RI RO HOT NG NGN HNG PHNG PHP LUN NH GI S lc Trong bo co ny, Fitch tp hp nhng yu t ch yu s c s dng nh gi v thc tin qun l ri ro hot

t ng ti cc ngn hng, khi c bo co ny nn tham kho Phng php lun nh gi ngn hng ca cng hng- xut bn ln cui vo thng 5/2004 hoc xem ti www.fitchratings.com. C th: - Fitch cho rng cc ngn hng cn thit lp mt phng php qun l ri ro hot ng tng xng vi tiu chun qun l ri ro chung v minh bch ha cc ri ro . Trn phng din rng, vi cc ngn hng hot ng quc t hay nhng ngn hng c mc ri ro trong hot ng ln, Fitch k vng h s theo ui t nht l mong mun t c n Phng php tip cn o lng hin i (Advanced Measurement Approach- AMA), nh ngha trong Hip c Basel II. Hng cng nhn rng phng php ny c th khng ph hp vi cc ngn hng nh. - That said, mc d Fitch cho rng vic nh lng ri ro hot ng l rt quan trng v s ng vai tr tt yu khi nh gi mc ri ro ca mt t chc, y li ch l mt trong cc bc cu thnh nn mt phng n ri ro hot ng thnh cng. Mt h qu ng nhin l vic t c AMA s t ng khng c quan tm n trong qu trnh nh gi na. Fitch cng s tm kim mt c cu c cht lng vt tri. khng phi l c cu tinh vi nht m Fitch la chn, nhng l hiu qu nht. - Yu cu v vn l qu mc n gin i vi Phng php tip cn chun ha (the Standardised Approach- TSA) v Phng php tip cn ch tiu c bn (Basic Indicator Approach- BIA). Nghin cu ca Fitch v cc t chc s dng 2 cch tip cn ny s tp trung vo cc yu t cht lng trong c cu qun l ri ro hot ng ca h. - Khi Phng php tip cn chun ha lun phin (Alternate Standardised Approach- ASA) c thng qua p dng ti mt quc gia m khng phi ti quc gia khc, c th gy ra ri ro tim n nu thiu cc tiu chun c th xc nh khi no c php chp nhn p dng, v nu ngi iu hnh quc gia c ty quyt nh iu . Fitch s khng hy vng cc ngn hng p dng phng php ny ch thun ty nhm t c li ch t ngun vn gi r m s xem xt nhng l do thuyt phc khc. - o lng v qun l ri ro hot ng c th c thc y ti Hip c Basel II, nhng khng nn coi nh mt vic mang tnh quy nh. N phi c ha nhp hon ton vo qu trnh qun l ngn hng. iu quan trng l ri ro loi ny cn c cn nhc n, vi thi thn trng nh i vi ri ro tn dng v ri ro th trng, khi ra cc quyt nh mang tnh chin lc. - Fitch tin rng qun l ri ro hot ng thnh cng i hi mt c cu c cht lng tt. Cng c c s dng c th khc nhau gia cc t chc, v hng cng khng tm cch a ra nn p dng cng c no. Tuy nhin, Fitch thc s tin tng rng c cu nn bao gm cc mc qun l khc nhau. D liu nhp cn c cung cp bi cc qun l cao cp nhm m bo s nht qun trong nh gi ri ro v c mt ci nhn tng quan. At the same time, it is often business line executives who know best the sources of risk. - Fitch coi vic thu thp v phn tch cc d liu thit hi ni b l rt quan trng khi ngn hng cng b cc thng tin s lc v ri ro hot ng ca h. Tuy nhin, nh vy vn cha . Thng qua d liu cc ri ro trong hot ng, Fitch s c k vng rng cc t chc p dng y cc loi cng c. C bit, cc d liu thit hi ni b cn c che i bng cc d liu thit hi bn ngoi v kch bn sp t.

