HERNANDEZ ALCANTARA BAYRON ALAN DESPACHO DE CONTADORES PBLICOS S.C. AUDITORIA REALIZADA A LA EMPRESA INDUSTRIAL AZTECA S.A.

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 ARCHIVO PERMANENTE RESPONSABLE DE LA AUDITORIA C.P. Hernndez Alcntara Bayron Alan 2011

ITURRIAGA Y ASOCIADOS, S.C.

ASPECTOS MINIMOS DE CONTROL INTERNO QUE DEBEN OBSERVARSE EN LA AUDITORIA DE ESTADOS FINANCIEROS

NOMBRE DE LA EMPRESA: Industrial Azteca S.A. AUDITORIA AL: 31 de Diciembre del 2010 El cuestionario fue dividido por secciones, atendiendo al orden en que se presentan los distintos rubros de los estados financieros. REALIZADO POR EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES
( Boletn 5100 )

PRELIMINAR

FINAL

1.- Existen controles adecuados para las entradas diarias de dinero como recibos prenumerados, relaciones de cobranza y de valores recibidos por correo, o endosos restrictivos ? 2.- El efectivo proveniente de la cobranza es depositado ntegramente y en forma inmediata ? 3.- Las firmas autorizadas para girar contra las cuentas bancarias, estn debidamente autorizadas por la administracin de la compaa ? 4.- Existen controles adecuados para las salidas de dinero como autorizacin previa de las erogaciones, comprobacin adecuada de las mismas, uso de firmas mancomunadas, control fsico de facsmiles y chequeras, o lmite para pagos en efectivo ? 5.- Las funciones de autorizacin, adquisicin y venta, custodia, cobranza, tesorera, registro de movimientos y operaciones, son realizadas por diferentes personas ? 6.- La empresa se encuentra protegida mediante el afianzamiento de las personas que manejan fondos y valores ? 7.- Se elaboran estudio peridicos acerca de la cotizacin en el mercado de las inversiones en valores ? 8.- Se valan al tipo de cambio o cotizacin las inversiones en moneda extranjera y los metales preciosos ?

9.- Existen registros que permitan la identificacin y control de ttulos como: clase de valor, serie, ttulos que ampara, rendimientos, cupones adheridos, valor del ttulo, fecha y referencia de adquisicin ? 10.- Existe una verificacin peridica y sorpresivo de los fondos y valores en poder de los cajeros custodios ? 11.- Se elaboran conciliaciones mensuales de las cuentas bancarias y de inversiones, por personas ajenas a los encargados del manejo de efectivo y valores ?

Nombre del Cliente Fecha de la Auditora

Indusrial azteca S.A. 19 de octubre del 2011

Gua de Auditora para Caja, Bancos e Inversiones Temporales

El propsito de esta gua es servir de orientacin para el desarrollo de la auditora de esta seccin. De acuerdo con las normas y procedimientos de auditora, promulgados por el Instituto Mexicano de Contadores Pblicos, A. C., es el criterio del propio auditor el que de la pauta definitiva respecto a cuales son los procedimientos de auditora que deben aplicarse, con base en la eficiencia del control interno, el nmero de partidas que forman la partida global y otras circunstancias de su aplicacin, para cumplir satisfactoriamente con las obligaciones que el mismo trabajo le impone.

Objetivos de la Auditora

Caja y Bancos

A.

Comprobar la autenticidad de los fondos. Los fondos mostrados en el balance deben existir y ser propiedad de la empresa, ya sea que obren en su poder, en poder de terceros o en trnsito.

B.

Comprobar que el balance incluye todos los fondos. Adems de lo sealado en el inciso anterior, se debe determinar que dentro de este rubro del balance, se incluyen todos los fondos y depsitos disponibles que existan.

C.

Determinar la disponibilidad o restricciones de los fondos. Condiciones fundamentales que deben satisfacerse para la correcta presentacin del concepto de efectivo en el balance general.

D.

Verificar la correcta valuacin de monedas extranjeras. Derivado de las fluctuaciones entre el peso mexicano y otras divisas extranjeras es imprescindible verificar que las monedas extranjeras sean valuadas a los tipos de cambio vigentes a la fecha del balance.

E.

Comprobar la adecuada presentacin en el balance general y la revelacin de restricciones y existencia de monedas extranjeras.

Inversiones Temporales

A.

Comprobar la existencia fsica de los valores y que sean propiedad de la empresa. Dado que los valores de realizacin inmediata, es necesario asegurarse de su existencia fsica (en poder de la empresa y/o en custodia de terceros) y examinar la documentacin que demuestre su legitima propiedad. Comprobar que todos los valores se encuentran registrados. Es necesario verificar el correcto registro de las inversiones por la facilidad de su conversin a efectivo y, consecuentemente, el riesgo de manejos indebidos es latente, sobre todo, en lo referente al cobro de rendimientos.

B.

C.

Verificar la correcta valuacin de las inversiones. Por las constantes fluctuaciones que tienen los valores en el mercado y su efecto en los resultados de la empresa, es necesario verificar su correcta valuacin en concordancia con principios de contabilidad.

D.

Comprobar el registro de los productos en el periodo correspondiente. Debido a que es posible que en las transacciones efectuadas por casa de bolsa o depositarios, haya rendimientos no registrados por la compaa, debe comprobarse el correcto registro de estas operaciones durante el ejercicio.

E.

Comprobar la adecuada presentacin en los estados financieros y la revelacin de las bases de valuacin y gravmenes. Dadas las caractersticas de las inversiones respecto a su temporalidad o permanencia, es necesario verificar que aquellas que son de realizacin inmediata se presenten como tales, y debido a que estn sujetas a variaciones en su precio, se debe revelar el mtodo seguido para valuarlas y las restricciones que en su caso existan.

Procedimiento de Auditoria

REF

HECHO POR

FECHA

Caja 1. Conteste el programa de control interno relativo a caja, bancos e inversiones temporales.

Preliminar 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Determine cuntos fondos de caja existen. Determine qu otros valores existen en caja. Investigue la fecha del ltimo reembolso. Efecte arqueos simultneos (con el fin de evitar traspasos de fondos). Verifique que no existen comprobantes con fecha anterior al ltimo reembolso. Obtenga la firma del cajero de conformidad sobre la devolucin de lo arqueado. Verifique el depsito oportuno de los ingresos.

Final 1. 2. Verifique que no existen comprobantes por pagar al cierre. Efecte corte de ingresos y pruebe su correcto registro.

Bancos
Preliminar 1. 2. 3. 4. Investigue qu cuentas bancarias existen. Solicite las conciliaciones bancarias y investigando partidas antiguas o extraas. revselas a ojo

Prepare las confirmaciones bancarias solicitando saldos al cierre. Efecte corte de ingresos por un perodo y verifique el correcto registro y el depsito oportuno.

Final 1. Investigue si hay nuevas cuentas bancarias desde la fecha de la

preliminar. REF 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Obtenga las confirmaciones bancarias. Efecte corte de cheques y su correcto registro. Solicite las conciliaciones bancarias y revselas en detalle, para determinar partidas que deban ajustarse. Ligue los saldos segn bancos de la conciliacin contra las confirmaciones bancarias. Revise que el saldo segn libros coincida conciliaciones. con el de las HECHO POR FECHA

Verifique que los cheques en trnsito estn correspondidos en el estado de cuenta del periodo posterior. Relacione e investigue todos los cheques encontrados al realizar la prueba anterior que se emitieron al portador, a nombre de bancos, funcionarios y empleados, compaas subsidiarias o afiliadas y todos aquellos que parezcan fuera de lo comn en cuanto a naturaleza, beneficiario e importe, con el fin de determinar que corresponden a transacciones legtimas. Verifique que los depsitos en trnsito estn correspondidos en el estado de cuenta del periodo posterior y verifique las cantidades registradas en libros. Investigue los depsitos en trnsito que fueron correspondidos con diferencias de ms de tres das. Investigue y aclare todas las partidas en conciliacin que no fueron correspondidas por el banco en el periodo posterior. Investigue y aclare las partidas de conciliacin contabilizadas por el banco con anterioridad a la fecha de la conciliacin. Revise traspasos entre bancos, por un periodo anterior y posterior a la fecha de la conciliacin. Verifique que los traspasos incompletos aparecen como partidas de conciliacin. Cercirese de que no hay saldos restringidos o comprometidos, que ameriten mencionarse en los estados financieros. Concluya sobre los objetivos de auditora.

9.

10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.

Inversiones Temporales Preliminar 1. Obtenga el anlisis de operaciones de compra y venta de inversiones temporales de los registros.

REF 2. 3. 4. 5. Verifique contra documentacin operaciones de compra y venta de inversiones temporales. Verifique que las operaciones anteriores fueron autorizadas por funcionarios responsables. Efecte prueba global de intereses ganados y lguela a otros ingresos. Prepare las confirmaciones de inversiones temporales solicitando saldos al cierre.

HECHO POR

FECHA

Final 1. 2. 3. Complete el anlisis de operaciones de compra y venta de inversiones temporales. Obtenga las confirmaciones y lguelas a la cdula de anlisis de operaciones. Complete la prueba de intereses o juzgue la razonabilidad de la variacin de intereses ganados de la fecha de la prueba global al cierre, tomando en consideracin las operaciones de compra y venta habidas en dicho periodo.

Conclusiones Caja y Bancos RESPUESTA A. B. Los fondos mostrados en el balance son propiedad de la empresa? El balance incluye todos los fondos?

Adems de lo sealado en el inciso anterior, se debe determinar que dentro de este rubro del balance se incluyen todos los fondos y depsitos disponibles que existan. C. Se determin la disponibilidad o restricciones de los fondos?

Condiciones fundamentales que deben satisfacerse para la correcta presentacin del concepto en el balance general. D. Se verific la correcta valuacin de cuentas en monedas extranjeras?

Derivado de las fluctuaciones entre el peso mexicano y otras divisas extranjeras es imprescindible verificar que las monedas extranjeras sean valuadas a los tipos de cambio vigentes a la fecha del balance. E. Se comprob la adecuada presentacin en el balance general y la revelacin de restricciones y existencia de monedas extranjeras?

Inversiones Temporales RESPUESTA A. B. C. D. E. Se comprob la existencia de los valores y que son propiedad de la empresa? Se comprob que todos los valores se encuentran registrados? Se verific la correcta valuacin de las inversiones? Se comprob el correspondiente? registro de los productos en el periodo

Se comprob la adecuada presentacin en los estados financieros y la revelacin de las bases de valuacin y gravmenes?

Firma de quien llev a cabo la contestacin de las conclusiones

Fecha

Nombre del Cliente Fecha de la Auditora

Industrial Azteca S.A. 19 de octubre del 2011

Gua de Auditora para Inversiones en Valores

El propsito de esta gua es servir de orientacin para el desarrollo de la auditora de esta seccin. De acuerdo con las normas y procedimientos de auditora, promulgados por el Instituto Mexicano de Contadores Pblicos, A. C., es el criterio del propio auditor el que de la pauta definitiva respecto a cuales son los procedimientos de auditora que deben aplicarse, con base en la eficiencia del control interno, el nmero de partidas que forman la partida global y otras circunstancias de su aplicacin, para cumplir satisfactoriamente con las obligaciones que el mismo trabajo le impone. Este programa de trabajo est dirigido al examen de inversiones en valores negociables, distintas a las inversiones temporales de efectivo, ya cubiertas en el programa de caja, bancos e inversiones temporales. Normalmente, este programa se dirige al examen de inversiones en acciones, obligaciones, papel comercial, etc., ya sea en forma temporal o permanente en empresas no controladas mayoritariamente por el cliente auditado.

Objetivos de Auditora

A.

Comprobar la existencia fsica de los valores y que sean propiedad de la empresa.

B.

Comprobar que todos los valores se encuentren registrados y correctamente clasificados en subsidiarias y asociadas, segn el caso.

C.

Verificar la correcta valuacin de las inversiones.

D.

Comprobar el registro de los productos en periodo correspondiente.

E.

Comprobar la adecuada presentacin en los estados financieros y la revelacin de las bases de valuacin y gravmenes.

Procedimiento de Auditoria

REF

HECHO POR

FECHA

Preliminar 1. 2. Conteste el programa de control interno relativo a inversiones en valores. Para determinar que las compras y ventas del ejercicio estn debidamente registradas y autorizadas, obtenga de la empresa un anlisis de la cuenta por todo el ao y examine la documentacin de soporte y autorizacin por todas las compras y ventas. (Preferiblemente el consejo de administracin debe autorizar las compras y ventas; en estos casos referenciar los movimientos en actas). Fue el precio de venta razonable en cuanto al valor de mercado o precio de realizacin segn convenio? Ligue utilidad o prdida en ventas con resultados. 3. Para asegurarse que los ingresos provenientes de las inversiones se han registrado debidamente, determine los dividendos o intereses que se deben haber obtenido y ligue con resultados. Si la empresa tiene inversiones en acciones de tipo permanente: Si se tiene control, se hace auditora de la subsidiaria? Si no tiene control y la inversin es importante, se tienen estados financieros auditados? Al cierre del ejercicio 5. Para determinar que las inversiones registradas son propiedad de la empresa, realice un arqueo de los valores o confirme los que estn en posesin de otra persona. Determine que todos los valores figuren a nombre de la compaa o que estn debidamente endosados y que los cupones no vencidos estn adheridos. Verifique los gravmenes y obtenga confirmacin de los acreedores.

4.

6.

7.

Final 8. 9. 10. Complete el anlisis de compras y ventas del ejercicio (punto 1 preliminar). Complete revisin del registro de ingresos (punto 2 preliminar). Obtenga cotizacin del valor de mercado a fin de ao y provisione las reservas necesarias. Cuando no exista cotizacin en mercado, revise y discuta convenios o arreglos que garanticen precio de realizacin. REF 11. Si el importe de las inversiones es significativo, revise los cambios del valor de mercado desde la fecha del balance hasta el trmino de la auditora. Determine el valor de las acciones no cotizadas con base en estados financieros auditados de la compaa emisora. HECHO POR FECHA

12.

Conclusiones RESPUESTA A. B. C. D. E. Se ha comprobado la existencia fsica de los valores y que son propiedad de la empresa? Se comprob que todos los valores se encuentran registrados? Se verific la correcta valuacin de las inversiones? Se comprob el correspondiente? registro de los productos en el periodo

Se comprob la adecuada presentacin en los estados financieros y la revelacin de las bases de valuacin y gravmenes?

Firma de quien llev a cabo la contestacin de las conclusiones

Fecha 19 octubre del 2011

PLAN DE AUDITORIA I.- Descripcin del cliente Nombre Nmero de clave Clave de trabajo Organizacin Industrial Azteca, S.A. 8-3-18 A-1400 La empresa se organizo bajo la forma de Sociedad Annima de Capital Variable el 10 de enero de 1996, con un capital social por de 3,000 $3000,000 acciones formado Registro Federal de Contribuyentes Accionistas Titular

nominativas de $1,000 IAZ 960110 3M2 Los accionistas de la empresa al 31 de diciembre de 2010 eran:

Total En junio de 2011 se incremento el capital social a $representado por acciones nominativas con valor de cada una. Ubicacin: Tanto las oficinas administrativas como la planta industrial se encuentran ubicadas en Calzada de la Viga 218 Colonia El Triunfo Delegacin Iztapalapa Mxico D.F. C.P. 09430 con telfono 57-79-14-80 (conmutador). Los almacenes tambin se ubican en este lugar (recepcin y despacho de mercancas). Desde junio de este ao se renta una bodega de productos terminados en Ermita Iztapalapa no. 1460, telfono 56-46-26-60. II.- Naturaleza del negocio Objeto: el objeto de la empresa es la produccin y distribucin de reguladores de voltaje y bobinas tanto de uso domstico como industrial. Produccin en el mercado: la empresa ha logrado un lugar reconocido en el mercado nacional y tiene planeado mejorar su posicin a partir de 2012, mediante la expansin de sus actividades. Proveedores: sus proveedores principales son Productos Semiconductores, S.A., Ca. Abastecedora de materiales, S.A. y Mabe ideal, S.A.

Clientes: entre los clientes de mayor importancia se tiene a Distribuidora Mexicana, S.A., Industrial Elctrico, S.A. y Abarrotera de Jalisco, S.A. de C.V. Principales cifras del ao anterior Activos totales Capital contable Ventas Compras Numero de personal Importe

Ejercicio fiscal; del 1 de enero al 31 de diciembre de cada ao. Principales funcionarios: Gerente General Contralor Gerente de ventas Gerente de produccin Contador general Costos Crdito y cobranzas Compras III.- Descripcin de la contabilidad Polticas y procedimiento: la empresa cuenta con un manual de polticas y procedimientos para normar su operacin. El catlogo de cuentas empleado desde que se inicio la compaa fue mejorado a fines del ao 2010 de acuerdo con las modificaciones realizadas. Sistema de registro: la compaa utiliza sistemas computarizados para la contabilizacin de sus operaciones. En el cual se lleva mayor, diario general, diario de ventas, diario de compras, diario de ingresos y de egresos y diario de operaciones diversas. Se utilizan plizas de ingresos, de egresos y de diario. El diario de ventas se registra en base a las facturas y diario compras en base a las notas de entrada de almacn. Para las actividades de produccin tanto de bobinas como de reguladores se elaboran rdenes de fabricacin y el sistema empleado pare el registro de la produccin es el de costos histricos (absorbentes). Los inventarios se valan a costos promedios. El control de existencias se realiza a travs de registros auxiliares de inventarios perpetuos, practicndose inventario fsico una vez al ao.

Con base en los documentos contabilizadores mencionados se afectan los diarios de ventas, de compras, de ingresos y egresos y de operaciones diversas y simultneamente los auxiliares correspondientes. Mensualmente se preparan estados financieros a cifras histricas que incluyen: balance general, estado de resultados, relaciones de cuentas colectivas y de gastos as como estadsticas de venta y produccin. IV.- Servicios al cliente Auditoria de estados financieros al 31 de diciembre de 2011, entregando al consejo de administracin: Fecha lmite para su presentacin Dictamen y estados financieros Incluyendo: Balance general Estado de resultados Estado de movimientos en el capital contable Estado de flujo de efectivo Notas a los estados financieros Carta de observaciones y recomendaciones V.- Alcance de la auditora La revisin se har conforme a las Normas de Auditora Generalmente Aceptadas y en consecuencia incluir las pruebas a los registros de contabilidad y dems procedimientos que consideremos necesarios en las circunstancias. El examen se har sin limitaciones al alcance de nuestros procedimientos de auditora. Nuestro trabajo ser realizado en las oficinas del cliente: la fase preliminar durante la ltima semana de noviembre y dos primeras semanas de diciembre de 2011 y la fase final en las primeras tres semanas de febrero de 2012. El da 4 de enero se harn los inventarios fsicos de los almacenes. Se nos No. de ejemplares

proporcionara el equipo de oficina necesario y la participacin del personal que sea requerido, conforme el instructivo para la toma fsica del inventario. El cliente preparara ciertas cedulas como relaciones que posteriormente revisaremos y pasaran a formar parte de nuestros papeles de trabajo. Durante la fase preliminar del la revisin se har entrega al contador de nuestra solicitud de informacin. VI.- Problemas de contabilidad y auditoria De conformidad con el dictamen, y carta de observaciones y recomendaciones del ao anterior no se desprenden problemas especiales de auditora ni de contabilidad. De plticas con el contador y contralor de la empresa, no se detectan problemas especiales para este ao en la contabilidad ni en la auditoria. VII.- Personal de auditoria El personal de auditora que participara ser: Socio Supervisor Encargado Ayudantes VIII.- Presupuesto de tiempo Horas Auditoria preliminar Inventarios fsicos Auditoria final Estados financieros Carta de observaciones y recomendaciones

Revisin de operaciones Despus de haber efectuado el estudio y evaluacin del control interno, usted est en condicin de determinar el alcance de los procedimientos que va a aplicar en la revisin de las operaciones. La revisin de operaciones se efectu en la visita preliminar, basndose en los programas de trabajo previamente elaborados. La revisin de operaciones que usted realiza corresponde a: A. Ventas y cobranzas B. Compras y pagos C. Nminas y personal D.Inventarios y produccin Ventas y cobranzas 1) Selecciona el mes de julio para llevar a cabo las pruebas de cumplimiento, examinando las siguientes facturas: De la 3613 a la 3648 2) Las facturas 3619 y 3632 fueron canceladas. 3) 4) 5) Todas las facturas se surtieron en base a pedidos La factura 3624 se aplico contablemente al cliente Grupo

Internacional del Norte, S.A. de C.V. Se reviso la firma de conformidad del cliente, conteniendo todas las facturas excepto, 3618, 3623, 3625, 3626, 3627, 3634, 3635, 3642, 3643, 3644 y 3645. 6) 7) 8) 9) Se revis la factura vs. Remisin de salida de almacn, Se verificaron las sumas con el subtotal, cumpliendo todas Se verifico el importe con nmero y letra, estando correctas todas. Las facturas canceladas contienen sello de Canceladas. cumpliendo todas excepto la factura 3630. excepto la factura 3639, sin embargo dicho subtotal es el correcto.

10) Para la prueba de cumplimiento, descuentos y devoluciones sobre ventas, usted selecciona el mes de julio, examinando todas las notas de crdito expedidas en el mes.

a. Se reviso que fueran debidamente autorizadas por el gerente de ventas, cumpliendo todas excepto la N/C 2379. b. La N/C 2379 el importe de descuento fue inferior por solicitar cambio fsico. c. Las N/C 2377, 2378, 2379, 2380, 2381 y 2382 fueron expedidas con fecha incorrecta, debido a una falla en el sistema pero corresponden al mes de julio segn informacin del Jefe de crdito y cobranzas.. d. La N/C 2374, corresponde a una devolucin. Compras y pagos 1) Selecciona el mes de octubre para llevar a cabo las pruebas de cumplimiento, examinado las compras Embobinadora, S.A. 2) En la compra a Tuercas internacionales, S.A., no se cumpli el procedimiento de obtener cotizaciones por ser nico proveedor del producto en Mxico. Nminas y personal 1) Selecciona el mes de octubre para llevar a cabo las pruebas de cumplimiento, examinando los pagos de sueldos y salarios a once empleados. 2) Los empleados Ramn Gonzlez, Guillermo Valero y Miguel Castro no firmaron sus contratos de trabajo. 3) El gerente de ventas y el contador general por poltica de la empresa, no firman lista de asistencia por ser funcionarios. 4) No se localizaron los avisos de modificaciones de salarios al I.M.S.S. de Magda Ruiz y Jos Medel. a Tuercas internacionales, S.A., Cia abastecedora de materiales, .S.A., Cables Elctricos, S.A. y

Inventarios y produccin 1) Selecciona el mes de noviembre para llevar a cabo las pruebas de cumplimiento, examinando las rdenes de produccin nmeros: 31229 y 31231. 2) Tanto las salidas en el programa de materias primas como las entradas en el programa de artculos terminados se realizan hasta fin de mes. El objetivo del cuestionario de evaluacin del control interno es proveer un esquema comprensivo y ordenado de la informacin que debe obtener el auditor y de los principales puntos que debe considerarse en la revisin de un sistema de contabilidad y de sus funciones conexas, a fin de documentar su opinin sobre lo adecuado o inadecuado del control interno. El cuestionario debe complementarse con los nombres de las personas o departamentos responsables de cada funcin mencionada. Debe indicarse la persona responsable en forma directa de la ejecucin, y no el encargado del departamento u otro funcionario responsable en forma nominal. El auditor debe tomar en cuenta todos los puntos indicados para cada seccin y agregar los que considere necesarios para juzgar adecuadamente cada situacin especfica. Si se incluyen las instrucciones escritas o descritas de procedimientos preparados por el cliente en papeles de trabajo, el auditor podr hacer referencia a estos y complementarlos con los comentarios que considere necesarios para una correcta evaluacin de la situacin. Conjuntamente con la preparacin de la descripcin de los procedimientos, el auditor deber efectuar pruebas selectivas de las operaciones, a efecto de establecer si dichos procedimientos se cumplen en dicha forma. Posteriormente, deber evaluar la efectividad de los controles, debern considerarse provisionales hasta finalizar la revisin parcial de las operaciones. La evaluacin del control interno debe ser revisada anualmente y modificada de acuerdo con las circunstancias.

21 de Noviembre de 2011

C.P. Vctor M. Espndola Contralor Industrial Azteca, S.A. de C.V. Calzada de la Viga 218 Colonia el Triunfo Delegacin Iztapalapa Mxico D.F. C.P. 09430 De conformidad a las plticas preliminares que hemos sostenido acerca de la auditoria de los estados financieros de la empresa al 31 de diciembre de 2011 le rogamos solicitar a quien corresponda sea preparada y puesta a nuestra disposicin la informacin que a continuacin se enlista con los datos al cierre del ejercicio: 1. Balanza de comprobacin y paquete de estados financieros. 2. Conciliacin de la cuenta bancaria. 3. Relaciones de clientes, documentos por cobrar y documentos descontados mostrando vencimientos y/o antigedad en saldos. 4. Relaciones de deudores diversos, funcionarios y empleados y otras cuentas por cobrar indicando el concepto del adeudo. 5. Anlisis de clientes y documentos por cobrar cuya recuperacin se considera dudosa, explicando causas en forma individual. 6. Relaciones de los almacenes de materias primas, produccin en procesos, productos terminados y materias de empaque indicando descripcin, costo unitario e importe. 7. Relacin de inventarios que se consideren obsoletos o de lento movimiento. 8. Cedula que muestre los movimientos de las cuentas de activo fijo y su depreciacin correspondiente durante 2011. 9. Lista de las adiciones de activo fijo, indicando la referencia. 10.Relaciones de documentos por pagar, proveedores y acreedores diversos. 11.Estudio actuarial relativo a las primas de antigedad. 12. Lista de los pagos fiscales de I.V.A, I.M.S.S., ISR de sueldos y salarios, 2.5% sobre nminas, SAR, Infonavit, ISR y el IETU. 13.Relacin mensual de ventas (reguladores y bobinas) descuentos y devoluciones.

