NH068

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng
Hc
Li ni u
1. Tnh cp thit ca ti. i mi hot ng Ngn hng phc v pht trin kinh t t nc v hi nhp kinh t quc t t ra nhng yu cu, thch thc v m rng cc dch v Ngn hng. Trc nhng yu cu v hi nhp ni chung v qu trnh m phn gia nhp WTO ni ring, ngnh ngn hng cn phi xy dng cho mnh mt chin lc, chnh sch thch hp m bo qu trnh hi nhp thnh cng, mang li li ch tht s cho nn kinh t Vit Nam. Chin lc y chc chn phi t v th ca cng tc thanh ton ln hng u. Bi hot ng ca ngn hng bt c hnh thc no cng c kt thc vic thanhquyt ton. Trong tnh hnh mi, mt trong nhng kh khn, trn tr nhiu nht ca cc ngn hng l vic ci to h thng thanh ton p ng c yu cu mi, theo kp xu hng pht trin ca quc t, to iu kin thu ht vn u t, y nhanh qu trnh chu chuyn vn cho nn kinh t. Thanh ton chuyn tin in t ra i l tt yu ca s bng n cng ngh thng tin. Tuy cn mi m nhng n khng nh nhng tnh nng u vit nht nh, ng thi nh du mt bc vn mnh mnh m trong cng tc thanh ton ca ngnh Ngn hng. Qua thi gian hc tp v nghin cu ti Chi nhnh Ngn hng Cng thng ng a- H Ni, em c tip cn kh y cc nghip v ngn hng v c bit quan tm n h thng thanh ton chuyn tin in t ca Chi nhnh Ngn hng Cng thng ng a. T nhn thc tm quan trng ca cng tc thanh ton, em nhn thy vic nng cao cht lng h thng thanh ton chuyn tin in t l mt vn y bc xc v cp thit. iu ny khin em chn ti: Gii php Trang 1
Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH
Hc
nhm nng cao cht lng cng tc thanh ton chuyn tin in t ti Chi nhnh Ngn hng Cng thng ng a-H Ni lm kho lun tt nghip ca mnh. 2. Mc ch nghin cu ti. T c s l lun v thc trng hot ng thanh ton chuyn tin in t ti Chi nhnh Ngn hng Cng thng ng a-H Ni, em xin a ra mt s gii php nhm nng cao cht lng hiu qu cng tc thanh ton chuyn tin in t ti ngn hng trong thi gian ti. 3. Phm vi, i tng nghin cu. Kho lun tp trung trnh by nhng ni dung ch yu v hot ng thanh ton chuyn tin in t ti CN NHCT ng a H Ni t nm 2001 n nay. 4. Phng php nghin cu. Kho lun s dng phng php thng k, phn tch tng hp, tip cn h thng l lun v thc tin, trn c s phng php lun ca ch ngha duy vt bin chng v duy vt lch s phn tch v x l cc vn nghin cu. 5. Kho lun gm ba chng. Chng I: mi. Chng II: Thc trng cng tc thanh ton chuyn tin in t ti Chi nhnh Ngn hng Cng Thng ng a -H Ni trong thi gian qua. Chng III: Mt s gii php v kin ngh nhm nng cao cht lng cng tc thanh ton chuyn tin in t ti Chi nhnh Ngn hng Cng thng ng a- H Ni. Do cn hn ch v thi gian nghin cu, ti liu thu thp cng nh trnh hiu bit, ti nghin cu ca em khng L lun chung v Ngn hng thng mi v h thng thanh ton chuyn tin in t ca Ngn hng thng
Trang 2
Hc
trnh khi nhng thiu st. Knh mong cc thy c gio cng cc bn c gi quan tm, tham gia ng gp kin qu bu cho ti thm phong ph. Em xin chn thnh cm n! H Ni, ngy 12 thng 5 nm 2004 Sinh vin thc hin
Hong Th Lan Hng
Chng I L lun chung v Ngn hng Thng Mi v h Thng thanh ton chuyn tin in t ca Ngn hng Thng mi.
1.1 Ngn hng thng mi v vic t chc thanh ton gia cc NHTM. 1.1.1 Vi nt khi qut v Ngn hng thng mi (NHTM). Ngn Hng (NH) c hnh thnh v pht trin tri qua mt qu trnh lu di vi nhiu hnh thi kinh t x hi khc nhau. Trong thi k u vo khong th k th XV n th k th XVIII, cc NH cn hot ng c lp vi nhau. l trung gian Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 3

giy bc cho NH.
Hc
tn dng, trung gian thanh ton cho nn kinh t v pht hnh Sang th k XVIII, lu thng hng ho ngy cng pht trin. Vic cc NH cng thc hin chc nng pht hnh giy bc ngn hng lm cho lu thng c nhiu loi giy bc khc nhau cn tr cho qu trnh lu thng hng ha pht trin kinh t. Chnh iu ny dn n phn ho h thng NH. Lc ny h thng NH phn lm hai nhm: th nht l nhm cc NH c php pht hnh tin, c gi l NH pht hnh sau i thnh NHTW. Th hai l cc NH khng c php pht hnh tin, ch lm trung gian tn dng, trung gian thanh ton trong nn kinh t c gi l NH trung gian. y l mt mt xch cc k quan trng ni gia NHTW vi nn kinh t, cng nh l cu ni nhng ngi c vn v nhng ngi cn vn gp nhau. Thi k u khi mi thc hin s phn ho h thng NH, cc NH trung gian thc hin tt c cc hot ng ca n nh nhn tin gi, cho vay v lm cc dch v thanh ton. Ban u, cc NH ch yu nhn tin gi khng k hn, c k hn ngn v cho vay ngn hn. V sau, n thc hin c cho vay trung hn, di hn bng ngun vn trung hn, di hn do huy ng tin gi trung hn, di hn v pht hnh tri khon. Hot ng NH ngy cng pht trin cng vi s pht trin ca th trng chng khon i hi hnh thnh nn nhng NH, nhng trung gian ti chnh chuyn hot ng trong mt lnh vc no , phn chia NH trung gian thnh cc NH hot ng trong lnh vc ring: NHTM, NH u t, NH pht trin... c trng NH c th hin r nht thng qua cc chc nng sau: -Chc nng lm th qu cho x hi. -Chc nng trung gian thanh ton.