- Tuy nhin, s dng cc d liu thit hi ngoi v kch bn sp t li lm xut hin mt s vn . Vi cc d liu bn ngoi, vn ny sinh xut pht t vic chn t l d liu ph hp, cc hot ng kinh doanh v mi trng ri ro ti cc ngn hng ring bit. Cc ngn hng s phi chng t h gii quyt c vn ny bng cch no. Sp t kch bn quyt nh n t l thit hi ngoi d on trong tng cc thit hi ca ri ro hot ng. Tuy nhin chng ph thuc vo cc d liu nhp ch quan. Kt qu t cc kch bn ny phi c cc qun l cao cp xem xt li mt cch c lp. - M hnh ho cc ri ro hot ng tuy c nhng tin b ng k nhng vn cn giai on bc u. Vn cha c s phn loi tiu chun no cho cc ri ro hot ng. Vic la chn cch thc phn loi c th tc ng kh ln n chi ph vn, v ngn hng s cn phi gii thch cn k v sao h chn cch phn loi ny. - Qu trnh m hnh ho bao gm rt nhiu yu t b sung mang tnh ch quan. Mt yu t quan trng trong s l nhng gi thit v mc tng quan gia cc s kin thit hi. Do thiu d liu nn rt kh xc minh c cc mc tng quan ny. Fitch s c gng tm cch lm r cc doanh nghip tnh ton yu t ny nh th no, v lm r cc gi thit c s. - Thu ngoi (Outsourcing) khng th loi b c cc ri ro hot ng. Cc ngn hng c t l thu ngoi ln cn phi c s gim st v c nh nhng ri ro m cng ty outsourcing gp phi cng nh ri ro i vi chnh ngn hng. - Fitch cng k vng cc t chc s s dng cc khon bo him thay cho vn chng minh rng hp ng bo him c tnh bo m v hon tr ng hn hn. M u Hip c mi Basel II yu cu cc t chc ngn hng cng b mt c cu qun l ri ro hot ng r rng v c tnh mt chi ph vn c th cho cc ri ro ny khi chng xy ra. Vi vic coi cc k thut qun l ri ro hot ng khc nhau l cng loi, bn bo co ny chp nhn mt s tng qut ho rng. Khng nn nhn nhn s n gin ho ny l n lc a ra mt php phn loi dt khot, m ch nhm mc ch h tr cho vic tm hiu. Fitch cho rng cc ngn hng cn phi c tinh thn nhanh nhn v phng khong vi cc phng php th nghim; cc t chc ti chnh cn c kh nng phi hp cc phng php qun l ri ro hot ng khc nhau v xy dng mt phng n ph hp vi vn ha tng th ca h. Fitch lp bn bo co ny thng qua tin hnh cc cuc phng vn chuyn su vi cc cn b qun l ri ro hot ng ti mt s ngn hng ln nht trn th gii. Thm vo , cc dn chng c a ra cng da trn kt qu nghin cu ca Fitch v ri ro hot ng vi tiu Qun l ri ro hot ng v Thc hin Hip c Basel II: kt qu nghin cu, xut bn ngy 21/04/2004, hoc xem ti www.fitchratings.com. Khi nim Ri ro hot ng trc y c hiu bao gm tt c cc loi ri ro khc khng phi ri ro th trng, tn dng, hay thanh khon. Tuy nhin, y ban Basel thu hp phm vi khi nim ny trong Hip c Basel II l: Nhng ri ro v thit hi gy ra bi s p dng tht bi hoc khng ph hp ca h thng, th tc ni b, con ngi, hoc bi cc hot ng i ngoi. nh ngha ny tnh n c ri ro php l nhng khng bao gm nhng ri ro v chin lc v uy tn.

