn thiu st. Do thi gian nghin cu v trnh cn hn ch nn ti ca em c th cn nhiu thiu st. Rt mong nhn c s ng ghp kin ca cc thy c cng cc bn. Em xin cm n
Chng I : C s l lun v hn ch ri ro tn dng ca ngn hng thng mi

1.1 Ri ro tn dng ca ngn hng thng mi
1.1.1 Hot ng tn dng ca ngn hng thng mi 1.1.1.1 Khi qut v ngn hng thng mi Khi nim ngn hng thng mi Ngn hng u tin ra i vo thi k phc hng. Cc ngn hng c ngun gc t nhng ngi i tin. T ngn hng-bank c ngun gc t t banca trong ting ngha l ci gh bng ni nhng ngi i tin thng ngi tin hnh cc hot ng kinh doanh. Nhng ngi lm ngi i tin l nhng nh giu nn thng c kt st an ton do h nhn lun vic gi cc vt qu cho nhng ngi ch s hu n, trnh gy mt mt. i li, ngi ch s hu phi tr cho ngi gi mt khon tin cng. Khi cng vic ny mang li nhiu li ch cho nhng ngi gi, cc vt cn gi ngy cng a dng hn, cc vt c gi tr nh vy l tin, dn dn, ngn hng l ni gi tin cho nhng ngi c tin. Khi x hi pht trin, thng mi pht trin, nhu cu v tin ngy cng ln, tc l pht sinh nhu cu vay tin ngy cng ln trong x hi. Khi nm trong tay mt lng tin, nhng ngi gi tin nhn thy thng xuyn c ngi gi tin vo v c ngi rt tin ra. Tuy nhin nhng ngi gi tin khng rt tin cng mt lc nn thng xuyn c s d. V nhng ngi gi tin ny ra nh cho vay s tin . T pht sinh nghip v u tin nhng c bn nht ca ngn hng ni chung, l huy ng vn v cho vay vn. Ngn hng l t chc ti chnh cung cp mt danh mc cc dch v ti chnh a ng nht c bit l tn dng, tit kim, dch v thanh ton v thc hin nhiu chc nng ti chnh nht so vi bt k mt t chc kinh doanh no trong nn kinh t. Cc hot ng chnh ca ngn hng thng mi
Mn Vn Kim CQ45/15.04 5
Ngn hng l loi hnh t chc chuyn nghip trong lnh vc to lp v cung cp cc dch v qun l cho cng chng, ng thi n cng thc hin nhiu vai tr khc trong nn kinh t. Thnh cng ca ngn hng hon ton ph thuc vo nng lc trong vic xc nh cc dch v ti chnh m x hi c nhu cu, thc hin cc dch v mt cch c hiu qu v bn chng ti mt mc gi cnh tranh. Vy ngy nay x hi i hi nhng dch v g t pha cc ngn hng? Ngy nay ngoi cc dch v truyn thng ca ngn hng th cc dch v mi vi cc tin ch ngy cng i mi khng ngng. Mua bn ngoi t. Lch s cho thy rng mt trong nhng dch v ngn hng u tin c thc hin l trao i ngoi t - mt nh ngn hng ng ra mua, bn mt loi tin v hng ph dch v. Trong th trng ti chnh ngy nay, mua bn ngoi t thng ch do cc ngn hng ln nht thc hin bi v nhng giao dch nh vy c mc ri ro cao, ng thi yu cu phi c trnh chuyn mn cao. Nhn tin gi. Cho vay l mt hot ng sinh li cao, do cc ngn hng tm kim mi cch huy ng ngun vn cho vay. Mt trong nhng ngun vn quan trng l cc khon tin gi tit kim ca khch hng. Ngn hng m dch v nhn tin gi bo qun h ngi c tin vi cam kt hon tr khi khch hng yu cu. nng cao kh nng thu ht vn th ngn hng tr li cho khch hng vi cc mc li sut hp dn. Hot ng tn dng. y l hot ng ti tr ca ngn hng cho khch hng, v l hot ng sinh li ln nht cho ngn hng vi nhiu hnh thc a dng nh chit khu thng mi v cho vay thng mi, cho vay tiu dng, ti tr d n Bo qun vt c gi tr: Ngay t thi Trung C, cc ngn hng bt u thc hin vic lu gi vng v cc vt c gi khc cho khch hng trong kho bo qun. Cc giy chng nhn do ngn hng k pht cho khch hng (ghi nhn v cc ti sn ang c lu gi) c th c lu hnh nh tin l hnh thc u tin ca sc v th
tn dng. Ngy nay, nghip v bo qun vt c gi tr cho khch hng thng do phng Bo qun ca ngn hng thc hin. Ti tr cc hot ng ca Chnh ph. Thng thng, ngn hng c cp giy php thnh lp vi iu kin l h phi mua tri phiu Chnh ph theo mt t l nht nh trn tng lng tin gi m ngn hng huy ng c. hoc cho vay vi cc iu kin u i cho cc doanh nghip chnh ph Cung cp cc ti khon giao dch v thc hin giao dch. Vi mt ti khon tin gi cho php ngi gi tin vit sc thanh ton cho vic mua hng ha v dch v. Vic a ra loi ti khon tin gi mi ny c xem l mt trong nhng bc i quan trng nht trong cng nghip ngn hng bi v n ci thin ng k hiu qu ca qu trnh thanh ton, lm cho cc giao dch kinh doanh tr nn d dng hn, nhanh chng hn v an ton hn. Cung cp dch v y thc. T nhiu nm nay, cc ngn hng thc hin vic qun l ti sn v qun l hot ng ti chnh cho c nhn v doanh nghip thng mi. Theo ngn hng s thu ph trn c s gi tr ca ti sn hay quy m h qun l. Chc nng qun l ti sn ny c gi l dch v y thc. Hu ht cc ngn hng u cung cp c hai loi: dch v y thc thng thng cho c nhn, h gia nh; v y thc thng mi cho cc doanh nghip. T vn ti chnh: Cc ngn hng t lu c khch hng yu cu thc hin hot ng t vn ti chnh, c bit l v tit kim v u t. Ngn hng ngy nay cung cp nhiu dch v t vn ti chnh a dng, t chun b v thu v k hoch ti chnh cho cc c nhn n t nhn v cc c hi th trng trong nc v ngoi nc cho cc khch hng kinh doanh ca h. Qun l tin mt: Qua nhiu nm, cc ngn hng pht hin ra rng mt s dch v m h lm cho bn thn mnh cng c ch i vi cc khch hng. Mt trong nhng v d ni bt nht l dch v qun l tin mt, trong ngn hng ng qun
l vic thu v chi cho mt cng ty kinh doanh v tin hnh u t phn thng d tin mt tm thi vo cc chng khon sinh li v tn dng ngn hn cho n khi khch hng cn tin mt thanh ton. Dch v thu mua thit b: Rt nhiu ngn hng tch cc cho khch hng kinh doanh quyn la chn mua cc thit b, my mc cn thit thng qua hp ng thu mua, trong ngn hng mua thit b v cho khch hng thu. Bn cc dch v bo him: T nhiu nm nay, cc ngn hng bn bo him tn dng cho khch hng, iu bo m vic hon tr trong trng hp khch hng vay vn b cht hay b tn ph hay ri ro trong hot ng, mt kh nng thanh ton. Cung cp cc dch v mi gii u t chng khon: Trn th trng ti chnh hin nay, nhiu ngn hng ang phn u tr thnh mt bch ha ti chnh thc s, cung cp cc dch v ti chnh cho php khch hng tha mn mi nhu cu ti mt a im. y l mt trong nhng l do chnh khin cc ngn hng bt u bn cc dch v mi gii chng khon, cung cp cho khch hng c hi mua c phiu, tri phiu v cc chng khon khc m khng phi nh n ngi kinh doanh chng khon.
1.1.1.2 Hot ng tn dng ca ngn hng thng mi Khi nim tn dng Tn dng l s chuyn nhng tm thi mt lng gi tr di hnh thc hin vt hay tin t t ngi s hu sang ngi s dng, sau mt thi gian nht nh tr li vi mt lng ln hn. Khi nim trn th hin ba c im c bn, nu thiu mt trong ba c m sau th s khng cn l phm tr tn dng na: - C s chuyn giao quyn s dng mt lng gi tr t ngi ny sang ngi khc. - S chuyn giao ny mang tnh cht tm thi. - Khi hon li lng gi tr chuyn giao cho ngi s hu phi km theo mt lng gi tr di thm gi l li tc. Trong hot ng ngn hng tn dng c hiu l hot ng ti tr ca ngn hng cho khch hng. Cc hnh thc tn dng ca ngn hng thng mi Ngy nay cng vi s pht trin ca ngn hng th cc hnh thc tn dng ngy cng a dng hn. Ngi ta phn chia tn dng ra thnh nhiu loi theo nhiu tiu thc khc nhau nhm to ra s tin li trong vic nghin cu: Cn c vo thi hn tn dng Tn dng ngn hn: L loi tn dng c thi hn di mt nm v thng c s dng cho vay b sung thiu ht vn lu ng tm thi ca cc doanh nghip v cho vay phc v nhu cu sinh hot ca c nhn. Tn dng di hn: L loi tn dng c thi hn trn nm nm, tn dng di hn c s dng cp vn cho cc doanh nghip vo cc vn nh: xy dng c bn, u t xy dng cc x nghip mi, cc cng trnh thuc c s h tng, ci tin v m rng sn xut c quy m ln.
Tn dng trung hn: L loi tn dng gia hai k hn trn, loi tn dng ny c cung cp mua sm ti sn c nh, ci tin v i mi k thut, m rng v xy dng cc cng trnh nh c thi gian thu hi vn nhanh. Cn c vo i tng tn dng Tn dng vn lu ng. L loi tn dng c dng hnh thnh vn lu ng ca cc t chc kinh t nh cho d tr hng ha i vi cc doanh nghip thng nghip; cho vay mua phn bn, ging, thuc tr su i vi cc h sn xut nng nghip. Tn dng lu ng thng c s dng cho vay b p mc vn lu ng thiu ht tm thi, loi tn dng ny thng c chia ra lm cc loi sau: cho vay d tr hng ha, cho vay thanh ton cc khon n di hnh thc chit khu thng phiu. Tn dng vn c nh. L loi tn dng c dng hnh thnh ti sn c nh. Loi tn dng ny thng c u t mua ti sn c nh, ci tin v i mi k thut, m rng sn xut, xy dng cc x nghip v cng trnh mi, thi hn cho vay i vi loi tn dng ny l trung hn v di hn. Mc ch s dng vn Tn dng sn xut v lu thng hng ha:L loi tn dng dnh cho cc doanh nghip v cc ch th kinh doanh khc tin hnh sn xut hng ha v lu thng hng ha. Tn dng tiu dng: L hnh thc tn dng dnh cho c nhn p ng nhu cu tiu dng: mua sm nh ca, xe c,Tn dng tiu dng c th hin bng hnh thc tin hoc bn chu hng ha, vic cp tn dng bng tin thng do cc ngn hng, qu tit kim, Hp tc x tn dng v cc t chc tn dng khc cung cp. Bn cnh hnh thc tn dng bng tin cn c hnh thc tn dng c biu hin di hnh thc bn hng tr gp do cc cng ty, ca hng thc hin. Cho vay ti tr d n: l nhng khon vay di hn vi mc ch ti tr cho xy dng nh my mi, quy m tn dng ny cao nhng li thu c li ln.
Mn Vn Kim CQ45/15.04 10
Cn c vo ch th trong quan h tn dng Tn dng thng mi: Tn dng thng mi l quan h tn dng gia cc nh doanh nghip, c biu hin di hnh thc mua bn chu hng ha. Nguyn nhn ca s xut hin tn dng thng mi l do s cch bit gia sn xut v tiu th, c im thi v trong sn xut v mua hoc bn sn phm, v vy c hin tng mt s nh doanh nghip mun bn sn phm trong lc c mt s nh doanh nghip mun mua nhng khng c tin. Trong trng hp ny nh doanh nghip vi t cch l ngi mun bn thc hin c sn phm h c th bn chu hng ha cho ngi mua. Mua bn chu hng ha l hnh thc tn dng v: - Ngi bn chuyn giao cho ngi mua c s dng vn tm thi trong mt thi gian nht nh. - n thi hn c tha thun ngi mua hon li vn cho ngi bn di hnh thc tin t v li tc. Tn dng ngn hng. Tn dng ngn hng l quan h tn dng gia ngn hng, cc t chc tn dng khc vi cc nh doanh nghip v c nhn. Trong nn kinh t, ngn hng ng vai tr l mt nh ch ti chnh trung gian, v vy trong quan h tn dng vi cc nh doanh nghip v c nhn, ngn hng va l ngi i vay ng thi l ngi i vay. Vi t cch l ngi i vay ngn hng nhn tin gi ca cc nh doanh nghip v c nhn hoc pht hnh chng ch tin gi, tri phiu huy ng vn trong x hi. Tri li vi t cch l ngi cho ngn hng cung cp tn dng cho cc doanh nghip v c nhn. Trong nn kinh t th trng, i b phn qu cho vay tp trung qua ngn hng v t p ng nhu cu vn b sung cho cc doanh nghip v c nhn. Tn dng ngn hng khng ch p ng nhu cu vn ngn hn d tr vt t hng ha, trang tri chi ph sn xut v thanh ton cc khon n m cn tham gia cp vn cho u t
Mn Vn Kim CQ45/15.04 11
xy dng c bn nh xy dng cc x nghip mi, cc c s kinh t h tng, ci tin v i mi k thut. Ngoi ra tn dng ngn hng cn p ng mt phn ng k nhu cu vn tn dng tiu dng ca c nhn. Tn dng nh nc. Tn dng nh nc l quan h tn dng trong nh nc biu hin l ngi i vay. 1.1.2 Ri ro tn dng ca ngn hng thng mi 1.1.2.1 Khi nim ri ro tn dng ca ngn hng thng mi Ri ro c hiu l kh nng xy ra tn tht ngoi d kin. Ri ro tn dng l kh nng khch hng nhn khon vn vay khng thc hin, thc hin khng y ngha v i vi ngn hng, gy tn tht cho ngn hng, l kh nng khch hng khng tr, khng tr y , ng hn c gc v li cho ngn hng. Ri ro tn dng c gn lin vi hot ng quan trng nht, c quy m ln nht ca NHTM hot ng tn dng. Khi thc hin cho vay mt khch hng c th, ngn hng c gng phn tch cc yu t ngi vay sao cho an ton l cao nht, khng d kin l khon cho vay s b tn tht. Tuy nhin cc khon vay lun hm cha ri ro v kh nng hon tr khon vay ca khch hng b thay i do nhiu nguyn nhn. Mt s kin cho rng trn quan im qun l ton b ngn hng, t l tn tht d kin i vi hot ng tn dng lun c xc nh trc chin lc hot ng chung. Do vy, khi tn tht di mc tn tht s kin, ngn hng coi l mt thnh cng trong qun l. 1.1.2.2 Nguyn nhn dn ti ri ro tn dng trong ngn hng thng mi Hot ng ngn hng cha ng nhiu tim n ri ro m chng ta kh c th lng trc c. Nguyn nhn ca nhng tim n ri ro ny l do ngn hng l mt trung gian ti chnh, huy ng vn nhn ri trong nn kinh t vi li sut thp, sau cho cc t chc kinh t, c nhn vay li vi li sut cao thu li nhun. Nu ngn
Mn Vn Kim CQ45/15.04 12
hng khng p ng vn cho nn kinh t hoc huy ng vn nhng khng c th trng cho vay th ngn hng hot ng km hiu qu, s dn n ri ro. Hot ng kinh doanh ngn hng rt nhy cm, c lin quan n nhiu lnh vc khc nhau ca nn kinh t, chu s tc ng ca nhiu nhn t khch quan v ch quan nh kinh t, chnh tr, x hi T cng gy ra nhng thit hi khng nh cho ngn hng. Hn na, ngn hng kinh doanh khng nhng ch huy ng vn v cho vay m cn rt nhiu lnh vc khc nh thanh ton, bo lnh, kinh doanh ngoi hi, chng khon, gp vn lin doanh, dch v th i l V vy c th ni rng ri ro ngn hng rt a dng. Ngoi ra, cc ngn hng ang hot ng trong c ch th trng c s cnh tranh khc lit gia cc ngn hng vi nhau hoc gia cc t chc tn dng, dn n vic cnh tranh v li sut huy ng c vn, lm cho li sut huy ng vn cao hn li sut cho vay cng l mt trong nhng nguyn nhn gy ra ri ro cho ngn hng. Do c th kinh doanh ca ngn hng nn c rt nhiu loi ri ro: ri ro li sut, ri ro ngoi hi, ri ro thanh khon, ri ro tn dng Trong s tt c cc loi ri ro k trn th ri ro trong hot ng tn dng l loi ri ro ln nht v phc tp nht, ang din ra mc ng quan tm. Ri ro tn dng pht sinh trong trng hp ngn hng khng thu c y c gc ln li ca khon cho vay, hoc l vic thanh ton n gc v li khng ng k hn. Ri ro tn dng khng ch gii hn hot ng cho vay, m cn bao gm nhiu hot ng mang tnh cht tn dng khc ca ngn hng nh bo lnh, cam kt, chp thun ti tr thng mi, cho vay th trng lin ngn hng, tn dng thu mua, ng ti tr C nhiu nguyn nhn c th gy ra ri ro tn dng nhng chung quy li l do cc nguyn nhn sau: Nhng nguyn nhn bt kh khng: l nhng nguyn nhn bt kh khng tc ng ti ngi vay lm h mt kh nng thanh ton cho ngn hng nh thin tai,
Mn Vn Kim CQ45/15.04 13
chin tranh hoc nhng thay i tm v m nh thanh i chnh ph, chnh sch kinh t vi qu tm kim sot ca ngi vay v ngi cho vay. Nhng thay i ny thng xuyn xy ra, tc ng lin tc ti ngi vay, to thun li hoc kh khn cho ngi vay. Nhiu ngi vn c th tr n ng hn cho ngn hng tuy nhin nhng nguyn nhn ny cng lm cho kh nng tr n ca h b suy gim. Nguyn nhn thuc v ch quan ngi i vay: trnh yu km ca ngi vay trong d on cc vn kinh doanh, yu km trong qun l, ch nh la cn b tn dng Rt nhiu ngi vay sn sng mo him vi k vng thu c li nhun cao. t c mc ch ca mnh, h sn sng tm mi th on ng ph vi ngn hng nh cung cp thng tin sai, mua chuc.. Nguyn nhn thuc v ngn hng: y l loi ri ro pht sinh t bn trong ngn hng do cn b tn dng nh lm tri qui trnh tn dng mu li c nhn, nh gi ti sn th chp khng ng vi gi tr thc t do trnh nghip v km hay do c s thng ng vi khch hng; hoc do ti sn th chp b mt gi. Khi ngn hng thm nh cho vay th ti sn th chp ang gi cao, sau gi gim mnh, khch hng khng tr c n, ngn hng xit n nhng khng bn c do gi qu thp, hoc l khng c ngi mua, hoc l tin thu v thp hn so vi s tin cho vay; trc tip thu n gc v li nhng khng np li cho ngn hng m dng cho mc ch c nhn;lp h s gi vay tin c nhn, vay h, nh ngi vay h; ty xo, sa cha chng t c gi th chp vay tin ngn hng; Bn cnh nhn vin ngn hng phi tip xc vi nhiu khch hng nhiu a phng cho nn h phi c kh nng d bo cc vn lin quan n ngi vay. Do vy i vi cc nhn vin tn dng ngoi vic phi trau di chuyn mn nghip v cn phi c o c ngh nghip. i vi cc cp qun l phi thng xuyn gim st hot ng ca cc nhn vin tn dng kp thi x l khi c sai st.
Mn Vn Kim CQ45/15.04 14
1.2 Hn ch ri ro tn dng ca ngn hng thng mi 1.2.1 Khi nim v s cn thit hn ch ri ro tn dng ca ngn hng thng mi Ri ro l yu t gn lin vi mi hot ng u t ni chung, trong c hot ng cho vay ca cc ngn hng. Trong n lc nhm thu c li nhun, cc ngn hng khng th chi b ri ro, ngha l khng th khng cho vay, m ch c th tm cch lm cho hot ng ny tr nn an ton v hn ch n mc ti a nhng tn tht c th c bng cch ra cho mnh mt chin lc qun l ri ro thch hp. Hn ch ri ro tn dng cc bin php hn ch kh nng xy ra ri ro trong hot ng tn dng ca NHTM. Vic hn ch ri ro trong hot ng tn dng ca NHTM l mt vic rt quan trng bi v khi ri ro tn dng xy ra khng nhng nh hng trc tip n hiu qu kinh t m n tc ng v nh hng to ln v mt x hi. i vi nn kinh t Hot ng ngn hng lin quan n hot ng doanh nghip, cc ngnh v cc c nhn, v vy khi mt ngn hng gp phi ri ro tn dng hay b ph sn th ngi gi tin cc ngn hng khc hoang mang lo s v ko nhau t n rt tin cc ngn hng khc, lm cho ton b h thng ngn hng gp kh khn. Ngn hng ph sn s nh hng n tnh hnh sn sut kinh doanh ca doanh nghip, khng c tin tr lng dn n i sng cng nhn gp kh khn. Hn na, s hong lon ca cc ngn hng nh hng rt ln n ton b nn kinh t. N lm cho nn kinh t b suy thoi, gi c tng, sc mua gim, tht nghip tng, x hi mt n nh. Ngoi ra, ri ro tn dng cng nh hng n nn kinh t th gii v ngy nay nn kinh t mi quc gia u ph thuc vo nn kinh t khu vc v th gii. Kinh nghim cho ta thy cuc khng hong ti chnh chu (1997) v mi y l cuc khng hong ti chnh Nam M (2001-2002) lm rung chuyn ton cu. Mt khc, mi lin h v tin t, u t
15
gia cc nc pht trin rt nhanh nn ri ro tn dng ti mt nc nh hng trc tip n nn kinh t cc nc c lin quan. i vi ngn hng Khi gp ri ro tn dng, ngn hng khng thu c vn tn dng cp v li cho vay, nhng ngn hng phi tr vn v li cho khon tin huy ng khi n hn, iu ny lm cho ngn hng mt cn i trong vic thu chi. Khi khng thu c n th vng quay vn tn dng gim lm ngn hng kinh doanh khng c hiu qu. Khi gp phi ri ro tn dng ngn hng thng ri vo tnh trng mt kh nng thanh khon, lm mt lng tin ngi gi tin, nh hng n uy tn ca ngn hng. i vi cp di, do gp phi ri ro tn dng nn khng c tin tr lng cho nhn vin v th nhng ngi c nng lc s thuyn chuyn cng tc, gy kh khn cho ngn hng. Tm li, ri ro tn dng ca mt ngn hng xy ra mc khc nhau: nh nht l ngn hng b gim li nhun khi khng thu hi c li cho vay, nng nht khi ngn hng khng thu c vn li, n tht thu vi t l cao dn n ngn hng b l v mt vn. Nu tnh trng ny ko di khng khc phc c, ngn hng s b ph sn, gy hu qu nghim trng cho nn kinh t ni chung v h thng ngn hng ni ring. Chnh v vy i hi cc nh qun tr ngn hng phi ht sc thn trng v c nhng bin php thch hp nhm gim thiu ri ro trong cho vay. 1.2.2 Biu hin hn ch ri ro tn dng Ri ro tn dng l yu t khch quan cho nn khng th o lng chnh xc hn ch tuyt i tuy nhin ngi ta cng lng ha thnh nhng biu hin chnh pht sinh trong hot ng tn dng hn ch ri ro tn dng ca NHTM. V nh gi mc hn ch ri ro tn dng, ngi ta nhn vo s thay i ca cc ch tiu ny. N qu hn v t l n qu hn trn tng d n N qu hn l khon n m khch hng khng tr c khi n hn tha thun ghi trn hp ng tn dng.
Mn Vn Kim CQ45/15.04 16
N khi i l khon n qu mt k gia hn n hot khng c ti sn m bo, hoc ti sn m bo khng bn c, con n thua l trin min hoc ph sn. N kh i v t l n kh i trn tng d n. Cc ch tiu ny c lin quan cht ch vi nhau c phn nh cc mc ri ro tn dng khc nhau. i vi ngn hng, vic khch hng khng tr ng hn c lin quan n thanh khon v ri ro thanh khon: chi ph tng tm ngun mi chi tr tin gi v chi vay ng hp ng. N kh i l mt cnh bo cho ngn hng v khon vay t ngn hng tm bin php khc phc thu li n. Tng cc khon n qu hn hay n kh i nhiu khi khng phn nh ht cht lng tn dng v c khi n qu hn tng ln trong khi tng d n cng tng ln. Cho nn khi xem xt mc ri ro tn dng ngi ta thng tnh ton ch tiu n qu hn i km vi t l n qu hn trn tng d n, t l n kh i trn tng d n. Tuy nhin t ln ny c th khng chnh xc do o n, gin n N c vn Cc khon n c vn l cc khon c kh nng thnh n qu hn. Cc khon n c vn c pht hin sm v c p dng cc bin php thch hp s ngn nga cc khan n qu hn pht sinh gim kh nng tn tht m ngn hng phi gnh chu. Mi ngn hng u xy dng cho mnh mt tiu chun v n c vn , tuy nhin bi v n c vn d chuyn thnh n qu hn nn vic cc khan n c vn gim v gi tr cng nh t l n c vn trn tng d n gim i l mt biu hin ca vic hn ch ri ro tn dng. Vic trch lp d phng ri ro Qu d phng ri ro c thnh lp nhm mc ch b p v chi ph ca ngn hng khi xy ra ri ro khng lm nh hng t bin n chi ph ca ngn hng. Qu d phng ri ro c ngn hng trch lp theo quy nh ca ngn hng trung ng. T l trch lp da vo mc ri ro ca cc khon vay do vy nhn vo qu d