Trang 4

-Chc nng lm trung gian tn dng. -Chc nng to tin.
Hc
NH lm trung gian thanh ton khi n thc hin thanh ton theo yu cu ca khch hng nh: trch tin t ti khon tin gi ca h thanh ton tin hng ho, dch v hoc nhp vo ti khon tin gi ca khch hng, tin thu bn hng v cc khon thu khc theo lnh ca h. NH thc hin chc nng trung gian thanh ton trn c s n thc hin chc nng lm th qu cho x hi. Vic nhn tin gi v theo di cc khon thu, chi trn ti khon tin gi ca khch hng l tin NH thc hin vai tr trung gian thanh ton. Mt khc, vic thanh ton trc tip bng tin mt gia cc ch th kinh t c nhiu hn ch nh ri ro do phi vn chuyn tin, chi ph thanh ton ln, c bit l vi khch hng cch xa nhau. Chc nng trung gian thanh ton c ngha quan trng vi nn kinh t. Trc ht, thanh ton khng dng tin mt qua NH gp phn tit kim chi ph lu thng tin mt v m bo thanh ton an ton. Kh nng la chn hnh thc thanh ton thch hp cho php khch hng thc hin thanh ton chnh xc hiu qu. iu ny gp phn tng nhanh tc lu thng hng ho, tc lun chuyn vn v hiu qu ca qu trnh ti sn xut x hi. Mt khc, vic cung ng mt dch v thanh ton khng dng tin mt c cht lng lm tng uy tn cho NH v do to iu kin thu ht ngun vn tin gi. Chu chuyn tin t hin nay ch yu thng qua h thng NHTM v do vy, ch khi chc nng trung gian thanh ton c
Trang 5

cch l ngi th qu cho x hi.
Hc
hon thin th vai tr ca NHTM mi c nng cao hn vi t 1.1.2 Khi nim, s cn thit v ngha thanh ton gia cc NHTM. Khi nim: Thanh ton gia cc NH l vic thanh ton vn tin t gia cc chi nhnh NH trong cng h thng hoc gia cc NH khc h thng pht sinh trn c s p ng yu cu thanh ton hng ho, dch v v iu chuyn ca cc n v, t chc kinh t, c nhn v nghip v iu chuyn tin ca chnh bn thn NH. S cn thit thanh ton gia cc NH: Hot ng kinh t ngy cng pht trin, theo l s pht trin ca thanh ton tin t trong nc v quc t. Mi quan h ngy cng a dng, iu khng ch i hi s gia tng hot ng ca h thng ngn hng ni chung m cn lm cho hot ng thanh ton vn gia cc NH ngy cng tr nn cn thit. iu th hin nh sau: Nn kinh t ngy cng pht trin th vic trao i hng ho dch v khng ch b hp mt a phng m n cn m rng ra mi min t nc. Hin nay, nhiu h thng NHTM v cc t chc tn dng khc nhau c mng li chi nhnh trong ton quc. Bn cnh , khch hng c quyn la chn NH m ti khon cho mnh. Do , thanh ton tin hng ho dch v gia ngi mua v ngi bn qua hai NH khc nhau l rt cn thit. N gip cho vic thanh ton cc khon n gia cc tc nhn trong nn kinh t mt cch d dng, nhanh chng, em li hiu qu to ln cho kinh t-x hi. Vic cp chuyn vn, kinh ph, chuyn tin thc hin ngha v ngn sch din ra thng xuyn, lin tc i hi phi
Trang 6

vic chuyn vn trong nn kinh t.
Hc
c nghip v thanh ton gia cc NH p ng yu cu ca Ngn hng, t chc tn dng khng ch l ni cung ng cc dch v thanh ton m cn l ch th t chc tham gia vo h thng thanh ton, thc hin vic thanh ton trong phm vi ni b ca chnh h thng cc NH nh: iu chuyn vn, cp vn, chuyn nhng ti sn, np khu hao, chuyn li l...m bo cho vic qun l v s dng vn c khp kn trong ton h thng NHTM. lm tt cc nghip v trn, thanh ton gia cc NH ra i l mt tt yu. ngha: Thanh ton gia cc NH l hnh lang cho thanh ton khng dng tin mt pht trin. Thanh ton gia cc NH gp phn phc v sn xut, lu thng hng ho pht trin, bi nu t chc tt nghip v thanh ton gia cc NH s m bo cho thanh ton nhanh, chnh xc, an ton. T gip cho cc doanh nghip, c nhn thu hi vn nhanh, y tip tc chu k sn xut kinh doanh tip theo. Th hin chc nng tp trung vn trong thanh ton ca NH trong nn kinh t quc dn l NH pht huy c vai tr gim c i vi nn kinh t, nng cao uy tn, gp phn tng cng vai tr lm trung gian thanh ton cho nn kinh t. Thc hin thanh ton gia cc NH gip cho NH v cc TCTD thu ht c lng vn tin t tm thi nhn ri ca cc doanh nghip, cc tng lp dn c cho vay phc v pht trin kinh t, tng trng ngun vn cho NH. Ngoi ra, thng qua cc dch v thanh ton, NH tit kim c chi ph trong lu thng, chi ph bo qun, hn ch tham , li dng, bo v an ton ti
Trang 7
Hc