Phng php Tuy khng nm trong nh ngha trn ca Basel II, Fitch cho rng cc doanh nghip vn cn nhn din v nm bt cc ri ro v chin lc v uy tn, mc d hng cng cng nhn vic tnh ton cc loi ri ro ny khng h n gin. Quyt nh thng qua cui cng i vi nhng quy nh v vn trong Basel II, sau mt thi gian tr hon, hy vng s c a ra p dng vo nm 2007. Vic c cu vn v thc hnh qun l cng s c thng qua i vi nhng ngn hng t tiu chun. C 3 phng php tnh ton vn php l chi cho ri ro hot ng: i. ii. iii. Phng php tip cn ch tiu c bn (the Basic Indicator Approach- BIA) Phng php tip cn chun ha (the Standardised Approach- TSA) (hoc Phng php tip cn chun ha lun phin- the Alternate Standardised Approach- ASA) Phng php tip cn o lng hin i (the Advanced Measurement Approach- AMA)

Cc tiu chun a ra trong Hip c Basel cho cc cch tip cn TSA (hoc ASA) v AMA xem ti Ph lc 1. Khng c tiu chun c th cho phng php BIA. Fitch hy vng cc ngn hng hot ng quc t s p ng t nht l nhng tiu chun cho phng php TSA. Ngay t u Hip c Basel l hip c mang tnh tin tin, do Fitch k vng hu ht cc ngn hng p ng yu cu ca phng php TSA s ng nhin sau pht trin iu kin p dng cch tip cn AMA. BIA- Phng php tip cn ch tiu c bn BIA c thit k cho nhng ngn hng nh v t phc tp v cch tip cn ny tng i n gin p dng v khng yu cu ngn hng phi p ng bt k tiu chun no. N c a ra vi mong mun s lm chi ph vn tng cao hn so vi nhng cch tip cn khc, t khuyn khch cc ngn hng m rng thc hnh qun l ri ro, pht trin hn p dng c nhng h phng php phc tp hn. Chi ph vn c tnh bng phn trm trn tng thu nhp. Mc d cc t chc c th p dng phng php ny v iu kin, Fitch cho rng h vn cn c mt c cu m bo cht lng gii quyt nhng ri ro hot ng ca mnh. Ti chu u, mt s t chc c th s c thng qua p dng BIA, tuy nhin phng php ny em li li ch khng nhiu. V th, phn ln nhng nh iu hnh M loi b cch tip cn ny, cng vi phng php TSA, v la chn duy nht ca h l AMA. Vi phng php ny, nhiu t chc, a s l nhng t chc ln, s tuyn b vi th trng, c ng v nh iu hnh rng h l ngn hng thc hnh tt nht. TSA- Phng php tip cn chun ha Nhng yu cu mt ngn hng phi p ng trc khi c cng nhn iu kin p dng TSA tnh ton vn cng tha mn phn ln nhng yu cu i vi mt h thng ton din qun l ri ro hot ng. Yu t quan trng nht l c cu cht lng. nhng thu thp nhng d liu thit hi ni b cng l mt ngha v cn phi thc hin. Cch tip cn chun ha c thit k cho a s cc ngn hng v c bit c coi nh mt bc chuyn tip cho nhng ngn hng c nh p dng phng php AMA trong tng lai. Fitch on trc c rng phn ln cc ngn hng s thc hin TSA, t nht l ban u. Chi ph vn, tng t nh phng php BIA, l mt hm ca tng thu nhp, nhng tng thu nhp y c tnh 8 phm vi kinh doanh khc nhau, v s nhn ph thuc vo mi phm vi. Vi cch tnh chi ph vn c n

gin ha, Fitch s tp trung nghin cu vo nhng yu t cht lng v nhng k thut s dng tp hp nhng d liu thit hi. ASA- Phng php tip cn chun ha lun phin Vi phng php ny, chi ph vn cho ri ro hot ng c tnh ton tng t nh phng php TSA, tr trng hp vi ngn hng bn l v thng mi. Cc ngn hng c th s dng cc khon cho vay v tm ng nh l nhng ch tiu cng khai, thay th cho ch tiu tng thu nhp nh phng php TSA. S u i ny nhm ngn hng hot ng trn th trng vi s d cao (trong thc t s d ny b gii hn ti nhng th trng mi ni), v tng thu nhp s cao hn nhiu so vi cc ngn hng nc ngoi. Nguyn vng p dng phng php ny phi c nhng ngi iu hnh quc gia suy xt thn trng. Mt vi quc gia c th s chp nhn phng php ny, trong khi mt s khc th ngc li. Hng Fitch khng mong i cc ngn hng s s dng cch tip cn ny ch thun ty nhm thu li ch t chi ph vn r. AMA- Phng php tip cn o lng hin i Mt c im ca phng php AMA l cc ngn hng tnh ton chi ph vn cho ri ro hot ng da trn s dng chnh m hnh ni b ca h c lng thit hi trong d on (expected loss- EL) v ngoi d on (unexpected loss- UL) trong tng lai. y