17
phng ri ro v qu trnh s dng n ta c th nh gi c mc hn ch ri ro tn dng ti ngn hng . Cch s dng qu d phng cng cho ta thy mc ri ro tn dng. Mt ngn hng s dng qu d phng ri ro tn dng nhiu hn cc ngn hng khc hay phi tng cng vic s dng qu thi k ny nhiu hn thi k trc cho thy ri ro tn dng xy ra nhiu hn, tuy nhin n cng cn lin quan n mc tng trng tn dng. Nh vy nhn vo qu d phng ri ro tn dng, nu thy s tng ln t bin ca qu d phng ti ro v vic tng cng s dng qu d phng ri ro cho mc ch b p nhng chi ph cho thy c th xy ra ri ro v ngn hng phi gnh chu tn tht. Tc l ri ro tn dng cha c hn ch mt cch hiu qu. Tnh a dng ha trong hot ng ca ngn hng a dng ha hot ng l mt trong nhng bin pho hn ch ri ro. Nhng thay i trong chu k ca ngi vay l kh trnh khi. Nu ngn hng toh trung vo mt la hnh cho vay hay ti tr cho mt nhm khch hng, ca mt ngnh hoc mt vng hp th ri ro s cao hn so vi a dng ha. Nh vy, nhn vo bng tng kt ti sn ca mt ngn hng, ri ro tn dng c th c nh gi qua s a dng ca ti sn ngn hng. Ti sn ngn hng c a dng ha hn so vi k trc l du hiu cho thy cc bin php nhm hn ch ri ro tn dng c thc hin. Tnh a dng ha trong ti sn ca ngn hn th hin kh cnh: ngoi cc khon cho vay, ngn hng c nhiu cc ti sn sinh li khc, nhiu hnh thc cho vay, nhiu nhm khch hng thuc nhiu ngnh ngh lnh vc khc nhau. Nh vy ch gi hiu qu ca vic hn ch ri ro tn dng cc nh qun l phi da vo nhiu tiu thc. Tuy nhin, ri ro tn dng c hn ch mc mong mun hay cha khng ch ph thuc vo ngn hng m cn nhiu yu t khc.
18
1.3 Cc nhn t tc ng ti hn ch ri ro tn dng. vic hn ch ri ro tn dng t hiu qu cao th phi vic ngn hng thc hin cc bin php phng nga, tuy nhin cc bin php ny cng chu nhiu s tc ng bi cc yu t ch quan cng nh khch quan. 1.3.1 Nhn t thuc v ngn hng. Ngn hng lun a ra cc cng c hn ch ri ro tn dng: bao gm chnh sch tn dng, quy trnh tn dng, cch thc qun l tin cho vay ca ngn hng, cht lng ca i ng cn b tn dng, h thng thng tin tn dng, a dng ha hot ng. Chnh sch tn dng Chnh sch tn dng l h thng cc ch trng, nh hng quy nh chi phi hot ng tn dng do ngn hng a ra nhm s dng hiu qu ngun vn ti tr cho cc doanh nghip, cc h gia nh v c nhn. Mc ch ca chnh sch tn dng: - Chnh sch tn dng xc nh nhng gii hn p dng cho cc hot ng tn dng. ng thi cng thit lp mi trng nhm gim bt ri ro trong hot ng tn dng. - Chnh sch tn dng c a ra nhm bo m rng mi quyt nh tn dng (quyt nh ti tr vn) u khch quan, tun th quy nh ca ngn hng v ph hp thng l chung ca quc t. Chnh sch tn dng xc nh: + Cc i tng c th vay vn. + Phng thc qun l cc hot ng tn dng + Nhng rng buc v ti chnh + Cc loi sn phm tn dng khc nhau do ngn hng cung cp + Ngun vn dng ti tr cho cc hot ng tn dng + Phng thc qun l danh mc cho vay
Mn Vn Kim CQ45/15.04 19
+ Thi hn v iu kin p dng cho cc loi sn phm tn dng khc nhau Quy trnh tn dng Quy trnh tn dng l cc bc m nhn vin tn dng cn lm khi qun l mt hp ng tn dng, n bao gm tt c cc qu trnh t khi lp h s cho vay, gii ngn, n lc thu n c vn ln li. Mt quy trnh tn dng t ra phi m bo cht ch, chnh xc, khoa hc gip cho cng vic ca nhn vin tn dng c thun tin hn. Cch thc qun l tin cho vay ca ngn hng Cc khon cho vay c qun l tt l cch thc hiu qu nht hn ch ri ro tn dng. Cc nguyn tc qun l tin cho vay phi m bo cc yu t sau: Sng lc gim st: La chn i nghch buc cc ngn hng phi la chn khch hng c t ri ro nht. l qu trnh sng lc khch hng, c thc hin trc khi mn vay c quyt nh. Khi quyt nh cho vay c thc hin. Ngn hng phi gim st vic s dng v tr n ca ngi vay nhm m ba thu hi c gc ln li ca khon vay . Quan h khch hng lu di: qun l mn vay c hiu qu, ngn hng cn thu c cc thng tin v khch hng. iu ny c th c lm tt bng vi thit lp quan h lu di vi khch hng. Quan h khch hng lu di gip cho ngn hng hiu bit v tnh hnh ti chnh ca khch hng, mt mt lm gim chi ph thu thp thng tin v chi ph gim st cho ngn hng, mt khc gip cho ngn hng ra cc quyt nh tn dng ng n, hn ch ri ro tn dng. Vt th chp v s d b: nhng bt buc v vt th chp i vi khan vay l mt trong nhng cng c quan trng hn ch ri ro tn dng, lm gim bt tn tht ngn hng phi gnh chu nu trng hp ri ro xy ra. L mt dng t bit ca vt th chp, s d b cn gip ngn hng gim st ngi vay v t hn ch ri ro xy ra bt ngun t khch hng. Hn ch tn dng: vn la chn i nghch v ri ro o c lm pht sinh ri ro tn dng. i ph vi vn ny, ngn hng c th thc hin vic hn ch tn dng
Mn Vn Kim CQ45/15.04 20
theo hai cch: ngn hng t chi bt k yu cu cho vay vn no ca khch hng hoc ngn hng vn sn sng cho vay nhng hn ch di mc m ngi vay mong mun. Vn ngn hng v tn tng hp mun: nguyn tc ny mang ngha gim bt ri ro cho nhng ngi gi tin ti ngn hng. Ngn hng mun tin gi vo trong ngn hng bin chng thnh cc khon cho vay em li li nhun th ng thi cng phi tha mn lng tin ca ngi gi tin. Tnh tng hp mun ca ngn hn v ngi gi tin c thc hin theo cc cch: ngn hng phi m bo vn t c ln, hot ng ca ngn hng phi a dng ha, chnh ph phi m bo can thip lm tng tnh tng hp mun. Nh vy cc nguyn tc qun l tin cho vay khng ch c ngha sau khi khan vay c quyt inh m n bao trm ton b qu trnh t khi xem xt cho vay ti khi cc khan vay c hon tr c li ln gc. Do cc nguyn tc cho vay oc thc hin khng ngoi mc ch hn ch ri ro tn dng nn vic ngn hng tun th v thc hin cc nguyn tc ny l cc nhn t chnh tc ng ti hn ch ri ro tn dng ca ngn hng. Nu cc nguyn tc ny c thc hin mt cch y , khch quan v khoa hc s gip cho ngn hng qun l cc khon cho vay mt cch hiu qu hn, t gip gim thiu kh nng xy ra ri ro tn dng. m bo thc hin nguyn tc ny, tng ngn hn li a ra cc m hnh cng c, phng php khc nhau sai cho ph hp nht vi tng ngn hng v tng i tng khch hng m ngn hng hng ti. V d, m bo nguyn tc sng lc khch hng, ngn hng a ra cc m hnh nhm o lng ri ro v thm nh khch hng nh m hnh cht lng trong phn tch tnh hnh khch hng, m hnh chm im tn dng nguyn tc ny nu c thc hin tt, ngn hng s chn lc c khch hng ph h vi yu cu hn ch ri ro tn dng ca mnh, thc hin tt ngn hng s chn lc c cc khch hng ph hp vi yu cu ca vic hn ch ri ro tn dng, thc hin tt nguyn tc gim st
Mn Vn Kim CQ45/15.04 21
khch hng c th a ra cc quy nh v thi gian, tn sut, ni dung kim tra vn vay, v thu tp thng tin, ch bo co i vi nhn vin tn dng v khch hng nhm pht hin sm cc du hin ca ri ro tn dng, kp thi ra bip php thch hp hn ch ri ro hay vic ngn hn tun th cht ch nguyn tc vt th chp v s d b gip m bo d khng chc chn cc ri ro bt ngun t nh ch quan ca ngi vay khng xy ra, bi khi ngi vay s mt nhiu hn c nu khng th hin ng ngha v ca mnh Vic ngn hng p dng m hnh hay cng c no hn ch ri ro tn dng, v s dng cng c nh th no, bt buc hay khng bt buc, i vi khch hng no dng cng c no, ln hay thi hn ca khan vay l bao nhiu th p dng m hnh no tt c u tc ng ln vic hn ch ri ro tn dng ti ngn hng. Cc cng c c la chn v s dng mt cch hp l th vic hn ch c ri ro tn dng s c nng cao. Cht lng i ng nhn vin ngn hng Bn cnh vic a ra cc cng c chnh sch qun l tn dng hp l th vn v nhng con ngi trc tip thc hin n cng rt quan trng. Do vy cht lng ca nhn vin tn dng l vn quan trng. Cht lng ca nhn vin tn dng phi c m bo hai yu t chuyn mn v o c. Cn b tn dng c chuyn mn gii gip cho ngn hng a ra chnh sch tn dng ph hp, quy trnh tn dng cht ch, cc cng c thch hp v thc hin chng mt cch hiu qu t s gip ngn hng hn ch c ri ro. o c ngh nghip vi ngnh ngh no cng rt quan trng nhng ring i vi ngn hng th c bit quan trng b nhn vin ngn hng sng trong mi trng m cc hnh vi hm li c nhn d dng xy ra hn v kh pht hin hn. Nhn vin ngn hng khng p ng cc iu kin cn thit v mt o c ngh nghip th d ngn hng c cc chnh sch tn dng ph hp n my th vic hn ch ri ro tn dng cng khng c hiu qu.
Mn Vn Kim CQ45/15.04 22
H thng thng tin ngn hng Thng tin ngn hng y , chnh xc v kp thi l c s ra mt quyt inh ng n. Hot ng ngn hng l mt hot ng a dng v phc tp nn iu ny rt quan trng. Trong hot ng tn dng, thng tin c s dng mi thi im: khi xem xt cho vay nhn vin tn dng cn c vo cc thng tin v ngi vay, phng n vay vn, a ra quyt nh cho vay. Khi khon vay c gii ngn nhn vin phi gim st ngi vay bng cc thng tin nh tnh hnh s dng vn c hp l hay khng, tnh hnh hot ng kinh doanh v kh nng tr n ca khch hng Nh vy thng tin c vai tr rt quan trng trong vic quyt nh mt khon vay c hiu qu hay khng, hay ni cch khc thng tin c tnh cht quyt nh trong vic hn ch ri ro tn dng. Thng tin phc v cho hot ng tn dng c t cc ngun: h thng thng tin ni b ca ngn hng tc ng ti hn ch ri ro tn dng ca ngn hng thng qua vic cc thng tin y , chnh xc, kp thi gip cho vic ra cc quyt nh tn dng ng n ng thi gim st mn vay hiu qu, c kh nng pht hin sm cc du hiu c th xy ra ri ro tn dng. Vic ngn hng c sn sng b chi ph c c thng tin bn ngoi hay khng, s dng chng nh th no, c kh nng nh gi tin cy ca thng tin hay khng cng l nhn t nh hng mnh m ti vic hn ch ri ro tn dng bi cc thng tin bn ngoi d chnh thc hay khng chnh thc cng h tr, b sung cho cc ngun thng tin t ni b ca ngn hng trong vic ra quyt nh tn dng cng nh sm pht hin du hiu ri ro. Tnh a dng trong hot ng ca ngn hng a dng ha l mt nguyn tc trong hn ch ri ro ni chung v ri ro tn dng ni ring. Tnh a dng ha trong hot ng ca ngn hng th hin trn cc kha cnh: ngn hng khng ch c cc hot ng c bn nh huy ng vn, tn dng, thanh ton quc t m cn c cc dch v nh nghip v qun l ngn qu, t vn qun l qu u t, bo him. Trong hot ng tn dng m c th l hot ng cho vay s a dng ha th hin cc hnh thc cho vay phong ph, cc ngnh ngh cho
Mn Vn Kim CQ45/15.04 23
vay a dng, vi nhiu i tng khch hng khc nhau. S a dng cn th hin cc cng c ngn hng a ra hn ch ri ro tn dng. a dng trong hot ng ca ngn hng gip phn tn ri ro. Hot ng tn dng l hot ng cha nhiu ri ro nht trong hot ng ngn hng, vic a dng ha trng hot ng ny l cng c hu hiu gip ngn hng hn ch c ri ro. 1.3.2 Nhn t thuc v khch hng Ngn hng thc hin hot ng tn dng nhm phc v khch hng, cc khon tn dng nhm phc v mc ch sn xut kinh doanh ca khch hng. V vy mun hn ch ri ro tn dng, th ngn hng khng th lm mt mnh m cn hi c s hp tc t pha khch hng. Cc yu t ph thuc v bn thn ngi vay nh trnh , nng lc qun l nh hng trc tipt hiu qu ca phng n kinh doanh ngun tr n u tin cho ngn hng, t nh hng ti vic tr n cho ngn hng. Trong trng hp phng n kinh doanh khng hiu qu th nng lc ti chnh ca ngi vay li l yu t mang quyt nh trong vic tr n ngn hng. Bn cnh , khch hng c phm cht o c tt, v tr x hi quan trng m bo d khng chc chn rng khch hng khng c tnh la o ngn hng hay chy trng vic tr n. Nh vy, cc yu t thuc v bn thn khch hng nh trnh qun l, nng lc ti chnh, t cch phm cht o c c nh hng ln ti vic hn ch ri ro tn dng trong ngn hng. Ngoi nhng yu t thuc v bn thn khch hng th mi trng hot ng ca h cng tc ng ti vic hn ch ri ro tn dng ca ngn hng. Mt khch hng tt khng may b cc nguyn nhn khch quan nh bo lt chng hn lm nh hng n hot ng knh doanh lm cho h khng c kh nng tr n mc d h khng c nh khng tr n.
24
1.3.3 Nhn t thuc v mi trng Cng ging nh cc doanh nghip khc, ngn hng hot ng v chu nhiu nhn t thuc v mooi trng kinh t x hi, chnh tr, php lut ni chung. Hot ng tn dng ca ngn hng li c bit lin quan n rt nhiu ngnh ngh trong nn kinh t, v vy vic hn ch ri ro tn dng chu s nh hng ca nhiu yu t khch quan. u tin l s n nh v tm v m ni chung, n bao gm s n nh v chnh tr, lut php v x hi. Mt khi c mi trng n nh th khng ch ngn hng ni ring m cc doanh nghip ni chung mi c th yn tm kinh doanh v kinh doanh mt cch c hiu qu, ngc li, tnh hnh chnh tr bt n, chnh sch nh nc a ra c s thay i bt ng, h thng lut php khng y v cht ch, tnh hnh thi hnh php lut khng nghim minhth ngn hng c gng th cng kh c th hn ch c ri ro tn dng. Ngnh ngn hng chu s tc ng trc tip ca mi trng kinh t. Khng ch s n nh ca mi trng kinh t m s pht trin nn kinh t cng ng thi nh hng rt ln ti hn ch ri ro tn dng ca ngn hng. S pht trin a dng cc ngnh kinh t gip ngn hng phn tn c ri ro trong hot ng tn dng, s ra i ca nhiu ngnh mi nh cc trung tm thng tin, cc cng ty xp hng doanh nghip gip ngn hng nm bt c nhiu thng tin hn v khch hng. T v nhiu nh gi v khch hng chnh xc hn nhm nng cao hn ch ri ro tn dng. S pht trin ca inh t cng to iu kin cho cc cng c nhm o lng, lng ha hay cc cng c phi sinh nhm hn ch ri ro ra i v pht trin, gip ngn hng hn ch ri ro ni chung v ri ro tn dng ni ring. Bn cnh mi trng kinh t, mi trng php lut cng l mt yu t rt quan trng nh hng ti hn ch ri ro tn dng ca ngn hng thng mi. Mi trng php lut khng ch cn phi n nh m ring i vi ngnh ngn hng ngnh nhy cm trong nn kinh t, h thng lut php phi m bo y , cht ch. Khng ch khch hng ca ngn hng phi c gim st bng php lut m bn thn ngn hng
Mn Vn Kim CQ45/15.04 25
cng c iu chnh theo php lut nhm pht hin sm cc u hiu khng an ton, tuy nhin h thng lut php phi m bo nguyn tc t ch ca cc doanh nghip ni chung v cc ngn hng ni ring . Tm li hn ch ri ro tn dng ca ngn hng chu s tc ng t nhiu pha, khng ch bn thn ngn hng m cn t pha khch hng v mi trng hot ng ca khch hng c bit l mi trng kinh t v php lut. Tuy nhin hn ch ri ro tn dng c hiu qu, bn thn ngn hng phi ng vai tr trung tm, a ra cc bin php thch hp m bo hot ng va hiu qu va an ton, cc yu t thuc v khch hng hay mi trng ch ng vai tr h tr cho ngn hng trong hn ch ri ro ni chung v ri ro tn dng ni ring.
26
Chng II : Thc trng hn ch ri ro tn dng Ngn Hng Cng Thng Hon Kim
2.1 Gii thiu v ngn hng Cng Thng Hon Kim 2.1.1 Lch s hnh thnh v pht trin Ngn hng cng thng Hon Kim l mt chi nhnh ca Ngn hng Cng thng Vit Nam, mt n v hch ton ph thuc v c con du ring. T i hi VI ca ng, cng vi s i mi ca nn kinh t, h thng ngn hng ng lm ng lc cho s pht trin cng c i mi. iu ny c th hin bi s xut hin ca ngh nh 53/HBT, nay l th tng chnh ph, c bit l s ra i ca hai php lnh ngn hng nm 1990 - hnh thnh nn ngn hng chnh sch v ngn hng kinh doanh. T y to ra mt s chuyn bin cn bn trong h thng ngn hng Vit Nam - l vic chuyn i t h thng ngn hng mt cp sang h thng ngn hng hai cp. Trc thng 7/1988 NHCT Hon Kim l ngn hng qun Hon Kim (trc thuc Ngn hng H Ni) cho n thng 7/1988 Ngn hng Cng thng Vit Nam c thnh lp v NHCT Hon Kim tr thnh mt chi nhnh ca ngn hng cng thng Vit Nam.Cng vi s thay i , NHCT Hon Kim t mt qu tit kim chuyn t s 10 L Lai v 37 Hng B, qun Hon Kim v y cng l tr s chnh ca NHCT Hon Kim cho n by gi. Cho n ngy 27/3/1993 di s thnh lp ca ngn hng nh nc xo b Ngn hng cng thng H Ni, t NHCT Hon Kim tr thnh trc thuc ngn hng cng thng Vit Nam, nh vy NHCT Hon Kim khng thnh lp ring m c thnh lp quyt nh 67. Khu vc Hon Kim l mt qun trung tm ca H Ni, tp trung nhiu doanh nghip kinh doanh (c doanh nghip t nhn, doanh nghip quc doanh, h gia nh).
Mn Vn Kim CQ45/15.04 27
y c coi l qun c nhiu hot ng kinh doanh nht H Ni v cng l qun c nhiu khu ph c hot ng kinh doanh sm ut nh: Ph Hng Ngang, Hng o, Hng Bc... c rt nhiu khch du lch nc ngoi cng nh trong nc. Chnh iu ny to nhiu thun li cho NHCT Hon Kim trong qu trnh hot ng nh: c iu kin m rng quy m kinh doanh tn dng, thanh ton v cc dch v khc nh: dch v chuyn tin, dch v t vn, dch v cm c ti sn... Tuy nhin ngn hng cng gp khng t kh khn do trn a bn c hn 70 ngn hng cng hot ng nn s cnh tranh cng rt ln, i hi ngn hng phi thng xuyn n lc p ng nhu cu th trng. Nh vy, hn 10 nm xy dng v trng thnh, NHCT Hon Kim gp khng t kh khn, thm ch gp nhiu kh khn trong bui u ca qu trnh chuyn i nn kinh t. Nhng n nay NHCT Hon Kim t c nhng kt qu ng k trong hot ng kinh doanh ca mnh v lin tc trong 3 nm 2003, 2004,2005 l l c u trong h thng NHCT Vit Nam. Ngn hng lun m bo nng cao i sng ca cn b cng nhn vin, ng thi hot ng kinh doanh ca ngn hng lun c li nhun v d n lnh mnh, gp phn thc hin mc tiu kinh t - x hi ca t nc.
28
2.1.2 Kt qu hot ng chnh Bng 2.1 Mt s ch tiu v tnh hnh hot ng kinh doanh ca NHCT Hon Kim qua cc nm n v: Triu ng
STT CH TIU Ngun vn Nm 2002 Nm 2003 Nm 2004 Nm 2005 Nm 2006
I 1 2 3 4 II 1 2 3 4 5 6 III 1 2 3
2,218,750 2,485,000 2,733,500 2,761,000 3.212.700
Tin gi doanh nghip 1,647,200 1,690,000 1,922,600 1,826,000 2,259,000 Tin gi dn c Tin gi khng k hn Tin gi c k hn D n cho vay Cho vay ngn hn Cho vay trung v di hn Cho vay VND Cho vay ngoi t N qu hn Doanh s cho vay Hot ng dch v DS TT XNK (triu USD) DS mua bn ngoi t (triu USD) DS dch v ngoi hi (triu USD)
571,550 510,313
795,000 521,850
810,900 820,050
935,000 423,000
953,700 836,700
1,708,438 1,963,150 1,913,450 2,338,000 2,276,800 858,000 300,300 557,700 617,760 240,240 17,160 880,000 900,000 360,000 540,000 657,000 243,000 9,000 950,000 930,000 232,500 697,500 651,000 279,000 63 980,000 1,100,000 1,070,000 200,000 900,000 890,000 210,000 63 1,000,000 985,000 220,000 850,000 779,000 291,000
80 75 1
66 80 1.6
70 108 2.7
50 100 6.0
70 195 5.0
29
4 5 IV
DS TT trong nc (t ng) Thu dch v Li nhun
19,132 2,910 35,000
24,283 3,200 41,000
27,360 3,000 50,000
32,600 3,000 68,000
31,500 3,043 61,000
(Ngun: phng tng hp NHCT Hon Kim)
Hot ng huy ng vn Hot ng huy ng vn l hot ng quan trng ca ngn hng. y l hot ng m ti khon tin gi gi h v thanh ton h tin cho khch hng, qua ngn hng huy ng tin ca cc doanh nghip, t chc v ca dn c. Tin gi l ngun tin quan trng v chim t trng ln trong ngun tin ca ngn hng v c ngun tin n nh, mnh m s gip cho chi nhnh ch ng trong kinh doanh. thc c tm quan trng chi nhnh ngn hng cng thng Hon Kim lun ch trng n cng tc huy ng vn t cc ngun nh cc doanh nghip, tin trong dn c bng cc hnh thc tin gi c k hn v khng k hn. Vi chnh sch li xut hp dn, linh hot, ph hp vi bin ng ca th trng chi nhnh NHCT Hon Kim thu ht c ngun vn nhn ri ca cc t chc kinh t, c nhn, ngun vn ny lun tng trng trong cc nm th hin qua bng sau:
30
Bng 2.2: Ngun vn huy ng vn chi nhnh NHCT Hon Kim cc nm 2003 2006
n v: triu ng
Chi tiu Ngun vn huy ng 1.Tin gi DN 2. Tin gi dn c 3. Tin gi KKH 4.Tin gi CKH 2003 2004 2005 2006
2.485.000 1.690.000 795.000 521.850 1.963.150
2.733.500 1.922.600 810.900 820.050 1.913.450
2.761.000 3.212.700 1.826.000 2.259.000 935.000 423.000 953.700 836.700
2.338.000 2.276.800
T bng s liu trn phn nh tnh hnh ngun vn huy ng qua cc nm ca chi nhnh c xu hng tng trng n nh. Nm 2003 NHCT Hon Kim huy ng c 2485 t ng, nm 2004 t 2733.5 t ng v nm 2005 ch t 2761 t ng, n nm 2006 hot ng huy ng vn tng trng mnh t 3212.7 t ng. Trong c cu ngun vn th ngun tin gi ca cc doanh nghip qua cc nm lun chim t trng cao. C c ngun huy ng t cc doanh nghip di do nh vy l do NHCT Hon Kim l ngn hng nh nc nn c nhiu khch hng l cc doanh nghip nh nc v ngn hng bit tn dng u th ny hot ng huy ng vn c hiu qu hn. Cn c vo thi hn huy ng vn ta thy c cu ca tin gi c k hn chim t trng ln hn nhiu so vi tin gi khng k hn. y l iu rt c li cho ngn hng v nh vy ngun tin gi c k hn bao gi cng n nh hn tin gi khng k hn, to s n nh cho ngun vn. Bn cnh , tin gi trong dn c cng tng u. c c iu chi nhnh p dng nhiu chnh sch mi thu ht khch hng nh: li sut hp l, th tc nhanh chng, thun tin, nhiu chng trnh khuyn mi hp dn, phng thc a dng...nn huy ng ngy cng tng lng tin nhn ri ln trong dn c.
Mn Vn Kim CQ45/15.04 31
C c thnh cng nh vy l nh ban lnh o NHCT ni chung v NHCT Hon Kim ni ring trong vic ch o nh hng hot ng cng nh lc lng cc b cng nhn vin ngn hng p dng cc chnh sch li sut linh hot theo th trng, cc chng trnh khuyn mi, chm sc khch hng chu o, dch v thun tin
Doanh s hot ng dch v