sn...Trong qu trnh thanh ton, ngi mua khng phi mang mt lng tin mt rt ln thanh ton cho ngi bn m thc hin thanh ton thng qua cc dch v thanh ton qua NH. Thanh ton gia cc NH khng ch to iu kin cho cc NH t chc qun l vn v iu ho vn c hiu qu trong c nc m cn to iu kin ni lin cc c s NH thnh mt h thng cht ch v iu ho vn trong ni b h thng NH. iu lm tng tc vng quay vn, tng hiu qu s dng vn, trnh tnh trng c NH tha vn m vn phi tr li tin gi cho khch hng, trong khi li c NH thiu vn phc v sn xut kinh doanh, b l cc c hi kinh doanh c th thu c ngun li ln. Thng qua iu chuyn vn, NH thiu vn vn gi c khch hng v tin hnh hot ng kinh doanh tri chy, chi nhnh tha vn vn c thu nhp t ngun vn tha do hng li sut iu ho. 1.1.3 iu kin thanh ton gia cc NH. Nh ta bit, thanh ton gia cc NH l vic thanh ton vn tin t gia cc chi nhnh NH trong cng h thng hoc gia cc NH khc h thng pht sinh trn c s p ng yu cu thanh ton hng ho, dch v v iu chuyn ca cc n v, t chc kinh t, c nhn v nghip v iu chuyn tin ca chnh bn thn NH. V vy, iu kin thanh ton gia cc NH l: iu kin php l: Phi xy dng c h thng php l n nh v tin cy, th l v ch ng b, to c s vng chc t chc nghip v thanh ton. H thng php l cht ch l c s gii quyt cc tranh chp ny sinh v ngn nga cc sai phm trong thanh ton. Thc hin thanh ton qua ti khon tin gi m ti ngn hng khc phi c s tho thun bng vn bn ca hai ngn
Trang 8
Hc
hng ch qun, ng thi, phi theo ng nguyn tc m v s dng ti khon. Thanh ton kp thi, cp nht chnh xc, an ton ti sn, khng c chim dng vn ln nhau. i vi u nhim chi h, thu h phi c vn bn tho thun v cam kt cht ch gia hai ngn hng bo m s tn nhim trong thanh ton. nh k, hai bn phi i chiu, thanh ton sng phng vi nhau. i vi thanh ton b tr: Cc NHTM, TCTD, Kho Bc Nh Nc mun tham gia thanh ton b tr phi c n xin tham gia thanh ton b tr, phi chp hnh ni quy trong thanh ton nh: gii thiu ngi giao dch, mu ch k, chp hnh gi truyn nhn d liu hay phin giao dch. iu kin v t chc v k thut: Thanh ton gia cc ngn hng phi c t chc mt cch khoa hc, p dng k thut hin i m bo thanh ton chnh xc, nhanh chng, an ton, chi ph thp; phi c trung tm x l thng tin nhanh nhy, thng sut theo cc chun mc quy nh ca NHNN nhm p ng c cc phng thc thanh ton gia cc NH. Thng tin phi c cp nht v lu tr, bo qun cn trng, m bo tnh bo mt cao. Phi b tr nhng ngi c trch nhim cao, trung thc v thnh tho nghip v thanh ton gia cc NH, y nhanh tc v s an ton trong thanh ton. iu kin v vn: Cc NHTM thc hin thanh ton gia cc NH phi c kh nng cn i ngun v s dng vn, phi chun b c lng vn m bo kh nng thanh khon, p ng nhu cu v vn trong thanh ton. Trng hp lm mt kh nng thanh ton phi chu pht theo quy nh. Cc NHTM khi thc hin thanh ton qua thanh ton b tr phi lun duy tr tn qu tin mt v s d trn ti khon tin gi cn thit ti NHNN m bo cho kh nng thanh ton,
Trang 9
Hc
sn sng chi tr cho khch hng. Trng hp thiu vn thanh ton th vay Ngn hng ch tr hoc Ngn hng thnh vin. 1.1.4 Cc nghip v thanh ton ca NH v s pht trin ca chng. 1.1.4.1 Cc hnh thc thanh ton (Means of payment). Sn xut hng ho cng pht trin th cc hot ng nghip v ca NH cng khng ngng m rng v pht trin. Cc nghip v ny ngy cng c ci tin ph hp vi xu hng pht trin chung v khoa hc cng ngh trn th gii, trong lnh vc thanh ton c bit quan trng vi iu kin v trnh pht trin ca mi nc. Nhn chung, cc nc c nn kinh t th trng th hnh thc thanh ton qua NH ph bin sau y: Hnh thc thanh ton sc: Sc l lnh tr tin ca ch ti khon c lp trn mu in sn do NHNN quy nh yu cu n v thanh ton trch mt s tin t ti khon tin gi thanh ton ca mnh tr cho ngi th hng c tn trn sc hoc ngi cm sc. Sc l hnh thc thanh ton lu i, ph bin nht hu ht cc NH trn th gii vi tiu : Cheque (ting Anh), Chque (ting Php) dch ra ting Vit l chi phiu. Sc bao gm nhiu loi khc nhau: sc k danh, sc v danh, sc tin mt, sc chuyn khon, sc bo chi, sc nh mc, sc c nhn, sc du lch. i tng p dng: Sc thng c p dng thanh ton chi tr cc khon tin hng ho dch v, cng n. Phm vi p dng: Bn mua v bn bn phi m ti khon ti cng mt NH hoc khc NH cng mt h thng. Trng hp bn mua v bn bn c ti khon ti hai NH khc h thng th hai
Trang 10

nhn chng t trc tip. iu kin sc c NH chp nhn thanh ton:
Hc
n v thanh ton phi tham gia thanh ton b tr giao