14. Cdula que muestre el estado de produccin y ventas. 15.Relacin mensual de compras de materias primas y empaques. 16.Relacin de gastos de fabricacin, de administracin, de ventas, financieros, otros gastos y otros productos, comparados con los saldos del ao anterior. 17.Papeles de trabajo en relacin con la reexpresin de cifras. Es importante comentar que en la misma medida en que la informacin anterior sea puesta a nuestra disposicin y sea completa, nuestros servicios sern mas eficientes y satisfactorios para la empresa, por lo que por anticipado les agradecemos la atencin a la presente.

Atentamente: De la Cueva y asociados, S.C. C.P. Rafael de la Cueva

Enero 31 de 2012 De la cueva y asociados, A.C. Paseo de la Constitucin No 320 3ER piso

Mxico, D.F. Muy seores mos: Con motivo de la auditoria de los estados financieros de Industrial Azteca, S.A. de C.V., al 31 de diciembre de 2011 que estn ustedes llevando a cabo, he puesto a disposicin de sus representantes el libro de actas de asambleas de accionistas y de juntas del consejo de administracin de dicha compaa, en los que constan en las actas las sesiones efectuadas en las fechas que abajo se indican. Asamblea de accionistas (Extraordinaria) Juntas del Consejo 9 de marzo de 2011 (ordinaria) 15 de junio de 2011 30 de abril de 2011 31 de agosto de 2011 30 de diciembre de2011 Estas actas constituyen una relacin de todas las asambleas y juntas celebradas del 1 de enero de 2011 a la fecha. Atentamente El Secretario del Consejo. Domnguez y Asociados S.C. Abogados Liverpool 99 colonia Jurez Tel.: 55-31-07-50 Enero 16 de 2012 De la Cueva y Asociados, S.C. Paseo de la Constitucin No. 320 Mxico (11710) DF

Por indicaciones de Industrial Azteca, S.A. de C.V., y en relacin con la auditoria de los estados financieros de esa empresa al 31 de diciembre de 2011, nos permite proporcionar la siguiente informacin: 1.-Demandas promovidas por Industrial Azteca, S.A. de C.V. en contra de: A) Sper tolos, S.A. de C.V. por $ 34,248. El cliente se niega a pagar, argumentando deficiente calidad de los productos adquiridos. B) Industrial Elctrico, S.A. por $ 17,110. El cliente argumenta haber devuelto la mercanca por deficiente calidad. En nuestra opinin estas demandas tienen poca posibilidad de un resultado favorable. 2.- No tenemos conocimientos de ningn pasivo de contingencia. Atentamente Lic. Arturo Domnguez Vargas
c.c.p Industrial Azteca, S.A. de C.V.

C.P. Vctor M. Espndola.

Febrero 5 de 2012 De la Cueva y Asociados, S.C. Paseo de la Constitucin No. 320 Mxico (11710) DF. Estimados seores. Con motivo de su examen de los estados financieros de Industrial Azteca, S.A.de C.V. al 31 de diciembre de 2011 confirmados, segn nuestro leal saber

y entender, las siguientes manifestaciones hechas a ustedes durante el curso de su examen. 1.- Somos responsables de que los estados financieros preparados de conformidad con las Normas de Informacin Financiera, presentan razonablemente la situacin financiera, los resultados de operacin, las variaciones en el capital contable y los flujos de efectivo. 2.- Hemos puesto a disposicin todos los registros de contabilidad e informacin relativa. 3.- No ha habido: A) Irregularidades que involucren a la administracin o a empleados que juegan un papel importante en el sistema de control interno y contable. B) Irregularidades que involucren a otros empleados y que pudieran tener un efecto importante en los estados financieros. 4.- No existen planes o intenciones que puedan afectar en forma importante el valor en libros o la clasificacin en los estados financieros en partidas de activos o pasivos. 5.- No existen: A) Violaciones o posibles violaciones, de leyes y reglamentos cuyos efectos deban ser considerados para revelacin en los estados financieros o como base de registro de prdidas por contingencia. B) Otros pasivos importantes o contingencias de utilidades o prdidas, las cuales deberan ser registradas o reveladas. C) Reclamaciones, demandas o liquidaciones que nuestros abogados no hayan informado. 6.- Los registros de contabilidad que sirvieron de base para la preparacin de los estados financieros reflejan en forma correcta y razonable y con suficiente detalle las transacciones de la compaa. 7.- Se han registrado reservas para reducir a su valor neto de realizacin los inventarios excesivos u obsoletos. 8.- La compaa tiene ttulos adecuados de propiedad de todos sus activos y no existen sobre ellos gravmenes o hipoteca.

9.- No ha sido necesario registrar reservas para cubrir cualquier prdida importante que se pueda sufrir en el momento de cumplir, o por imposibilidad de cumplir, cualquier compromiso de venta. 10.- Hemos cumplido en todos los aspectos con aquellos acuerdos contractuales que pudieran tener efectos importantes en los efectos financieros en el caso de incumplimiento. 11.- No ha habido eventos posteriores a la fecha de los estados financieros que pudieran requerir ajuste a ellos o revelacin de sus notas.

ATENTAMENTE

________________________________________ GERENTE GENERAL

MATERIALDE LECTURA CAJA, BANCOS E INVERSIONES SITUACIONESLOCALIZADAS EN LA REVISIN El 31 de diciembre 2011 se procedi a efectuar arqueos de fondos fijos. En todos los casos, los responsables contaron y vieron fsicamente los valores. Se obtuvieron los siguientes resultados: 1.- Arqueo de la direccin general, el cual asciende a $6,000, es custodiado por el CP. Daniel lvarez, encontrndose fsicamente con lo siguiente: a) 105 billetes con las siguientes denominaciones: BILLETES DENOMINACIN TOTAL 2 500.00 1,000.00 12 100.00 1,200.00 21 50.00 1,050.00 70 20.00 1,400.00 b) 5 vales de fecha 15 de Diciembre de 2011; donde dos de ellos son por concepto de prstamos a empleados por $375 c/u no autorizados; y los otros 3

vales como sigue: gastos por comprobar, compra de cigarros y compra de refrescos por $300, $50 y $50 respectivamente. c) Una factura de Office Depot S.A. de C.V. con fecha 20 de Diciembre 2011 por compra de papelera diversa por $200.00 la cual cumple con requisitos fiscales. 2.- Arqueo del fondo fijo de la caja de compras, por un monto de $18,000.00 el cual es responsabilidad del Sr. Vctor Gmez Lpez, encontrndose fsicamente lo siguiente: a) 283 billetes con las siguientes denominaciones: BILLETES DENOMINACIN TOTAL 10 500.00 5,000.00 25 100.00 2,500.00 100 50.00 5,000.00 148 20.00 2,960.00 b) 2 facturas por compra de cajas de cartn a Cartn y Papel de Mxico del 29 de diciembre 2011 por $650.20 c/u, 1 factura de fecha 25 de Diciembre 2011 por compra de cable a Conductos Mexicanos, S.A. por $697.50 y 1 factura por compra de tornillos por $549.50 a Office Mart, S.A. del 30 de Diciembre 2011. 3.- Arqueo de fondo fijo de la caja general, cuyo monto es de $12,000.00 del cual es responsables el CP. Jos Manuel Daz, encontrndose fsicamente lo siguiente: a) 14 billetes con las siguientes denominaciones: BILLETES DENOMINACIN TOTAL 5 500.00 2,500.00 2 100.00 200.00 2 50.00 100.00 5 20.00 100.00 b) Facturas FECHA NMERO 15-Dic-11 4251 13-Dic-11 395 23-Dic-11 3584 31-Dic-11 986

CONCEPTO EL SUPER EN SU CASA SA OFFICE MART SA AUTO MEX SA EL GRANDOTE SA

IMPORTE 1,970.50 2,002.38 2,185.00 2,058.50

Situaciones: Durante el arqueo se encontr un billete de $500.00 falso.

Comprobante del auto del director general propiedad de la empresa. Las facturas cumplen con requisitos fiscales.

LAS POLITICAS DE CONTROL INTERNO RESPECTO DEL EFECTIVO SON: 1.- No otorgar prstamos sin la autorizacin del Contador General.

2.- No reponer vales cuyo comprobante no rena requisitos fiscales. 3.- En caso de tomar dinero del fondo para uso distinto al de la empresa se descuenta por nmina, firmando un pagar por el importe. 4.- Las reposiciones de fondo fijo de realizan semanalmente. Existe un fondo ms por un importe de $5,500.00 asignado al Gerente general, resguardado en una caja fuerte y la combinacin de esta solo la tiene el Lic. Francisco Gmez Lemuz, el cual no se encuentra, y por tal motivo no se pudo realizar este arqueo. En la revisin de la cuenta de bancos, nos fue proporcionada por el departamento de contabilidad la conciliacin bancaria del banco Bancomer al 31-dic-2011.
SALDO SEGN ESTADO DE CUENTA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011. MAS: CARGOS DE LA COMPAA NO CONSIDERADOS POR EL BANCO FECHA 31/12/2011 CONCEPTO DEPSITOS 451,700.00 842,880.00

MAS: CARGOS DEL BANCO NO CONSIDERADOS POR LA COMPAA FECHA 10/04/2011 07/07/2011 04/08/2011 CONCEPTO COMISION POR MANEJO DE CUENTA COMISION POR CHEQUE DEVUELTO COMISION POR BANCA ELECTRONICA IMPORTE 3,120.00 4,640.00 1,820.00

9,580.00

MENOS: CRDITOS DE LA COMPAA NO CONSIDERADOS POR EL BCO. FECHA 07/11/2011 07/11/2011 07/12/2011 07/12/2011 07/12/2011 07/12/2011 20/12/2011 21/12/2011 22/12/2011 22/12/2011 CONCEPTO CHEQUE No 64 CHEQUE No 71 CHEQUE No 152 CHEQUE No 150 CHEQUE No 153 CHEQUE No 162 CHEQUE No 163 CHEQUE No 164 CHEQUE No 165 CHEQUE No 166 IMPORTE 1,500.00 3,000.00 15,000.00 265,000.00 5,500.00 4,000.00 4,500.00 7,500.00 7,500.00 22,500.00

336,000.00

MENOS: CRDITOS DEL BANCO NO CORRESPONDIDOS POR LA COMPAA 15/10/2011 DEPOSITO DE COBRANZA FORANEA SALDO SEGN CONTABILIDAD AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

4,000.00 964,160.00

ESTADO DE CUENTA BANCARIO:

Mxico, de la . 16 1609430CORRECTOSUPLICAMOS NOTIFICARNOS OPORTUNAMENTE SU DE TOTAL NUNCALO SALDO DE CTA. ANT Calzada DE.F 20122AL AUXILIARESIAZ9601103M2 LEY ASIGNACIN: DE NoABONOS PRESENTECRDITO DEP.CUENTA 46805-8 CONSIDERAREMOS de 01 PARTIR IMP. 2,713,125.00 SUCURSAL NUMERO 65 RECIBIR PRXIMOS Viga3No. 15 C.V.2012 SE SIRVA107ES DE SU SUS OBSERVACIONES 5,500.00 COMUNICACIN Y CIERRA. EN 842,880.00 Industrial 01CHEQUES YA QUE El Triunfo, LA FECHATODO CONCEPTO INSTITUCIONES BANCOMER C.P.AGRADECEMOS ORGANIZACIONES 218 Col. LES DE DE CHEQUES ,S.RECEPCIN, CHEQUESAL O DEL 01DAzteca,10 MASCARGOS MQUINA, No MOVIMIENTO RFC: SI,14 FECHA 15 7 5 4 S.A. DAS ES UNA REFERENCIA DEPSITO DE AL NO 367,142.00 CAMBIO DE DOMICILIO No 1,294,580.00 (ART. BANCOMER UN SISTEMA Iztapalapa EXP. 183 182 181 180 166 175 172 164 171 170 169 167 163 162 165 153 INDICARNOS A. CHEQUE GENERAL SERVICIO INMEDIATONACIONAL DE EMISIN942,060.00 DE710,210.00 527,441.00 344,320.00 736,002.00 119,110.00 180,000.00 118,980.00 247,600.00 DEP. 22,500.00 6,820.00 4,500.00 4,000.00 7,500.00 CARGOSDEPSITOS ABONOS ESTADOS 15/01/2012 MONEDA DE QUE 50,752.00 2,658,420.00 145,600.00 691,180.00 590,620.00 100,000.00 150,000.00 451,700.00 DE FECHA 4,000.00 SALDO 1,189,368.00 1,185,368.00 1,039,768.00 1,084,590.00 1,203,700.00 1,226,200.00 1,406,200.00 1,189,660.00 1,556,802.00 1,456,802.00 1,406,050.00 1,412,870.00 1,423,080.00 1,427,580.00 1,277,580.00 1,281,580.00 1,289,080.00 DEL MES 317,607.00 845,048.00 348,588.00 815,580.00 934,560.00 LOS

Supuestos para bancos: 1.- Se realizo confirmacin de saldos con el banco la cual coincide con el estado de cuenta al 31-dic-11 por $964,160.00 2.- Al investigar el estado de cuenta del banco se detecta que las comisiones cargadas por el banco no registradas por la compaa corresponden a comisiones por manejo de cuenta, cheques devueltos y banca electrnica, las cuales incluyen IVA.

3.- El depsito de cobranza fornea se realiz en la cuenta que corresponde al cliente Mercantil de Sonora por el pago de la factura No. 352 de septiembre 2011. 4.- El cheque 150 fue cancelado y reexpedido a favor de Resistencias Internacionales, S.A., el cual fue pagado al proveedor el 29 de diciembre de 2011 segn el estado de cuenta, fue cobrado por el proveedor el mismo da. Se realiz el arqueo de cheques pendiente de entrega que se encontraban en la caja general al 31 de diciembre de 2011, con la siguiente informacin: FECHA 07-Nov-11 07-Nov-11 07-Dic-11 07-Dic-11 07-Dic-11 20-Dic-11 21-Dic-11 22-Dic-11 22-Dic-11 NO. CHEQUE 0064 0071 0152 0153 0162 0163 0164 0165 0166 BENEFICIARIO CABLES ELECTRICOS SA PRODUCTOS METALICOS SA DE CV PRODUCTOS METALICOS SA DE CV TUERCAS INTERNACIONALES SA HOME MART SA DE CV RAMON SERRANO TORRES VILLA REAL Y ASOCIADOS SC. DE LA CUEVA Y ASOCIADOS, S.C. ING. LUIS MIGUEL SANCHEZ MUOZ IMPORTE 1,500.00 3,000.00 15,000.00 5,500.00 4,000.00 4,500.00 7,500.00 7,500.00 22,500.00

Se procedi a realizar el arqueo de ingresos pendientes de depsito que se tena en la caja general, encontrando lo siguiente:

FECHA

NOMBRE

BENEFICIARIO AL PORTADOR INDUSTRIAL AZTECA, S.A. INDUSTRIAL AZTECA, S.A. AL PORTADOR INDUSTRIAL AZTECA, S.A. SR. RAMON GONZALEZ INDUSTRIAL AZTECA, S.A. AL PORTADOR AL PORTADOR

30-Dic-11 BANCOMER 30-Dic-11 BANCOMER 29-Dic-11 BANCOMER 30-Dic-11 BANCOMER 30-Dic-11 BANCOMER 29-Dic-11 30-Nov11 30-Dic-11 30-Dic-11 BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER

RECIBO DE INGRESO 180 181 182 183 184 185 186 187 179

IMPORTE 15,000.00 75,000.00 115,000.00 15,000.00 65,500.00 90,000.00 65,000.00 3,000.00 8,200.00

Se procedi a realizar al 31 de diciembre de 2011 el corte de chequeras, viendo fsicamente que los cheques nmeros 164, 165 y 166 y los siguientes tres en consecutivo se encontraban en blanco, verificando que estos se utilizaron a partir del 3 de enero de 2012.

DE ASOC., S.C. Nombre y Direccin del Auditor: LA CUEVA Y CONFIRMACIN BANCARIA Informacin sobre: . _________________________________________ INDUSTRIAL AZTECA , S.A. DE C.V.. __________________________________________________________________ Muy seores nuestros :

1.- Este formulario contiene datos de la contabilidad: De esta oficina nicamente ( ) De___________________________ ( ) De toda la Institucin ( ) De __________________________ ( ) 2.- Las firmas autorizadas para girar cheques son, segn nuestroscheques Puede firmar registros: Firmas individualmente Nombre . INDIVIDUALMENTE Solo puede firmar . 1.- Lic. Francisco Gmez mancomunadamente 2.-CP. VCTOR M. ESPINDOLA MANCOMUNADAMENTE . 3.- CP. MIGUEL ANGEL GIL . MANCOMUNADAMENTE . _________________________________ 4.3.-Los saldos que muestran nuestros libros en las fechas indicadas, son los siguientes : CUENTAS ACREEDORAS : Cuenta de cheques Depsitos a plazo Cuenta de ahorros Otros depsitos : Depositos en garantia Nm 46805-8 ______ ______ ______ ______ Moneda _NAL_ ______ ______ ______ ______ Firmas 1,2,3,4 ______ ______ ______ ______ ______ % inters ______ ______ ______ ______ ______

SALDOS $842,880.00 $317,607.00 $_________ $_________ $_________ $_________ $_________ $_________ $_________ $_________

31 12 11

AL

15 01 12

AL

SE INCLUYE ( ESTADO)DE CUENTA ( ) ( ) ( ) ( )

4.- La firma indicada en la referencia, tena a su cargo los saldos siguientes (incluyendo los documentos descontados con nuestro endoso) Saldos 11 Saldos11 31 12 al 15 12 al Se acompaa de % de inters anual fecha relacin $ C-9 $334,830 ( ) venci $4,000,000 $4,000,000 AA-1 $ ( ) $ ( ) $ $ ( ) Creditos simpoles o en cuenta $ $ Prestamos prendarios ( ) corriente $ $ ( ) Creditos refaccionarios $ $ ( ) Arrendamiento Financiero $ $ ( ) Carta vencida CUENTAS DEUDORAS Descuentos Prestamos directos 5.- En nuestras cuentas de orden figuran los saldos siguientes, a la misma fecha indicada en el cuadro precedente: $____________ Deudores por aval $____________ ( ) $____________ ( Apertura de crdito ) $____________ ( Depositantes de valores: En garanta ) $____________ ( En custodia ) $____________ ( En administracin ) $____________ ( Remitentes de cobranzas ) Fideicomisos ( ) 6.-Adicionalmente a la informacin anterior, manifestamos a ustedes que en nuestros registros aparecen los datos relacionados con la firma de referencia al reverso. Atentamente. ___________________ BANCO (FIRMA AUTORIZADA). COPIA PARA EL BANCO Formulario de de Mxico, para la Banca de Depsito. 1964 por el Instituto Mexicano de Contadores Pblicos y la Asociacin de Banqueros confirmacin bancaria recomendado en _____________________________

1.2 INVERSIONES TEMPORALES

El 2 de enero de 2011, la compaa invirti $1,650,000.00 en Casa de Bolsa, en instrumento que no causara retencin, en el trascurso del ejercicio hubo los siguientes incrementos y disminuciones adicionales: MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE DPOSITOS 1,650,000.00 450,000.00 800,000.00 400,000.00 1,500,000.00 1,200,000.00 300,000.00 300,000.00 1,360,000.00 900,000.00 RETIROS

Los das y tasas de inters pactadas y pagadas por la casa de bolsa son como sigue: MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TASA 3.90% 2.90% 2.50% 3.60% 2.90% 2.85% 2.60% 3.25% 2.50% 3.90% 3.10% 3.70% DAS 31 28 31 32 31 29 31 31 29 31 30 29

SUPUESTOS: 1.- Durante todo el ao el monto de los intereses fue reinvertido mensualmente. 2.- Se detecta una diferencia en el amarre de intereses, el cual se origin por un error de registro indebido de la pliza de ingresos No. 12 del mes de agosto, que corresponde a la venta de desperdicios. 3.- La diferencia de la suficiencia de activo se debe a que no se registraron los intereses del mes de diciembre. De la cueva y asociados, S.C. Programa estndar de auditoria

Efectivo e inversiones temporales. Objetivo de la auditoria. 1.- Comprobar la existencia del efectivo y las inversiones temporales y que en el balance general se incluyan todos los fondos propiedad de la empresa. 2.-Verificar su correcta valuacin de conformidad con Informacin Financiera. 3.-Determinar su disponibilidad inmediata o restricciones. 4.-Comprobar el correcto registro de los rendimientos de las inversiones en el periodo correspondiente. 5.-Comprobar su adecuada presentacin en el balance general y la revelacin de restricciones, existencias de metales preciosos amonedados y el efectivo e inversiones temporales denominados en moneda extranjera. Control interno 1. Aprobacin y existencia, por parte de la administracin de la empresa de las firmas autorizadas para girar contra las cuentas bancarias y para las adquisiciones, venta y gravmenes de los valores. 2. Existencia de controles adecuados sobre las entradas y salidas de efectivo. 3. Depsito integro e inmediato de la cobranza. 4. Segregacin adecuada de funciones de autorizacin, adquisicin y venta, custodia, cobranza, tesorera, registro de operaciones y cobro de rendimientos. 5. Afianzamiento de las personas que manejan fondos y valores. 6. Valuacin peridica de las inversiones. 7. Existencias de registros para identificar los valores y sus rendimientos. 8. Arqueos peridicos del efectivo y valores. 9. Realizacin peridica de conciliaciones bancarias. NOTA: Con relacin al control interno, es enunciativo ya que el alumno deber desarrollarlo. las Normas de

MATERIAL DE LECTURA CUENTAS YDOCUMENTOS POR COBRAR SITUACIONES LOCALIZADAS AL EFECTUAR LA REVISION 1.-Para la revisin de las cuentas y documentos por cobrar, obtiene de la compaa las relaciones analticas de cada uno de los conceptos que integran este rubro, clasificadas por antigedad de saldos, con cifras al 31 de diciembre de 2011. CLIENTE
ALUMETALES, S.A. DISTRIBUIDORA MEXICANA, S.A. FERREXALOSTOC, S.A. DE C.V. GRUPO INTERNACIONAL DEL NORTE CASA MARY, S.A. DE C.V. BRAKE MEX, S.A. COMPAA ABASTECEDORA DEL NORTE ABARROTERA DE JALISCO, S.A. DE C.V. SUPER TOOLS, S.A. DE C.V. RECON, S.A. DE C.V. DRAGOCO, S.A. DE C.V. DISTRIBUIDOR ELECTRICO, S.A. MERCANTIL DE SONORA, S.A DE C.V. ALMACENES DE ELECTRONICOS, S.A. DE C.V INDUSTRIAL ELECTRICO, S.A. INDUSTRIAL ELECRICOS DEL HOGAR, S.A. REFACCIONES ELECTRICAS CONDIX, S.A.

IMPORTE
371,402.60 330,756.00 217,590.00 185,128.00 549,501.00 395,962.00 389,056.00 321,900.00 143,480.00 155,752.00 125,803.00 532,560.00 101,848.00 60,140.00 75,160.00 110,728.00 100,420.00

2.-El 5 de enero de 2012, enva la circularizacin de los saldos ms importantes al 31 de diciembre de 2011. El segundo envo de las solicitudes no contestadas lo efecta el 16 de enero de 2012. 3.-Las circulares, junto con el estado de cuenta respectivo y el sobre adicional para respuesta, fueron depositados por usted en el correo: asimismo se cercioro que la secretaria del departamento de crdito y cobranza no haya cometido alguna omisin o error al anotar las direcciones y saldos. Las solicitudes se preparan en original (para el primer envi), una copia (para el

segundo envi) y una copia (para control de circularizacin del auditor). En esta ltima copia se adjuntan las solicitudes recibidas. 4.-El resultado de la circularizacin fue el siguiente: CONFORME: ALUMETALES, S.A. BRAKE MEX, S.A. ABARROTERA DE JALISCO, S.A. DE C.V. DISTRIBUIDOR ELECTRICO, S.A. RECON, S.A. DE C.V. CASA ABASTECEDORA MIGUELITO, S.A. INCONFORMES: DISTRIBUIDORA MEXICANA, S.A. RECON, S.A. DE C.V. NO CONTESTADAS: CASA MARY, S.A. DE C.V. DEVUELTAS POR CORREO: COMPAA ABASTECEDORA DEL NORTE 5.-Las investigaciones de las inconformidades recibidas revelo las siguientes situaciones: A) Distribuidora Mexicana, S.A., se muestra inconforme con su saldo debido a que la factura N 3328 de fecha 4 de enero de 2011 por un importe de $44,350 no aparece en sus registros. Dicha factura aparece como cancelada en el archivo numrico de facturas, sin que aparezca anotado el nmero de embarque o remisin, por lo que se considera que se trate de un error contable. B) Recon, S.A. de C.V., manifiesta que la factura N 3332 del 6 de enero de 2010 por $ 74,250 fue bonificada con la nota de crdito N 2311 de la cual enva copia fotosttica. Dicha nota de crdito no fue registrada.