Ngoi hot ng tn dng ra th mt s ngnh dch v khc cng mang li li nhun kh cao cho NHCT Hon Kim nh dch v thanh ton xut nhp khu, dch v mua bn ngoi t, dch v ngoi hi Doanh s cc hot ng ny th hin qua bng 2.3 Bng 2.3 Hot ng dch v ca NHCT Hon Kim t nm 2003 n nm 2006
n v: triu ng
Ch tiu DS thanh ton XNK(Triu USD) DS mua bn ngoi t (triu USD) DS dch v ngoi hi ( triu USD) DS thanh ton trong nc (t ng) Thu dch v 2003 2004 2005 2006
66 80 1,6 24,283 3.200
70 108 2,7 27,360 3.000
50 100 6,0 32,600 3.000
70 195 5,0 31,500 3.043
Nhn chung li nhun hot ng dch v ca NHCT Hon Kim tng kh u qua cc nm. S d nh vy l do doanh s ca cc dch v thanh ton xut nhp khu, mua bn ngoi t, dch v ngoi hi, thanh ton trong nc lun tng trng mt cch kh ng u.
Li nhun
Trong sut hn 10 nm hot ng NHCT Hon Kim bit pht huy nhng li th ca mnh tr thnh mt chi nhnh hot ng c hiu qu vi nhiu nm lin
Mn Vn Kim CQ45/15.04 32
tc t li nhun trong nhiu lnh vc kinh doanh nh hot ng tn dng, hot ng thanh ton xut nhp khu, hot ng mua bn ngoi t, dch v ngoi hi th hin bng sau: Bng 2.4 Li nhun ca NHCT Hon Kim t nm 2002 n nm 2006
n v: triu ng
Nm Li nhun 2002 35,000 2003 41,000 2004 50,000 2005 68,000 2006 61,000
Biu 2.1 Li nhun ca NHCT Hon Kim t nm 2002 n nm 2006