l phng php ri ro v nhy bn nht, nhm mc tiu dng chi ph vn phn nh mc ri ro tht s m mt t chc phi i mt. Lng vn cn thit c quy nh ti Hip c Basel vi tin cy 99.9% trong thi gian 1 nm, mc d nhng ngi iu hnh c th s linh ng trong vic quyt nh vic tnh ton ny c cn thit chnh xc nh vy hay khng. Fitch s hy vng tin cy ca vn nm gi tng xng vi nhng xp hng ca hng. Vn cn bo m cho c nhng thit hi trong v ngoi d on ca ngn hng. Thit hi trong d on l trung bnh cc thit hi m ngn hng phi gnh chu trong mt khong thi gian c th. Thit hi ngoi d on l kt qu ca nhng hot ng gi l tail events (nhng hot ng c mt t nhng nh hng ln) Nhng yu cu cht lng trong phng php ny i hi n lc cao hn so vi phng php TSA, nhng khng nhiu. Fitch s khng t ng la chn nhng ngn hng chp nhn AMA m yu cu nhng ngn hng c mu m hnh AMA phc tp nh gi hiu qu m hnh hot ng ca h. C cu ri ro hot ng Mt phn quan trng to nn s thnh cng ca h thng qun l v o lng ri ro hot ng l c cu m n vn hnh. Theo kin ca hng Fitch, c 5 yu t quyt nh n mt c cu hon ho: i. ii. iii. iv. v. ton b trch nhim ca ban qun l v iu hnh, bao gm cng khai nhng k hoch mang tnh ri ro v tham vng (trn din rng) nhim v bo co ri ro c lp trong phm vi ton b c cu qun l ri ro. trch nhim qun l ri ro trong phm vi kinh doanh. hp tc vn ho thc y qu trnh nhn din v thng bo cc thit hi trong hot ng; mt m hnh phng n thit thc, bao gm c vic nm gi d liu

Trong s trn, yu t th t l yu t t r rng nht v do , kh t c nht, nhng li c nh hng su sc nht n mt t chc. Thc vy, Fitch cho rng y l yu t quyt nh thc y vic qun l thnh cng, v l nn tng cho s p dng rng ri cc cng c qun l c th sau y. Nhng cng c ch yu qun l ri ro hot ng

Nhm p ng nhng yu cu v cht lng v s lng ca cc phng php TSA v AMA, cc t chc to ra nhiu cng c ng dng cho cc yu t khc nhau ca c cu. iu quan trng l nhng cng c ny phi c xem nh mt phn ca ton b chng trnh thit thc qun l ri ro hot ng. Ri ro hot ng cn c nhn nhn nh mt tc ng ng k n phn ln nhng quyt nh iu hnh. Ba cng c nh tnh chnh c p dng cho n nay l: s t nh gi kim sot ri ro, th im (Scorecard), v cc ch tiu ri ro then cht. Vi mc ch nh lng, nhp liu ly t ba ngun chnh: cc d liu ni b, cc d liu bn ngoi v kch bn k hoch. l mt s n gin ho, cn gii kinh doanh hin nay ang ngy cng tm ra nhiu phng n s dng cc cng c nh tnh khc u chnh tt hn vic nh lng cc ri ro. Qu thc, cch tip cn AMA c a ra mt yu cu cho vic to ra s chnh l nhm phn nh mi trng kinh doanh v h thng kim sot ni b. y l mt yu cu quan trng, c thit lp nhm m bo cc d liu s khng b s dng mt cch thiu hiu bit v s c iu chnh ti chnh mi trng m n c thu thp. Nhng iu chnh s c a ra thng qua vic ng dng cc d liu ni b v bn ngoi, v c bit l vic phn tch kch bn. Cc cng c nh tnh c tc dng th hin s thay i trong qu trnh kinh doanh, kim sot mi trng v chng ngy cng c s dng rng ri h tr nhng s iu chnh ny. T nh gi kim sot ri ro (Risk control self assessment- RCSA) V sao s dng RCSA? Nhiu ngn hng s p dng cng c ny nh mt nn mng cho vic nhn din v c lng kh nng d b tn tht ca h bi cc ri ro hot ng, v y lun l bc u tin trong qu trnh qun l v nh gi. Nguyn l ng sau RCSA l ngi c kin thc kinh doanh tt nht- nhng nh qun l kinh doanh- s xc nh cc ngun gc tim tng ca ri ro. iu ny b sung thm mt li ch l nhng nh qun l s phi c kh nng nhn nhn su sc cc ri ro h phi gnh chu, pht trin nhn thc v cch qun l i vi cc ri ro , cng nh nng cao thc trch nhim. Cc cng c RCSA hot ng nh th no? Cc bi tp nh gi c tin hnh qua nhng cch tip cn t di ln trn (up-down approach), nhng nh qun l kinh doanh cung cp thng tin cn thit trong phm vi c cu t ra bi nhng chuyn gia trong lnh vc ri ro hot ng. Cc cng c RCSA cng c th trnh by nh nhng bi tp t trn xung di (top- down exercise), thng bt u t mc qun l cao cp hn, nhm mc ch