6.- Con respecto a las circulares devueltas por el correo y las no contestadas, se observa lo siguiente: A) Casa Mary, S.A. de C.V., efectu pagos por $150,000 y $100,000 el 4 y 7 de enero de 2012 respectivamente y examina copias de factura de ventas y remisiones de las facturas 3785 y 3798. FECHA FACTURA IMPORTE 11/11/2011 3710 150,000 09/12/2011 3760 100,000 15/12/2011 3785 200,000 26/12/2011 3798 99,501

B) Compaa Abastecedora del Norte, efectu dos pagos uno por $50,752 el 5 de enero de 2012 y otro por $145,600 el 15 de enero de 2012. Esta empresa cambio su domicilio en el mes de diciembre de 2011, segn informes de la persona que efectu el cobro. Examina las copias de factura de venta y remisiones de las facturas 3713 y 3748. FECHA FACTURA IMPORTE 02/11/2011 3652 50,752 08/11/2011 3705 145,600 12/11/2011 3713 152,704 02/12/2011 3748 40,000

7.- Para llevar a cabo el examen de la cuenta de deudores diversos, acude directamente con las personas relacionadas para obtener su conformidad sobre los saldos que aparecen a su cargo. Mediante este procedimiento determina que el Sr. Alejandro Fernndez Daz que prestaba sus servicios como almacenista, dejo de trabajar el 30 de noviembre de 2011. Tambin determina que el saldo a cargo del Sr. Jos Antoni Melchor Salazar corresponde a unos documentos en noviembre de 2010 para financiar la compra de su automvil.

8.- Es importante tener presente que las polticas de la compaa respecto a los limites de crdito son de 35 das, excepto en casos especiales como el de CASA MARY, S.A. DE C.V. en que la gerencia general autorizo plazos mayores. 9.-Al efectuar el corte de ventas a la fecha de cierre del ejercicio, examino la siguiente documentacin: CONCEPTO FACTURAS 4799 4800 4801 NOTAS DE CREDITO NOTAS DE DEVOLUCIN 1558 1559 1560 10.- Integracin de deudores diversos
NOMBRE SRA. ANA MARIA OLIVARES VEGA SR. FELIPE RAMIREZ ROSALES CP. JOSE ANTONIO MELCHOR SALAZAR SR. ALEJANDRO FERNANDEZ DIAZ SR. ENRIQUE GARCIA GODOY ABC, S.A LA COMERCIAL, S.A. DE C.V. IVA POR ACREDITAR ANTIGEDAD OCTUBRE-2011 OCTUBRE-2011 DICIEMBRE -2010 NOVIEMBRE-2010 DICIEMBRE -2011 DICIEMBRE -2011 DICIEMBRE -2011 DICIEMBRE -2011 CONCEPTO GASTOS A COMPROBAR ANTICIPO DE SUELDOS PRESTAMOS GASTOS A COMPROBAR ANTICIPO DE SUELDOS ANTICIPO DE PROVEEDORES ANTICIPO A CTA DE SERVICIOS PENDIENTE DE PAGO A PROVEEDORES IMPORTE 25,000.00 20,500.00 45,000.00 23,000.00 18,000.00 225,397.00 55,230.00 102,693.00

LTIMAS UTILIZADAS NUMERO FECHA 29-Dic-11 29-Dic-11 29-Dic-11 20-Dic-11 23-Dic-11 27-Dic-11 03-Dic-11 23-Dic-11 29-Dic-11

PRIMERAS UTILIZADAS NUMERO FECHA 41802 41803 41804 43959 43960 43961 15361 15362 15363 03-Ene-12 03-Ene-12 03-Ene-12 16-Ene-12 20-Ene-12 25-Ene-12 15-Ene-12 20-Ene-12 29-Ene-12

4356 4357 4358

11.- Cartas de confirmacin:

INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ********************************** MXICO, D.F. A 5 DE ENERO DE 2012 ALUMETALES, S.A. AV. CONSTITUCIN DE LA REPBLICA No. 325 COL. MRTIRES DE POPOTLA MXICO, D.F. C.P. 63589 MUY SEORES NUESTROS: NUESTROS AUDITORES DE LA CUEVA Y ASOCIADOS, S.C., ESTN EFECTUANDO LA REVISIN DE NUESTROS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011. POR TAL MOTIVO LES SUPLICAMOS ENVEN DIRECTAMENTE A ELLOS, UTILIZANDO EL SOBRE ADJUNTO, DEBIDAMENTE ROTULADO, SU CONFORMIDAD, INCONFORMIDAD U OBSERVACIONES AL SALDO DE SU CUENTA.

----------------------------------INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------De la Cueva y Asociados, S.C. Paseo de la Constitucin No. 320 Col. La Loma Mxico, D. F. 11710 Mxico,D.F.a 31 de Enero de 2012 El saldo de $ 371,402.60 que al 31 de Diciembre de 2011 apareca a mi (nuestro) cargo en los registros de INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. es: C ORRECTO( X ) INCORRECTO( ) Observaciones:

-------------------------------(SELLO Y FIRMA) .

INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ********************************** MXICO, D.F. A 5 DE ENERO DE 2012 DISTRIBUIDORA MEXICANA, S.A. ATENAS No 236 COL. CENTRO MXICO, D.F. C.P. 0256 MUY SEORES NUESTROS: NUESTROS AUDITORES DE LA CUEVA Y ASOCIADOS, S.C., ESTN EFECTUANDO LA REVISIN DE NUESTROS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 POR TAL MOTIVO LES SUPLICAMOS ENVEN DIRECTAMENTE A ELLOS, UTILIZANDO EL SOBRE ADJUNTO, DEBIDAMENTE ROTULADO, SU CONFORMIDAD, INCONFORMIDAD, U OBSERVACIONES AL SALDO DE SU CUENTA.

----------------------------------INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------De la Cueva y Asociados, S.C. Paseo de la Constitucin 320 Col. La Loma Mxico, D. F. 11710 Mxico,D.F.a 31 de Enero de 2012 El saldo de $ 330,756.00, que al 31 de Diciembre de 2011 apareca a mi (nuestro) cargo en los registros de INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. es: CORRECTO( ) INCORRECTO( X ) Observaciones: $ 286,406.00.00 EN FACTURAS La diferencia se debe a la factura No. 1568 de Enero de 2011, la cual fue cancelada, por estar mal elaborada.

-------------------------------(SELLO Y FIRMA) .

INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ********************************** MXICO, D.F. A 5 DE ENERO DE 2012 CASA MARY, S.A. DE C.V. LONDRES No. 19 COL. CENTRO MXICO, D.F. C.P. 63545 MUY SEORES NUESTROS: NUESTROS AUDITORES DE LA CUEVA Y ASOCIADOS, S.C., ESTN EFECTUANDO LA REVISIN DE NUESTROS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011. POR TAL MOTIVO LES SUPLICAMOS ENVEN DIRECTAMENTE A ELLOS, UTILIZANDO EL SOBRE ADJUNTO, DEBIDAMENTE ROTULADO, SU CONFORMIDAD, INCONFORMIDAD, U OBSERVACIONES AL SALDO DE SU CUENTA.

INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------De la Cueva y Asociados, S.C. Paseo de la Constitucin 320 Col. La Loma Mxico, D. F. 11710 Mxico,D.F.a 31 de Enero de 2012 El saldo de $ 549,501 en facturas y $130,135 en documentos, que al 31 de Diciembre de 2011 apareca a mi (nuestro) cargo en los registros de INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V., es: CORRECTO( ) INCORRECTO( ) Observaciones: 549,501 FACTURAS 130,135 DOCUMENTOS -------------------------------(SELLO Y FIRMA) .

INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ********************************** MXICO, D.F. A 5 DE ENERO DE 2012 BRAKE MEX, S.A. UXNAL No. 589 COL. NARVARTE MXICO, D.F. C.P. 00236 MUY SEORES NUESTROS: NUESTROS AUDITORES DE LA CUEVA Y ASOCIADOS, S.C., ESTN EFECTUANDO LA REVISIN DE NUESTROS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011. POR TAL MOTIVO LES SUPLICAMOS ENVEN DIRECTAMENTE A ELLOS, UTILIZANDO EL SOBRE ADJUNTO, DEBIDAMENTE ROTULADO, SU CONFORMIDAD, INCONFORMIDAD, U OBSERVACIONES AL SALDO DE SU CUENTA.

----------------------------------INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------De la Cueva y Asociados, S.C. Paseo de la Constitucin 320 Col. La Loma Mxico, D. F. 11710 Mxico,D.F.a 31 de Enero de 2012 El saldo de $ 395,962, que al 31 de Diciembre de 2011 apareca a mi (nuestro) cargo en los registros de INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V., es: CORRECTO( X ) INCORRECTO( ) Observaciones: $395,962.00 EN FACTURAS

-------------------------------(SELLO Y FIRMA) .

INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ********************************** MXICO, D.F. A 5 DE ENERO DE 2012. COMPAA ABASTECEDORA DEL NORTE PROLONGACIN PALMA NORTE 123 COL. CENTRO MXICO, D.F. C.P. 6010 MUY SEORES NUESTROS: NUESTROS AUDITORES DE LA CUEVA Y ASOCIADOS, S.C., ESTN EFECTUANDO LA REVISIN DE NUESTROS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011. POR TAL MOTIVO LES SUPLICAMOS ENVEN DIRECTAMENTE A ELLOS, UTILIZANDO EL SOBRE ADJUNTO, DEBIDAMENTE ROTULADO, SU CONFORMIDAD, INCONFORMIDAD, U OBSERVACIONES AL SALDO DE SU CUENTA.

----------------------------------INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------De la Cueva y Asociados, S.C. Paseo de la Constitucin 320 Col. La Loma Mxico, D. F. 11710 Mxico,D.F.a 31 de Enero de 2012 El saldo de $ 389,056.00, que al 31 de Diciembre de 2011 apareca a mi (nuestro) cargo en los registros de INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V., es: C ORRECTO( ) INCORRECTO( ) Observaciones:

-------------------------------(SELLO Y FIRMA) .

INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ********************************** MXICO, D.F. A 5 DE ENERO DE 2012. ABARROTERA DE JALISCO, S.A. DE C .V. AV. LVARO OBREGN No. 698 COL. ROMA MXICO, D.F. C.P. 05680 MUY SEORES NUESTROS: NUESTROS AUDITORES DE LA CUEVA Y ASOCIADOS, S.C., ESTN EFECTUANDO LA REVISIN DE NUESTROS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011. POR TAL MOTIVO LES SUPLICAMOS ENVEN DIRECTAMENTE A ELLOS, UTILIZANDO EL SOBRE ADJUNTO, DEBIDAMENTE ROTULADO, SU CONFORMIDAD, INCONFORMIDAD, U OBSERVACIONES AL SALDO DE SU CUENTA.

----------------------------------INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------De la Cueva y Asociados, S.C. Paseo de la Constitucin 320 Col. La Loma Mxico, D. F. 11710 Mxico,D.F.a 31 de Enero de 2012 El saldo de $ 321,900.00, que al 31 de Diciembre de 2011 apareca a mi (nuestro) cargo en los registros de INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V., es: CORRECTO( X ) INCORRECTO( ) Observaciones: $321,900.00 EN FACTURAS

-------------------------------(SELLO Y FIRMA)

INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ********************************** MXICO, D.F. A 5 DE ENERO DE 2012 DISTRIBUIDOR ELECTRICO, S.A. PUERTO VALLARTA No. 695 COL. HROES DE CHAPULTEPEC MXICO, D.F. C.P. 03256 MUY SEORES NUESTROS: NUESTROS AUDITORES DE LA CUEVA Y ASOCIADOS, S.C., ESTN EFECTUANDO LA REVISIN DE NUESTROS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 POR TAL MOTIVO LES SUPLICAMOS ENVEN DIRECTAMENTE A ELLOS, UTILIZANDO EL SOBRE ADJUNTO, DEBIDAMENTE ROTULADO, SU CONFORMIDAD, INCONFORMIDAD, U OBSERVACIONES AL SALDO DE SU CUENTA.

----------------------------------INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------De la Cueva y Asociados, S.C. Paseo de la Constitucin 320 Col. La Loma Mxico, D. F. 11710 Mxico,D.F.a 31 de Enero de 2012 El saldo de $ 532,560.00, que al 31 de Diciembre de 2011 apareca a mi (nuestro) cargo en los registros de INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V., es: C ORRECTO( X ) INCORRECTO( ) Observaciones:

-------------------------------(SELLO Y FIRMA) .

INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ********************************** MXICO, D.F. A 5 DE ENERO DE 2012. RECON, S.A. DE C.V. DONCELES 37-2 COL. CENTRO MXICO, D.F. C.P. 07235 MUY SEORES NUESTROS: NUESTROS AUDITORES DE LA CUEVA Y ASOCIADOS, S.C., ESTN EFECTUANDO LA REVISIN DE NUESTROS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011. POR TAL MOTIVO LES SUPLICAMOS ENVEN DIRECTAMENTE A ELLOS, UTILIZANDO EL SOBRE ADJUNTO, DEBIDAMENTE ROTULADO, SU CONFORMIDAD, INCONFORMIDAD, U OBSERVACIONES AL SALDO DE SU CUENTA.

----------------------------------INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------De la Cueva y Asociados, S.C. Paseo de la Constitucin 320 Col. La Loma Mxico, D. F. 11710 Mxico,D.F.a 31 de Enero de 2012 El saldo de $101,310 , que al 31 de Diciembre de 2011 apareca a mi (nuestro) cargo en los registros de INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V., es: CORRECTO( X ) INCORRECTO( ) El saldo de $155,752 , que al 31 de Diciembre de 2011 apareca a mi (nuestro) cargo en los registros de INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V., es: CORRECTO( ) INCORRECTO( X ) Observaciones: $81,502 EN FACTURAS $101,310 EN DOCUMENTOS

-------------------------------(SELLO Y FIRMA) .

INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ********************************** MXICO, D.F. A 5 DE ENERO DE 2012. CASA ABASTECEDORA MIGUELITO, S.A. CALZADA VALLEJO No. 4562 COL. VALLEJO MXICO, D.F. C.P. 85461 MUY SEORES NUESTROS: NUESTROS AUDITORES DE LA CUEVA Y ASOCIADOS, S.C., ESTN EFECTUANDO LA REVISIN DE NUESTROS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 POR TAL MOTIVO LES SUPLICAMOS ENVEN DIRECTAMENTE A ELLOS, UTILIZANDO EL SOBRE ADJUNTO, DEBIDAMENTE ROTULADO, SU CONFORMIDAD, INCONFORMIDAD, U OBSERVACIONES AL SALDO DE SU CUENTA.

----------------------------------INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------De la Cueva y Asociados, S.C. Paseo de la Constitucin 320 Col. La Loma Mxico, D. F. 11710 Mxico,D.F.a 31 de Enero de 2012 El saldo de $ 325,175, que al 31 de Diciembre de 2011 apareca a mi (nuestro) cargo en los registros de INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V., es: CORRECTO( X ) INCORRECTO( ) Observaciones:

-------------------------------(SELLO Y FIRMA) .

(MATERIAL DE LECTURA) INVENTARIOS La Compaa nos proporciona las siguientes integraciones:

INTEGRACIN DEL INVENTARIO DE MATERIA PRIMA:

CLAVE 10101 10102 20103 30104 30105 30300 10120 10125 10130 20131 20132 30133 10140 20141 10142 10143 30144 20150 20151 20152 10155 10156 20157 10158 10160 10165 10170 30310 DESCRIPCIN ALAMBRE DE MAGNETO NO 22 ALAMBRE DE MAGNETO NO 10 ALAMBRE DE MAGNETO NO 18 ALAMBRE DE MAGNETO NO 17 ALAMBRE DE MAGNETO NO 21 ALAMBRE DE MAGNETO NO 25 CINTA ELECTRICA 1/2" CINTA PARA CUBRIR DE 1/8" LAMINA DE MR-22 LAMINA DE CR-24 LAMINA DE X-26 LAMINA DE P-47 SOPORTES PARA NUCLEO PAPEL NUCLEO PARA LAMINA BRACKET GALVANIZADO MARCOS DE LAMINACION FIBRA ROJA DE 1/4" MYLAR (FIBRA AISLANTE) SPAGUETTI DE VIDRIO BARNIZ R-16 TORNILLO HEXAGONAL BIRLOS DE LATON DE 1/4" POR 2" TUERCA GALVANIZADA CONDENSADOR T-A BASES LAMINA CONTACTO RA-16 CARRETE DE POLIPROPENO UNIDAD KG KG KG KG KG KG ROLLO ROLLO KG KG KG KG PIEZA METROS PIEZA PIEZA PIEZA KG KG KG LITRO PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA KG CANTIDAD 1,050 3,874 2,300 2,868 1,000 3,500 7,000 5,000 1,000 10,000 3,000 1,000 21,648 1,000 10,000 11,603 10,000 12,000 999 5,000 1,750 100,000 25,000 10,000 1,000 3,050 1,946 1,000,000 COSTO 43.00 48.00 46.20 46.20 52.00 35.00 25.00 9.00 27.80 2.45 58.00 53.15 13.25 20.15 2.20 2.50 25.20 21.80 157.00 14.00 23.10 1.45 22.15 5.55 25.00 19.35 22.40 0.70 IMPORTE 45,150.00 185,952.00 106,260.00 132,501.60 52,000.00 122,500.00 175,000.00 45,000.00 27,800.00 24,500.00 174,000.00 53,150.00 286,836.00 20,150.00 22,000.00 29,007.50 252,000.00 261,600.00 156,843.00 70,000.00 40,425.00 145,000.00 553,750.00 55,500.00 25,000.00 59,017.50 43,590.40 700,000.00 3,864,533.00

INVENTARIO FISICO DE MATERIA PRIMA:

CLAVE 10102 30104 10120 30144 20151 20103 30310 20132 MARBETE 100002 100004 100009 100022 100001 100016 100005 100018 DESCRIPCIN ALAMBRE DE MAGNETO NO 10 ALAMBRE DE MAGNETO NO 17 CINTA ELECTRICA 1/2" MARCOS DE LAMINACION MYLAR (FIBRA AISLANTE) ALAMBRE DE MAGNETO NO 18 CARRETE DE POLIPROPENO LAMINA DE X-26 UNIDAD KG KG ROLLO PIEZA KG KG KG KG CANTIDAD 3,500 2,868 6,500 10,000 999 2,000 1,000,000 3,000

INTEGRACIN DE MATERIAL DE EMPAQUE:

CLAVE 50201 50202 50203 60201 60202 60203 70101 DESCRIPCIN CAJAS PARA EMPAQUE REGULADORES BY N CAJAS PARA EMPAQUE REGULADORES COLOR CAJAS PARA EMPAQUE REGULADORES INDUSTRIAL CAJAS PARA EMPAQUE BOBINAS BY N CAJAS PARA EMPAQUE BOBINAS COLOR CAJAS PARA EMPAQUE BOBINAS INDUSTRIAL ETIQUETAS UNIDAD PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA PAQUETE CANTIDAD 6,000 5,800 2,100 5,000 4,800 4,000 10,000 COSTO 37.57 39.00 42.90 8.30 9.60 21.30 1.44 IMPORTE 225,420.00 226,200.00 90,090.00 41,500.00 46,080.00 85,200.00 14,400.00 728,890.00

INTEGRACIN DE PRODUCCIN EN PROCESO:

CLAVE BOBINAS 10211 10221 30231 30212 BOBINA "B" 2V BN BOBINA "B" AV BN BOBINA "B" AV IND BOBINA "B" 2V IND 31.30 38.50 43.15 46.50 5.90 9.30 16.20 19.10 9.10 14.40 17.75 29.60 46.30 62.20 77.10 95.20 31-227 31-230 31-232 31-233 1,200 700 1,000 4,000 1,100 700 1,000 4,000 90.91% 92.85% 50.00% 50.00% 1,000 650 500 2,000 DESCRIPCIN MATERIA PRIMA MANO DE OBRA COSTO DIRECTO TOTAL NO. ORDEN CANTIDAD ORDENADA CANTIDAD FABRICADA % DE AVANCE UNIDADES EQUIVALENT ES

IMPO

46

40

38

190

315 REGULADORES 10410 20420 30430 PV BN RV COLOR 2V INDUSTRIAL 117.85 157.16 594.25 70.25 87.04 115.00 108.90 125.30 178.25 297.00 369.50 887.50 31-234 31-235 31-236 2,000 1,725 817 566 1,725 817 100.00% 89.97% 50.00% 566 1,552 409

168 573

362

1,104

Las pruebas fsicas al inventario de produccin en proceso arrojaron la siguiente informacin:

MARBETE 100028 100034 100038 100022 ORDEN 31-227 31-233 31-232 31-230 CLAVE 10211 30212 30231 10221 DESCRIPCIN BOBINAS BOBINA "B" 2V BN BOBINA "B" 2V IND BOBINA "B" AV IND BOBINA "B" AV BN REGULADORES PV BN RV COLOR UNIDADES EQUIVALENTES 1,000 2,000 500 650 % DE AVANCE 90.91% 50.00% 50.00% 92.85%

100032 100037

31-234 31-235

10410 20420

566 1,552

100.00% 89.97%

100035

31-236

30430

2V INDUSTRIAL

409

50.00%

INTEGRACIN DE ARTICULOS TERMINADOS:

CLAVE DESCRIPCIN UNIDAD CANTIDAD COSTO IMPORTE REGULADORES 10410 RV. BLANCO Y NEGRO 20420 RV. COLOR 30430 RV. INDUSTRIAL

PIEZA PIEZA PIEZA

1,245 4,059 1,583

297.00 367.00 887.53

369,765.00 1,489,653.00 1,404,959.99 3,264,377.99

BOBINAS 10210 10211 10217 20220 20221 30230 30231 30232

BOBINA "A" RV BLANCO Y NEGRO BOBINA "B" RV BLANCO Y NEGRO BOBINA "C" RV BLANCO Y NEGRO BOBINA "A" RV COLOR BOBINA "B" RV COLOR BOBINA "A" RV INDUSTRIAL BOBINA "B" RV INDUSTRIAL BOBINA "C" RV INDUSTRIAL

PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA

1,001 1,000 6,756 915 638 1,235 100 163

22.15 52.85 16.81 47.74 115.81 81.32 140.83 94.00

22,172.15 52,850.00 113,568.36 43,682.10 73,886.78 100,430.20 14,083.00 15,322.00 435,994.59

INVENTARIO FISICO DE ARTICULOS TERMINADOS:

CLAVE 10410 20420 30430 MARBETE 100047 100046 100048 DESCRIPCIN REGULADORES RV. BLANCO Y NEGRO RV. COLOR RV. INDUSTRIAL UNIDAD PIEZA PIEZA PIEZA CANTIDAD 1245 4059 1583

10210 10211 10217 30231 30232 20220

100052 100057 100054 100051 100050 100049

BOBINAS BOBINA "A" RV BLANCO Y NEGRO BOBINA "B" RV BLANCO Y NEGRO BOBINA "C" RV BLANCO Y NEGRO BOBINA "B" RV INDUSTRIAL BOBINA "C" RV INDUSTRIAL BOBINA "A" RV COLOR

PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA

915 100 6756 163 1000 1001

VALUACIN DE MATERIA PRIMA:

CLAVE DESCRIPCIN CANTIDAD COSTO IMPORTE PROVEEDOR

30105 30144 10140 20157

ALAMBRE DE MAGNETO NO 21 MARCOS DE LAMINACION SOPORTES PARA NUCLEO BIRLOS DE LATON DE 1/4" POR 2"

1,000 10,000 21,648 25,000

52.00 25.20 13.25 22.15

52,000.00 252,000.00 286,836.00 553,750.00

PRODUCTOS CONDUMEX, S.A. MABE IDEAL, S.A.

CIA ABASTECEDORA DE MATERIALES, S.A CIA. ABASTECEDORA PARA ENSAMBLE DE

CLAVE

DESCRIPCIN

30105 30144 10140 20157

ALAMBRE DE MAGNETO NO 21 MARCOS DE LAMINACION SOPORTES PARA NUCLEO BIRLOS DE LATON DE 1/4" POR 2"

EXISTENCIAS ANTES ULTIMA COMPRA 500 300 10 7,000

SALDO ANTES ULTIMA COMPRA 32,000.00 8,100.00 145.00 168,000.00

TOTAL DE EXISTENCIA 500.00 300.00 10.00 7,000.00

PRUEBA DE COSTO DE MERCADO SE PROPORCIONA LA SIGUIENTE NFORMACIN:

CLAVE 10211 30232 20420 DESCRIPCIN BOBINA "B" RV BLANCO Y NEGRO BOBINA "C" RV INDUSTRIAL RV. COLOR PRECIO DE VENTA 105.00 110.00 513.00 % DE UTILIDAD 20% 20% 20% VALOR DE MERCADO 70.00 85.00 364.00

Cabe sealar que el valor de mercado se obtuvo de cotizaciones, revistas especializadas y por internet. INVENTARIO OBSOLETO: En la revisin de materia prima se detect que existen materiales obsoletos como sigue:
MATERIA PRIMA ALAMBRE DE MAGNETO NO 17 MYLAR (FIBRA AISLANTE) CANTIDAD 2,868 999

SITUACIONES LOCALIZADAS AL EFECTUAR LA REVISION 1.-El inventario fsico fue practicado por la empresa al 2 de enero de 2011 e incluyo recuentos fsicos de: materias primas, produccin en proceso y artculos terminados.