80,000 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0 2002 2003 2004 2005 2006
35,000 41,000 50,000 68,000 61,000
Trong cc nm t nm 2002 n nm 2005 li nhun thu c ca NHCT Hon Kim lun tng trng t nm 2002 li nhun ch t 35 t th n nm 2005 tng ln t mc li nhun 68 t. Tuy nhin n nm 2006 th li nhun c phn gim st, ch t 61 t. S d c s st gim nh vy l do hot ng ca ngn hng trong nm 2006 c nhiu kh khn k n nh c nhiu ngn hng cnh tranh hot ng trn cng a bn Tuy nhin nhn chung th hot ng ca NHCT Hon Kim gt ht c nhiu thnh cng, iu khng ch biu hin doanh thu m cn uy tn m NHCT Hon Kim to dng trong lng khch hng. Th hin ngun vn huy ng c
Mn Vn Kim CQ45/15.04 33
trong cc nm qua khng h suy gim nht l tin gi c k hn. iu ny gp phn to s n nh cho cc hot ng ca NHCT Hon Kim. 2.2 Thc trng hn ch ri ro tn dng ngn hng Cng Thng Hon Kim 2.2.1 Thc trng hot ng tn dng Ging nh cc NHTM khc, hot ng tn dng l mt trong nhng hot ng c quy m ln nht v em li thu nhp chnh cho NHCT Hon Kim. Tnh hnh hot ng tn dng ca ngn hng trong nhng nm gn y c th hin cc kha cnh sau: 2.2.1.1 Tng trng tn dng qua cc nm Trong nhng nm qua, m rng hot ng cho vay lun l mc tiu hot ng ca NHCT Hon Kim. V thc t, hot ng cho vay c thc hin rt tt, th hin ch tiu d n cho vay v doanh s cho vay tng trng qua cc nm. Bng 2.5 : D n v doanh s cho vay qua cc nm
n v: triu ng Ch tiu D n cho vay Doanh s cho vay Nm 2003 Nm 2004 Nm 2005 Nm 2006
900.000 950.000
930.000 980.000
1.100.000 1.000.000
1.070.000 985.000
Ta c th thy r tc tng ca d n v soanh s cho vay qua biu sau: Biu 2.2: Biu d n v doanh s cho vay qua cc nm
34
Download lun vn ti luanvan.forumvi.com 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 0 2003 2004
D n cho vay Doanh s cho vay
2005
2006
Doanh s cho vay ca NHCT Hon Kim nm 2003 t 950 t ng nm 2004 doanh s cho vay tng ln t 980 t ng. n nm 2005 tip tc tng trng v t 1000 t ng. Nhng n nm 2006 gim xung cn 985 t ng. V d n cho vay cng c s tng trng tng ng. Nm 2003 d n cho vay l 900 t ng, nm 2004 d n cho vay t 930 t ng, nm 2005 tip tc tng trng v t 1100 t ng tuy nhin nm 2006 c gim xung cn 1070 t ng. Doanh s cho vay v d n cho vay tng thm c ngha l thu nhp ca ngn hng trong hot ng ny c th tng thm. Tuy nhin vn t ra l quan h ga quy m v cht lng cho vay. Thu nhp ca ngn hng ch tng thm khi quy m tng thm di km vi cht lng c m bo, ngc li nu quy m tng thm nhng ng thi cc khon n xu tng thm th ngn hng khng nhng khng thu c li m cn c kh nng b mt vn. Ti NHCT Hon Kim nh cc bin php tch cc nh chm im khch hng trc khi cho vay, gim st cht ch cc khon vay, m bo nguyn tc v ti sn m bo nn cht lng cho vay c m bo rt ti. Tuy nhin ri ro l iu kh c th trnh uc hon ton thm ch vi cc khon
35
vay trc khi cho vay c thm nh l tt. Do vy NHCT Hon Kim phi ch trng hn na cc bin php hn ch ri ro tn dng. 2.2.1.2 Kt cu d n cho vay. Kt cu d n cho vay theo thi hn tn dng Cn c vo thi hn tn dng th cc NHCT Hon Kim cho vay vi hnh thc tn dng ngn hn v tn dng trung v di hn. Tn dng ngn hn l loi tn dng c thi hn di mt nm. Tn dng trung v di hn l loi tn dng c thi hn trn mt nm. Bng 2.6 D n cho vay theo thi hn vay.
n v: triu ng
Ch tiu D n vay Vay ngn hn Vay trung v di hn
2003
Doanh s T trng
2004
Doanh s T trng
2005
Doanh s T trng
2006
Doanh s T trng
900.000 360.000 540.000 40% 60%
930.000 232.500 697.500 25% 75%
1.100.000 200.000 900.000 18% 82%
1.070.000 220.000 850.000 20% 80%
Qua bn tng kt hot ng tn dng ca chi nhnh t nm 2003 n nm 2006 cho ta thy d n cho vay tng trng u, bn cnh t trng cho vay ngn hn thp hn so vi cho vay trung v di hn v khng tng trng qua cc nm. Trong khi cho vay trung v di hn chim t trng ln v c s tng trng. Doanh s cho vay ngn hn nm 2003 t 360 t chim 40% tng d n cho vay. Nm 2004 gim xung cn 232.5 t, nm v ch chim 25% tng d n cho vay, nm 2005 d n cho vay ngn hn cng ch chim 18% tng d n v nm 2006 chim 20% tng d n. T l tng gim d n ny tuy khng thay i nhiu nhng cng cho thy chnh sch tn dng cho vay ca NHCT Hon Kim u tin i vi cc khon tn dng trung v di hn do NHCT Hon Kim l ngn hng nh nc nn ch yu cho vay vi cc
Mn Vn Kim CQ45/15.04 36
i tng l doanh nghip nh nc, v cc d n ca chnh ph. Cho nn t trng cho vay trung di hn ln hn. Vic cho vay vi t trng trung v di hn vi t trng ln hn 50% tng d n cho vay nh vy cha ng nhiu ri ro do cc khon vay trung v di hn lun tim n nhiu ri ro nh: - Vn u t cho trung v di hn ch yu tp trung vo cc d n h tng, cho vay tiu dng, thi gian thu hi vn lu. M i vi cc khon vay th ti sn m bo ch yu l bt ng sn, vi thi hn lu nh vy th ri ro do thay i gi c l kh trnh khi. - C cu ngun vn huy ng ca ngn hng ch yu l ngn hn, trung v di hn chim t trng thp, tuy nhin cho vay trung v di hn li chim t trng cao (60%). Nh vy ngn hng ly mt lng ln tin gi ngn hn cho vay di hn. - Mt khc, trong iu kin kinh t th gii ang thiu n nh, cho vay trung v di hn nhiu d gp ri ro trong tng lai. Do vy hn ch ri ro tn dng c th xy ra th NHCT Hon Kim phi ch n vic cn i c cu cho vay ngn hn, trung v di hn
37
Kt cu d n cho vay theo thnh phn kinh t NHCT Hon Kim cho vay vi nhiu thnh phn kinh t khc nhau th hin bng s liu sau: Bng 2.7 Kt cu d n cho vay theo thnh phn kinh t
n v: triu ng
Ch tiu D n vay Cho vay DNNN Cho vay NQD
2003
Doanh s T trng
2004
Doanh s T trng
2005
Doanh s T trng
2006
Doanh s T trng
900.000 630.000 270.000 70% 30%
930.000 725.400 204.600 78% 22%
1.100.000 880.000 220.000 80% 20%
1.070.000 778.000 292.000 73% 27%
Qua kt qu trn cho thy cc khon cho vay ca NHCT HK ch yu tp trung vo cc doanh nghip nh nc. T trng cho vay nh nc lun chim trn 70% tng d n v tng trng u qua cc nm. S d c tng d n i vi cc doanh nghip nh nc ln nh vy l do NHCT Hon Kim l ngn hng thng mi nh nc nn c nhng khon cho vay theo d n v theo ch nh ca chnh ph. Cho vay ngoi quc doanh ch chim t trng nh tuy nhin cng c tng trng nh nm 2004 cho vay ngoi quc doanh ch t 204.6 t nhng n nm 2005 t 220 t v nm 2006 d n cho vay ngoi quc doanh tng thm t 292 t. iu chng t NHCT Hon Kim nhn ra c vai tr quan trng trong vic cho vay i vi cc doanh nghip ngoi quc doanh. y l thnh phn kinh t ang c u tin pht trin trong thi gian gn y nhng li ang thiu vn.
38
Kt cu d n cho vay theo loi tin. Bng 2.8 Kt cu d n cho vay theo loi tin
n v: triu ng
Ch tiu D n vay Cho vay VN Cho vay ngoi t
2003
Doanh s T trng
2004
Doanh s T trng
2005
Doanh s T trng
2006
Doanh s T trng
900.000 657.000 243.000 73% 27%
930.000 651.000 279.000 70% 30%
1.100.000 890.000 210.000 81% 19%
1.070.000 779.000 291.000 73% 27%
Qua cc s liu trn ta thy d n cho vay i vi ng tin VN ln hn rt nhiu so vi cho vay ngoi t. iu ny th hin tm l e ngi ca ngi vay khi s dng tin vay bng ngoi t trong iu kin th trng ngoi hi c nhiu din bin phc tp. iu ny tuy c gy ra tnh trng tn ng vn bng ngoi t nhng ng thi cng gip ngn hng hn ch c ri ro do tc ng ca s thay i t gi mang li c th lm gim kh nng tr n ca ngi vay. c thnh cng ny l do NHCT Hon Kim nh hng cho khch hng trong vic s dng ngoi t nh th no cho hp l. Do vy hn ch ri ro tn dng NHCT Hon Kim nn tip tc hon thin nhng bin php thc hin nh nh hng khch hng, s dng cc cng c phi sinh hn ch ri ro t gi
39
2.2.1.3 T trng cc khon vay trong tng ngun vn huy ng Bng 2.9: Tng ngun vn v d n cho vay qua cc nm
n v: triu ng Ch tiu Tng ngun vn huy ng D n cho vay T trng Nm 2003 Nm 2004 Nm 2005 Nm 2006
2.485.000 900.000 36 %
2.733.500 930.000 34 %
2.761.000 1.100.000 39 %
3,212,700 1.070.000 33%
T trng d n trn tng s ngun vn huy ng nm 2003 l 36%, sang nm 2004 c gim i ch chim 34%, n nm 2005 tng ln t 39% nhng n nm 2006 li gim xung cn 33%. T trng d n cho vay trn tng ngun vn huy ng c ca NHCT Hon Kim qua cc nm nhn chung cha t 40% ti sn n ca ngn hng. Nm 2003, d n cho vay t 36% trong tng ti sn n ca ngn hng, nm 2004 l 34%, nm 2005 ch xp x 39%, n nm 2006 t l ny li st gim, ch cn 33%. Qua cc s liu trn cho ta thy t trng d n cho vay so vi ti sn n cn nh, iu ny chng t vic s dng ti sn ca chi nhnh cha t hiu qu cao. Vn huy ng c t nn kinh t ngy cng tng cao, trong khi s dng cho vay li qu nh, to ra gnh nng tr li cho khon huy ng. Mt trong nhng nguyn nhn khin ngn hng kh c th m rng quy m d n cho vay trong tng ti sn l cn nhiu quy trnh cho vay cn qua nhiu th tc, nhng quy nh kht khe v ti sn m bo, mc ch s dng vn, hn mc tn dng cht ch vi tng loi khch hng, khin nhiu doanh nghip va v nh, khch hng c nhn kh c kh nng tip cn vi cc khon vay ca ngn hng. Bi v
Mn Vn Kim CQ45/15.04 40
nhng khch hng doanh nghip va v nh thng c n pht trin kinh doanh nhng lng ti sn m bo khng nhiu, v s liu bo co kinh doanh thng l khng qua kim ton nn tin cy vi ngn hng khng cao. Bn cnh vic ra i th trng chng khon ti Vit nam m ra mt knh huy ng vn mi cho cc doanh nghip, nn vic cn thit vo ngun vn vay ca ngn hng cng khng bc thit nh trc na. V y cng chnh l kh khn ln ca khng ch NHCT Hon Kim m cn l kh khn chung ca cc ngn hng thng mi c phn nh nc trong s cnh tranh ngy cng ln ca th trng ti chnh. Qua cc s liu c th thy r s st gim trong d n cho vay cng nh doanh s cho vay nh hng n kt qu kinh doanh nht l cui nm 2006 nh th no. Trong nm ny, d n cho vay ch t 1,070 t ng gim 30 t so vi nm 2005 v n lm gim ngun thu t li cho vay trong khi ngun vn m ngn hng huy ng c nm 2006 li tng trn 450 t (tng ng 15%) so vi nm 2005 t 3,212.7 t ng. Mt khc cc hot ng dch v ca ngn hng vn tng trng u, chng t vic tr li cho ngun vn huy ng lm li nhun ngn hng nm 2006 gim st t 68 t nm 2005 ch cn 61 t nm 2006. Mc d nhn r s kh khn tuy nhin vic thay i cc chnh sch tn dng t c doanh s tn dng i i vi an ton tn dng l mt iu khng phi d. Tuy nhin trong thi gian gn y hot ng tn dng ca ngn hng c nhiu thay i nh m rng c ch hn trc, quan tm hn nhiu n cc doanh nghip va v nh, v hot ng tn dng c nhn v cho vay tiu dng. l hng i mi cho ngn hng vi nhiu tim nng cha khai thc ht. 2.2.1.4 Tnh hnh n qu hn: Bng 2.10 Tnh hnh n qu hn
n v: triu ng Mn Vn Kim CQ45/15.04 41
Download lun vn ti luanvan.forumvi.com Ch tiu D n N qu hn T trng 2002 858.000 17.160 2%
Lin h: Luanvan84@gmail.com 2003 900.000 9.000 1% 2004 930.000 63 0.006% 2005 1.100.000 63 0.005%
Tnh hnh n qu hn ca NHCT HK nhn chung khng ng lo ngi t mc gii hn cho php ca ngn hng trung ng. Nm 2002 n qu hn ca NHCT HK chim 2% so vi tng d n, nm 2003 ch cn chim 1% so vi tng d n. v n nm 2004 v nm 2005 th gim mnh v hu nh khng c. Qua cc s liu cho ta thy tnh hnh hn ch ri ro tn dng ca NHCT HK rt tt trong thi k n qu hn vn lm cc ngn hng thng mi au u. Tuy nhin tin ti hi nhp quc t th y cha th l con s thc t ng mng. Do nhng s liu ca nhng nm trn NHCT HK cha thc hin phn loi n xu, n qu hn theo quyt nh 493/2005/Q-Ngn hng Nh nc ngy 22/4/2005. Quyt nh phn loi n ny nhin chung gn t n mc chun v phn loi n xu ca cc nc trn th gii hin nay ang p dng. 2.2.2 Thc trng hn ch ri ro tn dng Qua cc s liu cho thy vic hn ch ri ro tn dng ca NHCT rt hiu qu. Nm 2002 t l n qu hn l 2% trn tng d n, n nm 2003 gim xung ch cn chim 1% tng d n mc d tng d n vn tng trng. Nm 2004 v nm 2005 th t l n qu hn l khng ng k, ch xp x 0.005% tng d n. y l thnh cng rt ln i vi ban lnh o v cn b cng nhn vin NHCT Hon Kim. t c thnh cng nh vy th ban lnh o NHCT v NHCT Hon Kim lun quan tm v a ra cc bin php thit thc hn ch ri ro tn dng. Ngn hng nhn thc ri ro tn dng l loi ri ro ngn hng phi gnh chu do khch hng qu hn tr n, khch hng khng tr n. ng thi ngn hng xc nh hn ch ri
Mn Vn Kim CQ45/15.04 42
ro tn dng l qu trnh lin tc t khu nh hng tn dng ban u n qu trnh gii ngn, v thu hi n i hi s tham gia ca tt c cc c quan b phn ca ngn hng t nng cao kh nng cnh tranh v hn ch ri ro tn dng cho ngn hng. Nhn thc c nh vy nn vic hn ch ri ro tn dng ti NHCT c thc hin rt tt. Bng cc cng c chnh sch c th: Thnh lp b my qun tr ri ro: b my qun tr ri ro ca NHCT HK c t chc mt cch cht ch v phn theo nhiu cp qun l, vi cc phng ban c chc nng qun l n c vn nh: Phng qun l ri ro: phng qun l ri ro c nhim v tham mu cho gim c chi nhnh v cng tc qun l ri ro ca chi nhnh, qun l gim st thc hin danh mc cho vay, u t m bo tun th cc gii hn tn dng cho tng khch hng. Thm nh hoc ti thm nh khch hng, d n, phng n ngh cp tn dng. Thc hin chc nng nh gi, qun l ri ro trong ton b hot ng ngn hng. T qun l n c vn : t qun l n c vn chu trch nhim v qun l, x l n xu (n nhm 3, nhm 4, nhm5 theo quy nh phn loi n) n x l ri ro, n c chnh ph x l; l u mi khai thc v x l ti sn m bo tin vay theo quy nh ca nh nc nhm thu hi n xu. Thc hin chnh sch tn dng theo chnh sch tn dng ca NHCT VN ra: Chnh sch tn dng chung bao gm h thng cc quan im ch trng nh hng quy nh ch o hot ng v u t ca Ngn hng Cng Thng Vit Nam do Hi ng qun tr Ngn hng Cng Thng Vit Nam ban hnh ph hp vi chin lc pht trin ca Ngn hng Cng Thng Vit Nam v nhng quy nh php l hin nay. Ngn hng Cng Thng tin hnh cc hot ng tn dng v u t nhm tm kim li nhun trn c s nhu cu hp l ca khch hng. Cc chnh sch tn dng ca Ngn hng Cng Thng nhm t c mc tiu cn bng gia ti a ha li nhun v gim thiu ri ro m bo tng trng tn dng v u t an ton hiu qu, ng