-Ngi pht hnh sc ch c ghi s tin trn sc trong phm vi s d ti khon tin gi ca h ti NH. Nu pht hnh qu s d NH khng chp nhn thanh ton ng thi, NH cn p dng pht vi phm hp ng thanh ton v pht chm tr. -Trng hp c nhiu t sc np vo NH cng mt lc i tin t mt ti khon m s d trn ti khon khng thanh ton ton b nhng t sc th th t thanh ton c xc nh theo s sc pht hnh, cc sc c s th t nh hn s c thanh ton. -Sc phi m bo tnh hp php hp l c v hnh thc v ni dung. Sc chuyn khon l loi thanh ton do ch ti khon pht hnh trc tip tr tin cho ngi th hng trn c s s d ti khon tin gi thanh ton ca mnh ti NH. Loi sc ny rt tin li cho bn mua nhng khng tin li cho bn bn. Do , trong thanh ton truyn thng, sc c ghi theo nguyn tc ghi n trc ghi c sau. Trng hp bn bn yu cu bn mua c s xc nhn ca n v thanh ton trn t sc, khi nhn c yu cu, n v thanh ton s lm th tc bo chi trn c s s tin m ngi pht hnh lu k. V vy, ngi chu trch nhim thanh ton sc l NH hay n v thanh ton bo chi sc. C th thy, vic p dng sc bo chi rt c li cho ngi th hng. Ngi th hng chc chn s nhn c tin, do , ngi th hng khng b mt vn, khng b chim dng vn. Qu trnh thanh ton c thc hin nhanh chng v NH bo chi sc hoc NH phc v ngi th hng ghi c ngay cho ngi th h-
Trang 11
Hc
ng. Ngc li, khi p dng thanh ton bng sc bo chi, ngi mua li phi lm th tc rum r c bo chi sc, phi lu k tin trn ti khon tin gi bo chi sc v khng c hng li trn s tin lu k . Nhn chung, thanh ton sc l th thc n gin, thun tin c s dng rng ri nhiu nc trn th gii. Cng c Sc quc t Gi-ne-v nm 1931 c mt s nc thng qua cho n nay vn c xem l lut iu chnh cc quan h lin quan n vic pht hnh v s dng sc. Tuy nhin, trong thc t, s dng sc khng phi tuyt i an ton, c xut hin sc gi. Do vy, k thut thanh ton sc khng ngng c hon thin trn mi phng din. Hnh thc thanh ton bng u nhim thu (UNT): UNT l chng t i tin do ngi bn lp v u nhim cho NH phc v mnh i tin ngi mua hay ngi nhn cung ng dch v trn c s hng ho hay n v cung ng. Ngn hng phc v ngi bn khng chu trch nhim v vic ngi mua c thanh ton hay khng. Chnh v th, i vi nghip v ny, NH phi kt hp nghip v bng, ghi nhp s theo di UNT gi i theo di tnh hnh thanh ton, tr tin ca ngi mua nu ngi mua c ti khon tin gi ti NH khc. i tng p dng: UNT c s dng thanh ton tin hng ho khi ngi bn cung cp cho ngi mua hoc tin in, tin nc, tin in thoi, tin nh t... iu kin p dng: Hai bn mua bn phi thng nht vi nhau dng hnh thc UNT vi nhng iu kin c th ghi trn hp ng, ng thi, phi thng bo bng vn bn cho NH phc v bn chi tr bit lm cn c thc hin thanh ton. Phm vi p dng: Hnh thc thanh ton ny c p dng rng ri trong quan h thanh ton ni a v thanh ton quc
Trang 12
Hc
t i vi mi i tng khch hng d h m ti khon ti bt c n v thanh ton no. p dng u nhim thu rt c li trong trng hp thu h ph cc dch v cng cng, gip cc n v cung ng dch v cng cng gim chi ph nhn vin phi n tng nh thu tin. Tuy nhin, n vn cn hn ch v UNT do ngi bn lp chng t v l xut pht im trong quy trnh thanh ton, m nguyn tc hch ton l ghi n trc c sau. Mc d an ton cho cc NH tham gia quy trnh thanh ton nhng quy trnh lun chuyn chng t cn vng vo, tc thanh ton chm. Hnh thc thanh ton u nhim chi (UNC): UNC l lnh ca ch ti khon c lp theo mu in sn ca NHNN u quyn cho NH phc v mnh trch mt s tin nht nh t ti khon tin gi ca mnh tr cho ngi th hng c ti khon cng NH hay khc NH, trong cng h thng hoc khc h thng. i tng p dng: UNC c dng ch yu l thanh ton tin hng ho, cng n dch v theo ngi mua l ngi m u trong quy trnh thanh ton, thc hin ra lnh cho NH phc v mnh trch ti khon tin gi thanh ton ca mnh chuyn tr cho ngi bn. Phm vi p dng: UNC c s dng rng ri, ngi tr tin hon ton c th s dng UNC tr tin cho ngi th hng c ti khon cng NH hoc khc NH cng h thng hay khc h thng. u im ca u nhim chi l c s dng rng ri v phm vi a l i vi mi i tng khch hng d h m ti khon ti bt c n v thanh ton no. UNC m bo quyn li cho bn mua do bn mua ch chp nhn thanh ton khi h nhn c
Trang 13
Hc
hng ho, dch v ng nh trong hp k kt, ng thi, bo v quyn li cho NH do NH thc hin ghi n trc ghi c sau. Ngc li, UNC khng bo m quyn li cho bn bn. Bn bn c th gp ri ro do bn mua khng kh nng thanh ton hoc bn mua c tnh khng thanh ton. Do , ngi ta ch p dng hnh thc thanh ton ny trong trng hp bn mua v bn bn c tn nhim nhau hoc thanh ton c gi tr nh hoc ch yu l thanh ton phi mu dch. Tuy nhin, UNC vn l hnh thc thanh ton c a chung nht hin nay v n gin, d thc hin. Mt khc, NH chuyn tin nhanh m bo yu cu ca khch hng. Hnh thc thanh ton th tn dng: Th tn dng l lnh ca NH phc v bn mua gi cho NH phc v bn bn tin hnh tr tin cho ngi bn v gi tr hng ho cung ng trn c s ngi bn xut trnh cc ho n, chng t hp l, hp php ph hp vi cc iu kin, phm vi thi hn hiu lc ca th tn dng. Phm vi p dng: Th tn dng p dng gia hai chi nhnh NH cng h thng hoc trn a bn phc v ngi bn c NH cng h thng vi NH bn mua c tham gia thanh ton b tr. Nh th, NH bn mua (NH pht hnh) s u quyn cho NH cng h thng vi mnh v cng a bn vi NH bn bn c tham gia thanh ton b tr thc hin thanh ton hoc chit khu b chng t hp l ca bn bn bng phng thc thanh ton b tr. i tng p dng: Th tn dng thng c s dng thanh ton tin hng ho, dch v gia hai bn mua-bn cha hiu r v nhau, cha c mi quan h thn thit v khng tin tng nhau. Bi l, th tc thanh ton bng th tn dng rt rm r kh khn i vi c bn mua v bn bn. Bn mua phi thc hin lm th tc m th tn dng v c NH phc v mnh chp