2.-El memorando que contena las instrucciones para efectuar el recuento preparado por el contralor de la empresa le fue proporcionado usted con oportunidad encontrndolo satisfactorio. 3.- Su participacin en la toma fsica de los inventarios consisti en presenciar que el procedimiento utilizado por la empresa se apegara al instructivo, efectuando adems pruebas selectivas. 4.- Durante el desarrollo del inventario fsico usted observ lo siguiente: A) Por lo que se refiere al almacn de empaque, se observo que no existe un responsable definido de dicho almacn, as como ningn auxiliar que indicara que tipo de artculo se encontraban en existencia y fue necesario romper las cajas para determinar su contenido, as como su control se encuentra en el almacn de materia prima. B) El almacenista cometo que el alambre de magneto no. 17 ha dejado de utilizarse en virtud de su mala calidad y poca resistencia. Tambin comento que el proveedor se ha negado aceptar cualquier reclamacin. Este material ha sido sustituido en los procesos de fabricacin por el alambre magneto no. 18, que ha ocasionado un cambio de proveedor. C) La fibra aislante denominado MYLAR, cuya resistencia es de una tonelada, se adquiri en su mayor parte de una oferta especial de un proveedor al que se la hizo solamente una compra hace 2 aos. La utilizacin de este producto es razn de 100 Kg. Anuales aproximadamente. Dicho producto se encuentran almacenado a la intemperie, junto al cuarto de compresores por carecer de espacio en el almacn, lo que ha provocado el deterioro del producto. En opinin del jefe de produccin, solo podr utilizarse una cuarta parte de la existencia total. 5.- La compaa utiliza como sistema de evaluacin y de registro de las operaciones de inventarios el costeo absorbente sobre la base de costos histricos. Los inventarios se evalan conforme el mtodo de costos promedios. 6.-En la comparacin de la prueba fsicas llevadas a cabo por usted con las relaciones preparadas por la compaa encontrara que existen diferencias.

7.- La verificacin aritmtica de todas las relaciones de inventarios resultaron correctas. 8.- Las pruebas de evaluacin resultaron con diferencias en el clculo del costo promedio y en la comparacin con el valor de reposicin.

INDUSTRIAL AZTECA, S, A. AUDITORIA AL 31- 12- 11 MEMORANDUM INVENTARIO FISICO Con anterioridad al inventario fsico revisamos el instructivo para la toma fsica de los inventarios. Encontrndolo correcto. El da de 2 de enero de 2011, nos presentamos en la Ca. Industrial Azteca, S. A de C.V. a las 8:00 A.M. con el objeto de presenciar la toma fsica de los inventarios con los nmeros 31-12-11 los cuales fueron: 1.- Inventario de materias primas y materiales de empaque. 2.- Inventario de produccin en proceso. 3.-Inventario de productos terminados. Se procedi a verificar que todos los materiales y producto marbetados y perfectamente acomodados. Antes de iniciar el conteo, lo cual fue satisfactorio, Se procedi al conteo por parte de los obreros y empleados, mismos que fueron organizados por parejas para dos conteos, reportando los talones de las mesas de control establecidas en cada almacn. El personal de la cita fue el siguiente: JOSE LUIS BORJA GRUPO I. DAVID GONZALEZ CANDIDO REYES GRUPO II APOLINAR MORAL OCTAVIO GUTIERREZ

GRUPO III JOSE XICALI

GRUPOS Materias primas y materiales Productos en proceso Productos terminados 1er Conteo 1 2 3 2do. Conteo 3 1 2

Por nuestra parte nos abocamos en el Control y desarrollo de los inventarios, seleccionando algunos materiales para cubrir nuestra prueba fsica. El personal de auditora fue el siguiente: GUADALUPE LUNA SAAVEDRA MARGARITA MIRANDA ALCANTARA JOSE M. MONTIEL GONZALEZ ELVA E. VALDEZ WONG OBSERVACIONES ENCONTRADAS. 1.- Por lo que se refiere al almacn de empaque no existe un responsable, ni auxiliar que nos indicara que articulo se encontraban en existencia, por lo que fue necesario romper los paquetes. 2.-El almacenista nos informo que el alambre de N 17 ha dejado de utilizarse por su mala calidad y poca resistencia. 3.- Por lo que respecta a la fibra aislante MYLAR se adquiri en oferta y como se encuentra almacenada a la intemperie solo podr utilizarse una cuarta parte. En general inventario fue conducido y desarrollado en forma correcta por todo el personal que intervino, por lo que consideramos que los inventarios fsicos practicados fueron razonablemente correctos. Los nmeros de los marbetes utilizados en los inventarios se muestran a continuacin:

NO. DE MATERIAS PRIMAS PRODUCCION EN PROCESO MATERIAL DE EMPAQUE PRODUCTOS TERMNADOS (REGULADORES) BOBINAS MARBETE 100001 AL 100030 100031 AL 100038 100039 AL 100045 100046 AL 100048 100049 AL 100060

Se llevo a cabo el corte de formas viendo fsicamente la documentacin como a continuacin se muestra:
CONCEPTO LTIMAS USADAS PRIMERAS EN BLANCO NUMERO FECHA NUMERO FECHA NOTAS DE SALIDA DE ALMACEN DE: MATERIA PRIMA 2391 27-Dic-11 2392 27-Dic-11 2393 28-Dic-11 MATERIAL DE EMPAQUE 1112 29-Dic-11 1113 30-Dic-11 1114 30-Dic-11 PRODUCCIN EN PROCESO 312-34 20-Dic-11 312-35 27-Dic-11 312-36 27-Dic-11 2394 2395 2396 1115 1116 1117 313-01 313-02 313-03 02-Ene-12 02-Ene-12 02-Ene-12 04-Ene-12 08-Ene-12 09-Ene-12 02-Ene-12 02-Ene-12 02-Ene-12

(MATERIAL DE LECTURA) PAGOS ANTICIPADOS SITUACIONES LOCALIZADAS AL EFECTUAR LA REVISION 1.- Los gastos anticipados se refieren a seguros pagados por adelantado.

2.- Para revisar el rengln de seguros pagados por adelantados, acude a los auxiliares e integra los movimientos de ao en cedulas adjuntas, analizando la documentacin original de la que obtiene la siguiente informacin:
NO. DE POLIZA 55789 56897 56814 2365 A ENDOSO CIA ASEGURADORA ASEGURADORA SEGURA SA ASEGURADORA SEGURA SA ASEGURADORA SEGURA SA ASEGURADORA SEGURA SA RIESGO INCENDIO FIDELIDAD TRANSPORTE INCENDIO VIGENCIA DEL AL 01-May-11 01-Abr-11 02-Mar-11 01-Jun-11 30-Abr-12 31-Mar-12 28-Feb-12 30-Abr-12 1,000,000 IMPORTE ASEGURADO 50,000,000 5,000,000 PRIMA ANUAL 266,460.00 60,460.00 120,460.00 10,085.00

a) Pliza de seguro no. 55789 Con vigencia del 1 de mayo de 2011 al 30 de abril de 2012, con una prima anual de $266,460 y una cobertura de $50,000,000 modificable mensualmente previo aviso por escrito durante los primeros das de cada mes. La cobertura del seguro cubre incendio en el edificio, destruccin de maquinaria industrial, equipo de oficina y de los inventarios. b) Pliza de seguro no. 56897, de los empleados que manejan valores por $5,000,000 con la prima anual de $60,460 con vigencia del 1 de abril de 2011 al 31 de marzo de 2012. c) Pliza de seguro no. 56814 con vigencia del 2 de marzo de 2011 al 28 de febrero de 2012 cobertura amplia. Prima $120,460. d) La pliza no. 2365 se refiere a un endoso tipo A complementaria para cubrir incendio. 3.- El saldo por devengar de primas de seguro del ao anterior, se devengo en el ao actual. 4.- La diferencia de amarre contra resultados se debe a que se registro en Gastos de Administracin subcuenta papelera el importe devengado de los meses de Octubre a Diciembre, adems de una diferencia por error en clculo de la prima mensual. 5.-Los intereses pagados por adelantado en el ao a BANCOMER fueron:
NO. DOC NO.5756 NO.5757 NO.5758 NO. 6465 TIPO PRESTAMO DIRECTO DIRECTO DIRECTO DIRECTO BANCO BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER VIGENCIA DEL AL 28/12/2010 28/07/2011 28/12/2010 28/07/2011 28/12/2010 28/07/2011 01/09/2011 29/07/2012 FECHA PAGO 28/07/2011 28/07/2011 28/07/2011 29/07/2012 IMPORTE 500,000.00 500,000.00 500,000.00 3,000,000.0 0 TASA 21% 21% 21% 29%

NO.7358

DIRECTO

BANCOMER

01/12/2011

27/02/2012

27/02/2012

1,000,000.0 0

29%

Para efectos de determinar intereses diarios se utiliza el ao comercial y para determinar das que comprende el prstamo se toma al da siguiente de la vigencia. 6.- Los prstamos de Bancomer se utilizaron en la operacin de la compaa. Los intereses pendientes de devengar del ao anterior se devengaron en el ao actual. 7.- La diferencia de amarre contra resultados se debe a que se registro en intereses compra de papelera de la administracin.

(MATERIAL DE LECTURA) INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO SITUACIONES LOCALIZADAS ALEFECTUAR LA REVISION 1.- Para llevar a cabo la revisin del activo fijo y su depreciacin acumulada, recurra usted a los papeles de trabajo del ao anterior, con el objeto de verificar la integracin del saldo inicial que es la siguiente:
SALDO AL 31/12/10 12,000,000.00 2,778,250.00 7,297,538.00 901,210.00 561,350.00 2,356,800.00

ACTIVO FIJO: TERRENO EDIFICIO MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE COMPUTO

DEPRECIACIN ACUMULADA DE: DEP. ACUM. DE EDIFICIO DEP. ACUM. DE MAQUINARIA Y EQUIPO DEP. ACUM. DE EQUIPO DE OFICINA DEP. ACUM. DE EQUIPO DE COMPUTO DEP. ACUM. EQUIPO DE TRANSPORTE

845,811.50 2,804,293.35 566,211.56 730,000.00 57,000.00

2.- Posteriormente, consulta los auxiliares de la compaa y procede a hacer su revisin. La documentacin la encuentras anexa a las plizas respectivas, excepto las facturas de mayor importancia que son custodiadas por el cajero, mismas que son mostradas a su entera satisfaccin. 3.- La compaa deprecia sus activos fijos bajo el mtodo de lnea recta comenzando al mes siguiente de su adquisicin sobre el valor histrico, los porcentajes utilizados son:

ACTIVO FIJO: EDIFICIO MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE COMPUTO

% ANUAL 5 10 10 15 35

PRORRATEO P/GASTOS. DEPRECIACIN DEL EJERCICIO GASTOS GASTOS DE GASTOS DE DEPRECIACIN ACUMULADA DE DE: FABRICACIN ADMINISTRACIN VENTA DEP. ACUM. DE EDIFICIO 90% 10%
DEP. ACUM. DE MAQUINARIA Y EQUIPO DEP. ACUM. DE EQUIPO DE OFICINA DEP. ACUM. DE EQUIPO DE COMPUTO DEP. ACUM. EQUIPO DE TRANSPORTE

100% 80% 100% 30% 70% 20%

4.- Los movimientos del ao en el activo fijo, segn los auxiliares, se muestran a continuacin:

FECHA 06/06/2011 15/01/2011 02/06/2011

POLIZA PD-6 PD-28 PD-20

CONCEPTO

IMPORTE

IVA 11,111.52 1,440.00 5,136.00

TOTAL 80,558.52 10,440.00 37,236.00

MAQUINARIA 1 MOTOR DE 3 HP MARCA 69,447.00 COOLERS MOB. Y EQ DE OFICINA 3 SILLAS SECRETARIAL 9,000.00 MODELO 12 A 4 SILLONES DE PIEL MOD 32,100.00

13/06/2011 05/08/2011 16/11/2010 06/06/2010

PD-23 PD-9 PD-27 PD-28

12352 14 ESCRITORIOS MOD 45,745.00 EJECUTIVO 1 EQUIPO DE 27,500.00 INTERCOMUNICACION 25 MAQ SUMADORA 25,000.00 CANNON EQUIPO DE TRANSPORTE 1 TRAILER CON CABINA Y 1,630,700.00 FURGON

7,319.20 4,400.00 4,000.00 260,912.00

53,064.20 31,900.00 29,000.00 1,891,612.00

5.- Todas las adquisiciones fueron autorizadas por el gerente general, con documentacin que rene requisitos fiscales, y vistos fsicamente. 6.- Valor de desecho:
CONCEPTO EDIFICIOS MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE COMPUTO MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA % DE DESECHO 10% 30% 20% 20% 5%

7.- Durante el ejercicio se vendi maquinaria a un precio de venta de $900,000.- ms IVA segn Factura 3440 del 03 de Marzo de 2011. La maquinaria fue adquirida el 28 de Enero de 2003 con un MOI de $1,750,000.-. 8.- La diferencia en el amarre contra resultados de la Depreciacin anual se debe a que en la subcuenta de Depreciacin de Equipo de Computo en Gastos de Administracin se cargaron gastos de Mantenimiento de Equipo de Oficina. Debido a que la trayectoria de generacin de resultados positivos (utilidades), contina en ascenso no se requiere la aplicacin del boletn C-15, ya que los activos son recuperables va depreciacin sin afectar en forma negativa los resultados de la empresa.

(MATERIAL DE LECTURA)

GASTOS POR AMORTIZAR SITUACIONES LOCALIZADAS AL EFECTUAR LA REVISIN 1. Los gastos por amortizar se refieren a gastos de organizacin y gastos de instalacin. 2. El saldo de gatos de organizacin de fecha 31 de diciembre de 2010, por $224,045 no tuvo movimiento en el ao. El incremento a la amortizacin fue del 5% consistente con el ao anterior. 3. Los gastos de instalacin incurridos en el ejercicio son:

FECHA 30-Jun-11 30-Jun-11 30-Jun-11 30-Jun-11 30-Jun-11

POLIZA EG. NO.5160 DI. NO. 185 EG. NO. 5190 EG. NO. 5169 EG. NO. 5180

CONCEPTO COMISIN FEDERAL DE ELECTRICIDAD SECRETARIA DE FINANZASTESORERIA INMOBILIARIA PISIS SA DE CV PISOS INDUSTRIALES SA PIMIENTA HERMANOS SA.

IMPORTE 138,250.00 15,380.00 150,000.00 124,500.00 153,000.00

IVA 22,120.00 2,460.80 24,000.00 19,920.00 24,480.00

TOTAL 160,370.00 17,840.80 174,000.00 144,420.00 177,480.00

Comisin federal de electricidad, se refiere a un contrato para la instalacin de un transformador para la planta de la empresa. El pago a la Secretaria de finanzas fue por el permiso de funcionamiento de la bodega. Inmobiliaria Pisis se refiere a un depsito en garanta por la renta de la bodega. Pisos industriales, el pago fue para la colocacin de pisos en las oficinas. Pimienta hermanos por la compra de estantes para archivo. Se amortizan sobre su valor histrico, comenzando al mes siguiente de su adquisicin.

(MATERIAL DE LECTURA) CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR

SITUACIONES LOCALIZADAS AL EFECTUAR LA REVISIN 1.-Para llevar a cabo la revisin de los renglones de cuentas y documentos por pagar y de pasivos acumulados, solicita las relaciones correspondientes con saldos al 31 de diciembre de 2011. Estas relaciones le fueron proporcionadas por el contador de la empresa y son las que se adjuntan.
PROVEEDORES PRODUCTOS METALICOS SA TURCAS INTERNACIONALES MABE IDEAL SA CABLES ELECTRICOS SA PRODUCTOS CONDUMEX SA RESISTENCIAS INTERNACIONALES SA CIA MEXICANA MANUFACTURERA SA DE CV DISTRIBUIDORA ELECTRICA SA DE CV EMBOBINADORA SA DE CV HOME MART SA DE CV CIA ABASTECEDORA DE MATERIALES SA CIA DE ART PARA ENSAMBLE DEL NORTE SA IMPORTE 1,056,173.00 1,931,158.00 1,588,748.00 1,184,926.00 1,284,169.00 804,254.80 35,269.00 500,023.00 325,246.00 1,025,520.00 2,141,716.00 0.00

ACREEDORES
AMERICAN EXPRESS SA CIA DE SEGUROS INTERNACIONAL SA DE CV LIC. EFRAIN GONZALEZ PEREZ DE LA CUEVA Y ASOCIADOS, S.C. ARMADORA INTERNACIONAL SA DE CV VILLAREAL Y ASOCIADOS SC. EL GALLO DE ORO, S.A. SR. RAMON SERRANO TORRES LA HORMIGA, S.A. DE C.V. ING. LUIS MIGUEL SANCHEZ MUOZ

IMPORTE
59,426.00 115,668.08 0.00 30,000.00 59,295.00 60,000.00 664,535.44 0.00 2,544.63 0.00

2.-El 16 de Enero de 2011 enva circularizacin de las partidas ms importantes que integran los renglones de documentos por pagar, proveedores y acreedores diversos. La circularizacin se realiza solicitando estados de cuenta y saldos al 31 de Diciembre de 2011. El segundo envi se hace 10 das despus.

3.- En relacin con los documentos a favor de Bancomer,

examina los

contratos de apertura de crdito y de prstamo directo archivando en el expediente continuo de auditora encontrando que los datos son correctos (integracin en intereses pagados por anticipado). En la confirmacin bancaria se obtiene la confirmacin del saldo de documentos por pagar. 4.-La circularizacin del rengln de proveedores tuvo el siguiente resultado: CONFORME: Resistencias Internacionales, S.A Embobinadora S.A de C.V. Cia. De Artculos para ensamble del Norte S.A. DEVULETAS POR CORREO: Productos Condumex, S.A NO CONTESTADAS: Cia de seguros Internacional, S.A Mabe ideal, S.A. INCONFORMES: Cia. Abastecedora de Materiales, S.A. Este proveedor le informa que su saldo al 31 Diciembre de 2011 es de $3528,126 Al investigar la diferencia se comprueba que se trata de la factura 25687 del proveedor de fecha 5 enero de 2012, cuya mercanca se recibi el 03-ene-12 por lo que el saldo es correcto. Para revisar los saldos correspondientes a las circulares no contestadas, usted examina los movimientos posteriores registrados durante el mes de enero de 2012 que fueron los siguientes:

MABE IDEAL S.A. NO POLIZA IMPORTE 802,349.00 EG-356 28/01/2012 EG-985 786,399.00 FECHA 05/01/2012 PRODUCTOS CONDUMEX SA FECHA NO POLIZA IMPORTE 05/01/2012 667,820.00 EG-035

08/01/2012

EG-098

616,349.00

5.-El resultado de la circularizacin de Acreedores Diversos fue el siguiente: CONFORMES: Lic. Luis Miguel Snchez Muoz. INCONFORMES: American Express S.A. El saldo confirmado por esta compaa es de $35,286 segn estado de cuenta al 25 de Diciembre de 2011. Usted comprueba que la diferencia en saldos se debe a movimientos de fecha posterior al corte de American Express. Armadora internacional, S.A. DE C.V. Informa que su saldo al 31 de Diciembre asciende a $180,000.00 la diferencia se debe a una cuenta de fletes de Monterrey al DF de un transformador reparado en la frontera norte. NO CONTESTADAS: Cia de Seguros Internacional S.A. DE C.V. Procede a revisar los movimientos posteriores realizados durante el mes de enero de 2012:
CIA DE SEGUROS INTERNACIONAL SA DE CV FECHA NO POLIZA IMPORTE 14/01/2012 325 115,668.08

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MXICO, D.F., A 28 DE DICIEMBRE DE 2010

MABE IDEAL, S.A. AV. ERMITA IZTAPALAPA No. 5280 COL. EJRCITO DE ORIENTE MXICO,D.F. C.P. 1256

MUY SEORES NUESTROS: NUESTROS AUDITORES EXTERNOS DEL DESPACHO De la cueva y asociados, S.C., ESTN EFECTUANDO LA REVISIN DE NUESTROS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011. POR TAL MOTIVO LES SUPLICAMOS PROPORCIONEN DIRECTAMENTE A ELLOS, UTILIZANDO EL SOBRE DEBIDAMENTE ROTULADO, EL SALDO A SU FAVOR ACOMPAADO DE UN ESTADO DE CUENTA A LA FECHA ANTES CITADA, O BIEN SE ENVE AL E-MAIL delacuevayasociados@hotmail.com

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EL SALDO A NUESTRO FAVOR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 ES DE:

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RESISTENCIAS INTERNACIONALES, S.A. LIRAS No. 456 COL. AQUILES SERDN MXICO,D.F. C.P. 14430

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EL SALDO A NUESTRO FAVOR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 ES DE: $804,254.80

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PRODUCTOS CONDUMEX, S.A. AV. REVOLUCIN No.256 COL. ESCANDN MXICO,D.F. C.P. 1568

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EL SALDO A NUESTRO FAVOR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 ES DE: $_________________

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MXICO, D.F., A 28 DE DICIEMBRE DE 2010.

EMBOBINADORA, S.A. DE C.V. CALLE 4 No. 54 FRACCIONAMIENTO ALCE BLANCO NAUCALPAN DE JUREZ, EDO. DE MXICO. C.P. 19999

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EL SALDO A NUESTRO FAVOR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 ES DE: $325,246.00

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MXICO, D.F., A 28 DE DICIEMBRE DE 2010

CIA. ABASTECEDORA DE MATERIALES,S.A. RUBN DARIO No.258 COL. EX-HIPODROMO DE PERALVILLO MXICO,D.F. C.P. 25689

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EL SALDO A NUESTRO FAVOR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 ES DE: $3,528,126.00

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MXICO, D.F., A 28 DE DICIEMBRE DE 2010

CIA. DE ART. PARA ENSAMBLE DEL NORTE, S.A. AV. INSTITUTO TCNICO INDUSTRIAL No. 6587 COL. SAN RAFAEL MXICO,D.F. C.P. 25689

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EL SALDO A NUESTRO FAVOR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 ES DE: $0.00

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MXICO, D.F., A 28 DE DICIEMBRE DE 2010.

CA. DE SEGUROS INTERNACIONAL,S.A. DE C .V. MORENA No. 509 COL. EX-HIPDROMO DE PERALVILLO MXICO, D.F. C.P. 15456

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MXICO, D.F., A 28 DE DICIEMBRE DE 2010

AMERICAN EXPRESS, S.A. PATRIOTISMO No 1564 COL. MIXCOAC MXICO,D.F. C.P. 12457

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EL SALDO A NUESTRO FAVOR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 ES DE: 35,286.00

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MXICO, D.F., A 28 DE DICIEMBRE DE 2010.