Mn Vn Kim CQ45/15.04 43
nh hng v chin lc pht trin ca Ngn hng Cng Thng Vit Nam. Cc chnh sch tn dng chung c a ra cc nguyn tc rt cht ch hn ch ri ro tn dng: * T ch v t chu trch nhim: Cc c nhn tp th c phn cp y quyn quyt nh cp tn dng t chu trch nhim v quyt nh ca mnh, khng c chp hnh bt c s can thip tri php lut ca t chc, ci nhn no i vi quyn t ch trong qu trnh cp tn dng ca Ngn hng Cng Thng. * Kinh doanh tn dng theo nguyn tc thng mi v th trng: - Ly thu b chi, trch lp d phng ri ro v c li. - Ch cp tn dng cho cc phng n vay d n vay c hiu qu kinh t m bo tr li gc ln li. - Pht trin cc sn phm tn dng trn c s ph hp vi nhu cu ca khch hng. - iu kin cp tn dng khng phn bit gia cc khch hng c hnh thc s hu khc nhau. * Chn lc khch hng: Phi chn lc khch hng trn c s p ng y cc iu kin tn dng, tiu chun cht lng tn dng cao, cc quan im chin lc khch hng ca Ngn hng Cng Thng. * Li sut ngn hng: Mc li sut cho vay ty thuc vo phng n d n vay vn v khch hng vay vn c th. * Tuyt i tun th cc quy nh ca php lut v ca Ngn hng Cng Thng Vit Nam. * Chnh xc v minh bch : T chc hoch ton, phn loi n, thng k tn dng m bo tnh chnh xc minh bch lm c s cho vic qun l tn dng c hiu qu, trch lp d phng ri ro y theo quy nh. Ngoi chnh sch tn dng ph hp vi tiu ch hot ng chung, NHCT cn
Mn Vn Kim CQ45/15.04 44
a ra chnh sch qun l ri ro tn dng hn ch ri ro tn dng t hiu qu cao vi cc nguyn tc: - Phn tn ri ro: khng tp trung cp tn dng qu ln cho mt khch hng, hoc mt nhm khch hng c lin quan n nhau, mt ngnh hng lnh vc kinh t, mt nhm hng lnh vc kinh t c lin quan n nhau, - Quy trnh xt duyt cp tn dng phi thng qua nhiu cp nhiu ngi hoc tp th: quy tri trnh thm nh, ph duyt cp tn dng phi c thc hin thng qua t nht l 3 cp: cn b tn dng, trng ph phng tn dng v gim c (hoc ngi c y quyn). -Kim tra gim st thng xuyn: chu s gim st v kim sot ca cc cn b cc cp lin quan ti cp tn dng v b phn kim tra v gim st tn dng c lp. Bn cnh vic ra cc nguyn tc qun l ri ro tn dng ngn hng cn a ra cc hn mc kim sot cc ri ro tn dng: Qun l ri ro tn dng trn c s thit lp nhng hn mc kim sot ri ro c xc nh bng mt ch s so vi vn ch s hu ca Ngn hng Cng thng hoc cc ch s t trng trn tng d n cho vay v u t ca Ngn hng Cng thng - T trng cp tn dng c m bo v khng c m bo. - T trng cp tn dng bng ni t v ngoi t. - T trng cp tn dng theo cc hnh thc: cho vay, bo lnh ngi vay... - T trng cp tn dng theo k hn ngn hn, trung hn, di hn. - T trng cp tn dng i vi nn kinh t v cp tn dng qua cc t chc ti chnh tn dng. - Mc tn dng ti a cho mt khch hng hoc mt nhm khch hng. - T trng cp tn dung cho mt ngnh hng. ph hp vi tiu ch pht trin v hn ch ri ro th NHCT lun ch trng n vic b sung chnh sch tn dng cng nh chnh sch ri ro tn dng trong thi
Mn Vn Kim CQ45/15.04 45
k khi c lut thay i, chin lc kinh doanh ca ngn hng thay i, hoc yu cu thc t phi thay i. vic hn ch ri ro tn dng hiu qu th NHCT Hon Kim cn thc hin cc hn mc cho vay do NHCT ra nhm hn ch ri ro tn dng: Trong quy nh chung v gii hn cho vay ca Ngn hng Cng thng Vit Nam quy nh r gii hn tn dng nh sau: - i vi mt khch hng: Gii hn cho vay khng vt qu 15% vn t c ca Ngn hng . Gii hn bo lnh khng vt qu 15% vn t c ca Ngn hng . Gii hn chit khu khng vt qu 15% vn t c ca Ngn hng . Gii hn thanh ton khng vt qu 15% vn t c ca ngn hng . Gii hn ca cho vay v bo lnh cng khng c vt qu 25% vn t c ca ngn hng Tng cc gii hn tn dng khng vt qu 25% vn t c ca ngn hng. i vi i tng b hn ch cho vay th gii hn tn dng khng vt qu 5% vn t c ca Ngn hng . - i vi mt nhm khch hng lin quan: Gii hn cho vay khng vt qu 50% vn t c ca Ngn hng Gii hn cho vay v bo lnh khng vt qu 60% vn t c ca ngn hng. y cng quy nh c th th no l nhm khch hng lin quan (xem ph lc 2 ) Vic a ra hn mc tn dng v yu cu m bo tn dng m bo kh nng tr n ca khch hng nhm hn ch ri ro tn dng ca NHCT Hon Kim. Hn mc cho vay l mc d n ti a c duy tr trong mt thi gian nht nh m Ngn hng cho vay v khch hng tho thun v c ghi trong hp ng tn dng . V cng m bo an ton vn cho ngn hng, Ngn hng Cng Thng a ra nhng quy nh chi tit v cc iu kin vay vn vi cc t chc kinh t.
46
- Mc cho vay i vi ti sn m bo ti a khng qu 70% gi tr ti sn m bo. Ring vi: - Mc cho vay i vi ti sn m bo ti a Kim qu, qu khng qu 80% gi tr. - Mc cho vay i vi ti sn m bo ti a C phiu cho vay khng qu 70% gi tr ti sn m bo. - Mc cho vay i vi ti sn m bo ti a My mc thit b qua s dng khng qu 50% gi tr. i vi cc ti sn m bo th t nht l phi c hai cn b thnh lp t nh gi ti sn m bo. Nu ti sn m bo cho khon vay trn 500 triu phi c thm 1 lnh o phng tn dng hoc phng khch hng. Nu ti sn m bo cho khon vay trn 2 t phi c thm 1 ngi thuc Ban Gim c. Bn cnh vic ra cc chnh sch v ti sn m bo th quy trnh thm nh v cho vay ca cc cn b tn dng NHCT Hon Kim cng rt cht ch, nh th m hn ch c ri ro tn dng. Cn b tn dng tin hnh phn tch v thm nh khch hng v phng n, d n theo trnh t sau:
-
Tip nhn v hng dn khch hng lp h s vay vn Thm nh cc iu kin vay vn: bao gm thm nh khch hng, thm nh phng n, d n s dng vn vay v ti sn m bo tin vay. Xem xt kh nng ngun vn, iu kin thanh ton, li sut cho vay ca chi nhnh Lp t trnh thm nh cho vay Ti thm nh khon vay Trnh duyt khon vay K kt hp ng tn dng, hp ng bo m tin vay, giao nhn giy t v ti sn m bo.
47
Download lun vn ti luanvan.forumvi.com -
Gii ngn Kim tra, gim st khon vay Thu n li v gc, x l pht sinh Thanh l hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay Gii chp ti sn m bo Lu tr h s tn dng v h s m bo tin vay. Song song vi vic thc hin cc quy trnh tn dng th vic a ra quy trnh
chm im tn dng v xp hng khch hng l mt vic quan trng tc ng trc tip n vic hn ch ri ro tn dng ca NHCT Hon Kim H thng chm im tn dng v xp hng khch hng ca NHCT VN l mt quy trnh nh gi xc sut mt khch hng tn dng khng thc hin c cc ngha v ti chnh ca mnh i vi NHCV nh khng tr c li v gc n vay khi n hn hoc vi phm cc iu kin tn dng khc. Cc tnh hung ny l cc ri ro tn dng trong hot ng cp tn dng ca NHCV. Mc ri ro tn dng thay i theo tng khch hng v c xc nh thng qua qu trnh nh gi bng thang im, da vo cc thng tin ti chnh v phi ti chnh c sn ca khch hng ti thi im chm im tn dng. Do tnh cht khc nhau gia cc khch hng, chm im tn dng c chnh xc, khoa hc, NHCT VN phn chia cc khch hng vay thnh ba nhm:nhm khch hng l doanh nghip, nhm khch hng c nhn (bao gm c nhn v h gia nh), nhm khch hng l cc t chc tn dng. NHCT VN xp cc khch hng l doanh nghip thnh 10 hng c mc ri ro t thp ln cao: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D nh m t trong bng sau:
48
Download lun vn ti luanvan.forumvi.com Loi AAA: Loi ti u im tn dng tt nht dnh cho cc khch hng c cht lng tn dng tt nht. -
Lin h: Luanvan84@gmail.com c im Mc ri ro
tnh hnh ti chnh mnh Thp nht nng lc cao trong qun tr hot ng t hiu qu cao trin vng pht trin lu di rt vng vng trc nhng tc ng ca mi trng kinh doanh - o c tn dng cao kh nng sinh li tt hot ng hiu qu v n nh qun tr tt trin vng pht trin lu di o c tn dng tt tnh hnh ti chnh n nh nhng c nhng hn ch nht nh. hot ng hiu qu nhng khng n nh nh khch hng loi AA. qun tr tt trin vng pht trin tt o c tn dng tt hot ng hiu qu v c trin vng trong ngn hn. tnh hnh ti chnh n nh trong ngn hn do c mt s hn ch v ti chnh v nng lc qun l v c th b tc ng mnh bi cc iu kin kinh t, ti chnh trong mi trng kinh doanh. tim lc ti chnh trung bnh, c nhng nguy c tim n hot ng kinh doanh tt trong hin ti nhng d b tn thng bi nhng bin ng ln trong kinh doanh do cc sc p cnh tranh v sc p t nn kinh t ni chung. Thp nhng v di hn cao hn khch hng loi AA+
AA: Loi u
A: Loi tt
Thp
BBB: Loi kh
Trung bnh
BB: Loi trung bnh kh -
Trung bnh, kh nng tr n gc v li trong tng lai t c m bo hn khch hng loi BB+.
49
Download lun vn ti luanvan.forumvi.com B: Loi trung bnh -
Lin h: Luanvan84@gmail.com Cao, do kh nng t ch ti chnh thp. Ngn hng cha c nguy c mt vn ngay nhng v lu di s kh khn nu tnh hnh hot ng kinh doanh ca khch hng khng c ci thin. Cao, l mc cao nht c th chp nhn; xc sut vi phm hp ng tn dng cao, nu khng c nhng bin php kp thi, ngn hng c nguy c mt vn trong ngn hn.
kh nng t ch ti chnh thp, dng tin bin ng hiu qu hot ng kinh doanh khng cao, chu nhiu sc p cnh tranh mnh m hn, d b tc ng ln t nhng bin ng kinh t nh.
CCC: Loi di trung bnh -
CC: Loi trung bnh xa di -
hiu qu hot ng thp, kt qu kinh doanh nhiu bin ng nng lc ti chnh yu, b thua l trong mt hay mt s nm ti chnh gn y v hin ti ang vt ln duy tr kh nng sinh li. nng lc qun l km
C: Loi yu km
D: Loi rt yu km
hiu qu hot ng thp Rt cao, kh nng tr n nng lc ti chnh yu km, c n qu ngn hng km, nu hn (di 90 ngy). khng c nhng bin php nng lc qun l km kp thi, ngn hng c nguy c mt vn trong ngn hn. hiu qu hot ng rt thp, b thua l, Rt cao, ngn hng s khng c trin vng phc hi. phi mt nhiu thi gian nng lc ti chnh yu km, c n qu v cng sc thu hi hn. vn cho vay. nng lc qun l km Cc khch hng ny b thua l ko di, ti c bit cao, ngn hng chnh yu km, c n kh i, nng lc hu nh s khng th thu qun l km. hi c vn cho vay. Ngun: s tay tn dng NHCT VN
Quy trnh chm im tn dng v xp hng khch hng doanh nghip c thc hin theo cc bc sau: Bc 1: Thu thp thng tin Bc 2: Xc nh ngnh ngh lnh vc sn xut kinh doanh ca doanh nghip Bc 3: Chm im quy m ca doanh nghip Bc 4: Chm im cc ch s ti chnh
Mn Vn Kim CQ45/15.04 50
Bc 5: Chm im cc tiu ch phi ti chnh Bc 6: Tng hp im v xp hng doanh nghip Bc 7: Trnh ph duyt kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng Trong qu trnh chm im tn dng vi doanh nghip cn b tn dng chm im hot ng ca doanh nghip phn theo cc tiu ch - Chm im tn dng theo tiu ch lu chuyn tin t - Chm im tn dng theo tiu ch nng lc v kinh nghim qun l - Chm im tn dng theo tiu ch tnh hnh v uy tn giao dch vi ngn hng - Chm im tn dng theo tiu ch mi trng kinh doanh - Chm im tn dng theo tiu ch cc c im hot ng khc Bng 2.11 Chm im tn dng theo tiu ch lu chuyn tin t
STT
1 2 3 4 5
im chun
H s kh nng tr li H s kh nng tr n gc Xu hng ca lu chuyn tin t thun trong qu kh Trng thi lu chuyn tin t thun t hot ng Tin v cc khon tng ng tin / Vn ch s hu
20
>4 ln > 2 ln Tng nhanh > Li nhun thun > 2.0
16
>3 ln > 1.5 ln Tng = Li nhun thun > 1.5
12
>2 ln > 1 ln n nh < Li nhun thun > 1.0
8
> 1 ln < 1 ln Gim Gn im ho vn > 0.5
4
< 1 ln hoc m m m m Gn bng 0
(Ngun: s tay tn dng NHCT VN)
51
Bng 2.12: Chm im tn dng theo tiu ch nng lc v kinh nghim qun l
STT 1 2 3 im chun Kinh nghim trong ngnh ca Ban qun l lin quan trc tip n d n xut Kinh nghim ca Ban qun l trong hot ng iu hnh Mi trng kim sot ni b 20 >20 nm >10 nm c xy dng, ghi chp v kim tra thng xuyn 16 >10 nm >5 nm c thit lp mt cch chnh thng 12 >5 nm >2 nm Tn ti nhng khng chnh thng v cha xy dng quy ch bng bn bn c th Rt t hoc khng c kinh nghim / thnh tu 8 >1 nm >1 nm Kim sot ni b hn ch 4 Mi thnh lp Mi c b nhim Kim sot ni b tht bi
Cc thnh tu t c v nhng tht bi trc ca Ban Qun l
c uy tn/thnh tu c th trong lnh vc lin quan n d n
Tnh kh thi ca phng n kinh doanh v d ton ti chnh
Rt c th v r rng vi cc d ton ti chnh cn trng
ang xy dng uy tn/ c tim nng thnh cng trong lnh vc d n hoc ngnh lin quan Phng n kinh doanh v d ton ti chnh tng i c th v r rng
R rng c tht bi trong lnh vc lin quan n d n trong qu kh
R rng c tht bi trong cng tc qun l
C phng n kinh doanh v d ton ti chnh nhng khng c th, r rng
Ch c 1 trong 2: phng n kinh doanh v d ton ti chnh
Khng c phng n kinh doanh v d ton ti chnh
52
Bng 2.13: Chm im tn dng theo tiu ch tnh hnh v uy tn giao dch vi ngn hng
STT
1
im chun
Tr n ng hn (tr n gc)
20
Lun tr ng hn trong hn 36 thng va qua Khng c
16
Lun tr ng hn trong khong t 12 n 36 thng va qua 1 ln trong 36 thng va qua 1x30 ngy qu hn trong vng 36 thng qua
12
Lun tr ng hn trong khong 12 thng va qua 1 ln trong 12 thng va qua 1x30 ngy qu hn trong vng 12 thng qua, hoc 2x30 ngy qu hn trong vng 36 thng qua Khng mt kh nng thanh ton trong vng 12 thng qua 2 ln trong 12 thng 1 3 nm
8
Khch hng mi, cha c quan h tn dng 2 ln trong 12 thng va qua 2x30 ngy qu hn trong vng 12 thng qua, HOC 1x90 ngy qu hn trong vng 36 thng qua tng b mt kh nng thanh ton trong vng 24 thng qua
2 ln tr ln trong 12 thng
4
Khng tr ng hn
S ln gin n hoc gia hn n N qu hn trong qu hn
Khng c
5 6
S ln cc cam kt mt kh nng thanh ton (Th tn dng, bo lnh, cc cam kt khc ) S ln chm tr li vay Thi gian duy tr ti khon vi NHCV S lng giao dch trung bnh hng thng vi ti khon ti NHCV
S lng cc loi giao dch vi NHCV (tin gi, thanh ton, ngoi hi, L/C)
Cha tng c
Khng mt kh nng thanh ton trong vng 24 thng qua 1 ln trong 12 thng 3 5 nm
Khng > 5 nm
3 ln tr ln trong 12 thng va qua 3x30 ngy qu hn trong vng 12 thng qua, HOC 2x90 ngy qu hn trong vng 36 thng qua tng b mt kh nng thanh ton trong vng 12 thng qua Khng tr c li
Cha m ti khon vi NHNo & PTNT VN
< 1 nm
> 100 ln
60 - 10
30 - 60
15 - 30
< 15
>6
5-6
3-4
1-2
Cha c giao dch no < 10 t
S d tin gi trung bnh thng ti NHCV
> 300 t VND
100 300 t
50 100 t
15 50 t
Bng 2.14 : Chm im tn dng theo tiu ch mi trng kinh doanh