a t chc t n tm nhn qun l doanh nghip trnh cao, c bit quan trng i vi vic qun l ri ro doanh nghip. Phng php ny bao gm nhiu hot ng, v d nh hp hoc hi tho brainstorming management vi mc ch a ra cc ng gp mang tnh chuyn mn cho qu trnh phng vn, ng dng xy dng kch bn, v bng cu hi. Cc t chc tn dng cc hot ng ny cng b s lc v cc ri ro ton din v tng b phn, thng qua xc nh, phn on ri ro v qua quyt nh nhng hnh ng kim sot cn thit lm gim thiu nhng ri ro . RCSA cng c th s dng bi nhng trnh qun l khc nhau nhm cao vic ra quyt nh, v chng h tr vic cng b minh bch iu g ang xy ra vi t chc thng qua m t cc ri ro v kim sot ri ro. Cc doanh nghip thm vo can be able to leverage this ph hp hn vi nhng yu cu ca o lut Sarbanes- Oxley i vi cc qun l cp cao, t nhm c cng nhn tnh hiu qu ca qu trnh kim sot. Cc ri ro

Quy trnh ng dng RCSA mang tnh ch quan, cn quyt nh ca cc qun l cp cao th l yu t quyt nh m bo rng nhng ri ro pht sinh trong qu trnh s khng nh hng n mc tiu chung ca doanh nghip. C th cc qun l cp cao trong ngnh s c nhng l do, c hay v tnh, cho vic khng hon ton cng khai cc ri ro h ch ra nn mt iu quan trng l xc nhn tnh c hiu lc ca cc thng tin thu c t nhng nh gi ny vi cc d liu ni b- cha ng nhng kinh nghim trong phm vi doanh nghip- v cc ngun bn ngoi- cha kinh nghim ca c ngnh. Nu Fitch da vo qu trnh ng dng RCSA nh gi ri ro hot ng, cc ngn hng s cn phi thit lp mt cu trc bao gm ngun nhp vo, s ng h v phn hi t cc qun l cp cao v cc n v kinh doanh. Mt s t chc hot ng t u theo hnh thc top- down bt u qu trnh nh gi ri ro ti n v cao nht trong b my ca h xung cc n v kinh doanh di; mt s khc tin hnh ngc li, bt u t cc n v kinh doanh (thng l cc n v kinh doanh thn thin h th nghim). Tuy nhin tt hn c l xy dng mt h thng bao gm ton b cc cp bc, mc ca t chc. Th im (Scorecards) V sao s dng Scorecards? Scorecard l cc bn cu hi cng loi bao gm mt lot cc cu hi lin quan n x l cc ri ro v c cc phng n tr li la chn. Scorecard cho php nh gi nh tnh c minh ho bng nh gi nh lng, nh a ra xp hng tng i cho cc mc tn tht khc nhau ca ri ro hot ng. Kt qu tnh n c nhng ri ro thc cht v nhng phng n kim sot tng ng lp ra nhm hn ch chng. Scorecards khc vi RCSA cch thc nh gi c tin hnh. Vi RCSA, qun l kinh doanh i chiu cc qu trnh ch yu, lin kt cc ri ro vi phng n kim sot tng ng. Cn vi Scorecard, cc yu t ny c xc nh mt nhm cng tc qun l ri ro, cn nhng nh qun l kinh doanh th nh gi chng di dng cc cu hi vi im s tng ng. Scorecards nh gi mc tn tht do ri ro hot ng ca mi n v kinh doanh, sau c th s dng iu chnh mc vn cho ri ro ny, nm gi bi mi ngnh kinh doanh v cui cng l bi ngn hng. Phng php ny, do , gn vn ri ro hot ng vi kh nng d tn tht v s ph hp ca mi trng kim sot ni b ca ngn hng. Quan trng hn, phng php ny em n s tin b trc tip v r rt cho mi trng iu hnh ca nhng nh qun l kinh doanh v v vy gip nng cao nhn thc v kim sot i vi ri ro hot ng. Thm vo , scorecard cn phi tin tin nhng thay i trong tnh ton vn khng tc ng tr li nhng thit hi m s phn nh thay i v mi trng ri ro v kim sot, t thay i nt c trng thit hi. S dng Scorecard nh th no? Cc hot ng kinh doanh ca ngn hng c chia thnh nhng hng mc kinh doanh chun ho. Thng thng s dng tm hng mc kinh doanh c lit k trong Hip c Basel II. Cc loi ri ro hot ng c th tng ng tng hng mc kinh doanh qua cng c xc nh. Ngun gc tim tng ca ri ro hot ng trong mi ngnh kinh doanh c xc nh v cc phng n kim sot tng ng vi tng loi ri ro c ch r. Tc ng ca cc ri ro ny v vic kim sot tng mc ri ro trong phm vi tng n v kinh doanh c nh gi thng qua cu tr li ca cc nh qun l. Cc cu tr li v cu hi sau c ghp vi nhau da vo s quan trng quan st c ca chng, v s thay i trong tng t trng ca mt ngnh kinh doanh s c tc ng lm thay i chi ph vn.