ARMADORA INTERNACIONAL, S. A. DE C.V. VID No. 237 COL. Nueva Santa Maria MXICO,D.F. C.P. 02800

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EL SALDO A NUESTRO FAVOR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 ES DE: 180,000.00

______________________ FI RM A

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MXICO, D.F., A 28 DE DICIEMBRE DE 2010

ING. LUIS MIGUEL SANCHEZ MUOZ AV. DEL PEN No. 2567 COL. PENSADOR MEXICANO MXICO,D.F. C.P. 15444

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EL SALDO A NUESTRO FAVOR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 ES DE: 0.00

______________________ FI RM A

(MATERIAL DE LECTURA) IMPUESTOS POR PAGAR EXCEPTO ISR, IETU Y PTU. SITUACIONES LOCALIZADAS AL EFECTUAR LA REVISION

1.- SEGURO SOCIAL:

ME S CUOT A FIJA EXCE DENT E3 SMGD F PREST ACION ES EN DINER O GASTO S MEDIC OS PENSIO NADOS RIES GO DE TRAB AJO INVAL IDEZ Y VIDA GUAR DERIA Y PREST ACIO NES SOCIA LES 24 ,778 58, 847 2 8,015 3 4,792 22, 921 2 2,083 2 2,082 2 2,083 2 2,082 2 2,083 2 2,082 2 2,083 751 896 24, ,392 922 23, 5,200 33 8,015 896 22, 4,371 3 8,015 2 847 922 23, 5,200 3 8,015 2 847 58, ,777 623 22, 3,766 3 8,015 2 847 58, ,778 24 21 1,850 652 22, 3,766 3 8,015 2 847 58, ,778 24 23, 4,300 3 8,015 2 847 58, ,778 24 21 1,850 3,766 3 8,015 2 847 58, ,778 24 3 8,015 2 847 58, ,778 24 21 1,850 8,015 2 847 58, ,778 24 2 847 58, ,778 24 21 1,850 847 58, ,778 24 58, ,778 24 21 1,850 ,778 24 24 21 1,850 CESA NTIA Y VEJE Z TOTA L FECHA LUGAR DE PAGO

EN E FEB MA R AB R MA Y JUN JUL AG O SEP OC T NO V DIC

20 6,741 20 6,741 20 6,741 20 6,741 20 6,741 20 6,741 20 6,741 20 6,741 20 6,741 20 6,741 20 6,741 20 6,741

2 2,082 2 2,082 2 2,082 2 2,082 2 2,082 612 921 904 447

23, 3,766 23, 4,791 23, 3,766 23,

3 8,015 3 8,015 3

2 847 2

58,

39 7,676 61 1,008 39 8,150 61 0,717 39 7,150 61 0,266 39 6,852 60 9,002 39 9,559 60 9,607 39 9,559 61 0,457

17-Feb-11 17-Mar-11 17-Abr-11 17-May11 17-Jun-11 17-Jul-11 17-Ago-11 17-Sep-11 17-Oct-11 17-Nov-11 17-Dic-11 17-Ene-12

BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R

CUOTA FIJA

EXCE DENT E3 SMGD F 19 4,699 7 0,289

PRESTA CIONES EN DINERO

GASTO S MEDIC OS PENSIO NADOS 30 2,751 10 8,126

RIES GO DE TRAB AJO 33 6,180

INVA LIDE ZY VIDA

CUOTAS PATRONA LES CUOTAS TRABAJA DOR

2,480, 888

208,1 34 74,3 33

520 ,334 185 ,834

GUARD ERIA Y PREST ACION ES SOCIA LES 297, 334

CESA NTIA Y VEJE Z 936 ,601 334 ,500

TOTAL

5,276, 921 773, 082

No. De Trabajadores 10 12 37 40

No. De SMG diarios por trabajadores 20 18 15 10

55 146

5 1

La empresa cuenta con 300 trabajadores y se pago una prima de riesgo de trabajo por 1.13065%. La diferencia en el amarre contra resultados, se debe a que la compaa pago cedulas de diferencias del ao de 2009 en el mes de septiembre de 2010. 2.- SAR E INFONAVIT:
MES BIMESTRE 1 BIMESTRE 2 BIMESTRE 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5 BIMESTRE 6 SAR 143,110.00 142,114.00 142,137.00 141,131.00 141,162.00 142,108.00 INFONAVIT 347,775.00 347,561.00 347,344.00 347,753.00 345,150.00 354,344.00 TOTAL PAGADO 490,885.00 489,675.00 489,481.00 488,884.00 486,312.00 496,452.00 FECHA DE PAGO 17-Mar-11 17-May-11 17-Jul-11 17-Sep-11 17-Nov-11 17-Ene-12 OP. DE CAJA BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER

3.- RETENCIONES:
MES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC ISR SUELDOS Y SALARIOS 458,692.00 652,597.00 647,592.00 476,925.00 325,874.00 654,897.00 582,369.00 498,547.00 650,224.00 569,214.00 254,897.00 761,430.00 10% HONORARIO S 182.00 192.00 179.00 300.00 1,869.00 1,000.00 7,430.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,278.00 1,570.00 10% ARRENDAMIEN TO 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 1,000.00 6,500.00 ISR EMOLUMENT OS 60.00 71.00 57.00 86.00 60.00 97.00 33.00 9,815.00 92.00 2,001.00 00.00 2,089.00 00.00 3,792.00 00.00 4,119.00 29.00 87.00 70.00 10,0 17-Ene-12 8,8 19-Dic-10 9,6 17-Nov-11 10,2 17-Oct-11 10,2 19-Sep-11 10,5 17-Ago-11 3,7 17-Jul-11 4,6 17-Jun-11 2,9 17-May-11 2,8 18-Abr-11 2,8 17-Mar-11 IVA RETENI DO 2,8 FECHA 17-Feb-11 LUGAR DE PAGO BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R BANCOME R

4.- 2.5% SOBRE NOMINAS:

MES BASE 2.5% FECHA DE OPERACIN DE

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

2,208,697.00 2,209,194.00 2,204,967.00 2,357,246.00 2,583,364.00 2,209,940.00 2,208,697.00 2,405,229.00 2,712,426.00 2,247,730.00 2,240,768.00 3,553,085.00

55,217.43 55,229.85 55,124.18 58,931.15 64,584.10 55,248.50 55,217.43 60,130.73 67,810.65 56,193.25 56,019.20 88,827.13

PAGO 17-Feb-11 17-Mar-11 18-Abr-11 17-May-11 17-Jun-11 18-Jul-11 17-Ago-11 19-Sep-11 17-Oct-11 17-Nov-11 19-Dic-11 17-Ene-12

CAJA 25 589 4568 41258 5893 358 159 357 456 258 963 741

La diferencia de suficiencia de pasivo de debe a que parte de la provisin se encuentra en acreedores diversos, subcuenta EL GALLO DE ORO La diferencia de amarre contra resultados se debe a que se registro el Impuestos sobre nominas en la subcuenta de papelera de gastos de Administracin. 5.- IVA POR PAGAR:
IVA ACREDITABLE SEGN DIOT IVA TRASLADADO COBRADO

MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

IMPORTE PAGADO 234,570.00 269,609.00 272,355.00 261,496.00 202,626.00 565,590.00 474,499.00 644,339.00 207,068.00 486,530.00 488,787.00 409,394.00

FECHA 17-Feb-11 17-Mar-11 18-Abr-11 17-May-11 17-Jun-11 17-Jul-11 17-Ago-11 19-Sep-11 17-Oct-11 17-Nov-11 19-Dic-11 17-Ene-12

LUGAR DE PAGO BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER BANCOMER

185,180.00 215,160.00 328,620.00 335,820.00 351,175.00 303,421.00 358,956.00 316,758.00 414,336.00 353,902.00 325,427.00 618,019.00

419,750.00 484,769.00 600,975.00 597,316.00 553,801.00 869,011.00 833,455.00 961,097.00 621,404.00 840,432.00 814,214.00 1,027,413.00

PARA EFECTOS DE DETERMINAR EL IVA TRASLADADO SE TIENEN LOS SIGUIENTES COBROS:

DOC X COBRAR 208,800.00

MES ENERO

CLIENTES 2,834,394.00

TOTAL 3,043,194.00

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

3,306,789.00 4,108,147.00 4,175,841.00 3,860,357.00 6,054,891.00 5,928,561.00 6,852,547.00 4,290,329.00 5,857,891.00 6,505,838.00 8,069,855.00

207,789.00 248,922.00 154,704.00 154,704.00 245,440.00 113,990.00 115,409.00 214,854.00 235,246.00 151,219.00 248,890.00

3,514,578.00 4,357,069.00 4,330,545.00 4,015,061.00 6,300,331.00 6,042,551.00 6,967,956.00 4,505,183.00 6,093,137.00 6,657,057.00 8,318,745.00

(MATERIAL DE LECTURA) BENEFICIOS A LOS TRABAJADORES (RESERVA PARA PRIMAS DE ANTIGEDAD) SITUACIONES LOCALIZADAS AL EFECTUAR LA REVISION 1.-La compaa sigue la poltica de incrementar su reserva para el pago de primas de antigedad a su personal de conformidad con las disposiciones de la Ley Federal de Trabajo (Articulo 162) los incrementos del ao realizados en base a un estudio actuarial. Ascendieron a $ 165,820.00 y los pagos a dos empleados fueron: -Uno del rea de produccin por $15,996.00. -Uno del rea de Administracin $19,992.00. El incremento de la reserva de $165,820 se aplico en un 34% a Gastos de fabricacin, 46% a gastos de administracin y un 20% a Gastos de Venta. 2.-La compaa no tiene creada una reserva para pagos a su personal de indemnizacin por despidos injustificados. Los pagos por este concepto se registran en Gastos cuando se realizan, en el ao hubo dos empleados indemnizados: -Uno del rea de fabricacin con $120,000.00 -Uno del rea de Ventas con $150,000.00 Se proporcionan los conceptos que arrojo el clculo actuarial, con base en el Boletn D-3 de las NIF:

CONCEPTO OBLIGACIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS PARTIDAS PENDIENTES DE AMORTIZAR PRDIDA EN CALCULO ACTUARIAL ACTIVOS DEL PLAN OBLIGACIONES POR BENEFICIOS ADQUIRIDOS COSTO LABORAL DEL PERIODO COSTO DE FINANCIAMIENTO AMORTIZACION DE SERVICIOS PASADOS

IMPORTE 564,312.00 68,671.00 21,144.00 250,000.00 456,821.00 148,625.00 12,432.00 4,763.00

(MATERIAL DE LECTURA) CAPITAL CONTABLE SITUACIONES LOCALIZADAS AL EFECTUAR LA REVISION 1.-Para llevar a cabo la revisin del capital contable de la compaa, usted preparara un anlisis de los cambios ocurridos en el ao en los diversos conceptos que integran este rubro. 2.-Revisa el libro de actas de asambleas de accionistas y solicita copias al contralor de aquellas que le son de inters, tambin revisa el libro de juntas del consejo de administracin. 3.-La informacin que usted obtiene de las actas que le son proporcionadas es la siguiente: a) Asamblea Ordinaria de accionistas celebrada el 08-Marzo -2011 y protocoliza el 9 de marzo de 2011 ante notario pblico no. 150 de la Cd. De Mxico con el testimonio no.173597 partida 18 del libro 753. En esta asamblea se aprobaron los resultados del ejercicio terminado el 31 de Diciembre de 2010 y se tomo la decisin de incrementar la reserva Legal a razn del 8% y aplicacin del remanente a la cuanta de Utilidades por aplicar, tambin se acord una aportacin para futuros aumentos de capital por $1000.000. b) Asamblea general extraordinaria de accionistas celebrada el 14 de Junio de 2011 y protocolizada el 15 de Junio de 2011 ante notario pblico no. 150 de la Cd. De Mxico segn testimonio de escritura no. 153729. En esta asamblea se decidi aumentar el capital social de la empresa en $4000,000 mediante la emisin de 4,000 acciones nominativas con valor de $1,000.00 cada una. Las cuales fueron

ntegramente suscritas y exhibidas por el Sr. Ramn Torres (mil acciones) y el Sr. Juan Hernndez (mil acciones) accionistas nuevos que pagaron adems una prima en colocacin de acciones por $800,000.00. As mismo se acord una distribucin de dividendos a los socios por $600,000 pagaderos en enero de 2012. 4.-Revise usted el libro de accionistas y el registro de utilidades (autorizados) estando al corriente y al cierre del ejercicio anterior. 5.-Despues proceda a revisar la actualizacin de cifras de conformidad con el programa respectivo.

(MATERIAL DE LECTURA) ISR, IETU Y PTU. SITUACIONES LOCALIZADAS AL EFECTUAR LA REVISION 1.-Para efectos de la aplicacin del Impuesto sobre la Renta a que deba estar sujeta la empresa, se tendrn en cuenta las siguientes consideraciones: a) Se aplicara la LISR en vigor a partir de 2011. b) Se presentaron los pagos provisionales a que est obligada la empresa de conformidad con las disposiciones fiscales vigentes en 2011, y las dems relativas a sus obligaciones. 2.- Para la determinacin del resultado fiscal del ao auditado, se procedi a elaborar los papeles de trabajo necesarios para su obtencin, as como para la determinacin del Impuesto Empresarial Tasa nica, Participacin de los Trabajares en las utilidades, y elaboracin de la conciliacin entre la utilidad neta y el resultado fiscal, 3.-El ao pasado se determino PTU de $347,185.00 que fue repartida en mayo del ao actual de conformidad con la LFT (art 122) 4.-El cuestionario de impuestos est referido a las disposiciones e vigor de 2011.

(MATERIAL DE LECTURA) INGRESOS COSTOS Y GASTOS SITUACIONES LOCALIZADAS AL EFECTUAR LA REVISION 1.-En la comparacin de las ventas netas de 2011 con las de 2010 se observa un incremento de aproximadamente un 30%. Acude con el gerente de ventas quien le informa y le muestra las graficas del incremento de la produccin y venta de televisores de color en el mercado nacional lo que ha provocado mayores ventas de reguladores y bobinas. El incremento del 30% obedece a un 20% a mayores volmenes vendidos y en un 10% a incremento en precios. Para lo cual usted procede a realizar una prueba de cumplimiento de los ingresos por el mes de julio y de notas de crdito por el mes de julio, obteniendo los siguientes resultados: INGRESOS:

IA

IND TR AZ C S D C US IAL TE A, .A. E .V. R C IAZ96 F: 01103M2 C Z A D L VIG Num 218, C E TR AL AD E A A . ol. L IUNF IZ AL A, M IC D TR F D R , C . 09430 O, TAP AP X O, IS ITO E E AL .P

F T-3613 AC AOD AP OBAC E R IN: 2011 NME O D AP OBAC R E R IN: 57204 8 FECHA: HORA: 02/07/2011 12:54

Cliente: ALUMETALES, S .A. RFC Cliente: ALU-840920-4J3

AV.CONSTITUCIN DE LA REPBLICA Num. 325, Col. MRTIRES DE POPOTLA, MIGUEL HIDALGO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 63589

D etallede prod uctos Cve. Descripcin 10410 RV BLANCO Y NEGRO 10210 BOBINA "A" RV BLANCO Y NEGRO 10217 BOBINA "C" RV BLANCO Y NEGRO

Unidad PIEZ A PIEZ A PIEZ A

Cantidad 130 900 277

Precio unitario 490.02915 36.55000 27.73000

Importe 63,703.79 32,895.00 7,681.21

S ubtotal IVA Total

104,280.00 16,684.80 120,964.80

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO VEINTE MIL NOVECIENTOS SESENTA Y CUATRO 80/00 MN Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3613| 2011-07-02 T 12:54| 572048|2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 104280.00| 120964.80| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO|IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | ALU8409204J3| ALUMETALES S.A. | AV. CONSTITUCION DE LA REPUBLICA| 325 | MARTIRES DE POPOTLA| MIGUEL HIDALGO| DIS TRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| RV BLANCO Y NEGRO BOBINA A RV BLANCO Y NEGRO BOBINA C RV BLANCO Y NEGRO.| 104280.00| 104280.00| IVA| 16| 16684.80| 16684.80|| Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/S + JZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

IA

F T-36 4 AC 1 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 02/07/2011 13:10

Cliente: ALUMETALES, S.A. RFC Cliente: ALU-840920-4J3

AV.CONSTITUCIN DE LA REPBLICA Num. 325, Col. MRTIRES DE POPOTLA, MIGUEL HIDALGO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 63589

Detalle de productos Cve. Descripcin 10211 BOBINA "B" RV BLANCO Y NEGRO

Unidad PIEZ A

Cantidad 569

Precio unitario 98.59402

Importe 56,100.00

S ubtotal IVA Total

56,100.00 8,976.00 65,076.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO SESENTA Y CINCO MIL SETENTA Y SEIS 00/100 MN Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3614| 2011-07-02 T 13:10| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 56100.00| 65076.00| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | ALU8409204J3| ALUMETALES S.A. | AV. CONSTITUCION DE LA REPUBLICA| 325 | MARTIRES DE POPOTLA| MIGUEL HIDALGO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| BOBINA B RV BLANCO | 56100.00| 56100.00| IVA| 16| 8976.00| 8976.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

IA

IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 5 AC 1 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 03/07/2011 14:15

Cliente: DISTRIBUIDORA MEXICANA, S.A. RFC Cliente: DME-900614-159 ATENAS Num. 236, Col. CENTRO, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 00256 Detalle de productos Cve. Descripcin 30430 RV INDUSTRIAL 10211 BOBINA "B" RV BLANCO Y NEGRO Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 86 412

Precio unitario 1,488.3721 87.16020

Importe 128,000.00 35,910.00

S ubtotal IVA Total

163,910.00 26,225.60 190,135.60

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO NOVENTA MIL CIENTO TREINTA Y CINCO 60/100 MN Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3615| 2011-07-03 T 14:15| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 163910.00| 190135.60| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | DME900614159| DISTRIBUIDORA MEXICANA S.A. | ATENAS| 236| CENTRO | CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 00256| 1| 1| 39| RV INDUSTRIAL BOBINA B RV BLANCO | 163910.00| 163910.00| IVA| 16| 26225.60| 26225.60| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 6 AC 1 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 04/07/2011 10:30

IA

Cliente: FERREXALOSTOC, S.A. DE C.V. RFC Cliente: FER-011501-L2A AV.CENTRAL Num. 18, Col. NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO, GUSTAVO A. MADERO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07700 Detalle de productos Cve. 30430 RV INDUSTRIAL 20221 BOBINA "B" RV COLOR Descripcin Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 96 312

Precio unitario 1,488.3721 87.07140

Importe 142,883.72 27,166.28

S ubtotal IVA Total

170,050.00 27,208.00 197,258.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO NOVENTA Y SIETE MIL DOSCIENTOS CINCUENTA Y OCHO 00/100 MN Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3616| 2011-07-04 T 10:30| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 170050.00| 197258.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | FER011501L2A| FERREXALOSTOC S.A. DE C.V. | AV. CENTRAL| 18| NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO| GUSTAVO A MADERO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07700| 1| 1| 39| RV INDUSTRIAL BOBINA B RV COLOR | 170050.00| 170050.00| IVA| 16| 27208.00| 27208.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 7 AC 1 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 05/07/2011 11:57

Cliente: GRUPO INTERNACIONAL DEL NORTE, S.A. DE C.V. RFC Cliente: GIN-780516-897 JUPITER Num. 315, Col. NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO, GUSTAVO A. MADERO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07700 Detalle de productos Cve. 20420 RV COLOR 20221 BOBINA "B" RV COLOR Descripcin Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 237 5

Precio unitario 596.11765 84.02339

Importe 141,279.88 420.12

S ubtotal IVA Total

141,700.00 22,672.00 164,372.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO SESENTA Y CUATRO MIL TRESCIENTOS SETENTA Y DOS 00/100 MN Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3617| 2011-07-05 T 11:57| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 141700.00| 164372.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | GIN780516897| GRUPO INTERNACIONAL DEL NORTE S.A. DE C.V. | JUPITER| 315| NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO| GUSTAVO A MADERO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07700| 1| 1| 39| RV COLOR | 141700.00| 141700.00| IVA| 16| 22672.00 | 22672.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 8 AC 1 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 06/07/2011 14:54

IA

Cliente: CASA MARY, S.A. DE C.V. RFC Cliente: CMA-050401-ET9 LONDRES Num. 19, Col. CENTRO, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 63545 Detalle de productos Cve. Descripcin 20420 RV COLOR 30230 BOBINA "A" RV INDUSTRIAL Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 234 133

Precio unitario 605.5555 134.5865

Importe 141,700.00 17,900.00

S ubtotal IVA Total

159,600.00 25,536.00 185,136.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO OCHENTA Y CINCO MIL CIENTO TREINTA Y SEIS 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3618| 2011-07-06 T 14:54| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 159600.00| 185136.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | CMA050401ET9| CASA MARY S.A. DE C.V. | LONDRES| 19| CENTRO | CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 63545| 1| 1| 39| RV COLOR BOBINA A RV INDUSTRIAL| 159600.00| 159600.00| IVA| 16| 25536.00| 25536.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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Cliente: RFC Cliente:

IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 9 AC 1 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA:

Detalle de productos Cve.

Descripcin

Unidad

Cantidad

Precio unitario

Importe

S ubtotal IVA Total

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3619| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218 | EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO|

Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 0 AC 2 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 07/07/2011 16:45

IA

Cliente: BRAKE MEX, S.A. RFC Cliente: BME-841212-753 UXNAL Num. 589, Col. NARVARTE, BENITO JUAREZ MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 00236 , Detalle de productos Cve. 10410 RV BLANCO Y NEGRO 30430 RV INDUSTRIAL Descripcin Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 114 57

Precio unitario 491.2281 1,475.4386

Importe 56,000.00 84,100.00

S ubtotal IVA Total

140,100.00 22,416.00 162,516.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO SESENTA Y DOS MIL QUINIENTOS DIECISEIS 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3620| 2011-07-07 T 16:45| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 140100.00| 162516.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | BME841212753| BRAKE MEX S.A. | UXNAL| 589| NARVARTE| BENITO JUAREZ | MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 00236| 1| 1| 39| RV BLANCO Y NEGRO RV INDUSTRIAL| 140100.00| 140100.00| IVA| 16| 22416.00| 22416.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 1 AC 2 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 08/07/2011 15:25

Cliente: COMPAA ABASTECEDORA DEL NORTE, S.A. DE C.V. RFC Cliente: CAN-840220-KL5 PROLONGACION PALMA NORTE Num. 122, Col. CENTRO, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 06010 Detalle de productos Cve. 20220 BOBINA "A" RV COLOR 30430 RV INDUSTRIAL Descripcin Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 799 60

Precio unitario 78.84856 1,480.0000

Importe 63,000.00 88,800.00

S ubtotal IVA Total

151,800.00 24,288.00 176,088.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO SETENTA Y SEIS MIL OCHENTA Y OCHO 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3621| 2011-07-08 T 15:25| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 151800.00| 176088.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | CAN840220KL5| COMPAA ABASTECEDORA DEL NORTE S.A. DE C.V. | PROLONGACIN PALMA NORTE| 122| CENTRO| CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 06010| 1| 1| 39| BOBINA A RV COLOR RV INDUSTRIAL | 176088.00| 176088.00| IVA| 16| 24288.00| 24288.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 2 AC 2 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 09/07/2011 10:12

IA

Cliente: ABARROTERA DE JALISCO, S.A. DE C.V. RFC Cliente: AJA-961021-951 AV. LVARO OBREGN Num. 698, Col. ROMA, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 05680 Detalle de productos Cve. 10410 RV BLANCO Y NEGRO 30430 RV INDUSTRIAL Descripcin Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 338 80

Precio unitario 490.59171 1,478.0000

Importe 165,820.00 118,240.00

S ubtotal IVA Total

284,060.00 45,449.60 329,509.60

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO TRESCIENTOS VEINTINUEVE MIL QUINIENTOS NUEVE 60/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3622| 2011-07-09 T 10:12| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 284060.00| 329509.60| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | AJA961021951| ABARROTERA DE JALISCO S.A. DE C.V.| AV ALVARO OBREGON | 698| ROMA| CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 05680| 1| 1| 39| RV BLANCO Y NEGRO RV INDUSTRIAL| 284060.00| 284060.00| IVA| 16| 45449.60 | 45449.60| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 3 AC 2 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 10/07/2011 10:35

Cliente: SUPER TOOLS, S.A. DE C.V. RFC Cliente: STO-010328-547 ALCE BLANCO Num. 19, Col. INDSTRIAL ALCE BLANCO, NAUCALPAN, MXICO, EDO, DE MEXICO, CP. 02810 Detalle de productos Cve. Descripcin 20221 BOBINA "B" RV COLOR 30230 BOBINA "A" RV INDUSTRIAL Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 610 803

Precio unitario 191.39344 134.12204

Importe 116,750.00 107,700.00

S ubtotal IVA Total

224,450.00 35,912.00 260,362.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO DOSCIENTOS SESENTA MIL TRESCIENTOS SESENTA Y DOS 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3623| 2011-07-10 T 10:35| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 224450.00| 260362.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | STO010328547| SUPER TOOLS S.A. DE C.V. | ALCE BLANCO| 19| INDUSTRIAL ALCE BLANCO| NAUCALPAN| MXICO| EDO DE MEXICO| 02810| 1| 1| 39| BOBINA B RV COLOR BOBINA A RV INDUSTRIAL| 224450.00| 224450.00| IVA| 16| 35912.00 | 35912.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 4 AC 2 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 11/07/2011 16:39

IA

Cliente: RECON, S.A. DE C.V. RFC Cliente: REC-991128-946 DONCELES Num. 37-2, Col. CENTRO,CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07235 Detalle de productos Cve. 20420 RV COLOR Descripcin Unidad PIEZ A Cantidad 354

Precio unitario 605.36723

Importe 214,300.00

S ubtotal IVA Total

214,300.00 34,288.00 248,588.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO DOSCIENTOS CUARENTA Y OCHO MIL QUINIENTOS OCHENTA Y OCHO 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3624| 2011-07-11 T 16:39| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 214300.00| 248588.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | REC991128946| RECON S.A. DE C.V. | DONCELES| 37-2| CENTRO| CUAUHTEMOC | MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07235| 1| 1| 39| RV COLOR| 214300.00| 214300.00| IVA| 16| 34288.00| 34288.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 5 AC 2 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 12/07/2011 11:45

Cliente: DRAGOCO, S.A. DE C.V. RFC Cliente: DRA-010727-852 BRASIL Num. 89, Col. CENTRO,CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07235 Detalle de productos Cve. 20221 BOBINA "B" RV COLOR Descripcin Unidad PIEZ A Cantidad 712

Precio unitario 191.29494

Importe 136,202.00

S ubtotal IVA Total

136,202.00 21,792.32 157,994.32

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO CINCUENTA Y SIETE MIL NOVECIENTOS NOVENTA Y CUATRO 32/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3625| 2011-07-12 T 11:45| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 136202.00| 157994.32| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | DRA010727852| DRAGOCO S.A. DE C.V. | BRASIL| 89| CENTRO| CUAUHTEMOC | MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07235| 1| 1| 39| BOBINA B RV COLOR| 136202.00| 136202.00| IVA| 16| 21792.32| 21792.32| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 6 AC 2 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 13/07/2011 12:49

IA

Cliente: DISTRIBUIDOR ELECTRICO, S.A. RFC Cliente: DEL-961015-A23 PUERTO VALLARTA Num. 695, Col. HROES DE CHAPULTEPEC, MIGUEL HIDALGO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 03256 Detalle de productos Cve. Descripcin 30430 RV INDUSTRIAL 10211 BOBINA "B" RV BLANCO Y NEGRO Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 116 682