Trang 14
Hc
nhn pht hnh th tn dng trc khi nhn c hng ho dch v t ngi bn. Ngc li, bn bn mun nhn c thanh ton ca NH pht hnh hoc NH thanh ton. NH chit khu th phi lp c b chng t hon ho, ph hp nhng iu kin ghi trong th tn dng. Trong hnh thc ny, th tn dng c coi l cn c, c s hai bn mua bn trao i, thanh ton tin hng ho dch v cho nhau. Thanh ton bng th tn dng l hnh thc thanh ton hu hiu nht cho c bn mua v bn bn v quyn li chnh ng ca c hai bn u c bo v. Bn mua ch chp nhn thanh ton khi nhn c hng ho vi b chng t y nh tho thun trong hp ng cn bn bn chc chn s nhn c tin khi giao nhn b chng t y cho NH phc v mnh. Do an ton v chun xc cao nn n c s dng ph bin trong thanh ton quc t. Hnh thc thanh ton bng th NH: Th NH l mt phng tin thanh ton hin i gn lin vi k thut tin hc v ng dng tin hc trong hot ng NH. Qua th NH, ngi ch th c th s dng rt tin t my rt tin t ng ATM hoc thanh ton tin hng ho dch v ti c s chp nhn thanh ton th. Th thanh ton ch c p dng trong nn tng cng ngh tin hc v vin thng c p dng trong cng ngh thanh ton ca NH. Th thanh ton do NH pht hnh v bn cho khch hng ca mnh thanh ton chi tr cc khon vt t, hng ho, dch v, cc khon thanh ton khc v rt tin ti cc i l thanh ton hay ti cc quy rt tin t ng. Phm vi p dng th NH rt rng ri v khng b gii hn v khng gian, thi gian. Nu khch hng c th thanh ton, khch
Trang 15
Hc
hng c th s dng (rt tin, gi tin, kim tra s d trn ti khon, thanh ton chi tr tin hng ho dch v....) bt c ni no c my ATM hoc c s chp nhn th. Hn na, thanh ton bng th tit kim chi ph, cng sc cho ngi mua, ngi bn, gim lng tin mt trong lu thng v tng chu chuyn vn cho nn kinh t. Chnh bi tin ch ny m th NH rt c a chung cc nc trn th gii. Tuy nhin, vic s dng thanh ton bng th NH cng b gii hn mt mc ti a cho php c thanh ton trong mt ngy m bo an ton v kh nng chi tr cho ngun thanh ton. Vi trnh v tc pht trin ca khoa hc k thut ngy nay, trong tng lai, chc chn th thanh ton cha phi l cng c thanh ton cui cng. 1.1.4.2 Cc phng thc thanh ton qua NH (Mode of payments). Tu vo trnh pht trin ca cng ngh ngn hng cng nh c im t chc h thng NH, cc nc c cc phng thc thanh ton qua NH khc nhau. Vit Nam, t khi h thng NH c t chc theo h thng hai cp, cc phng thc thanh ton vn gia cc NH bao gm: Phng thc thanh ton lin hng: Thanh ton lin hng l quan h thanh ton ni b gia cc ngn hng trong cng h thng pht sinh trn c s cc nghip v thanh ton khng dng tin mt gia cc khch hng c m ti khon cc chi nhnh ngn hng khc nhau trong cng h thng hoc cc nghip v chuyn tin, iu ho vn trong ni b mt h thng. Thanh ton lin hng l mt b phn khng th thiu c trong cng tc thanh ton ca NH. Lm tt cng tc thanh ton
Trang 16

chung v vi ngnh NH ni ring. C th :
Hc
lin hng s c vai tr rt quan trng i vi nn kinh t ni Thanh ton lin hng thc y qu trnh thanh ton nhanh chng, chnh xc. Thay v khch hng phi mang tin mt t NH mua n thanh ton cho ngi bn hng, khch hng ch cn u nhim cho NH phc v mnh trch ti khon thanh ton cho ngi bn thng qua NH phc v ngi bn. Thanh ton lin hng gp phn nng cao tc lun chuyn vn tin t phc v qu trnh ti sn xut m rng, do thi gian thanh ton nhanh, rt ngn qu trnh sn xut v lu thng hng ho dch v. Thanh ton lin hng to iu kin cho vic m rng v pht trin thanh ton khng dng tin mt, gp phn khuyn khch c nhn, t chc m ti khon ti cc NH, n nh v m rng khch hng. Thanh ton lin hng gp phn gim chi ph lu thng do khng phi vn chuyn tin mt t ni ny n ni khc thanh ton, ng thi, hn ch c mt mt tham trong thanh ton. Tuy nhin, thanh ton lin hng ch p dng vi nhng ngn hng trong cng h thng. Vic x l chng t vn mang tnh th cng, pht hin sai lm chm, kh bo ton, bo mt thng tin, c bit l vic quyt ton cui nm rt vt v, cng vic qu nhiu, sang nm sau cng vic nm trc vn cha gii quyt xong. Phng thc thanh ton b tr: Thanh ton b tr l mt phng thc thanh ton gia cc NH khc h thng trn cng mt a bn do NHNN ch tr. Thng qua nghip v ny, cc NH thc hin thu h chi h cho NH khc
Trang 17

tr.