Scorecard c s dng tri rng chi ph vn qua cc phm vi kinh doanh ca mt t chc v sau phn nh nhng thay i ca m hnh vn trong m hnh mi trng ri ro. qu trnh ny c tin hnh thnh cng trn thc tin, vic nh gi ri ro thng qua ngn hng bt buc phi nht qun. V mt iu quan trng l bng cu hi cn c thng qua v hon thin biy kin ng gp cc qun l kinh doanh c thm nin. Qua kim tra s sch pht hin ra rng c cc d liu ni b v bn ngoi u c s dng cung cp cc thng tin mang tnh khch quan cho qu trnh nh gi cht lng ca s kim sot. Cc p n cho bn cu hi c n nh sn cc gi tr bng s cho php thc hin s c lng mc ri ro. Hn th na, cc cu hi c t trng khc nhau nhm phn nh tm quan trng tng ng ca chng v kt qu ca bn cu hi c th dng phn nh quy m kinh doanh. Tng t nh RCSA, iu khin qu trnh sng tc v s dng cc th scorecard mang tnh ht sc ch quan, v km theo , lm cho vic xem xt qu trnh tr nn kh tnh hn. Ri ro Cc trc trc khi s dng scorecard xut pht t s kh khn khi thc hin. T trng ca tng p n c tnh quyt nh n kt qu cui cng nhng chng thng mang tnh nh gi ch quan. Thm vo , s nht qun ca cc phn hi trong c doanh nghip l iu ct li nhng li kh t c. V cui cng, vic hon thnh cc th im c nguy c tr thnh ging nh mn th thao chy vit d ui theo ngi vt giy i vi cc b phn qun l ri ro hot ng nu tm quan trng ca chng khng c cng nhn. Cng c th xy ra ri ro l sau khi lu chuyn cc scorecard n cc c s, s c mt vi mnh kho nhm gi cho chi ph vn mc thp. Cc ch tiu ri ro then cht (Key risk Indicators- KRIs) V sao s dng KRIs? KRIs c s dng nh mt cch qun l cnh gic thay i trong phm vi t chc. Li ch nht ca KRIs l c th d on v cung cp cc tn hiu cnh bo sm cho vic qun l thay i mi trng ri ro v kim sot trc khi thit hi xy ra. Cc ch tiu c th cung cp cc thng tin t bn trong, thc y qu trnh nh gi khch quan v kh nng thit hi do ri ro m khng cn trc tip tham kho cc hng kinh doanh. KRIs hot ng nh th no? Nguyn tc ca KRIs l cc ngn hng c th nhn bit cc ch tiu v thit hi do ri ro hot ng v gim sat chng da trn mt c s c tnh chu k. Trong khi ngnh cng nghip ang c gng nhn din cc ch tiu d on c, th trong hin ti cc ch tiu ny phn ln ch nhn din cc thit hi xy ra, chnh xc hn l cc ch tiu then cht, thng thng c s dng nh mt cng c qun l phc v cho vic nhn bit cc tn tht. Khi cc KRIs tr thnh on trc, chng c th ho nhp vo qu trnh tnh ton vn. Ri ro Li ch ca KRIs l mt yu t cho thy s ph thuc ca cc ch tiu ny n cc tn tht trong hot ng. S ph thuc ny hoc mc ca s ph thuc ny c kh nng s tan v hoc thay i qua thi gian. Do , mt s hng ng t ng vi cc ch tiu ny c th dn n kt lun khng chnh xc, v cn thit ph nh gi nh tnh u ra ca chng. Mt c cu KRI s nm gi tt c nguyn nhn tim tng ca mt s thay i trong c trng ri ro hot ng, v v th KRIs khng thng