Precio unitario 1,463.79310 87.31671

Importe 169,800.00 59,550.00

S ubtotal IVA Total

229,350.00 36,696.00 266,046.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO DOSCIENTOS SESENTA Y SEIS MIL CUARENTA Y SEIS 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3626| 2011-07-13 T 12:49| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 229350.00| 266046.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | DEL961015A23| DISTRIBIDOR ELECTRICO S.A.| PUERTO VALLARTA| 695| HROES DE CHAPULTEPEC| MIGUEL HIDALGO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07235| 1| 1| 39| RV INDUSTRIAL BOBINA B RV BLANCO Y NEGRO| 229350.00| 229350.00| IVA| 16| 36696.00| 36696.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

IA

IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 7 AC 2 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 14/07/2011 13:18

Cliente: MERCANTIL DE SONORA, S.A. DE C.V. RFC Cliente: MSO-050428-JK5 ISABEL LA CATOLICA Num. 149, Col. CENTRO,CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07235 Detalle de productos Cve. 30430 RV INDUSTRIAL Descripcin Unidad PIEZ A Cantidad 69

Precio unitario 1,457.39130

Importe 100,560.00

S ubtotal IVA Total

100,560.00 16,089.60 116,649.60

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO DIECISEIS MIL SEISCIENTOS CUARENTA Y NUEVE 60/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3627| 2011-07-14 T 13:18| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 100560.00| 116649.60| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | MSO050428JK5| MERCANTIL DE SONORA S.A. DE C.V.| ISABEL LA CATOLICA | 149| CENTRO| CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07235| 1| 1| 39| RV INDUSTRIAL| 100560.00| 116649.60| IVA| 16| 16089.60| 16089.60| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 8 AC 2 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 15/07/2011 11:59

IA

Cliente: ALMACENES DE ELECTRONICOS, S.A. DE C.V. RFC Cliente: AEL-040910-GH9 URANO Num. 67, Col. NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO, GUSTAVO A. MADERO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07700 Detalle de productos Cve. Descripcin 20221 BOBINA "B" RV INDUSTRIAL Unidad PIEZ A Cantidad 582

Precio unitario 191.01375

Importe 111,170.00

S ubtotal IVA Total

111,170.00 17,787.20 128,957.20

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO VEINTIOCHO MIL NOVECIENTOS CINCUENTA Y SIETE 20/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3628| 2011-07-15 T 11:59| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 111170.00| 128957.20| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | AEL040910GH9| ALMACENES DE ELECTRONICOS S.A. DE C.V. | URANO| 67 | NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO| GUSTAVO A MADERO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07700| 1| 1| 39| BOBINA B RV INDUSTRIAL| 111170.00| 111170.00| IVA| 16| 17787.20| 17787.20| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 9 AC 2 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 16/07/2011 15:19

Cliente: ALMACENES DE ELECTRONICOS, S.A. DE C.V. RFC Cliente: AEL-040910-GH9 URANO Num. 67, Col. NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO, GUSTAVO A. MADERO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07700 Detalle de productos Cve. Descripcin 20221 BOBINA "B" RV INDUSTRIAL Unidad PIEZ A Cantidad 549

Precio unitario 191.25683

Importe 105,000.00

S ubtotal IVA Total

105,000.00 16,800.00 121,800.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO VEINTIUN MIL OCHOCIENTOS 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3629| 2011-07-16 T 15:19| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 105000.00| 121800.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | AEL040910GH9| ALMACENES DE ELECTRONICOS S.A. DE C.V. | URANO| 67 | NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO| GUSTAVO A MADERO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07700| 1| 1| 39| BOBINA B RV INDUSTRIAL| 105000.00| 105000.00| IVA| 16| 16800.00| 16800.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 0 AC 3 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 17/07/2011 13:05

IA

Cliente: INDUSTRIAL ELECRICOS DEL HOGAR, S.A. RFC Cliente: IEH-010909-JH9 PUERTO TAMPICO Num. 28, Col. HROES DE CHAPULTEPEC, MIGUEL HIDALGO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 03256 Detalle de productos Cve. Descripcin 20420 RV COLOR 10211 BOBINA "B" RV BLANCO Y NEGRO Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 148 365

Precio unitario 605.13514 87.35342

Importe 89,560.00 31,884.00

S ubtotal IVA Total

121,444.00 19,431.04 140,875.04

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO CUARENTA MIL OCHOCIENTOS SETENTA Y CINCO 04/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3630| 2011-07-17 T 13:05| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 121444.00| 140875.04| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IEH010909JH9| INDUSTRIAL ELECRICOS DEL HOGAR S.A.| PUERTO TAMPICO | 28| HROES DE CHAPULTEPEC| MIGUEL HIDALGO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07235| 1| 1| 39| RV COLOR BOBINA B RV BLANCO Y NEGRO| 121444.00| 121444.00| IVA| 16| 19431.04| 19431.04| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 1 AC 3 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 18/07/2011 12:15

Cliente: INDUSTRIAL ELECRICOS DEL HOGAR, S.A. RFC Cliente: IEH-010909-JH9 PUERTO TAMPICO Num. 28, Col. HROES DE CHAPULTEPEC, MIGUEL HIDALGO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 03256 Detalle de productos Cve. 20420 RV COLOR Descripcin Unidad PIEZ A Cantidad 171

Precio unitario 605.40936

Importe 103,525.00

S ubtotal IVA Total

103,525.00 16,564.00 120,089.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO VEINTE MIL OCHENTA Y NUEVE 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3631| 2011-07-18 T 12:15| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 103525.00| 120089.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IEH010909JH9| INDUSTRIAL ELECRICOS DEL HOGAR S.A.| PUERTO TAMPICO | 28| HROES DE CHAPULTEPEC| MIGUEL HIDALGO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07235| 1| 1| 39| RV COLOR| 103525.00| 103525.00| IVA| 16| 16564.00| 16564.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 2 AC 3 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA:

IA

Cliente: RFC Cliente: Detalle de productos Cve.

Descripcin

Unidad

Cantidad

Precio unitario

Importe

S ubtotal IVA Total

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3619| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218 | EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO|

Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 3 AC 3 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 19/07/2011 13:20

Cliente: ALMACENES DE ELECTRONICOS, S.A. DE C.V. RFC Cliente: AEL-040910-GH9 URANO Num. 67, Col. NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO, GUSTAVO A. MADERO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07700 Detalle de productos Cve. 20420 RV COLOR Descripcin Unidad PIEZ A Cantidad 174

Precio unitario 603.44828

Importe 105,000.00

S ubtotal IVA Total

100,930.00 16,148.80 117,078.80

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO DIECISIETE MIL SETENTA Y OCHO 80/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3633| 2011-07-19 T 13:20| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 100930.00| 117078.80| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | AEL040910GH9| ALMACENES DE ELECTRONICOS S.A. DE C.V. | URANO| 67 | NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO| GUSTAVO A MADERO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07700| 1| 1| 39| BOBINA B RV INDUSTRIAL| 100930.00| 100930.00| IVA| 16| 16148.80| 16148.80.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 4 AC 3 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 20/07/2011 10:20

IA

Cliente: DISTRIBUIDORA MEXICANA, S.A. RFC Cliente: DME-900614-159 ATENAS Num. 236, Col. CENTRO, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 00256 Detalle de productos Cve. 10410 RV BLANCO Y NEGRO 20420 RV COLOR Descripcin Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 150 36

Precio unitario 490.00000 600.97222

Importe 73,500.00 21,635.00

S ubtotal IVA Total

95,135.00 15,221.60 110,356.60

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO DIEZMIL TRESCIENTOS CINCUENTA Y SEIS 60/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3634| 2011-07-20 T 10:20| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 95135.00| 110356.60| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | DME900614159| DISTRIBUIDORA MEXICANA S.A. | ATENAS| 236| CENTRO | CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 00256| 1| 1| 39| RV BLANCO Y NEGRO RV COLOR | 95135.00| 95135.00| IVA| 16| 15221.60| 15221.60| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

IA

IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 5 AC 3 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 21/07/2011 11:15

Cliente: FERREXALOSTOC, S.A. DE C.V. RFC Cliente: FER-011501-L2A AV.CENTRAL Num. 18, Col. NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO, GUSTAVO A. MADERO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07700 Detalle de productos Cve. Descripcin 10211 BOBINA "B" RV BLANCO Y NEGRO Unidad PIEZ A Cantidad 754

Precio unitario 87.2636

Importe 65,796.76

S ubtotal IVA Total

65,796.76 10,527.48 76,324.24

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO SETENTA Y SEIS MIL TRESCIENTOS VEINTICUATRO 24/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3635| 2011-07-21 T 10:30| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 65796.76| 76324.24| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | FER011501L2A| FERREXALOSTOC S.A. DE C.V. | AV. CENTRAL| 18| NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO| GUSTAVO A MADERO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07700| 1| 1| 39| BOBINA B RV BLANCO Y NEGRO | 65796.76| 65796.76| IVA| 16| 10527.48| 10527.48| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 6 AC 3 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 22/07/2011 14:36

IA

Cliente: BRAKE MEX, S.A. RFC Cliente: BME-841212-753 UXNAL Num. 589, Col. NARVARTE, BENITO JUAREZ MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 00236 , Detalle de productos Cve. 10410 RV BLANCO Y NEGRO 30430 RV INDUSTRIAL Descripcin Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 114 37

Precio unitario 491.2281 1,451.6216

Importe 56,000.00 53,710.00

S ubtotal IVA Total

109,710.00 17,553.60 127,263.60

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO VEINTISIETE MIL DOSCIENTOS SESENTA Y TRES 60/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3636| 2011-07-22 T 14:36| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 109710.00| 127263.60| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | BME841212753| BRAKE MEX S.A. | UXNAL| 589| NARVARTE| BENITO JUAREZ | MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 00236| 1| 1| 39| RV BLANCO Y NEGRO RV INDUSTRIAL| 109710.00| 109710.00| IVA| 16| 17553.60| 17553.60| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 7 AC 3 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 23/07/2011 11:15

Cliente: ABARROTERA DE JALISCO, S.A. DE C.V. RFC Cliente: AJA-961021-951 AV. LVARO OBREGN Num. 698, Col. ROMA, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 05680 Detalle de productos Cve. 10410 RV BLANCO Y NEGRO 30430 RV INDUSTRIAL Descripcin Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 222 31

Precio unitario 490.54054 1,481.2903

Importe 108,900.00 45,920.00

S ubtotal IVA Total

154,820.00 24,771.20 179,591.20

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO SETENTA Y NUEVE MIL QUINIENTOS NOVENTA Y UNO 20/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3637| 2011-07-23 T 11:15| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 154820.00| 179591.20| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | AJA961021951| ABARROTERA DE JALISCO S.A. DE C.V.| AV ALVARO OBREGON | 698| ROMA| CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 05680| 1| 1| 39| RV BLANCO Y NEGRO RV INDUSTRIAL| 154820.00| 154820.00| IVA| 16| 24771.20 | 24771.20| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 8 AC 3 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 24/07/2011 16:29

IA

Cliente: DISTRIBUIDORA MEXICANA, S.A. RFC Cliente: DME-900614-159 ATENAS Num. 236, Col. CENTRO, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 00256 Detalle de productos Cve. Descripcin 10210 BOBINA "A" RV BLANCO Y NEGRO 20220 BOBINA "A" RV COLOR Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 2011 1301

Precio unitario 36.54898 78.74712

Importe 73,500.00 102,450.00

S ubtotal IVA Total

175,950.00 28,152.00 204,102.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO DOSCIETOS CUATRO MIL CIENTO DOS 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3638| 2011-07-24 T 16:29| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 175950.00| 204102.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | DME900614159| DISTRIBUIDORA MEXICANA S.A. | ATENAS| 236| CENTRO | CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 00256| 1| 1| 39| BOBINA A RV BLANCO Y NEGRO BOBINA A RV COLOR | 175950.00| 175950.00| IVA| 16 | 28152.00| 28152.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 9 AC 3 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 25/07/2011 10:20

Cliente: REFACCIONES ELECTRICAS CONDIX, S.A. RFC Cliente: REC-920228-UY9 EUGENIA Num. 657, Col. DEL VALLE, BENITO JUAREZ MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 03100 , Detalle de productos Cve. Descripcin 10210 BOBINA "A" RV BLANCO Y NEGRO Unidad PIEZ A Cantidad 1318

Precio unitario 36.54780

Importe 48,170.00

S ubtotal IVA Total

48,170.00 7,707.20 55,877.20

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CINCUENTA Y CINCO MIL OCHOCIENTOS SETENTA Y SIETE 20/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3639| 2011-07-25 T 10:20| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 48170.00| 55877.20| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | REC920228UY9| REFACCIONES ELECTRICAS CONDIX S.A. | EUGENIA| 657| DEL VALLE| BENITO JUAREZ MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 03100| 1| 1| 39| BOBINA A RV BLANCO Y NEGRO| 48170.00| 48170.00| IVA| 16| 7707.20| 7707.20| | | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 0 AC 4 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 26/07/2011 13:53

IA

Cliente: SEARS ROEBUCKS, S. DE R.L. RFC Cliente: SRO-670420-OP9 MAGDALENA Num. 315, Col. DEL VALLE, BENITO JUAREZ MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 03100 , Detalle de productos Cve. Descripcin 30430 RV INDUSTRIAL 30230 BOBINA "A" RV INDUSTRIAL Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 147 578

Precio unitario 1,467.00680 134.16955

Importe 215,650.00 77,550.00

S ubtotal IVA Total

293,200.00 46,912.00 340,112.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO TRESCIENTOS CUARENTA MIL CIENTO DOCE 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3639| 2011-07-26 T 13:53| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 293200.00| 340112.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | SRO670420OP9| SEARS ROEBUCKS S. DE R.L. | MAGDALENA| 315| DEL VALLE| BENITO JUAREZ MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 03100| 1| 1| 39| RV INDUSTRIAL BOBINA A RV INDUSTRIAL| 293200.00| 293200.00| IVA| 16| 46912.00| 46912.00| | | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 1 AC 4 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 27/07/2011 12:28

Cliente: GENERAL DE GAS, S.A. DE C.V. RFC Cliente: GGA-931222-462 ROMERO DE TERREROS Num. 9, Col. DEL VALLE, BENITO JUAREZ MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 03100 , Detalle de productos Cve. Descripcin 30430 RV INDUSTRIAL 30230 BOBINA "A" RV INDUSTRIAL Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 129 305

Precio unitario 1,467.44605 134.00885

Importe 189,300.54 40,872.70

S ubtotal IVA Total

230,173.24 36,827.72 267,000.96

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO DOSCIENTOS SESENTA Y SIETE MIL 96/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3641| 2011-07-27 T 12:28| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 230173.24| 267000.96| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | GGA931222462| GENERAL DE GAS S.A. DE C.V.| ROMERO DE TERREROS| 9| DEL VALLE| BENITO JUAREZ MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 03100| 1| 1| 39| RV INDUSTRIAL BOBINA A RV INDUSTRIAL| 230173.24| 230173.24| IVA| 16 | | 36827.72| 36827.72| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 2 AC 4 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 27/07/2011 12:20

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Cliente: ABARROTERA DE JALISCO, S.A. DE C.V. RFC Cliente: AJA-961021-951 AV. LVARO OBREGN Num. 698, Col. ROMA, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 05680 Detalle de productos Cve. 10410 RV BLANCO Y NEGRO 30430 RV INDUSTRIAL Descripcin Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 194 102

Precio unitario 488.91753 1,476.47059

Importe 94,850.00 150,600.00

S ubtotal IVA Total

245,450.00 39,272.00 284,722.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO DOSCIENTOS OCHENTA Y CUATRO MIL SETECIENTOS VEINTIDOS 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3642| 2011-07-27 T 12:20| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 245450.00| 284722.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | AJA961021951| ABARROTERA DE JALISCO S.A. DE C.V.| AV ALVARO OBREGON | 698| ROMA| CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 05680| 1| 1| 39| RV BLANCO Y NEGRO RV INDUSTRIAL| 245450.00| 245450.00| IVA| 16| 39272.00 | 39272.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 3 AC 4 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 28/07/2011 16:28

Cliente: GRUPO INTERNACIONAL DEL NORTE, S.A. DE C.V. RFC Cliente: GIN-780516-897 JUPITER Num. 315, Col. NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO, GUSTAVO A. MADERO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07700 Detalle de productos Cve. 20420 RV COLOR Descripcin Unidad PIEZ A Cantidad 195

Precio unitario 604.92307

Importe 117,960.00

S ubtotal IVA Total

117,960.00 18,873.60 136,833.60

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO TREINTA Y SEIS MIL OCHOCIENTOS TREINTA Y TRES 60/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3643| 2011-07-28 T 16:28| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 117960.00| 136833.60| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | GIN780516897| GRUPO INTERNACIONAL DEL NORTE S.A. DE C.V. | JUPITER| 315| NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO| GUSTAVO A MADERO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07700| 1| 1| 39| RV COLOR | 117960.00| 117960.00| IVA| 16| 18873.60 | 18873.60| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 4 AC 4 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 28/07/2011 09:36

IA

Cliente: DISTRIBUIDORA MEXICANA, S.A. RFC Cliente: DME-900614-159 ATENAS Num. 236, Col. CENTRO, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 00256 Detalle de productos Cve. Descripcin 10210 BOBINA "A" RV BLANCO Y NEGRO 20220 BOBINA "A" RV COLOR Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 2365 2049

Precio unitario 36.54546 78.75549

Importe 86,430.00 161,370.00

S ubtotal IVA Total

247,800.00 39,648.00 287,448.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO DOSCIENTOS OCHENTA Y SIETE MIL CUATROCIENTOS CUARENTA Y OCHO 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3644| 2011-07-28 T 09:36| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 247800.00| 287448.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | DME900614159| DISTRIBUIDORA MEXICANA S.A. | ATENAS| 236| CENTRO | CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 00256| 1| 1| 39| BOBINA A RV BLANCO Y NEGRO BOBINA A RV COLOR | 247800.00| 247800.00| IVA| 16 | 39648.00| 39648.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

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IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 5 AC 4 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 28/07/2011 11:02

Cliente: INDUSTRIAL ELECRICOS DEL HOGAR, S.A. RFC Cliente: IEH-010909-JH9 PUERTO TAMPICO Num. 28, Col. HROES DE CHAPULTEPEC, MIGUEL HIDALGO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 03256 Detalle de productos Cve. 20420 RV COLOR Descripcin Unidad PIEZ A Cantidad 329

Precio unitario 606.13678

Importe 199,419.00

S ubtotal IVA Total

199,419.00 31,907.04 231,326.04

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO DOSCIENTOS TREINTA Y UN MIL TRESCIENTOS VEINTISEIS 04/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3645| 2011-07-28 T 11:02| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 199419.00| 231326.04| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IEH010909JH9| INDUSTRIAL ELECRICOS DEL HOGAR S.A.| PUERTO TAMPICO | 28| HROES DE CHAPULTEPEC| MIGUEL HIDALGO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07235| 1| 1| 39| RV COLOR| 199419.00| 199419.00| IVA| 16| 31907.04| 31907.04| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 6 AC 4 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 29/07/2011 10:29

IA

Cliente: DISTRIBUIDORA MEXICANA, S.A. RFC Cliente: DME-900614-159 ATENAS Num. 236, Col. CENTRO, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 00256 Detalle de productos Cve. Descripcin 10210 BOBINA "A" RV BLANCO Y NEGRO 20220 BOBINA "A" RV COLOR Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 2041 747

Precio unitario 36.54581 78.75368

Importe 74,590.00 58,829.00

S ubtotal IVA Total

133,419.00 21,347.04 154,766.04

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO CINCUENTA Y CUATRO MIL SETECIENTOS SESENTA Y SESIS 04/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3646| 2011-07-29 T 10:29| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 133419.00| 154766.04| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | DME900614159| DISTRIBUIDORA MEXICANA S.A. | ATENAS| 236| CENTRO | CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 00256| 1| 1| 39| BOBINA A RV BLANCO Y NEGRO BOBINA A RV COLOR | 133419.00| 133419.00| IVA| 16 | 21347.04| 21347.04| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

IA

IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4

F T-36 7 AC 4 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 30/07/2011 11:15

Cliente: FERREXALOSTOC, S.A. DE C.V. RFC Cliente: FER-011501-L2A AV.CENTRAL Num. 18, Col. NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO, GUSTAVO A. MADERO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07700 Detalle de productos Cve. Descripcin 10211 BOBINA "B" RV BLANCO Y NEGRO Unidad PIEZ A Cantidad 1274

Precio unitario 87.22527

Importe 111,125.00

S ubtotal IVA Total

111,125.00 17,780.00 128,905.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CIENTO VEINTIOCHO MIL NOVECIENTOS CINCO 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3647| 2011-07-30 T 10:30| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 111125.00| 128905.00| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | FER011501L2A| FERREXALOSTOC S.A. DE C.V. | AV. CENTRAL| 18| NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO| GUSTAVO A MADERO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07700| 1| 1| 39| BOBINA B RV BLANCO Y NEGRO | 111125.00| 111125.00| IVA| 16| 17780.00| 17780.00| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TRIALAZ C S DEC US TE A, .A. .V. R C IAZ96 1 3M2 F: 01 0 C Z A DEL VIGA Num 2 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC DIS AL AD A . 18 ol. L O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 09 30 E E , .P 4 F T-36 8 AC 4 AO D AP OB IN: 201 E R AC 1 NME O D AP R E ROBAC IN: 5 20 7 48 FECHA: HORA: 30/07/2011 12:31

IA

Cliente: ABARROTERA DE JALISCO, S.A. DE C.V. RFC Cliente: AJA-961021-951 AV. LVARO OBREGN Num. 698, Col. ROMA, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 05680 Detalle de productos Cve. 10410 RV BLANCO Y NEGRO 30430 RV INDUSTRIAL Descripcin Unidad PIEZ A PIEZ A Cantidad 203 93

Precio unitario 490.44335 1,481.45161

Importe 99,560.00 137,775.00

S ubtotal IVA Total

237,335.00 37,973.60 275,308.60

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO DOSCIENTOS SETENTA Y CINCO MIL TRESCIENTOS OCHO 60/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 3648| 2011-07-30 T 12:31| 572048| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 237335.00| 275308.60| IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | AJA961021951| ABARROTERA DE JALISCO S.A. DE C.V.| AV ALVARO OBREGON | 698| ROMA| CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 05680| 1| 1| 39| RV BLANCO Y NEGRO RV INDUSTRIAL| 237335.00| 237335.00| IVA| 16| 37973.60 | 37973.60| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

SITUACIONES LOCALIZADAS: a) Se reviso la firma de conformidad del cliente, conteniendo todas las facturas excepto, 3618, 3623, 3625, 3626, 3627, 3634, 3635, 3642, 3643, 3644 y 3645.

b) La

factura

3624

se

aplico

contablemente

al

cliente

GRUPO

INTERNACIONAL DEL NORTE, S.A. DE C.V. debiendo ser RECON, S.A. DE C.V. c) Se reviso la factura VS remisin de salida del almacn, cumpliendo todas excepto la factura 3630. d) Todas las facturas se surtieron en base a pedidos. e) Se verificaron las sumas con el subtotal, cumpliendo todas excepto la factura 3639, sin embargo dicho subtotal es el correcto. f) Se verifico el importe con nmero y letra, estando correctas todas. g) Las facturas canceladas contienen sello de CANCELADO.