Hc
v s thanh ton quyt ton ngay trong ngy khi quyt ton b Thanh ton b tr thc hin theo quyt nh 181/NH-Q ngy 10/10/1991 v Quy tc t chc v k thut nghip v thanh ton b tr gia cc NH v Cng vn 637/Kinh t ngy 28/10/1991 v hng dn thc hin quyt nh 181/NH-QD. c tham gia thanh ton b tr, cc thnh vin phi tun th y cc quy nh do NH ch tr quy nh, phi m ti khon tin gi thanh ton b tr ti NH ch tr. Cn b i giao dch thanh ton b tr phi c nng lc, trnh v m bo cc iu kin giao dch, phi ng k mu ch k ti NH thnh vin khc v ti NH ch tr. Nu xy ra sai st, tn tht th thnh vin phi chu trch nhim theo quy nh. V thanh ton s chnh lch trong thanh ton b tr: Phi trch TK tin gi thanh ton, nu khng th phi np tin mt hoc ngn phiu thanh ton, cng c th vay NH ch tr thanh ton, trng hp NH ch tr khng cho vay th phi pht chm tr. Chng t s dng trong thanh ton b tr bao gm cc chng t thanh ton gc, cc bng k mu s 12,14,15,16 c giao nhn trc tip ti phin thanh ton b tr. Cc chng t cha thuc phm vi thanh ton b tr nh u nhim thu, th tn dng, sc...th chuyn sang NH thanh ton thc hin ghi n trc. TK s dng: Nu l NH ch tr th s dng TK 5011. Ti khon ny dng hch ton kt qu thanh ton b tr ca NH ch tr vi NH thnh vin tham gia thanh ton b tr v sau khi thanh ton b tr xong th ht s d.
Trang 18
Hc
Nu l NH thnh vin th s dng TK 5012. Ti khon ny dng hch ton kt qu thanh ton b tr vi cc NH khc v sau khi thanh ton b tr xong cng phi ht s d. Phng thc thanh ton qua ti khon tin gi ti NHNN: Phng thc thanh ton qua ti khon tin gi ti NHNN l phng thc thanh ton gia cc NH khc h thng khc a bn, u m ti khon ti NHNN. p dng phng thc thanh ton ny phi c cc iu kin sau: -Hai NH phi m ti khon ti mt hay hai chi nhnh NHNN v lm y cc th tc v m ti khon tin gi theo quy nh. -Ti khon tin gi ca cc NH phi thng xuyn c s d m bo kh nng thanh ton kp thi. -Du v ch k trn chng t v bng k chng t thanh ton qua NHNN phi ng vi mu du, ch k ng k. -Vic thanh ton phi kp thi, y , chnh xc. Nu NH no chm tr th NH s b pht. Thanh ton qua m ti khon tin gi ti NHNN p ng nhu cu thanh ton i vi cc khch hng m ti khon tin gi ti cc NH khc h thng khc a bn, thc y qu trnh trao i v sn xut hng ho. Tuy nhin, phng thc ny t c p dng do tc thanh ton chm. Phng thc thanh ton qua ti khon tin gi NH khc: Khi cc NHTM khng cng h thng, khng cng a phng c tn sut thanh ton trc tip vi nhau cao, nu thanh ton tng ln qua ti khon tin gi ti NHNN th tc chm. khc phc nhc im ny, NHNN cho php cc NHTM m ti khon ti nhau thanh ton trc tip. nh k, cc NHTM thanh quyt ton vi nhau thng qua ti khon tin gi ti
Trang 19
Hc
NHNN. Theo phng thc ny, cc NHTM c th u m ti khon tin gi NH khc u quyn thu h cho khch hng. Vic thu h, chi h ch tin hnh trong phm vi nhng khon thanh ton tho thun v quy nh trong hp ng u thc thanh ton gia cc NH. Mi khi pht sinh cc khon thanh ton thu h chi h, NH mi pht sinh phi gi cc chng t thanh ton cho NH c quan h hch ton s sch. nh k thanh ton, cc NH phi i chiu s liu vi nhau, quyt ton s tin thu h, chi h v thanh ton vi nhau s chnh lch phi thu, phi tr. Phng thc thanh ton m ti khon ti nhau lm gia tng tc thanh ton, hn ch c nhng nhc im phn tch trn. Tuy nhin, vic m ti khon ti nhau lm c s cho vic thanh ton cho nhau gy ng vn cho cc NHTM. Phng thc thanh ton u nhim thu h, chi h gia cc NHTM: khc phc nhng hn ch ca phng thc m ti khon ti nhau, NHNN cho php cc NHTM c th k hp ng thanh ton song bin trn c s s tn nhim gia hai NHTM v hp ng thanh ton c quy nh r ni dung thanh ton, s tin ti a cho mt mn thanh ton, tng s tin thanh ton, k hn thanh quyt ton qua ti khon tin gi ti NHNN. 1.2 H thng thanh ton chuyn tin in t ca Ngn Hng Cng Thng Vit Nam. 1.2.1 Qa trnh pht trin ca thanh ton chuyn tin in t. Thanh ton lin hng th cng: Trong thi k bao cp, hot ng thanh ton gia cc NH khc a bn bng th cng vi mt phng thc truyn thng
Trang 20
Hc