STT
1
im chun
Trin vng ngnh
20
Thun li
16
n nh
12
Pht trin km hoc khng pht
8
Bo ho
4
Suy thoi
53

2 c bit n (v thng hiu ca cng ty) V th cnh tranh (ca doanh nghip) S lng i th cnh tranh C, trn ton c Cao, chim u th Khng c, c quyn Khng
C, trong c nc Bnh thng, ang pht trin t trin C, nhng ch a phng Bnh thng, ang st gim t, s lng ang tng Nhiu, thu nhp s n nh t c bit n Thp, ang st gim Nhiu Khng c bit n Rt thp
Thu nhp ca ngi i vay chu nh hng ca qu trnh i mi, ci cch cc doanh nghip nh nc
Nhiu, thu nhp s gim xung
Nhiu, s lng ang tng Nhiu, s l
54
Bng 2.15: Chm im tn dng theo tiu ch cc c im hot ng khc

STT
1
im chun
a dng ha cc hot ng theo: 1) ngnh, 2) th trng, 3) v tr
20
a dng ha cao (c ba trng hp) Chim hn 70% thu nhp Khng c
16
Ch c 2 trong 3
12
Ch 1 trong 3
8
Khng, ang pht trin
4
Khng a dng ho
Thu nhp t hot ng xut khu
Chim hn 70% thu nhp t
Chim hn 20% thu nhp Ph thuc nhiu vo cc i tc ang pht trin n nh
Chim di 20% thu nhp Ph thuc nhiu vo cc i tc n nh Gim dn
S ph thuc vo cc i tc (u vo/u ra)
4 5
Li nhun (sau thu) ca Cng ty trong nhng nm gn y V th ca Cng ty + i vi DNNN
Tng trng mnh c quyn quc gia ln Cng ty ln, nim yt
C tng trng c quyn quc gia nh Cng ty trung bnh, nim yt, hoc cng ty ln khng nim yt
Khng c thu nhp t hot ng xut khu Ph thuc nhiu vo cc i tc ang b suy thoi L
Trc thuc UBND a phng - ln Cng ty ln hoc trung bnh, khng nim yt
+ Cc ch th khc
Trc thuc UBND a phng trung bnh Cng ty nh, nim yt
Trc thuc UBND a phng nh Cng ty nh, khng nim yt
Bn cnh vic chm im tn dng khch hng th vic nh gi ti sn th chp c ngn hng tin hng trn c s tha thun gia ngn hng v khch hng da trn gi c th trng. iu ny gip cho vic nh gi chnh xc hn ng thi to iu kin tng kh nng vay vn ca khch hng. Kt hp vi qu trnh qun l khon vay trong v sau khi gii ngn c nhn vin tn dng thc hin nghim tc bng cc bin php: theo di st sao hot ng kinh doanh ca khch hng bng cch i thm khch hng nh k hay kim tra t xut, tm hiu thng tin v khch hng qua cc ngun thng tin khc nhau. V lp bo co hng thng hoc hng qu v tnh hnh hot ng ca khch hng v ca chnh
55
nhn vin tn dng. Nh m vic qun l khon vay c thc hin mt cch hiu qu nhm hn ch ri ro tn dng. Hiu rng ngun nhn lc l yu t quyt nh trong hn ch ri ro tn dng nn NHCT Hon Kim lun ch trng o to nng cao nghip v cho cc nhn vin. Bng vic t chc cc cuc hi tho v rt kinh nghim hot ng Nh vy ta c th thy c quy trnh xt duyt v qun l cc khon vay ca NHCT Hon Kim rt cht ch v phn cp qun l r rng, iu lm nn thnh cng trong vic hn ch ri ro tn dng ca NHCT Hon Kim. 2.3 nh gi thc trng hn ch ri ro tn dng ngn hng Cng Thng Hon Kim 2.3.1 Nhng thnh cng. Hin nay NHCT Hon Kim l mt trong nhng chi nhnh hot ng hiu qu nht h thng NHCT. c c thnh cng NHCT Hon Kim lun ch trng n hot ng mang li hiu qu nht l hot ng tn dng. V vic hn ch ri ro trong hot ng tn dng l vn quan tm hng u. NHCT HK lun t chc nhn nhn nhng hot ng va qua ca mnh v cc bi hc kinh nghim ca cc ngn hng bn rt kinh nghim trong hot ng ca mnh. Phn tch cc s liu cho thy ri ro tn dng NHCT c hn ch rt tt. Biu hin l t l n qu hn gim mnh v hu nh khng c. Nm 2003 n qu hn ch 2%, n nm 2004 n qu hn gim ch cn 1% v n nm 2005 v nm 2006 hu nh n qu hn khng c ch khong 0.005% trong khi tng d n vn tng u. y l mt con s thc s l tng cho cc ngn hng thng mi hin nay. vic hn ch ri ro tn dng c thc hin mt cch hiu qu th cng nh cc ngn hng khc NHCT HK cho vay vi nhiu hnh thc: cho vay sn xut cho vay tiu dng vi cc nhiu loi thi hn nh ngn hn, trung hn, v di hn vi cc loi tin nh VN v USD. i tng vay cng rt a dng thuc nhiu ngnh ngh khc
Mn Vn Kim CQ45/15.04 56
nhau tuy nhin ch yu l vay trung v di hn v cho vay i vi cc doanh nghip nh nc. Vi s a dng ha trong hot ng nh vy th NHCT phn no hn ch c ri ro ca mnh nhng so vi cc ngn hng khc th cc hnh thc ny ch l hnh thc truyn thng cha c nhiu hnh thc mi. Hin nay mt s ngn hng thc hin cc dch v i km nh t vn mi gii, qun l qu y l vn ngn hng cn quan tm khi thc hin nguyn tc a dng ha hot ng ca ngn hng. 2.3.2 Nhng im yu v nguyn nhn 2.3.2.1 im yu Ri ro tn dng ti NHCT Hon Kim c hn ch mc nht nh, tuy nhin mc hn ch ri ro tn dng thc t vn cn nhiu iu ng bn. Vi con s n qu hn gn y nht l 0.005%(nm 2005) so vi tng d n l mt con s ang m c trong tnh hnh hot ng ngn hng ang kh khn hin ti, mc d nm 2005 hin tng th trng bt ng sn ng bng lm nh hng n hot ng ca khng t ngn hng. Tuy nhin n qu hn ny ang c phn loi theo quy nh s 1627/2001/Q-NHNN theo : khi n k hn tr n gc hoc li, nu khch hng tr khng ng hn v khng c iu chnh k hn hoc gia hn n gc hoc li th ton b d n cn li chuyn sang n qu hn; v quyt nh s 493/2005/Q-NHNN, theo cc khon n thuc nhm 3,4,5 l cc khon n xu. Vic phn loi n theo cc quy nh mi ca NHNN c nh gi l gn vi tiu chun nh gi ca quc t. Nh vy xt theo nhng nm trc y khi k hn tr n no, khch hng khng tr n ng hn th ch c n k hn b coi l n qu hn ch khng phi l tan b d n cn li, th t l n qu hn ca NHCT Hon Kim s cn cao hn. Do vy NHCT Hon Kim nn bm st v thc hin cc bin php hn ch ri ro tn dng hn na, khng nn qu lc quan vo nhng thnh tu t c. Bn cnh xt v vn lu di th c cu cho vay ca NHCT HK cn tim n nhiu ri ro. T l d n trung v di hn chim qu nhiu. Nm 2005 d n trung
Mn Vn Kim CQ45/15.04 57
v di hn chim 80% tng d n, v nhng nm trc n trung v di hn cng chim xp x 70%, y l t l rt mt cn i v c nguy c mang li ri ro. 2.3.2.1 Nguyn nhn Tuy rt thnh cng trong vic hn ch ri ro tn dng nhng trong hot ng tn dng ca NHCT Hon Kim vn tn ti mt s im yu nh: Th nht: C cu cho vay cn mt cn i Hin nay t l n qu hn ca NHCT Hon Kim cn rt thp. Dng nh l cht lng tn dng tng ln rt nhiu. Nhng thc s danh mc cho vay hin ti ang tim n nhng nguy c ri ro rt cao. N cho vay trung, di hn chim t l cao trong tng ti sn trong khi ngun vn ca ngn hng ch yu l ngn hn. Tc tng tn dng cao hn tc tng trng ngun vn. Tn dng tp trung nhiu cho cc doanh nghip nh nc (trn 70%). Mc d s lng doanh nghip nh nc gim nhng tn dng cho khu vc kinh t nh nc thi gian qua vn tng cao, trong khi hin nay rt nhiu doanh nghip va v nh ang rt cn vn m NHCT Hon Kim cha khai thc ht lng khch hng tim nng ny. Trong khi tp trung vo cho vay trung v di hn s tim n nhiu ri ro nh: Th nht, vn u t cho trung v di hn ch yu tp trung vo cc d n h tng, cho vay tiu dng, thi gian thu hi vn lu. M i vi cc khon vay th ti sn m bo l bt ng sn, vi thi hn lu nh vy th ri ro do thay i gi c bt ng sn l iu kh trnh khi. Chng hn nh nm 2005 hin tng th trng bt ng sn ng bng l cho khng t ngn hng thng mi gp kh khn. Th hai, c cu ngun vn huy ng ca ngn hng ch yu l ngn hn, trung v di hn chim t trng rt thp, tuy nhin cho vay trung v di hn li chim t trng cao (trn 60%). Nh vy NHCT Hon Kim ly mt lng ln tin gi ngn hn cho vay di hn. M cc khon tin gi ngn hn th thng rt ra gi vo thng xuyn trong khi vn cn ng trong cc d n di hn c th gy ri ro mt
Mn Vn Kim CQ45/15.04 58
kh nng thanh ton cho ngn hng. Tuy trng hp ny kh c th xy ra nhng cng l mt vn ng lu i vi NHCT Hon Kim phng trnh ri ro. Th ba, thi k kinh t tng trng, tm l tiu dng v u t thng thng c phn m rng. y l vn mang tnh quy lut, ph thuc chu k kinh t. Tuy nhin kh nng tr n, c bit ca cc d n trung, di hn s c th thay i rt nhiu khi chu k kinh t n giai on chng li. Th t, cc khon tn dng trung, di hn tp trung ch yu vo cc d n vi quy m ln, phc tp ca cc doanh nghip nh nc m vic thm nh i hi trnh chuyn mn cao, theo cc tiu chun th trng thc s, c th vt qu nng lc, kinh nghim, kh nng gim st ca cc cn b tn dng. Th 2: Lm dng ti sn th chp. Hin nay quyt nh mt khon vay th theo quy nh NHCT Hon Kim ch yu xt xem ngun thu n ca ngn hng t phng n kinh doanh v ti sn m bo. Tuy nhin thc t cho thy ngn hng ch yu xem xt ti sn m bo lm tiu ch cho vay do vic xem xt kh nng tr n cn nhiu kh khn nh cn b tn dng phi c trnh hn v ti chnh, phi phn tch nhiu yu t v th trng, v tnh hnh hot ng ca ngi vay. Trong khi ngun thu n t ti sn m bo hu nh l bt ng sn cha nhiu ri ro nh ri ro gi c t ai nht l i vi nc ta, v thu n t bn ti sn m bo ni chung cng rt mt thi gian v chi ph ca pha ngn hng. Do vy ban lnh o NHCT Hon Kim nn ch o cn b tn dng xc nh ngun thu v nh gi kh nng tr n ca khch hng thng qua th t u tin: Thu t phng n, d n kinh doanh (ngun thu th nht) tip n thu t pht mi ti sn bo m (ngun thu th 2 hay cn gi l ngun thu d phng) v cui cng l thu t ngun thu khc nh: T sn xut kinh doanh, t ngun ti tr, vn khc... gim thiu ri ro tn dng. Th ba: Hnh thc cho vay cn n iu
59
Hnh thc cho vay ca NHCT HK mi ch l cc hnh thc cho vay thng thng, cha c nhiu hnh thc mi v thc s c sc. iu ny c ngha l hot ng cho vay ca NHCT HK cha thc s c a dng ha mc cn thit, trong khi a dng ha l mt nguyn tc hn ch ri ro tn dng. tng cng hn na hn ch ri ro tn dng. NHCT HK cn tin hng ng b nhiu gii php, ng thi cn c s h tr t NHNN cng nh ca chnh ph.
60
Chng III: Gii php tng cng hn ch ri ro tn dng ngn hng Cng Thng Hon Kim.
3.1 nh hung hot ng tn dng trong thi gian ti ca ngn hng Cng Thng Hon Kim Trong nhng nm ti NHCT HK ch trng pht trin ngun vn kinh doanh v i mi hot ng tn dng theo nguyn tc thng mi v th trng. Thc hin phng chm Pht trin bn vng, an ton, hiu qu, khng phn bit i tng , thnh phn kinh t, ch trng pht trin tn dng tiu dng. Nng cao cht lng, hiu qu tn dng T nm 2000, NHCT HK nh gi cc Doanh nghip va v nh l i tng khch hng quan trng, l th trng tim nng m Ngn hng Cng thng Vit Nam cn hng ti, ngay t thnh lp ring mt phng chuyn trch v i tng khch hng ny c th nghin cu, phc v hiu qu hn. Ngn hng c tham vng s tr thnh mt trong nhng ngn hng hng u v phc v cc Doanh nghip va v nh Lnh mnh ho v nng cao nng lc ti chnh ca ngn hng Cng thng phn u n 2010 t cc thng s nh gi an ton theo tiu chun quc t: N qu hn, n xu di 3%, t l an ton vn ti thiu(COOK) t 8%. Nng cao cht lng v hiu qu cng tc kim tra, kim ton ni b, gi vng k cng iu hnh ngn chn, pht hin, khc phc kp thi nhng sai st hn ch thp nht nhng ri ro v ti sn v con ngi.
61
3.2 Gii php tng cng hn ch ri ro tn dng ngn hng Cng Thng Hon Kim
3.2.1 Thay i c cu danh mc cho vay Hin nay trong c cu danh mc cho vay ca NHCT Hon Kim c t trng cho vay trung v di hn qu ln, nh vy tim n nhiu ri ro. phng nga cc loi n c ri ro cao NHCT gim bt cho vay cc khon trung v di hn. M rng cho vay vi khch hng l doanh nghip va v nh, cho vay tiu dng vi cc khon vay ngn hn va lm cho kh nng thu hi vn nhanh va to iu kin thun li cho cc nhn vin tn dng theo di gim st. 3.2.2 a dng ha hot ng tn dng Mt trong nhng bin php phng nga ri ro chnh l a dng ha cc sn phm tn dng phn tn ri ro. Cng vi cc dch v cho vay truyn thng nh cho vay ngn hn, trung v di hn, cho vay VN, cho vay ngoi t th ngn hng nn c nhiu hnh thc cho vay khc nhm khuyn khch m rng tn dng v ph hp vi nh hng pht trin m rng tn dng doanh nghip va v nh ca ngn hng: Cho vay vi li sut tng dn c quyn la chn vn ho khon vay trong DN: Sn phm cho vay ny p dng i vi cc doanh nghip thiu vn lu ng v ngn hng d on tnh hnh ti chnh ca doanh nghip c xu hng pht trin. Li sut ca khon vay tng dn trong 3 nm t khi cho vay v Ngn hng c quyn chuyn i khon vay thnh vn gp hoc tri phiu chuyn i ca chnh doanh nghip vay vn. Cho vay theo mng li: Trn c s cam kt thanh ton ngn hng s cho mt nhm ngi hoc tng cng ty vay v h s t gim st nhau trong qu trnh s dng vn v tr n. Pht trin tn dng thu mua: vi hnh thc tn dng ny doanh nghip c th trang b my mc thit b hin i m khng cn phi u t mua sm, gip h n nh v ti chnh pht trin sn xut kinh doanh.
Mn Vn Kim CQ45/15.04 62
Mt khc, xt v mt th tc, hnh thc thu mua c mt im thun li hn vay vn trung di hn ca ngn hng l khng phi cng chng ti sn th chp, iu m cc doanh nghip ht sc tm c. V vy cc ngn hng thng mi sm nghin cu hnh thc ny, kin ngh Ngn hng Nh nc cho thnh lp thm cc cng ty thu mua ti chnh trc thuc cc ngn hng thng mi nhm pht trin hot ng tn dng ngn hng (hin nay ch c mt s cng ty thu mua ti chnh ca cc ngn hng quc doanh hot ng nn sc cung cha p ng ht cc nhu cu ca khch hng). Cho vay c m bo bng cc khon s thu ca doanh nghip: Cc doanh nghip bn hng nhng do ngi mua cha kp thanh ton, dn n lm cho doanh nghip b thiu vn lu ng. Trong trng hp ny, ngn hng c th gip doanh nghip thiu vn tm thi bng cch cho vay theo t l no trn khon s thu. T l ny cao hay thp ph thuc vo cht lng cc khon n m c ngn hng thm nh mt cch cht ch. 3.2.2 Thc hin chnh sch li sut linh hot Ngn hng nn kt hp vic m rng tn dng vi hn ch ri ro tn dng vi vic linh hot li sut. Mt chnh sch li sut linh hot phi m bo li cho vay b p chi ph bin ca vn, chi ph qun l khon vay, phn b ri ro v li nhun hp l cho ngn hng. Bi v mt trong nhng iu quan tm ca doanh nghip khi n vay vn ngn hng l li sut bi li sut nh hng trc tip n li nhun mang li cho doanh nghip. Do vy, mc li sut phi hp l, hnh thnh trn c s tho thun vi khch hng, hi ho li ch ngn hng v doanh nghip. i vi Doanh nghip va v nh, nn thc hin li sut da vo tn nhim ca doanh nghip, xu th sn xut kinh doanh trn th trng... Ngn hng c th quyt nh cho vay vi quy m khon vay ph hp vi nhu cu vay vn trn c s xem xt k lng v phng n/d n s dng vn vay cng nh cc iu kin v m bo tin vay. Tuy vy, tr gip v mt ti chnh cho cc
Mn Vn Kim CQ45/15.04 63
doanh nghip va v nh, ngn hng c th ch tnh li trn s tin gii ngn v s ngy thc t nm gi mt khon mc chi tiu. 3.2.3 Tip tc hon thin khu nh gi ri ro v xp hng khch hng Khu nh ga ri ro c nh gi l khu quyt nh trong vic hn ch ri ro tn dng. Mi mt ngn hng c mt quy trnh chm im v xp hng ring, tuy nhin mi quy trnh ng gi mang tnh ch quan v nhiu khi cha bao hm c nhiu trng hp xy ra trong thc t. Hin ti, quy trnh chm im tn dng khch hng hin nay NHCT ang s dng l quy trnh kh chun v c nhiu ngn hng thng mi s dng. Th hin s thnh cng nhng kt qu hot ng hn ch ri ro tn dng ca ngn hng. H thng ny cho php nhn vin tn dng nh gi trn cc tiu ch v ti chnh, php l, quy m ha ng. Vic xp hng da trn kt qu nh gi ri ro v nh gi ti sn m bo. H thng ny v ang gip ch rt nhiu cho hot ng ca ngn hng cho nn tip tc duy tr v hon thin quy trnh ny l iu rt cn thit. Do chm im ch yu da trn cc d liu bo co ti chnh trong khi cht lng bo co ti chnh cha chc c m bo nhng yu t v hnh nh kh nng qun l, v th ca ngi vay trong ngnh ca mnh cha c coi trng ng mc. Do vy hon thin thm phng php chm im tn dng, NHCT nn thc hin da trn cc m hnh sau: M hnh cht lng: da trn yu t 6 C - T cch ngi vay (Character): Cn b tn dng phi lm r mc ch xin vay ca khch hng, mc ch vay ca khch hng c ph hp vi chnh sch tn dng hin hnh ca ngn hng hay khng, ng thi xem xt v lch s i vay v tr n i vi khch hng c; cn khch hng mi th cn thu thp thng tin t nhiu ngun khc nh Trung tm phng nga ri ro
Mn Vn Kim CQ45/15.04 64
- Nng lc ca ngi vay (Capacity): Tu thuc vo qui nh lut php ca quc gia. i vi c nhn, di 18 tui khng t cch k hp ng tn dng; i vi doanh nghip, phi cn c vo giy php kinh doanh, quyt nh thnh lp, quyt nh b nhim ngi iu hnh. - Thu nhp ca ngi vay (Cash): Trc ht phi xc nh c ngun tr n ca ngi vay nh lung tin t doanh thu bn hng hay t thu nhp, tin t bn thanh l ti sn, hoc tin t pht hnh chng khon Sau cn phn tch tnh hnh ti chnh ca doanh nghip vay vn thng qua cc t s ti chnh sau: + Nhm ch tiu thanh khon (Liquidity ratios): H s lu ng = ti sn n lu ng / n ngn hn . H s ny phi ln hn 1, nu khng doanh nghip s gp kh khn trong vic thanh ton n ng hn. H s thanh khon nhanh = ti sn lu ng hng tn kho / n ngn hn. Cc doanh nghip c vng quay hng tn kho chm i hi h s ny phi cao, cn doanh nghip c h s vng quay hng tn kho nhanh th ch tiu ny c th nh hn 1. H s ngn qu = ngn qu / n ngn hn + Nhm ch tiu n cn n (Leverage ratios): H s n = tng ti sn vn ch s hu / tng ti sn. H s ny c gi tr nh hn hoc bng 0,5 l l tng v c t nht phn na ti sn ca doanh nghip c hnh thnh bng vn ch s hu. H s kh nng tr li = li tc trc thu v li / chi ph tr li. H s ny o lng mc an ton ca thu nhp c th tr li cho cc ch n. + Nhm ch tiu hot ng (Activity ratios): H s vng quay hng tn kho = gi vn hng bn / hng tn kho H s vng quay cc khon phi thu = doanh thu / cc khon phi thu
Mn Vn Kim CQ45/15.04 65
H s vng quay ti sn = doanh thu thun / tng ti sn + Nhm ch tiu kh nng sinh li (Profitability ratios): H s mc sinh li trn doanh thu = tng li nhun sau thu / doanh thu thun H s thu nhp trn tng ti sn = tng li nhun sau thu / tng ti sn H s thu nhp trn vn thun = tng li nhun sau thu / vn ch s hu thun Tu theo tng loi hnh tn dng m ngn hng quan tm n cc ch s khc nhau: cho vay ngn hn th lu n cc ch s lu ng, ch s v n; cho vay di hn th quan tm n ch s sinh li, kh nng tr n. - Bo m tin vay (Collateral): y l iu kin ngn hng cp tn dng v l ngun ti sn th hai c th dng tr n vay cho ngn hng. - Cc iu kin (Conditions): Ngn hng quy nh cc iu kin tu theo chnh sch tn dng theo tng thi k nh cho vay hng xut khu vi iu kin thu ngn phi qua ngn hng, nhm thc thi chnh sch tin t ca NHTW quy nh theo tng thi k. - Kim sot (Control): Tp trung vo nhng vn nh cc thay i trong php lut v quy ch c nh hng xu n ngi vay? Yu cu tn dng ca ngi vay c p ng c tiu chun ca ngn hng ? M hnh xp hng ca Moodys v Standard & Poors: Ri ro tn dng hay ri ro khng hon c vn tri phiu ca cng ty thng c th hin bng vic xp hng tri phiu. Nhng nh gi ny c chun b bi mt s dch v xp hng t nhn trong Moodys v Standard & Poors l nhng dch v tt nht.
Moodys Mn Vn Kim CQ45/15.04
Xp hng Aaa
Tnh trng Cht lng cao nht 66
Lin h: Luanvan84@gmail.com Cht lng cao Cht lng va cao hn Cht lng va Nhiu yu t u c u c Cht lng km u c c ri ro cao Cht lng km nht Cht lng cao nht Cht lng cao Cht lng va cao hn Cht lng va Cht lng va thp hn u c u c c ri ro cao Tri phiu c li nhun Khng hon c vn