NOTAS DE CREDITO:

IA

INDUS IALAZ C S DEC TR TE A, .A. .V. R C IAZ9 F: 601103M2 C Z AL ADA D L VIGA Num 218, C E TR E A . ol. L IUNF IZ O, TAPAL A, M IC DIS ITO F DE AL C . 09430 AP X O, TR E R , .P

NOTA DEC R DITO 2371 AO DEAP OBAC R IN: 2011 N ME O DEAP OB IN: 572048 R R AC FECHA: HORA: 13/07/2011 12:54

Cliente: BRAKE MEX, S.A. RFC Cliente: BME-841212-753 UXNAL Num. 589, Col. NARVARTE, BENITO JUAREZ MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 00236 , Detalle de productos Cve. Descripcin DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3620 DEL 7 DE JULIO DE 2011. Unidad Cantidad

Precio unitario

Importe 3,765.00

S ubtotal IVA Total

3,765.00 602.40 4,367.40

NOTA DE CRDITO POR DESCUENTO CUATRO MIL TRESCIENTOS SESENTA Y SIETE 40/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| NOTA DE CREDITO POR DESCUENTO| 2371| 2011-07-13 T 12:54| 572048| 2011| egreso| 3765.00| 4367.40| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | BME841212753| BRAKE MEX S.A. | UXNAL| 589| NARVARTE| BENITO JUAREZ MXICO| DISTRITO | FEDERAL| MXICO D.F.| 00236| 1| 1| 39| DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3620 DEL 7 DE JULIO DE 2011| 3765.00| 3765.00| IVA| 16| 602.40| 602.40| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

IA

IND TR AZ C S D C US IAL TE A, .A. E .V. R C IAZ9 0 1 3 F: 6 1 0 M2 C Z A D L VIG N . 2 8 C E TR AL AD E A A um 1 , ol. L IUNF IZ AL A, M IC D T ITOF D R , C . 0 4 0 O, TAP AP X O, IS R E E AL .P 9 3

NOTA D C ITO 2 7 E RD 32 A D AP OB IN: 2 1 O E R AC 01 N ME OD AP OB IN: 5 0 R E R AC 72 48 FECHA: HORA: 15/07/2011 14:26

Cliente: COMPAA ABASTECEDORA DEL NORTE, S.A. DE C.V. RFC Cliente: CAN-840220-KL5 PROLONGACION PALMA NORTE Num. 122, Col. CENTRO, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 06010 D etallede productos Cve. Descripcin DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3621 DEL 8 DE JULIO DE 2011. Unidad Cantidad

Precio unitario

Importe 6,307.50

S ubtotal IVA T otal

6,307.50 1,009.20 7,316.70

NOTA DE CRDITO POR DESCUENTO SIETE MIL TRESCIENTOSDEIECIS 70/100 M.N. EIS Cadena Original: | | 2.0| NOTA DE CREDITO POR DESCUENTO| 2372| 2011-07-15 T 14:26| 572048| 2011| egreso| 6307.50| 7316.70| IAZ 9601103M2|INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA|218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | CAN840220KL5| COMPAA ABASTECEDORA DEL NORTE S.A. DE C.V.| PROLONGACIN PALMA NORTE|122| CENTRO| CUAUHTEMOC| MXICO|DISTRITO FEDERAL|MXICO D.F.| 06010| 1|1| 39| DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3621 DEL 8 DE JULIO DE 2011| 6307.50| 6307.50| IVA| 16| 1009.20| 1009.20| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TR AZ C S D C US IAL TE A, .A. E .V. R C IAZ9 0 1 3 F: 6 1 0 M2 C Z A D L VIG N . 2 8 C E TR AL AD E A A um 1 , ol. L IUNF IZ AL A, M IC D T ITOF D R , C . 0 4 0 O, TAP AP X O, IS R E E AL .P 9 3 NOTA D C ITO 2 7 E RD 33 A D AP OB IN: 2 1 O E R AC 01 N ME OD AP OB IN: 5 0 R E R AC 72 48 FECHA: HORA: 15/07/2011 15:35

IA

Cliente: ABARROTERA DE JALISCO, S.A. DE C.V. RFC Cliente: AJA-961021-951 AV. LVARO OBREGN Num. 698, Col. ROMA, CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 05680 D etallede productos Cve. Descripcin DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3622 DEL 9 DE JULIO DE 2011. Unidad Cantidad

Precio unitario

Importe 11,257.50

S ubtotal IVA T otal

11,257.50 1,801.20 13,058.70

NOTA DE CRDITO POR DESCUENTO TRECE MIL CINCUENTA Y OCHO 70/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| NOTA DE CREDITO POR DESCUENTO| 2373| 2011-07-15 T 15:35| 572048| 2011| egreso| 11257.50| 13058.70| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA|218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | AJA961021951| ABARROTERA DE JALISCO S.A. DE C.V.| AV ALVARO OBREGON| 698| ROMA| CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 05680| 1| 1| 39| DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3622 DEL 9 DE JULIO DE 2011| 11257.50| 11257.50| IVA| 16| 1801.20| 1801.20| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

IA

IND TR AZ C S D C US IAL TE A, .A. E .V. R C IAZ9 0 1 3 F: 6 1 0 M2 C Z A D L VIG N . 2 8 C E TR AL AD E A A um 1 , ol. L IUNF IZ AL A, M IC D T ITOF D R , C . 0 4 0 O, TAP AP X O, IS R E E AL .P 9 3

NOTA D C ITO 2 7 E RD 34 A D AP OB IN: 2 1 O E R AC 01 N ME OD AP OB IN: 5 0 R E R AC 72 48 FECHA: HORA: 17/07/2011 10:30

Cliente: GRUPO INTERNACIONAL DEL NORTE, S.A. DE C.V. RFC Cliente: GIN-780516-897 JUPITER Num 315, Col. NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO, GUSTAVO A. MADERO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07700 . D etallede productos Cve. 20420 RV COLOR Descripcin Unidad PIEZ A Cantidad 17

Precio unitario 596.11765

Importe 10,134.00

DEVOLUCION DE PRODUCTO POR NO CUMPLIR CON LOSREQUERIMIENTOS DEL CLIENTE CORRESPONDIENTE A LA FACTURA 3617 DEL 5 DE JULIO DE 2011. S ubtotal IVA T otal 10,134.00 1,621.44 11,755.44

NOTA DE CRDITO POR DEVOLUCIN ONCE MIL SETECIENTOSCINCUENTA Y CINCO 44/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| NOTA DE CREDITO POR DESCUENTO| 2374| 2011-07-17 T 10:30| 572048| 2011| egreso| 10134.00| 11755.44| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA|218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | GIN780516897| GRUPO INTERNACIONAL DEL NORTE S.A. DE C.V. | JUPITER| 315| NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO| GUSTAVO A MADERO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07700| 1| 1| 39| DEVOLUCION DE PRODUCTO POR NO CUMPLIR CON LOS REQUERIMIENTOS DEL CLIENTE CORRES PONDIENTE A LA FACTURA 3617 DEL 5 DE JULIO DE 2011 | 10134.00| 10134.00| IVA| 16|1621.44| 1621.44| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TR AZ C S D C US IAL TE A, .A. E .V. R C IAZ9 0 1 3 F: 6 1 0 M2 C Z A D L VIG N . 2 8 C E TR AL AD E A A um 1 , ol. L IUNF IZ AL A, M IC D T ITOF D R , C . 0 4 0 O, TAP AP X O, IS R E E AL .P 9 3 NOTA D C ITO 2 7 E RD 35 A D AP OB IN: 2 1 O E R AC 01 N ME OD AP OB IN: 5 0 R E R AC 72 48 FECHA: HORA: 18/07/2011 12:05

IA

Cliente: SUPER TOOLS, S DE C.V. .A. RFC Cliente: STO-010328-547 ALCE BLANCO Num. 19, Col. INDSTRIAL ALCE BLANCO, NAUCALPAN, MXICO, EDO, DE MEXICO, CP. 02810 D etallede productos Cve. Descripcin DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3623 DEL 10 DE JULIO DE 2011. Unidad Cantidad

Precio unitario

Importe 9,955.00

S ubtotal IVA T otal

9,955.00 1,592.80 11,547.80

NOTA DE CRDITO POR DESCUENTO ONCE MIL QUINIENTOSCUARENTA Y SIETE 80/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| NOTA DE CREDITO POR DESCUENTO| 2375| 2011-07-18 T 12:05| 572048| 2011| egreso| 9955.00| 11547.80| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA|218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | STO010328547| SUPER TOOLSS.A. DE C.V. | ALCE BLANCO| 19| INDUSTRIALALCE BLANCO| NAUCALPAN| MXICO| EDO DE MEXICO| 02810| 1| 1| 39| DES CUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3623 DEL 10 DE JULIO DE 2011|9955.00| 9955.00| IVA | 16| 1592.80| 1592.80| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

IA

IND TR AZ C S D C US IAL TE A, .A. E .V. R C IAZ9 0 1 3 F: 6 1 0 M2 C Z A D L VIG N . 2 8 C E TR AL AD E A A um 1 , ol. L IUNF IZ AL A, M IC D T ITOF D R , C . 0 4 0 O, TAP AP X O, IS R E E AL .P 9 3

NOTA D C ITO 2 7 E RD 36 A D AP OB IN: 2 1 O E R AC 01 N ME OD AP OB IN: 5 0 R E R AC 72 48 FECHA: HORA: 20/07/2011 11:42

Cliente: RECON, S.A. DE C.V. RFC Cliente: REC-991128-946 DONCELESNum. 37-2, Col. CENTRO,CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07235 D etallede productos Cve. Descripcin DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3624 DEL 11 DE JULIO DE 2011. Unidad Cantidad

Precio unitario

Importe 6,995.00

S ubtotal IVA T otal

6,995.00 1,119.20 8,114.20

NOTA DE CRDITO POR DESCUENTO OCHO MIL CIENTO CATORCE 20/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| NOTA DE CREDITO POR DESCUENTO| 2376| 2011-07-20 T 11:42| 572048| 2011| egreso| 6995.00| 8114.20| IAZ 9601103M2|INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA|218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | REC991128946| RECON S DE C.V. |DONCELES| 37-2| CENTRO| CUAUHTEMOC| MXICO| .A. DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07235| 1| 1| 39| DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3624 DEL 11 DE JULIO DE 2011| 6995.00| 6995.00| IVA|16| 1119.20| 1119.20| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TR AZ C S D C US IAL TE A, .A. E .V. R C IAZ9 0 1 3 F: 6 1 0 M2 C Z A D L VIG N . 2 8 C E TR AL AD E A A um 1 , ol. L IUNF IZ AL A, M IC D T ITOF D R , C . 0 4 0 O, TAP AP X O, IS R E E AL .P 9 3 NOTA D C ITO 2 7 E RD 37 A D AP OB IN: 2 1 O E R AC 01 N ME OD AP OB IN: 5 0 R E R AC 72 48 FECHA: HORA: 30/10/2011 09:28

IA

Cliente: DRAGOCO, S.A. DE C.V. RFC Cliente: DRA-010727-852 BRASIL Num. 89, Col. CENTRO,CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07235 D etallede productos Cve. Descripcin DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3625 DEL 12 DE JULIO DE 2011. Unidad Cantidad

Precio unitario

Importe 5,176.25

S ubtotal IVA T otal

5,176.25 828.20 6,004.45

NOTA DE CRDITO POR DESCUENTO SEISMIL CUATRO 45/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| NOTA DE CREDITO POR DESCUENTO| 2377| 2011-10-30 T 09:28| 572048| 2011| egreso| 5176.25| 6004.45| IAZ 9601103M2|INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA|218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | DRA010727852| DRAGOCO S.A. DE C.V. | BRASIL|89|CENTRO| CUAUHTEMOC | MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07235| 1| 1| 39| ENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3625 DEL 12 DE JULIO DE 2011| 5176.25|5176.25| IVA| 16| 828.20| 828.20| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

IA

IND TR AZ C S D C US IAL TE A, .A. E .V. R C IAZ9 0 1 3 F: 6 1 0 M2 C Z A D L VIG N . 2 8 C E TR AL AD E A A um 1 , ol. L IUNF IZ AL A, M IC D T ITOF D R , C . 0 4 0 O, TAP AP X O, IS R E E AL .P 9 3

NOTA D C ITO 2 7 E RD 38 A D AP OB IN: 2 1 O E R AC 01 N ME OD AP OB IN: 5 0 R E R AC 72 48 FECHA: HORA: 30/10/2011 11:06

Cliente: DISTRIBUIDOR ELECTRICO, S.A. RFC Cliente: DEL-961015-A23 PUERTO VALLARTA Num. 695, Col. HROESDE CHAPULTEPEC, MIGUEL HIDALGO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 03256 D etallede productos Cve. Descripcin DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3626 DEL 13 DE JULIO DE 2011. Unidad Cantidad

Precio unitario

Importe 5,485.50

S ubtotal IVA T otal

5,485.50 877.68 6,363.18

NOTA DE CRDITO POR DESCUENTO SEISMIL TRESCIENTOSSESENTA Y TRES18/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| NOTA DE CREDITO POR DESCUENTO| 2378| 2011-10-30 T 11:06| 572048| 2011| egreso| 5485.50| 6363.18| IAZ 9601103M2|INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA|218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | DEL961015A23| DISTRIBIDOR ELECTRICO S.A.| PUERTO VALLARTA| 695| HROES DE CHAPULTEPEC| MIGUEL HIDALGO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07235| 1| 1| 39| DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3626 DEL 13 DE JULIO DE 2011| 5485.50| 5485.50| IVA| 16| 877.68| 877.68| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TR AZ C S D C US IAL TE A, .A. E .V. R C IAZ9 0 1 3 F: 6 1 0 M2 C Z A D L VIG N . 2 8 C E TR AL AD E A A um 1 , ol. L IUNF IZ AL A, M IC D T ITOF D R , C . 0 4 0 O, TAP AP X O, IS R E E AL .P 9 3 NOTA D C ITO 2 7 E RD 39 A D AP OB IN: 2 1 O E R AC 01 N ME OD AP OB IN: 5 0 R E R AC 72 48 FECHA: HORA: 30/10/2011 12:40

IA

Cliente: MERCANTIL DE SONORA, S.A. DE C.V. RFC Cliente: MSO-050428-JK5 ISABEL LA CATOLICA Num. 149, Col. CENTRO,CUAUHTEMOC, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07235 D etallede productos Cve. Descripcin DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3627 DEL 14 DE JULIO DE 2011. Unidad Cantidad

Precio unitario

Importe 407.25

S ubtotal IVA T otal

407.25 65.16 472.41

NOTA DE CRDITO POR DESCUENTO CUATROCIENTOS SETENTA Y DOS41/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| NOTA DE CREDITO POR DESCUENTO| 2379| 2011-10-30 T 12:40| 572048| 2011| egreso| 407.25| 472.41| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA|218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | MSO050428JK5| MERCANTIL DE SONORA S.A. DE C.V.| ISABEL LA CATOLICA| 149|CENTRO| CUAUHTEMOC| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07235| 1| 1| 39| DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3627 DEL 14 DE JULIO DE 2011 | 407.25| 407.25| IVA| 16| 65.16| 65.16| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

IA

IND TR AZ C S D C US IAL TE A, .A. E .V. R C IAZ9 0 1 3 F: 6 1 0 M2 C Z A D L VIG N . 2 8 C E TR AL AD E A A um 1 , ol. L IUNF IZ AL A, M IC D T ITOF D R , C . 0 4 0 O, TAP AP X O, IS R E E AL .P 9 3

NOTA D C ITO 2 8 E RD 30 A D AP OB IN: 2 1 O E R AC 01 N ME OD AP OB IN: 5 0 R E R AC 72 48 FECHA: HORA: 30/10/2011 16:32

Cliente: ALMACENES DE ELECTRONICOS, S.A. DE C.V. RFC Cliente: AEL-040910-GH9 URANO Num. 67, Col. NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO, GUSTAVO A. MADERO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07700 D etallede productos Cve. Descripcin DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3628 DEL 15 DE JULIO DE 2011. Unidad Cantidad

Precio unitario

Importe 3,790.00

S ubtotal IVA T otal

3,790.00 606.40 4,396.40

NOTA DE CRDITO POR DESCUENTO CUATRO MIL TRESCIENTOS NOVENTA Y SEIS40/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| NOTA DE CREDITO POR DESCUENTO| 2380| 2011-10-30 T 16:32| 572048| 2011| egreso| 3790.00| 4396.40| IAZ 9601103M2|INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA|218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | AEL040910GH9| ALMACENESDE ELECTRONICOSS.A. DE C.V. | URANO| 67 | NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO| GUSTAVO A MADERO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07700| 1| 1| 39| DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3628 DEL 15 DE JULIO DE 2011| 3790.00| 3790.00| IVA| 16| 606.40| 606.40| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD. IND TR AZ C S D C US IAL TE A, .A. E .V. R C IAZ9 0 1 3 F: 6 1 0 M2 C Z A D L VIG N . 2 8 C E TR AL AD E A A um 1 , ol. L IUNF IZ AL A, M IC D T ITOF D R , C . 0 4 0 O, TAP AP X O, IS R E E AL .P 9 3 NOTA D C ITO 2 8 E RD 31 A D AP OB IN: 2 1 O E R AC 01 N ME OD AP OB IN: 5 0 R E R AC 72 48 FECHA: HORA: 02/08/2011 10:15

IA

Cliente: ALMACENES DE ELECTRONICOS, S.A. DE C.V. RFC Cliente: AEL-040910-GH9 URANO Num. 67, Col. NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO, GUSTAVO A. MADERO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 07700 D etallede productos Cve. Descripcin DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3629 DEL 16 DE JULIO DE 2011. Unidad Cantidad

Precio unitario

Importe 22,608.00

S ubtotal IVA T otal

22,608.00 3,617.28 26,225.28

NOTA DE CRDITO POR DESCUENTO VEINTISEIS MIL DOSCIENTOSVEINTICINCO 28/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| NOTA DE CREDITO POR DESCUENTO| 2381| 2011-08-02 T 10:15| 572048| 2011| egreso| 22608.00| 26225.28| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA|218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | AEL040910GH9| ALMACENESDE ELECTRONICOSS.A. DE C.V. | URANO| 67 | NUEVA INDUSTRIAL VALLEJO| GUSTAVO A MADERO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07700| 1| 1| 39| DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3629 DEL 16 DE JULIO DE 2011| 22608.00| 22608.00| IVA| 16| 3617.28| 3617.28| | Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

IA

IND TR AZ C S D C US IAL TE A, .A. E .V. R C IAZ9 0 1 3 F: 6 1 0 M2 C Z A D L VIG N . 2 8 C E TR AL AD E A A um 1 , ol. L IUNF IZ AL A, M IC D T ITOF D R , C . 0 4 0 O, TAP AP X O, IS R E E AL .P 9 3

NOTA D C ITO 2 8 E RD 32 A D AP OB IN: 2 1 O E R AC 01 N ME OD AP OB IN: 5 0 R E R AC 72 48 FECHA: HORA: 09/08/2011 09:18

Cliente: INDUSTRIAL ELECRICOSDEL HOGAR, S.A. RFC Cliente: IEH-010909-JH9 PUERTO TAMPICO Num. 28, Col. HROES DE CHAPULTEPEC, MIGUEL HIDALGO, MXICO, DISTRITO FEDERAL, CP. 03256 D etallede productos Cve. Descripcin DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3631 DEL 18 DE JULIO DE 2011. Unidad Cantidad

Precio unitario

Importe 15,750.00

S ubtotal IVA T otal

15,750.00 2,520.00 18,270.00

NOTA DE CRDITO POR DESCUENTO DIECIOCHO MIL DOSCIENTOS SETENTA 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| NOTA DE CREDITO POR DESCUENTO| 2382| 2011-08-09 T 09:18| 572048| 2011| egreso| 15750.00| 18270.00| IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA SA DE CV| CALZ ADA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 218| EL TRIUNFO|IZ TAPALAPA| DIS TRITO FEDERAL| MEXICO| | IEH010909JH9| INDUSTRIAL ELECRICOSDEL HOGAR S.A.| PUERTO TAMPICO | 28| HROESDE CHAPULTEPEC| MIGUEL HIDALGO| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 07235| 1| 1| 39| DESCUENTO POR PRONTO PAGO APLICADO A LA FACTURA 3631 DEL 18 DE JULIO DE 2011| 15750.00| 15750.00| IVA| 16| 2520.00| 2520.00|| Sello Digital: eu1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/Oe + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYqSM= Num. de Certificado: 00001000000102511441 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

SITUACIONES LOCALIZADAS: a) Se reviso que fueran debidamente autorizadas por el gerente de ventas, cumpliendo todas excepto la N/C 2379. b) La N/C 2379 el importe de descuento fue inferior por solicitar cambio fsico. c) Las N/C 2377, 2378, 2379, 2380, 2381 y 2382 fueron expedidas con fecha incorrecta, debido a una falla en el sistema pero corresponden al mes de julio segn informacin del Jefe de crdito y cobranzas.. d) La N/C 2374, corresponde a una devolucin. COSTOS 2.-La empresa entrega el estado de costos de produccin y venta por 2011 y 2010. Observa un incremento de un ao a otro de un 53% en costo de venta y 55% en el costo de produccin. Este ltimo obedece al incremento de la materia prima y de la mano de obra en 24% y un 94% en gastos de fabricacin.

La empresa tambin le entrega la relacin mensual de compras de materias primas y empaques y de pagos de sueldos y salarios. De gastos de fabricacin le entrega la relacin de la subcuenta. 3.-De la relacin de sueldos y salarios pagados en el ao hace usted la aplicacin de las cuentas de gastos y costos. 4.-De la relacin de gastos de fabricacin despus de comparar los saldos del ao anterior analiza:

Materiales indirectos

A E E YP G MN O IN UT IA E , S . D C . C IT S E A E T S D SR L S .A E .V
RF : AP 0 62 9 C I 10 3 68 C Z A DEL VIGA Num 3 , C E TRIUNF IZ AL A, M ICO, D TR F DE AL C . 09 0 AL AD A . 00 ol. L O, TAP AP X IS ITO E R , .P 43 Cliente: INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. RFC: IAZ960110 3M2 CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218, Col. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA, MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430 Cdigo 563 896 Descripcin ACEITES DE USO INDUSTRIAL RESISTOL LIQUIDO Unidad LITRO LITRO Cantidad 200 238

F TURA AC

1 09 5

AO D AP OB E R ACIN: 2 0 01 NME O D AP R E ROB IN: 5 54 AC 368 FECHA: 18/03/2011

Precio unitario 136.0000 89.0756

Importe 27,200.00 21,200.00

S ubtotal IVA 1 6% Total

48,400.00 7,744.00 56,144.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CINCUENTA Y SEIS MIL CIENTO CUARENTA Y CUATRO 00/100 M.N. Cadena Original: | | 1.0| FACT| 1509| 2011-03-18 T 12:31| 536854| 2010| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 48400.00| 56144.00| API010623968| ACEITES Y PEGAMENTOS SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 300| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADA DE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| ACEITES DE USO INDUSTRIAL RESISTOL LIQUIDO | 48400.00| 48400.00| IVA| 16 | 7744.00| 7744.00| | Sello Digital: ao1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM= Num. de Certificado: 00001000000102511563 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

solventes especiales s.a. de c.v.

RF : S S0 0329P 6 C E 6 L C Z A DEL VIGA Num 1 , C E TRIUNF IZ AL A, M IC D TR F DE AL C . 09 AL AD A . 85 ol. L O, TAP AP X O, IS ITO E R , .P 430 Cliente: INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. RFC: IAZ960110 3M2 CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218, Col. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA, MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430 Clave asg23 Artculo Solvente 0023 Unidad LITRO Cantidad 85 AO D AP OBAC E R IN: 2 1 01 NME O D AP R E ROB IN: 5 63 AC 9 25 FECHA F TURA AC Precio unitario 354.1176 14/08/2011 36 9 Importe 30,100.00

S ubtotal IVA 1 6% Total

30,100.00 4,816.00 34,916.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO TREINTA Y CUATRO MIL NOVECIENTOS DIECISEIS 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 369| 2011-08-14 T 12:31| 596325| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 30100.00| 34916.00| SES060329PL6| SOLVENTES ESPECIALES SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 185| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADA DE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| ACEITES DE USO INDUSTRIAL RESISTOL LIQUIDO | 30100.00| 30100.00| IVA| 16 | 4816.00| 4816.00| | Sello Digital: ao1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM= Num. de Certificado: 000010000001025756983 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

A E E YP G MN O IN UT IA E , S . D C . C IT S E A E T S D SR L S .A E .V
RF : AP 0 62 9 C I 10 3 68 C Z A DEL VIGA Num 3 , C E TRIUNF IZ AL A, M ICO, D TR F DE AL C . 09 0 AL AD A . 00 ol. L O, TAP AP X IS ITO E R , .P 43 Cliente: INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. RFC: IAZ960110 3M2 CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218, Col. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA, MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430 Cdigo 463 Descripcin PEGAMENTO NO. 801 Unidad LITRO Cantidad 268

F TURA AC

1 16 8

AO D AP OB E R ACIN: 2 0 01 NME O D AP R E ROB IN: 5 54 AC 368 FECHA: 19/11/2011

Precio unitario 156.15672

Importe 41,850.00

S ubtotal IVA 1 6% Total

41,850.00 6,696.00 48,546.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CUARENTA Y OCHO MIL QUINIENTOS CUARENTA Y SEIS 00/100 M.N. Cadena Original: | | 1.0| FACT| 1816| 2011-11-19 T 13:11| 536854| 2010| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 41850.00| 48546.00| API010623968| ACEITES Y PEGAMENTOS SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 300| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADA DE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| PEGAMENTO NO 801| 41850.00| 41850.00| IVA| 16| 6696.00| 6696.00| |

Sello Digital: ao1D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM= Num. de Certificado: 00001000000102511563 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

Mantenimiento y conservacin:

REPARAC IONES INDUS RIALES SA. DE CV. T , . .

RF : RIN88 1 4 C 02 2 93 IS E L C AB L A ATOL A Num 39 C C NTR UAUH MOC M IC D TRITO F D RAL C . 07 35 IC . 6, ol. E O,C TE , X O, IS E E , P 2 Cliente: INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. RFC: IAZ960110 3M2 CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218, Col. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA, MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430 Descripcion Servicio de mantenimiento a dos maquinas de la planta industrial Unidad Cantidad 1 AO D AP OB E R ACIN: 2 1 01 NME O D AP R E ROB IN: 5 93 AC 236 FECHA F TURA AC Precio unitario 190,185.00 18/08/2011 9 8 Importe 190,185.00

S ubtotal IVA Total

190,185.00 30,429.60 220,614.60

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO DOSCIENTOS VEINTE MIL SEISCIENTOS CATORCE 60/100 M.N. Cadena Original: | | 3.0| FACT| 98| 2011-08-18 T 10:15| 523693| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 190185.00| 220614.60| RIN880212493| REPARACIONES INDUSTRIALES SA DE CV| ISABEL LA CATOLICA| 396| CENTRO| CUAUHTEMOC| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZTECA S.A. DE C.V.| CALZ ADA DE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| SERVICIO DE MANTENIMIENTO A DOS MAQUINAS DE LA PLANTA INDUSTRIAL | 190185.00| 190185.00| IVA| 16| 30429.60| 30429.60| | Sello Digital: ty1T2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM= Num. de Certificado: 000010000001025796783 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

ELECTRICOS INDUS TRIALES S DE C.V. .A.