duy nht l thanh ton lin hng bng th, bng in qua ng bu in. Thi gian cho mt mn thanh ton thng thng phi t 3-5 ngy v thm ch l hng tun cho nhng mn i tnh xa. Do vic thanh ton chm, lng vn nm trong thanh ton chim kh ln khng p ng cng vic kinh doanh ca khch hng nn to ra tm l khng mun thanh ton khng dng tin mt qua NH m ch mun dng phng tin trc tip bng tin mt. V vy gy ra p lc rt ln v tin mt, to s khan him gi to, xut hin t l % gia thanh ton bng chuyn khon v tin mt. y cng l mt trong nhng nguyn nhn gp phn lm tng tc lm pht vo nhng nm 1988, 1989 c thi k ln n 3 con s. NHNN phi dng liu php sc tng li sut ln rt cao, c thi k ln n 12%/ thng. Thanh ton lin hng qua mng: T nm 1989, h thng NH bt u ng dng cng ngh thng tin (CNTT) vo cc hot ng nghip v, i u l h thng NHNN, c bit t nm 1993 ng dng cng ngh thng tin vo lnh vc thanh ton. Thi k ny, cc NH tng bc thch nghi vi c ch mi, ch ng trong vic u t c s vt cht cho hot ng thanh ton ca mnh phc v khch hng ngy cng tt hn, chuyn t hnh thc thanh ton lin hng bng th qua bu in sang thanh ton lin hng qua mng vi tnh, chuyn vic giy bo lin hng bng tay theo mu in sn ca NHTW sang lp trn my vi tnh, vic i chiu cng c thc hin qua mng vi tnh. p dng hnh thc ny tc thanh ton tng r rt, thi gian ca mt mn thanh ton ch cn t mt n hai ngy, gim c lng vn nm
Trang 21

khong cch ca cc DN v x hi i vi NH. Thanh ton chuyn tin in t:
Hc
trong thanh ton, c khch hng nh gi cao, tng bc xo b
1.2.2 Khi nim, c im v mt s quy nh chung: Khi nim: Thanh ton chuyn tin in t l ton b qu trnh x l mt khon chuyn tin qua mng my vi tnh k t khi nhn c mt lnh chuyn tin ca ngi pht lnh n khi hon tt vic thanh ton cho ngi th hng (i vi chuyn tin C) hoc thu n t ngi nhn lnh (i vi chuyn tin N). c im: -Quy trnh thanh ton in t thay th quy trnh thanh ton lin hng qua my vi tnh hin hnh l quy trnh hch ton qun l iu hnh vn tp trung trong h thng NHCT Vit Nam. -Thanh ton chuyn tin in t c thc hin trong mi trng php l v chun ho cao. -Cc cng on trong thanh ton chuyn tin in t ch yu c t ng ho. Qu trnh thanh ton chuyn tin, tra sot, tr li tra sot, chp nhn, tr li chp nhn c chng trnh x l t ng nn m bo chnh xc cao . -Phn tnh k hiu mt c ci t mt chng trnh ring i hi tnh bo mt ht sc nghim ngt. Hn na, hai ln m kho bo mt ca hai b phn chc nng k ton v tin hc gip cho qu trnh thanh ton chuyn tin in t t an ton ti sn rt cao. Mt s quy nh chung: -Phm vi chuyn tin in t gm cc chuyn tin c v chuyn tin n bng VN hoc bng ngoi t gia cc NH cng h thng. Cc hot ng thanh ton b tr t ng, thanh ton
Trang 22
Hc
vi cc TCTD khc, ATM, POS, SWIFT khng thuc phm vi quy ch ny (ch to cc giao din cn thit t TTTT ra cc h thng khc). -i tng p dng i vi tt c cc CNNH cng h thng c iu kin k thut, nm vng quy trnh nghip v chuyn tin in t, c Tng Gim c NHCT VN cho php tham gia bng vn bn. -Mi khch hng giao dch vi NHCT VN u c tham gia h thng thanh ton in t theo quy ch thanh ton qua NH ban hnh theo quyt nh s 22/Q-NH1 ca Thng c NHNN v cc vn bn hng dn ca Tng Gim c NHCT VN. -Cc nghip v pht sinh trong thanh ton in t c hon tt trong mt ngy lm vic. Trng hp khch hng yu cu chi nhnh NHCT phc v chuyn nhanh v hon tt trong thi gian 1-3 h, khch hng khng phi chu thm ph. -Mi khon thanh ton in t gn lin vi nghip v thanh ton v qun l vn ca ca NHCT Vit Nam i vi tng chi nhnh. -Trung tm thanh ton chu trch nhim t chc quy trnh nghip v thanh ton, thc hin vic nhn, hch ton v chuyn thng tin t NH khi to n NH nhn, m bo theo di cht ch, hch ton y cc nghip v thanh ton v hn mc vn, ng thi, theo di tnh li iu ho vn cho cc chi nhnh tnh, thnh ph ngy 20 hng thng. -Trung tm thanh ton cn c vo quy trnh nghip v trong quy ch ny thit k v xy dng chng trnh ng dng, t chc h thng m bo k thut p ng y cc yu cu nghip v v thc hin thng nht trong ton h thng m bo nhanh chng, chnh xc, an ton.
Trang 23
Hc
-Cc Trng phng k ton chi nhnh NHCT chu trch nhim trc Gim c v vic kim sot tnh hp php hp l ca chng t thanh ton, v cc quyt nh chuyn tin i n cng nh hch ton vo cc ti khon thch hp. -Trung tm in ton NHCT Vit Nam chu trch nhim v vic m bo k thut ca cc thng tin trn ng truyn t trung tm thanh ton n cc chi nhnh NHCT. -Cn c cc chc nng nhim v c giao, cc c nhn tham gia quy trnh thanh ton chp hnh nghim tc cc quy nh v thc hin tt nhim v s c khen thng; c nhn no vi phm ch , tu theo mc hu qu s phi bi thng vt cht hoc k lut hnh chnh thch ng. 1.2.3 Ti khon v chng t c s dng trong thanh ton chuyn tin in t. 1.2.3.1 Cc Ti khon c s dng. Cc ti khon s dng phn nh mi quan h thanh ton v qun l vn gia TTTT vi chi nhnh cp 1 bao gm: TK iu chuyn vn (CV) trong k hoch. TK iu chuyn vn ngoi k hoch. TK iu chuyn vn khoanh n. TK iu chuyn vn k qu. TK iu chuyn vn qu hn. TK iu chuyn vn ch thanh ton. TK iu chuyn ch vn. TK iu chuyn vn thanh ton khc h thng. TK iu chuyn vn cho vay ti tr xut khu. TK iu chuyn vn cho vay bo lt. TK iu chuyn vn cho vay t qu tn dng o to. TK iu chuyn vn cho vay d n ca NH Ti thit c(KFW).
Trang 24

(DAT). TK iu chuyn vn cho vay d n va v nh. TK iu chuyn vn d phng ri ro. TK iu chuyn vn c nh. TK iu chuyn vn khc.