c s dng trong mt c s c lp. Thm vo , tnh khch quan ca cc ch tiu ny c th s khng phi iu tt v mt thc t l cc d liu gc ca cc KRIs c cung cp bi cc hng kinh doanh trong rt nhiu hon cnh. Cc cng c nh tnh Kch bn (Scenarios) V sao s dng cc Scenario? Scenario c lin quan n tng lai v phn nh chnh xc tng ri ro ring bit cng nh mi trng kim sot ti mt ngn hng trong mt thi im no v c trong tng lai- nu c p dng thn trng. N phn chiu tnh khch quan ca chi ph vn ri ro hot ng, v c ng dng phn phi vn cho nhng tn tht trong tng lai. Ngc li, cc d liu ni b v . bn ngoi phn nh cc thit hi trong qu kh. N biu th kh nng tn tht ca mt doanh nghip do ri ro hot ng, nhng khng phn nh s thay i ca mi trng ri ro ni b- bao gm cc phm vi hot ng mi, thay i trong mi trng i ngoi, v d nh xu hng ban hnh nhng ch ti iu hnh cht hn v thay i trong kt cu kim sot. Ngay c vi nhng thit hi ln khi xy ra ngoi d on, hu nh ton ngnh kinh doanh s thay i v nng cao c cu kim sot. Mt v d l nhng khon tin pht cho cc ngn hng u t do b phn nghin cu vn c phn ca h thiu c lp. Ngay c nhng ngn hng khng phi chu ch ti iu hnh cng c gng ci thin vic kim sot m bo tnh c lp. Ging nh RCSAs v Scorecards, scenarios l phng n nh gi nh tnh s dng kin ca cc chuyn gia. Tuy nhin, RCSAs v Scorecards c dng ch yu nh cc cng c qun l ri ro, v c tim nng tr thnh cng c iu chnh vn nh tnh. Scenarios c dng ch yu chuyn ho cc d liu nh lng nhp vo thnh mt m hnh s dng vn- do thng c s dng trc tip trong qu trnh m hnh ho. Quy trnh phn tch cc kch bn ny bao gm bn bc chnh: i. ii. iii. iv. to lp kch bn nh gi kch b kim tra cht lng cc d liu (hp l) hp nht vo phng php AMA.

To lp kch bn (Scenario Generation) Mt phng php AMA cn phi cp n tt c cc ri ro hot ng. Scenario c th c p dng nhn bit tt c cc ri ro ny, hoc ch trong nhng trng hp m doanh nghip cm thy thiu ngun d liu y . V d, ngn hng c th cn nhc cc d liu ngoi l ph hp, v c cc thng tin y v cc tn tht ny v s thay i ca mi trng ni b hay bn ngoi l khng ng k. to lp mt kch bn, mt ngn hng cn phi xc nh nhng y t ri ro then cht tc ng n c trng ri ro hot ng ca mnh. c th l nhng hng mc di hoc c th l tp hp con ca 7 loi hot ng cp n trong phng php AMA. Ngn hng sau s cung cp nhng yu t ri ro ny cho cc c s kinh doanh ca mnh. Sau cc c s ny quyt nh yu t no trong s tng ng vi h. nh gi kch bn (Scenario Assessment)

Cc c s kinh doanh tip s c tnh mt v tnh cht ca nhng tn tht tim n c th xy ra vi h. Mt iu quan trng y l cc nh qun l kinh doanh s to lp nhng d liu ny, v h l nhng ngi c kin thc chuyn su nht v nhng ri ro m doanh nghip phi i mt. Kim tra cht lng cc d liu y l phn kh khn nht khi s dng scenario to ra cc d liu tng hp. Cc kch bn d b nh hng bi cc d liu nhp vo ch quan, v do cn phi m bo rng chng c kim tra li qua o lng khch quan. Kt qu ca cc scenario c to ra ban u bi cc nh qun l..