RF : E 9 20 Y 9 C IN 61 9 C IS E L C AB L A ATOL A Num 87 C C NTRO,C IC . 9, ol. E UAUH MOC M IC D TRITO F D RAL C . 07 35 TE , X O, IS E E , P 2 Cliente: INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. RFC: IAZ960110 3M2 CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218, Col. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA, MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430 Descripcion REPARACIONES ELECTRICAS EN PLANTA INDUSTRIAL Unidad Cantidad 1 AO D AP OBAC E R IN: 2 0 01 NME O D AP R E ROB IN: 5 79 AC 6 21 FECHA F TURA AC Precio unitario 30,120.00 11/12/2011 67 3 Importe 30,120.00

S ubtotal IVA Total

30,120.00 4,819.20 34,939.20

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO TREINTA Y CUATRO MIL NOVECIENTOS TREINTA Y NUEVE 20/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 673| 2011-12-11 T 16:15| 567921| 2010| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 30120.00| 34939.20| RIN880212493| REPARACIONES INDUSTRIALES SA DE CV| ISABEL LA CATOLICA| 879| CENTRO| CUAUHTEMOC| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADA DE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| REPARACIONES ELECTRICAS EN PLANTA INDUSTRIAL| 30120.00| 30120.00| IVA| 16| 4819.20| 4819.20| | Sello Digital: RT132MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM= Num. de Certificado: 000010000001025796183 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

Papeleria:

ALMACEN D ARTICULOS D OFICINA SA DE CV E E

AO D AP OB E R ACIN: 2 1 01 NME O D AP R E ROB IN: 5 59 AC 368 FECHA: F TUR AC A Cantidad 25 100 Precio unitario 800.0 100.0 11/07/2011 32 6 Importe 20,000.00 10,000.00

RF : AAO 08 1 91 C 09 1 6 C Z A DEL VIGA Num 1 C ELTR AL AD A . 5, ol. IUNF IZ AL A, M IC D TRITO F D AL C . 0 30 O, TAP AP X O, IS E ER , .P 94 Cliente: INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. RFC: IAZ960110 3M2 CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218, Col. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA, MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430 Cdigo 98635 56987 Descripcin HOJAS PAPEL BOND TAMAO CARTA CARPETAS PARA ARCHIVO Unidad CAJA PIEZ A

S ubtotal IVA 1 6% Total

30,000.00 4,800.00 34,800.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO TREINTA Y CUATRO MIL OCHOCIENTOS 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 326| 2011-07-11 T 12:49| 536859| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 30000.00| 34800.00| AAO080911916| ALMACEN DE ARTICULOS DE OFICINA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 15| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADA DE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| HOJAS PAPEL BOND TAMAO CARTA CARPETAS PARA ARCHIVO | 30000.00| 30000.00| IVA| 16| 4800.00| 4800.00| | Sello Digital: ER96D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM= Num. de Certificado: 00001000000102511596 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

ALMACEN DE ARTICULOS D OFICINA SA DE CV E

RF : AAO 08 1 91 C 09 1 6 C Z A DEL VIGA Num 1 C E TR AL AD A . 5, ol. L IUNF IZ AL A, M IC DIS O, TAP AP X O, TRITO F D RAL C . 0 30 E E , .P 94 Cliente: INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. RFC: IAZ960110 3M2 CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218, Col. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA, MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430 Cdigo 98639 69325 36896 Descripcin CAJAS DE ARCHIVO CALCULADORAS KITS PARA ESCRITORIO Unidad PIEZ A PIEZ A PIEZ A Cantidad 115 100 60 AO D AP OBAC E R IN: 2 1 01 NME O D AP R E ROB IN: 5 68 AC 3 73 FECHA: F TUR AC A Precio unitario 80.0 150.0 355.0 02/08/2011 41 5 Importe 9,200.00 15,000.00 21,300.00

S ubtotal IVA 1 6% Total

45,500.00 7,280.00 52,780.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO CINCUENTA Y DOS MIL SETECIENTOS OCHENTA 00/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 415| 2011-08-02 T 12:13| 536873| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 45500.00| 52780.00| AAO080911916| ALMACEN DE ARTICULOS DE OFICINA SA DE CV| CALZ ADA DE LA VIGA| 15| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADA DE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| CAJAS DE ARCHIVO CALCULADORAS KITS PARA ESCRITORIO | 45500.00| 45500.00| IVA| 16| 7280.00| 7280.00| | Sello Digital: ty83D2MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM= Num. de Certificado: 00001000000102511573 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

Telefono:

Pg 1 de 5

EMPRESARIAL
Folio: Total a Pagar: Pagar antes de:
Mes de facturacin:

INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218 COL. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430

Telefono:

Factura No.:

MMA05750233 1,507.05 7 DE MARZ 2011 O FEBRERO (55) 57036523 080111040174798

Su estado de cuenta puede ser pagado en cualquier centro de cobro indicado al reverso de esta factura.

RFC: IAZ960110 3M2 Estado de Cuenta Saldo Anterior Su Pago Gracias S aldo Cargos del Mes IVA 16% S Total ub Cargo por Redondeo Total a pag ar

1,480.53 1,480.53 1,299.18 207.87 1,507.05 1,507.05 (m quinientos siete 05/100 M.N) il

Cargos del Mes Planes y paquetes IEPS 3% Sub Total

2011-02-28 T: 00:00:005 Datos Fiscales de su Factura

1,261.34 37.84 1,299.18

Certificado de Sello Digital: 00001000000100549940 Ao y No. De Aprobacin: 20110000320893

C adena Orig inal:

| | 1.0| MMA| 834| 2011-02-22 T 13:20| 495632| 2011|ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 15350.00| 17806.00| TME840315KT6| TELEFONOS DE MEXICO SA DE CV| MAGDALENA| 834| DEL VALLE| BENITO JUAREZ DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ | TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADADE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39|PAQUETE DE VIAJE A GUADALAJARA| 15350.00| 15350.00| IVA| 16| 2456.00| 2546.00| |

S D ital: ello ig
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Pg 1 de 6

EMPRESARIAL
Folio: Total a Pagar: Pagar antes de:
Mes de facturacin:

INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218 COL. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430

Telefono:

Factura No.:

MMA05750233 1,203.64 7 DE MAYO 2011 ABRIL (55) 57036523 080111040896789

Su estado de cuenta puede ser pagado en cualquier centro de cobro indicado al reverso de esta factura.

RFC: IAZ960110 3M2 Estado de Cuenta Saldo Anterior Su Pago Gracias S aldo Cargos del Mes IVA 16% S Total ub Cargo por Redondeo Total a pag ar

1,150.50 1,150.50 1,037.62 166.02 1,203.64 1,203.64 (m doscientos tres 64/100 M.N) il

Cargos del Mes Planes y paquetes IEPS 3% Sub Total

2011-04-30 T: 00:00:006 Datos Fiscales de su Factura

1,007.40 30.22 1,037.62

Certificado de Sello Digital: 00001000000100549940 Ao y No. De Aprobacin: 20110000320893

C adena Orig inal:

| | 1.0| MMA| 834| 2011-02-22 T 13:20| 495632| 2011|ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 15350.00| 17806.00| TME840315KT6| TELEFONOS DE MEXICO SA DE CV| MAGDALENA| 834| DEL VALLE| BENITO JUAREZ DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ | TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADADE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39|PAQUETE DE VIAJE A GUADALAJARA| 15350.00| 15350.00| IVA| 16| 2456.00| 2546.00| |

S D ital: ello ig
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Pg 1 de 4

EMPRESARIAL
Folio: Total a Pagar: Pagar antes de:
Mes de facturacin:

INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218 COL. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430

Telefono:

Factura No.:

MMA05750233 1,443.06 7 DE JULIO 2011 JUNIO (55) 57036523 080161040864238

Su estado de cuenta puede ser pagado en cualquier centro de cobro indicado al reverso de esta factura.

RFC: IAZ960110 3M2 Estado de Cuenta Saldo Anterior 1,236.46 Su Pago Gracias 1,236.46 S aldo Cargos del Mes 1,244.02 IVA 16% 199.04 S Total ub 1,443.06 Cargo por Redondeo Total a pag ar 1,443.06 (m cuatrocientos cuarenta y tres 06/100 M.N) il Cargos del Mes Planes y paquetes IEPS 3% Sub Total
2011-06-30 T: 00:00:003 Datos Fiscales de su Factura

1,207.79 36.23 1,244.02

Certificado de Sello Digital: 00001000000100549940 Ao y No. De Aprobacin: 20110000320893

C adena Orig inal:

| | 1.0| MMA| 834| 2011-02-22 T 13:20| 495632| 2011|ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 15350.00| 17806.00| TME840315KT6| TELEFONOS DE MEXICO SA DE CV| MAGDALENA| 834| DEL VALLE| BENITO JUAREZ DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ | TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADADE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39|PAQUETE DE VIAJE A GUADALAJARA| 15350.00| 15350.00| IVA| 16| 2456.00| 2546.00| |

S D ital: ello ig
TYL1310UB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZRXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM=

Pg 1 de 5

EMPRESARIAL
Folio: Total a Pagar: Pagar antes de:
Mes de facturacin:

MMA05750233 1,454.49
7 DE SEPTIEMBRE 2011

INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218 COL. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430

Telefono:

Factura No.:

AGOSTO (55) 57036523 080191049863279

Su estado de cuenta puede ser pagado en cualquier centro de cobro indicado al reverso de esta factura.

RFC: IAZ960110 3M2 Estado de Cuenta Saldo Anterior 1,039.00 Su Pago Gracias 1,039.00 S aldo Cargos del Mes 1,253.87 IVA 16% 200.62 S Total ub 1,454.49 Cargo por Redondeo Total a pag ar 1,454.49 (m cuatrocientos cincuenta y cuatro 49/100 M.N) il Cargos del Mes Planes y paquetes IEPS 3% Sub Total
2011-08-28 T: 00:00:009 Datos Fiscales de su Factura

1,217.35 36.52 1,253.87

Certificado de Sello Digital: 00001000000100549940 Ao y No. De Aprobacin: 20110000320893

C adena Orig inal:

| | 1.0| MMA| 834| 2011-02-22 T 13:20| 495632| 2011|ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 15350.00| 17806.00| TME840315KT6| TELEFONOS DE MEXICO SA DE CV| MAGDALENA| 834| DEL VALLE| BENITO JUAREZ DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ | TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADADE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39|PAQUETE DE VIAJE A GUADALAJARA| 15350.00| 15350.00| IVA| 16| 2456.00| 2546.00| |

S D ital: ello ig
TYL1310UB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZRXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM=

Pg 1 de 6

EMPRESARIAL
Folio: Total a Pagar: Pagar antes de:
Mes de facturacin:

MMA05750233 1,718.49
7 DE NOVIEMBRE 2011

INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218 COL. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430

Telefono:

Factura No.:

OCTUBRE (55) 57036523 090131049963521

Su estado de cuenta puede ser pagado en cualquier centro de cobro indicado al reverso de esta factura.

RFC: IAZ960110 3M2 Estado de Cuenta Saldo Anterior Su Pago Gracias S aldo Cargos del Mes IVA 16% S Total ub Cargo por Redondeo Total a pag ar

1,356.63 1,356.63 1,481.46 237.03 1,718.49 1,718.49 (mil setecientos dieciocho 49/100 M.N)

Cargos del Mes Planes y paquetes IEPS 3% Sub Total

2011-10-31 T: 00:00:011 Datos Fiscales de su Factura

1,438.31 43.15 1,481.46

Certificado de Sello Digital: 00001000000100549940 Ao y No. De Aprobacin: 20110000320893

C adena Orig inal:

| | 1.0| MMA| 834| 2011-02-22 T 13:20| 495632| 2011|ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 15350.00| 17806.00| TME840315KT6| TELEFONOS DE MEXICO SA DE CV| MAGDALENA| 834| DEL VALLE| BENITO JUAREZ DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ | TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADADE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39|PAQUETE DE VIAJE A GUADALAJARA| 15350.00| 15350.00| IVA| 16| 2456.00| 2546.00| |

S D ital: ello ig
TYL1310UB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZRXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM=

Pg 1 de 5

EMPRESARIAL
Folio: Total a Pagar: Pagar antes de:
Mes de facturacin:

MMA05750233 1,271.41
7 DE ENERO 2012

INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218 COL. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430

Telefono:

Factura No.:

DICIEMBRE (55) 57036523 030151049963869

Su estado de cuenta puede ser pagado en cualquier centro de cobro indicado al reverso de esta factura.

RFC: IAZ960110 3M2 Estado de Cuenta Saldo Anterior Su Pago Gracias S aldo Cargos del Mes IVA 16% S Total ub Cargo por Redondeo Total a pag ar

1,289.79 1,289.79 1,096.04 175.37 1,271.41 1,271.41 (m doscientos setenta y uno 41/100 M.N) il

Cargos del Mes Planes y paquetes IEPS 3% Sub Total

2011-12-30 T: 00:00:003 Datos Fiscales de su Factura

1,064.12 31.92 1,096.04

Certificado de Sello Digital: 00001000000100549940 Ao y No. De Aprobacin: 20110000320893

C adena Orig inal:

| | 1.0| MMA| 834| 2011-02-22 T 13:20| 495632| 2011|ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 15350.00| 17806.00| TME840315KT6| TELEFONOS DE MEXICO SA DE CV| MAGDALENA| 834| DEL VALLE| BENITO JUAREZ DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ9601103M2| INDUSTRIAL AZ | TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADADE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39|PAQUETE DE VIAJE A GUADALAJARA| 15350.00| 15350.00| IVA| 16| 2456.00| 2546.00| |

S D ital: ello ig
TYL1310UB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZRXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM=

Ropa de trabajo:

eq u ipo y r o pa in d u st r ia l , s.a . d e c .v .
RF : E 0 0 P 9 C RI 91 11 5 P RTO TAMP O Num 1 3, C HR SDEC UE IC . 6 ol. OE HAP TE E , MIGUE H UL P C L IDAL GO, M ICO, D TRITO F DE , C . 03 56 X IS E RAL P 2 Cliente: INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. RFC: IAZ960110 3M2 CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218, Col. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA, MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430 Cdigo PL230 Descripcin UNIFORMES ( PANTALON Y PLAYERA ) Unidad PZ Cantidad 50 AO D AP OB E R ACIN: 2 1 01 NME O D AP R E ROB IN: 5 63 AC 679 FECHA F TURA AC Precio unitario 517.80 23/01/2011 7 9 Importe 25,890.00

S ubtotal IVA Total

25,890.00 4,142.40 30,032.40

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO TREINTA MIL TREINTA Y DOS 40/100 M.N. Cadena Original: | | 2.0| FACT| 79| 2011-01-23 T 16:18| 567963| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 25890.00| 30032.40| ERI091011P59| EQUIPO Y ROPA INDUSTRIAL SA DE CV| PUERTO TAMPICO| 163| HEROES DE CHAPULTEPEC| MIGUEL HIDALGO| DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADA DE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| UNIFORMES| 25890.00| 25890.00| IVA| 16| 4142.40 | 4142.40| | Sello Digital: BH3153MJnUB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM= Num. de Certificado: 000010000001025761897 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

SITUACIONES LOCALIZADAS: Se registran con pliza de egresos observando sello de recibido. Se registras correctamente en contabilidad. Cruza la depreciacin con trabajo de activo fijo. Cruza seguros y fianzas con trabajo de gastos anticipados. Cruza primas de antigedad con trabajo de la reserva de primas de antigedad. Cruza seguro social, 2.5% sobre nominas, SAR e INFONAVIT con trabajo de impuestos por pagar.

GASTOS DE ADMINISTRACIN 5.-De la relacin de Gastos de administracin despus de comparar con saldos del ao anterior analiza: Gastos de viaje:

A gniad v jejrS.A .d C.V. ec e ia s e

RF : AVI 06 20 MK C 1 9 9 MAGDAL NA Num 10 , C D LVAL E B NITO JUARE , M IC DIS ITO F D R , C . 0 0 E . 9 ol. E L, E Z X O, TR E E AL P 31 0 Cliente: INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. RFC: IAZ960110 3M2 CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218, Col. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA, MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430 Descripcion PAQUETE DE VIAJE A GUADALAJARA QUE INCLUYE TRANSPORTE, ALIMENTACION Y HOSPEDAJE. #Dias 5 #Personas 1 AO D AP OB E R ACIN: 2 1 01 NME O D AP R E ROB IN: 4 32 AC 956 FECHA F TURA AC Precio unitario 15,350.0000 22/02/2011 83 4 Importe 15,350.00

S ubtotal IVA Total

15,350.00 2,456.00 17,806.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO DIECISIETE MIL OCHOCIENTOS SEIS 00/100 M.N. Cadena Original: | | 1.0| FACT| 834| 2011-02-22 T 13:20| 495632| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 15350.00| 17806.00| AVI061209MK9| AGENCIA DE VIAJES JR SA DE CV| MAGDALENA| 834| DEL VALLE| BENITO JUAREZ DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ | 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADADE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| PAQUETE DE VIAJE A GUADALAJARA| 15350.00| 15350.00| IVA| 16| 2456.00| 2546.00| |

Sello Digital: TYL1310UB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM= Num. de Certificado: 000010000001025796978 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

A gniad v jejrS.A . d C.V. ec e ia s e

RF : AVI 06 20 MK C 1 9 9 MAGDAL NA Num 10 , C D LVAL E B E . 9 ol. E L , ENITO JUARE , M IC DIS Z X O, TRITO F D R , CP 0 0 E E AL . 31 0 Cliente: INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. RFC: IAZ960110 3M2 CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218, Col. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA, MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430 Descripcion PAQUETE DE VIAJE A MONTERREY QUE INCLUYE TRANSPORTE, ALIMENTACION Y HOSPEDAJE. #Dias 5 #Personas 1 AO D AP OBAC E R IN: 2 1 01 NME O D AP R E ROB IN: 4 56 AC 9 32 FECHA F TURA AC Precio unitario 13,980.0000 30/05/2011 89 6 Importe 13,980.00

S ubtotal IVA Total

13,980.00 2,236.80 16,216.80

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO DIECISEIS MIL DOSCIENTOS 80/100 M.N. Cadena Original: | | 1.0| FACT| 896| 2011-05-30 T 13:20| 495632| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 13980.00| 16216.80| AVI061209MK9| AGENCIA DE VIAJES JR SA DE CV| MAGDALENA| 834| DEL VALLE| BENITO JUAREZ DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ | 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADADE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| PAQUETE DE VIAJE A MONTERREY| 13980.00| 13980.00| IVA| 16| 2236.80| 2236.80| |

Sello Digital: TYL1310UB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM= Num. de Certificado: 000010000001025796978 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

A gniad v jejrS.A .d C.V. ec e ia s e

RF : AVI 06 20 MK C 1 9 9 MAGDAL NA Num 10 , C D LVAL E B NITO JUARE , M IC DIS ITO F D R , C . 0 0 E . 9 ol. E L, E Z X O, TR E E AL P 31 0 Cliente: INDUSTRIAL AZ TECA, S.A. DE C.V. RFC: IAZ960110 3M2 CALZ ADA DE LA VIGA Num. 218, Col. EL TRIUNFO, IZ TAPALAPA, MXICO, DISTRITO FEDERAL, C.P. 09430 Descripcion PAQUETE DE VIAJE A GUADALAJARA QUE INCLUYE TRANSPORTE, ALIMENTACION Y HOSPEDAJE. #Dias 5 #Personas 1 AO D AP OB E R ACIN: 2 1 01 NME O D AP R E ROB IN: 4 32 AC 956 FECHA F TURA AC Precio unitario 19,800.00 28/11/2011 10 56 Importe 19,800.00

S ubtotal IVA Total

19,800.00 3,168.00 22,968.00

PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN CONTADO VEINTIDOS MIL NOVECIENTOS SESETNA Y OCHO 00/100 M.N. Cadena Original: | | 1.0| FACT| 1056| 2011-11-28 T 13:20| 495632| 2011| ingreso| PAGO EN UNA SOLA EXHIBICIN| CONTADO| 19800.00| 22968.00| AVI061209MK9| AGENCIA DE VIAJES JR SA DE CV| MAGDALENA| 834| DEL VALLE| BENITO JUAREZ DISTRITO FEDERAL| MEXICO| | IAZ | 9601103M2| INDUSTRIAL AZ TECA S.A. DE C.V.| CALZ ADADE LA VIGA | 218| EL TRIUNFO| IZ TAPALAPA| MXICO| DISTRITO FEDERAL| MXICO D.F.| 09430| 1| 1| 39| PAQUETE DE VIAJE A GUADALAJARA| 19800.00| 19800.00| IVA| 16| 3168.00| 3168.00| |

Sello Digital: TYL1310UB/8oMz4MxIPRjA5eSQq8U0LDnq+ oNSgKNu9i//j3edzShZ HYcUKEcug4Vvev/nNKBrc3CNoJRDj9KZ P66t/BpMEqO2MoeZ RXQxk25Ov/SJZ 1MeVFtk7lJXThJ1/pl + Z 0YBnbBwTnsyo0hYYH3zFTeF6Ip1N+ dIYrSM= Num. de Certificado: 000010000001025796978 Este documento es una representacin impresa de un CFD.

ECHA 15-Jul-11 15-Nov-11 30-Jul-11 23-Nov-11

HONORARIO LIC. EFRAIN GONZALEZ PEREZ LIC. EFRAIN GONZALEZ PEREZ ING. LUIS MIGUEL SANCHEZ MUOZ ING. LUIS MIGUEL SANCHEZ MUOZ

IMPORTE 180,000.00 195,000.00 35,000.00 40,000.00

IVA 28,800.00 31,200.00 5,600.00 6,400.00

TOTAL 208,800.00 226,200.00 40,600.00 46,400.00

ISR 18,000.00 19,500.00 3,500.00 4,000.00

IVA 19,200.00 20,800.00 3,733.33 4,266.67

TOTAL

171,600.0 185,900.0 33,366.6

38,133.3

SITUACIONES LOCALIZADAS: Se registraron correctamente en el periodo. Se revisaron los contratos que estuvieran debidamente elaborados y autorizados. Cruza la depreciacin con trabajo de activo fijo Cruza seguros y fianzas con trabajo de gastos anticipados. Cruza primas de antigedad con trabajo de la reserva para primas de antigedad. Cruza la amortizacin con trabajo de gastos por amortizar. Cruza seguro social, Impuesto sobre nominas, SAR e INFONAVIT con trabajos de impuestos por pagar. Cruza salarios y remuneraciones con trabajos de nominas.

GASTOS DE VENTA 6.-De la relacin de gastos de venta despus de comparar con los saldos del ao anterior se analiza: Combustibles y lubricantes:
FECHA CONCEPTO IMPORTE IVA TOTAL

28/02/2011 GASOLINA DEL MES DE FEBRERO 30/04/2011 GASOLINA DEL MES DE ABRIL 31/05/2011 GASOLINA DEL MES DE MAYO ACEITES Y ADITIVOS PARA AUTOS DEL AREA DE 07/06/2011 VENTAS 30/11/2011 GASOLINA DEL MES DE NOVIEMBRE ACEITES Y ADITIVOS PARA AUTOS DEL AREA DE 18/12/2011 VENTAS

15,300.00 16,500.00 14,300.00 5,600.00 17,200.00 5,600.00

2,448.00 2,640.00 2,288.00 896.00 2,752.00 896.00

17,748.00 19,140.00 16,588.00 6,496.00 19,952.00 6,496.00

Publicidad:
FECHA 01/03/2011 18/05/2011 13/07/2011 01/11/2011 CONCEPTO ANUNCIO EN REVISTA FOLLETOS ANUNCIOS Y ESPECTACULARES ANUNCIO EN REVISTA IMPORTE 30,000.00 10,500.00 38,000.00 33,800.00 IVA 4,800.00 1,680.00 6,080.00 5,408.00 TOTAL 34,800.00 12,180.00 44,080.00 39,208.00

SITUACIONES LOCALIZADAS: No se efectuaron pruebas directas. Cruza la depreciacin con trabajo de activo fijo Cruza seguros y fianzas con trabajo de gastos anticipados. Cruza primas de antigedad con trabajo de la reserva para primas de antigedad. Cruza la amortizacin con trabajo de gastos por amortizar. Cruza seguro social, Impuesto sobre nominas, SAR e INFONAVIT con trabajos de impuestos por pagar. Cruza salarios y remuneraciones con trabajos de nominas.

GASTOS FINANCIEROS Y PRODUCTOS FINANCIEROS, OTROS GASTOS Y PRODUCTOS 7.-De la relacin de Gastos financieros productos financieros, otros gastos y productos, analiza: Intereses devengados en el periodo. Costo de venta de activo fijo. Venta de activo fijo. Diferencias de depreciaciones ejercicios anteriores. Cruza los intereses con trabajo de gastos anticipados. Productos de Inversiones. Examina el saldo con documentacin comprobatoria. y amortizaciones acumuladas de