Standard & Poors
Aa A Baa Ba B Caa Ca C AAA AA A BBB BB B CCC-CC C DDD-D
i vi Moodys xp hng cao nht t Aaa nhng vi Standard & Poors th cao nht l AAA. Vic xp hng gim dn t Aa (Moodys) v AA (Standard & Poors) sau thp dn phn nh ri ro khng c hon vn cao. Trong o, chng khon trong 4 loi u c xem nh loi chng khon nn u t, cn cc loi chng khon bn di c xp hng rc ri (junk). Nhng do c mi quan h gia ri ro v li nhun nn tuy vic xp hng thp (ri ro khng hon vn cao) nhng c li nhun cao nn i lc khch hng chp nhn u t vo cc loi chng khon ny. M hnh im s Z (Z - Credit scoring model): y l m hnh do E.I.Altman dng cho im tn dng i vi cc doanh nghip vay vn. i lng Z dng lm thc o tng hp phn loi ri ro tn dng i vi ngi vay v ph thuc vo: - tr s ca cc ch s ti chnh ca ngi vay. - tm quan trng ca cc ch s ny trong vic xc nh xc sut v n ca ngi vay trong qu kh. T Altman xy dng m hnh im nh sau:
Mn Vn Kim CQ45/15.04 67
Z = 1,2 X1 + 1,4 X2 + 3,3 X3 + 0,6 X4 + 1,0 X5 Trong , X1 = H s vn lu ng / tng ti sn X2 = H s li cha phn phi / tng ti sn X3 = H s li nhun trc thu v li / tng ti sn X4 = H s gi tr th trng ca tng vn s hu / gi tr hch ton ca tng n X5 = H s doanh thu / tng ti sn Tr s Z cng cao, th ngi vay c xc sut v n cng thp. Vy khi tr s Z thp hoc l mt s m s l cn c xp khch hng vo nhm c nguy c v n cao. Theo m hnh cho im Z ca Altman, bt c cng ty no c im s thp hn 1,81 phi c xp vo nhm c nguy c ri ro tn dng cao. M hnh im s tn dng tiu dng: Cc yu t quan trng lin quan n khch hng s dng trong m hnh cho im tn dng tiu dng bao gm: h s tn dng, tui i, trng thi ti sn, s ngi ph thuc, s hu nh, thu nhp, in thoi c nh, s ti khon c nhn, thi gian cng tc. Sau y l nhng hng mc v im thng c s dng cc ngn hng M.
STT Cc hng mc xc nh cht lng tn dng im s 1 Ngh nghip ca ngi vay- chuyn gia hay ph trch 1087542 kinh doanh- cng nhn c kinh nghim (tay ngh cao)nhn vin vn phng- sinh vin- cng nhn khng c kinh nghim- cng nhn bn tht nghip 2 Trng thi nh - nh ring- nh thu hay cn h- sng 642 cng bn hay ngi thn 3 Xp hng tn dng- tt- trung bnh- khng c h s- ti 10520 4 Kinh nghim ngh nghip- nhiu hn mt nm- t mt 52 nm tr xung 5 Thi gian sng ti a ch hin hnh- nhiu hn mt 21 nm- t mt nm tr xung 6 in thoi c nh- c - khng c 20 7 S ngi sng cng (ph thuc)- Khng- Mt- Hai- 33442 Ba- Nhiu hn ba Mn Vn Kim CQ45/15.04 68
Download lun vn ti luanvan.forumvi.com 8
Lin h: Luanvan84@gmail.com 4320
Cc ti khon ti ngn hng- c ti khon tit kim v pht hnh sc- ch ti khon tit kim- ch ti khon pht hnh sc- khng c
Khch hng c im s cao nht theo m hnh vi 8 mc nu trn l 43 im, thp nht l 9 im. Ga s ngn hng bit mc 28 im l ranh gii gia khch hng c tn dng tt v khch hng c tn dng xu, t ngn hng hnh thnh khung chnh sch tn dng theo m hnh im nh sau:
69
Tng s im ca khch hng Quyt nh tn dng T 28 im tr xung T chi tn dng 29 30 im Cho vay n 500 USD 31 33 im Cho vay n 1.000 USD 34 36 im Cho vay n 2.500 USD 37 38 im Cho vay n 3.500 USD 39 40 im Cho vay n 5.000 USD 41 43 im Cho vay n 8.000 USD
3.2.4 Hon thin phng php nh gi kh nng tr n ca khch hng Hin nay NHCT cn b qu ch trng ti ngun thu n th hai (t ti sn bo m) trong khi ngun thu n th nht (t phng n, d n kinh doanh) t c cp ti. Trong khi y l ngun tr n chnh ca khch hng. Cn b tn dng nn tin hnh i chiu phn tch tnh hnh s dng vn vay, tnh ton xc nh ngun thu, nh gi kh nng tr n trn c s lm cam kt v l trnh tr n c th vi khch hng. Cn b tn dng phi xc nh ngun thu v nh gi kh nng tr n ca khch hng thng qua th t u tin: Thu t phng n, d n kinh doanh (ngun thu th nht) tip n thu t pht mi ti sn bo m (ngun thu th 2 hay cn gi l ngun thu d phng) v cui cng l thu t ngun thu khc nh: T sn xut kinh doanh, t ngun ti tr, vn khc... Ngun thu th nht, thu t phng n, d n kinh doanh: Khi thm nh cn b tn dng cng khch hng tnh ton xc nh chu k kinh doanh, dng tin ca phng n, d n hoc ngun tr n khc thng nht thi hn cho vay, k hn n. T ci gc khi thm nh chng ta phi cng khch hng ngi li lm r nguyn nhn ti u? Nu do nng lc thm nh ca cn b yu km dn n xc nh thi hn cho vay sai hoc do nguyn nhn khch quan th Ngn hng cng Doanh nghip bn bc iu chnh hoc gia hn n cho ph hp. Nu khng v l do trn, cn b tn dng phi cng n v i chiu dng tin gii ngn xc nh c th hnh thi biu hin ca tin vay. y l phng php kh, nht l i vi Chi nhnh cho khch hng
Mn Vn Kim CQ45/15.04 70
vay theo phng thc hn mc tn dng, cc i tng cho vay l Chi ph sn xut chung (TK 627), chi ph qun l doanh nghip (TK 642)... cc khon chi ph ny c tp hp li sau phn b cho cc sn phm, d n hoc cc cng trnh. D kh nhng y l iu bt buc v ch c nh vy mi xc nh c ngun nh gi kh nng thu n chnh xc trnh tnh trng v thnh tch c tnh bao bin, lm qua loa.Trong qu trnh i chiu nu: Vn nm khu nguyn vt liu: (TK 151, 152 v 153) phi xc nh r nguyn nhn: Trng hp nguyn vt liu nhp v khng s dng c do km, mt phm cht, do khng ng b... phi yu cu khch hng tnh ton, xc nh li nu thy khng cn thit s dng hoc khng th s dng c phi bn tr n Ngn hng, nu cng lu cng pht sinh thm chi ph, doanh nghip cng l; Vn vay ang nm trn dy chuyn sn xut: (TK 154) y l sn phm d dang, s vn ny cng khng ln, nu so snh vi 1 vi nm thy c s tng t bin cn phi lm r v l do g? do chi ph u vo tng hay do m rng sn xut xem xt c hp l khng? Nu do chi ph u vo tng hay do m rng sn xut hoc c du hiu khng minh bch trong hch ton k ton phi phn tch tng trng hp c th c bin php qun l v k hoch u t thch hp. Vn vay khu thnh phm, hng ho (TK 155 v 156) phi xem xt li khu tiu th nh: Phng thc bn hng, gi c, quan h cung cu hng ho trn th trng, mng li tiu th, cng tc qung co, chnh sch khuyn mi Yu cu khch hng gii trnh bin php tho g, bn hng tr n; Vn ang nm khu hng gi bn (TK 157) ngh khch hng kim tra, i chiu li v rt nhiu trng hp cc khch hng, cc i l, ca hng bn hng nhng khng hch ton tiu th chim dng vn. Vn vay ang cng n phi thu (TK 131, 136,138, 141 v 331): Yu cu khch hng r sot i chiu vi hp ng mua bn bit c khon n qu hn
Mn Vn Kim CQ45/15.04 71
hay cha? c kh nng thu hi hay khng? i vi khch hng c n ln, xa cn b c th cng khch hng i chiu v ngh Chi nhnh NHCT trn a bn h tr nh gi, thm nh kh nng tr n, dng uy tn v mi quan h n c thu n h v lm cam kt vi khch hng khi tr n s chuyn tin v Chi nhnh. Trong qu trnh xc nh ngun thu, nh gi kh nng thu, lm cam kt vi khch hng v tin tr n cn b cn kt hp nh gi, kim tra tnh chnh xc ca cc s liu, xu hng pht trin (xu i hay tt dn) c k hoch u t ng n m bo an ton, hiu qu. Nh vy, sau khi i chiu xc nh hnh thi vn vay s c mt b phn vn vay khng th xc nh c, ni cch khc khng c vt t, hng ho... tng ng lm m bo, ngoi l do s vn vay phc v chi ph sn xut chung (TK 627), chi ph qun l doanh nghip (TK 642) hay chi ph bn hng (TK 641) phi phn b nh ni trn cn mt b phn vn c th do s dng vn sai mc ch (dng vn ngn hn mua sm ti sn c nh v u t di hn) v vn tht thot do kinh doanh thua l. phn tch nh gi tnh hnh s dng vn ngn hn vo mua sm ti sn c nh v u t di hn nht thit phi da vo tnh trng ti chnh v phng trnh k ton sau: TSC Vn N Nhn k qu, v u t di hn = c nh + di hn + k cc di hn (1) (2)
<------ ti sn -------> <----------------------- ngun vn -----------------------> Nu (1) > (2) doanh nghip s dng vn sai mc ch: Ly vn ngn hn mua sm TSC v u t di hn. Trng hp ny cn b phi lm r ti sn, cng trnh no v nu l vn Ngn hng cho vay th chuyn n qu hn hay cha? ng thi yu cu doanh nghip c bin php tho g, khc phc. S vn tht thot chnh l ton b s l lu k, cn i chiu vi s c cp b (nu
Mn Vn Kim CQ45/15.04 72
doanh nghip c cp b) xem s thc l v i chiu vi s vn ch s hu (sau khi tr phn vn dng mua sm TSC v u t di hn) bit s l vt qu vn ch s hu cha? i vi s n vay s dng sai tho thun, n tht thot do kinh doanh thua l, phi yu cu doanh nghip lm cam kt tr n trc hn theo ng quy nh ca quy ch bo m n vay ca Chnh Ph v khn trng nm, bt ti sn x l thu hi trnh kh nng mt vn. Th hai, thu t ti sn bo m: trn ta xc nh c gi tr vt t, hng ho v cng n tng ng m bo cho khon vay. Ngoi hng gii quyt cc i tng ny thu n c th cn c ngun thu d phng t ti sn bo m. nh gi ngun thu ny, cn b phi cng khch hng r sot li tnh php l ca ti sn, thc trng ti sn, th tc v kh nng bn, chuyn nhng... v tranh th s ng h ca cc c quan chc nng x l thu hi n v cng lu cng kh x l, ti sn cng xung cp mt gi tr. Th ba, thu t ngun khc: Thu t sn xut kinh doanh: Doanh nghip ch c th ly mt phn li nhun tr n cn vn quay vng ti sn xut m bo hot ng bnh thng. i vi doanh nghip cn quan h tn dng th dng tr n c vay mi, i vi doanh nghip ct quan h tn dng vi Ngn hng th bng mi cch h khng th tr n. Tuy nhin, cn b vn phi tnh ton bit c doanh nghip cn sn xut hay khng? v sn xut c li hay l? nh gi chnh xc doanh nghip sn xut l hay li v khng nh c li nhun tr n hay khng? cn lu mt s khon chi ph m doanh nghip hay trn nh khu hao ti sn c nh, li vay ngn hng... c bit ch phi hch ton, phn b s phi trch, phi tr theo quy nh ch khng phi hch ton, phn b s trch, tr nh rt nhiu doanh nghip hin ang lm v mc ch lm sai lch kt qu kinh doanh. Hnh thc tip tc cho vay nui n, phi c thm nh
Mn Vn Kim CQ45/15.04 73
rt thn trng cho tng phng n v khi cho vay cn phi tng cng cng tc qun l t mc ch gim n. Thu t ngun khc (nu c): Ngoi cc khon thu trn c th doanh nghip cn mt s khon khc c th thu c nh cc ngun kinh ph h tr t n v ch qun, cc khon u t n hn, bn cc ti sn khc, pht hnh c phiu... cn phi c thm nh, nh gi c th cho tng trng hp. nh gi kh nng tr n ca khch hng bao gm: Xc nh ng ngun thu, phn tch nh gi kh nng thu, thi im thu n v lm cam kt cng khch hng thc hin l vic lm rt quan trng m bo thc hin c nhng cam kt i vi Ban lnh o NHCT Vit Nam ng thi l c s thc hin cc cam kt trong hp ng tn dng. Sau khi cng tho g kh khn, nu khch hng vn khng thc hin c, th vic chm dt cho vay va m bo tnh php l va m bo vn ho kinh doanh NHCT Vit Nam. 3.2.5 Mt s gii php khc: Ngoi cc gii php trn NHCT HK nn tip tc hon thin thm nhng gii php hn ch ri ro tn dng m ngn hng s dng nng cao hiu qu: - Nng cao cht lng cn b tn dng c v chuyn mn nghip v ln o c ngh nghip. Vic nng cao cht lng cn b tn dng l vic rt quan trng bi v cn b tn dng l ngi trc tip x l cc khon vay, cho nn an ton cc khon vay ph thuc rt ln vo cn b tn dng. vic nng cao trnh cn b tn dng, NHCT HK nn thng xuyn t chc cc bui nng cao trnh nghip v nh k, t chc cc cuc trao i rt kinh nghim trong hot ng - Tng cng kim sot, qun l hot ng ca cc nhn vin tn dng nhm gip cc nhn vin tn dng v hn ch nhng hnh vi tri vi quy nh ca ngn hng. Do nhn vin tn dng l ngi nm r nht v cc khon vay nn vic qun l nhn vin tn dng l vic rt quan trng. vic qun l nhn vin tn dng hiu qu th
Mn Vn Kim CQ45/15.04 74
yu cu cc nhn vin thng xuyn lp bo co v tnh hnh hot ng ca khch hng, i vi cc khon vay phi c s phn cp qun l v mc cho vay - Tip tc hon thin h thng thng tin ngn hng: h thng thng tin y l mt yu t khng th thiu c mt quyt nh tn dng ng n. Cho nn thng tin ca ngn hng phi m bo y v ng b. Bao gm thng tin v khch hng c trn h thng ngn hng ln thng tin cc b tm hiu ngoi th trng. Do vy cc cp qun l phi m bo thng xuyn cung cp y thng tin v cc hot ng trong h thng ngn hng v khuyn khch thc y cc nhn vin tn dng tm kim cc thng tin bn ngoi.
75
3.3 Mt s kin ngh nhm thc hin cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Ngn Hng Cng Thng Hon Kim
3.3.1 Mt s kin ngh vi ngn hng Cng Thng Hon Kim NHCT phi xc nh c chin lc pht trin tn dng ty thuc th trng mc tiu, kh nng, th mnh ca NH mnh. T xy dng chnh sch tn dng khoa hc, ph hp cc qui lut kinh t th trng, quy trnh c th, chi tit hng hot ng tn dng ca NH mnh theo hng tng trng bn vng, pht huy li th so snh, hiu qu, t ri ro. a ra chnh sch cho vay i vi cc khch hng c quan h thn tn, quy trnh cp tn dng thn trng. Nng cao nng lc cn b qun tr v tc nghip trong lnh vc tn dng. a ra chnh sch tuyn dng, s dng, i ng v bt thch hp vi yu cu v trch nhim cng vic. Thng xuyn t chc v phi hp vi cc NH nc ngoi cc lp hc, tp hun, o to v o to li cp nht kin thc NH thi k kinh t th trng pht trin, tng cng k nng cho cn b qun tr v cn b tn dng. a vo s dng m hnh, phn mm hin i phc v vic phn tch mc ri ro ca khch hng, nh gi khon vay, nh gi ti sn th chp v qun tr danh mc cho vay. Cc phn mm ny s gip h tr qun l cc khon vay v nh gi mc ri ro ca khon vay c chnh xc hn v thun tin hn. T chc m hnh t chc v quy trnh cp tn dng, qun tr ri ro m bo s c lp gia cc chc nng bn hng, phn tch v qun tr ri ro tn dng. nh k t chc nh gi li mc ri ro ca khon vay, ca ti sn th chp T chc vic thu thp, lu tr v khai thc thng tin phc v vic ra quyt nh u t v c vic gim st sau khi cho vay.
76
p dng cc cng c phi sinh phng nga hiu qu hn ri ro tn dng nh: chng khon ho cc khon cho vay, hp ng trao i tn dng (credit swap), hp ng quyn la chn tn dng, tri phiu rng buc 3.3.2 Mt s kin ngh vi ngn hng trung ng: Mt l Ngn hng Nh nc cn b sung, chnh sa li Quyt nh 493/2005/Q- Ngn hng Nh nc v phn loi n v trch lp d phng ri ro theo hng cht ch hn c v tnh php l, gii php k thut v ch ti buc cc ngn hng thng mi Vit Nam u t hn na vo vic qun l, gim st cht lng tn dng, c bit l vic thc hin h thng thng tin xp hng khch hng theo S tay tn dng c ban hnh. Hin nay quyt nh ny cn mt s iu khng hp l nh: Ti khon 2 iu 6, quy nh v phn loi n, trch lp v s dng d phng x l ri ro tn dng trong hot ng ngn hng ca cc T chc tn dng ban hnh theo Quyt nh 493, quy nh: Trng hp khch hng tr y n gc v li theo k hn c c cu li ti thiu trong vng mt nm i vi cc khon n trung v di hn, ba thng i vi cc khon n ngn hn v c t chc tn dng nh gi l c kh nng tr y n gc v li ng thi hn theo thi hn c c cu li, t chc tn dng c th phn loi li khon n vo nhm 1. Quy nh ny hin nay cha c s thng nht chung v cch hiu, c ngi cho rng: quy nh trn ch ng i vi cc khon n trung v di hn, nhng li khng ph hp i vi cc khon n ngn hn. Bi v, khi TCTD thc hin cho vay ngn hn (thi hn 12 thng, khng phn k hn tr n gc), khi n hn tr n khch hng khng c kh nng tr ht n gc v li vn vay ng thi hn cho vay tho thun trong hp ng tn dng, ngh TCTD cho gia hn thm 12 thng v c TCTD nh gi l c kh nng tr n trong khong thi gian l 12 thng sau thi hn cho vay, nn TCTD chp thun cho gia hn n 12 thng. Nh vy, thi hn c c cu
Mn Vn Kim CQ45/15.04 77
li y l 12 thng. i vi trng hp ny, khch hng d nhin s khng thc hin tr y n gc v li ti thiu trong vng 3 thng (n cha n hn), m ch tr n thi hn cui cng, hoc nu khch hng tr y n gc v li ti thiu trong vng 3 thng (tr n trc hn), ngha l khch hng tr ht n. Vy, vic quy nh TCTD phn loi li khon n i vi cc khon n ngn hn trn mt tc dng. Tuy nhin, c ngi li cho rng, quy nh ny ch p dng i vi cc trng hp TCTD chp thun cho c cu li thi hn tr n, nhng vi iu kin l thi hn c c cu li phi phn k hn tr n, nu vic phn k khng c khch hng ng th TCTD khng chp thun cho c cu li thi hn tr n Ti khon 3 iu 6: Quy nh v phn loi n, trch lp v s dng d phng x l ri ro tn dng trong hot ng ngn hng ca cc T chc tn dng ban hnh theo Quyt nh 493, quy nh: Trng hp mt khch hng c nhiu hn mt khon n vi t chc tn dng m c bt k khon n b chuyn sang nhm n ri ro cao hn th t chc tn dng bt buc phi phn loi cc nhm n cn li ca khch hng vo cc nhm n ri ro cao hn tng ng vi mc ri ro. Quy nh ny gip TCTD qun l cht ch cht lng v ri ro tn dng, ch ng x l sm i vi khch hng c nguy c suy gim kh nng tr n. Tuy nhin, vn t ra y l sau khi phn loi n theo quy nh trn, nu TCTD thu hi khon n b chuyn sang nhm n ri ro cao hn, lc by gi cc khon n cn li ca khch hng vn nhm n ri ro cao hn hay c phn loi li vo nhm n ban u. phn nh ng n bn cht ca khon tn dng nhng cng m bo vic phn loi n c chnh xc, thit ngh cc khon n bt buc phi phn loi vo nhm n ri ro cao hn cn phi c chuyn v cc nhm n ban u. Bi v, cc khon n thc t cn li l khon n tt (gi s cc khon n ny cha c s c cu li thi hn tr n, cha qu hn), n khng th c s ri ro nn vic vn cc khon n ny nhm ri ro v to ngun vn x l ri ro l khng ph hp v s nh hng n hot ng ca cc TCTD.
Mn Vn Kim CQ45/15.04 78
79
Kt lun
Trong kinh doanh ngn hng vic ngn hng ng u vi ri ro tn dng l iu khng th trnh khi c. Tha nhn mt t l ri ro t nhin trong hot ng kinh doanh ngn hng l yu cu khch quan hp l. Vn l lm th no hn ch ri ro ny mt t l thp nht c th chp nhn c. Ri ro tn dng v cc bin php hn ch ri ro l mt ti m cc nh qun tr ngn hng v ang nghin cu khng ngng nhm hon thin trong cc iu kin mi t c t l l tng ni trn. Trn y chuyn cp n : Mt l: h thng ha cc l lun phn tch v hn ch ri ro tn dng trong hot ng ca ngn hng thng mi. Hai l: phn tch nh gi tnh hnh hn ch ri ro tn dng Ngn Hng Cng Thng Hon Kim. Ba l: a ra cc gii php v kin ngh i vi ngn hng Cng Thng Hon Kim khc phc nhng vn cn hn ch trong vic hn ch ri ro tn dng. Hy vng rng vi vic ng dng cc bin php h tr ni trn s gip cho h thng ngn hng Cng Thng Vit nam ni chung v ngn hng Cng Thng Hon Kim pht trin vng mnh hn trn con ng hi nhp vo th trng ti chnh khu vc v th gii. Do hn ch v thi gian thc hin ti cng nh kin thc nn ti cn nhiu nhiu thiu st. Rt mong c s gip v ch bo ca cc thy c v cc bn. Em xin chn thnh cm n.
80
TI LIU THAM KHO
1. i hc kinh t quc dn khoa NHTC ch bin TS Phan Th Thu H (2004) Gio trnh ngn hng thng mi NXB Thng k-H Ni 2. i hc kinh t quc dn khoa NHTC ch bin TS Lu Th Hng (2002) Gio trnh ti chnh doanh nghip NXB Gio dc 3. Cc ti liu do phng tng hp v phng t chc NHCT Hon Kim cung cp: c cu t chc chi nhnh, mt s ch tiu v tnh hnh hot ng kinh doanh, cc vn bn php lut. 4. S tay tn dng ngn hng cng thng Hon Kim. 5. Tp ch ngn hng cc s. 6. Tp ch th trng ti chnh tin t cc s. 7. Ngun Internet http://www.icb.com.vn/ http://www.vnexpress.net http://www.vneconomy.com.vn http://www.mof.gov.vn/ http://www.sbv.gov.vn
81

Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ở ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm

Uploaded by

Document Information

Copyright

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ở ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm

Uploaded by

Copyright:

Download lun vn ti luanvan.forumvi.

2.1.1 Lch s hnh thnh v pht trin......................................................................27 2.1.2 Kt qu hot ng chnh.................................................................................29

2.2.1 Thc trng hot ng tn dng........................................................................34 2.2.2 Thc trng hn ch ri ro tn dng..................................................................42

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

2.3.1 Nhng thnh cng..........................................................................................56 2.3.2 Nhng im yu v nguyn nhn...................................................................57

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Chng I : C s l lun v hn ch ri ro tn dng ca ngn hng thng mi

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

2,218,750 2,485,000 2,733,500 2,761,000 3.212.700

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

DS TT trong nc (t ng) Thu dch v Li nhun

19,132 2,910 35,000

24,283 3,200 41,000

27,360 3,000 50,000

32,600 3,000 68,000

31,500 3,043 61,000

(Ngun: phng tng hp NHCT Hon Kim)

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

2.485.000 1.690.000 795.000 521.850 1.963.150

2.733.500 1.922.600 810.900 820.050 1.913.450

2.761.000 3.212.700 1.826.000 2.259.000 935.000 423.000 953.700 836.700

(Ngun: phng tng hp NHCT Hon Kim)

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

Doanh s hot ng dch v

66 80 1,6 24,283 3.200

70 108 2,7 27,360 3.000

50 100 6,0 32,600 3.000

70 195 5,0 31,500 3.043

(Ngun: phng tng hp NHCT Hon Kim)

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

(Ngun: phng tng hp NHCT Hon Kim)

Biu 2.1 Li nhun ca NHCT Hon Kim t nm 2002 n nm 2006

(Ngun: phng tng hp NHCT Hon Kim)

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

(Ngun: phng tng hp NHCT Hon Kim)

D n cho vay Doanh s cho vay

(Ngun: phng tng hp NHCT Hon Kim)

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

900.000 360.000 540.000 40% 60%

930.000 232.500 697.500 25% 75%

1.100.000 200.000 900.000 18% 82%

1.070.000 220.000 850.000 20% 80%