Hc
TK iu chuyn vn cho vay d n ca NH Cn i c
1.2.3.2 Chng t s dng trong chuyn tin in t. Chng t ghi s k ton chuyn tin in t l lnh chuyn tin (bng giy hoc di dng in t). Chng t gc dng lm c s lp lnh chuyn tin l cc chng t thanh ton theo ch hin hnh (UNC, UNT...). Lnh chuyn tin di dng chng t giy phi lp theo ng mu v s lin do NHNN quy nh v phi m bo tnh hp l hp php ca chng t theo quy nh ti ch chng t k ton NH, TCTD ban hnh km theo quyt nh s 312/Q ngy 04/12/1996 ca Thng c NHNN VN. Lnh chuyn tin di dng in t phi p ng cc chun d liu do NHNN quy nh ti quy ch v lp, s dng, kim sot, x l bo qun v lu tr chng t in t ca cc NH, TCTD ban hnh theo Q308/ Q-NH2 ngy 16/09/1997 ca Thng c NHNN. Vic chuyn ho chng t in t thnh chng t giy NHCT VN (i (i hoc ngc li phc v yu cu thanhchiu)v hch ton phi ton ............... chiu) TTTT m bo khp ng gia chng t lm cn c chuyn ho (S hiu v chng t c chuyn ho ng mu quy nh v m bo 999) tnh hp php ca chng t. 1.2.4 Quy trnh nghip v chuyn tin in t ca NHCT VN.
CN NHCT A (NHPL)
CN NHCT B (NHNL)
Trang Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH 25 Khch hng Khch hng A B
Hc
*Quy trnh nghip v ti NH pht lnh (NHPL). Ngn hng khi to nhn chng t t khch hng, kim tra, kim sot ri tin hnh chuyn ho chng t giy thnh chng t in t v chuyn cho kim sot vin t k hiu mt trc khi chuyn i thanh ton. Sau khi tnh KHM, bt ton hch ton c t ng gi v TTTT/ Chi nhnh i chiu. *Ti Ngn hng nhn lnh n: B phn thanh ton in t phi b tr cn b chuyn trch trc m bo tnh lin tc khi nhn chuyn tin n, thng bo kp thi cho KSV kim tra hoc gii m k hiu mt (KHM) ng thi, hch ton vo TK Ngi nhn lnh (nu iu kin thanh ton) hoc TK ch thanh ton (nu khng iu kin thanh ton) x l theo quy trnh x l sai st. Lnh thanh ton c t ng hch ton v c t ng gi v TTTT/ Chi nhnh i chiu. Sau khi nhn c kt qu khp ng vi TTTT, k ton CTT in phc hi Lnh thanh ton thnh chng t giy, 02 lin, 01 lin dng bo N hoc bo C khch hng, 01 lin lu nht k chng
Trang 26

nh. *Ti Trung tm thanh ton.
Hc
t. Cc Lnh thanh ton in ra phi y ch k theo quy
TTTT m TK iu chuyn vn (CV) trong k hoch cho tng CN hch ton v i chiu. TK ca CN NHCT no s mang s hiu NH ca CN NHCT . i vi CN trc thuc (CN cp 1), TTTT m mt s cc TK CV khc phn nh v qun l cc loi vn gia TW vi CN. i vi CN ph thuc (CN cp 2) ch c m duy nht TK CV trong k hoch. Khi nhn chuyn tin t CN, ti TTTT, chng trnh t ng kim tra, i chiu v phn loi cc chuyn tin theo tnh cht nghip v thanh ton N-thanh ton C, phm vi thanh ton trong h thng-ngoi h thng hch ton. Cc chuyn tin trong h thng sau khi kim tra, i chiu vi NHPL c hch ton t ng chuyn i NHNL v chuyn sang vng ch i chiu vi NHNL. Cc chuyn tin ngoi h thng c chuyn sang vng ring gii m, phc hi chng t a i thanh ton b tr hoc chuyn mng th trng song bin vi cc t chc tn dng khc. Trng hp nhn c Lnh thanh ton ca NHPL sau gi kho s ca TTTT, cc Lnh thanh ton ny s c hch ton v i chiu vo ngy hot ng k tip ca h thng. Sau gi kho s ca TTTT, cc Lnh thanh ton cha c i chiu c chuyn sang vng ring tip tc theo di, i chiu vo ngy lm vic k tip. TTTT in cc bo co i chiu, bo co chng t tn ng kim tra, theo di x l v lu tr. Hch ton: -i vi lnh thanh ton C: N: TK CV trong k hoch NHPL.
Trang 27

C: TK CV trong k hoch NHNL. -i vi lnh thanh ton N: hch ton ngc li.
Hc
Cui ngy, K ton CTT in bo co i chiu chuyn tin i, n trong ngy kim tra tnh ng n ca s liu trc khi kho s cui ngy. Cc bo co ny thc hin lu tr cng cc chuyn tin i, n trong ngy. 1.2.5 Sai st v iu chnh. 1.2.5.1 Sai st v iu chnh ti Ngn hng pht lnh (NHPL). Mi sai st pht hin khi cha tnh KHM, KTV c php sa li cho ng. Cc sai st pht hin sau khi Lnh thanh ton c tnh KHM u phi c iu chnh bng bt ton. C th, tng trng hp c x l nh sau: 1.2.5.1.1 Chuyn tin thiu. KTV cn c vo chng t gc v Lnh thanh ton chuyn thiu lp b sung. Ni dung Lnh thanh ton lp b sung phi ghi r chuyn b sung cho Lnh thanh ton s ..ngy... v hch ton nh cc Lnh thanh ton i bnh thng. 1.2.5.1.2 Chuyn tin tha. NHPL phi lp ngay in thng bo v lp bin bn chuyn tin tha gi NH nhn lnh c bin php x l kp thi. Trng hp pht hin chuyn tin tha sau khi gi Lnh thanh ton i nhng NHNL cha kim tra KHM, KTV cn c vo chng t gc v Lnh thanh ton chuyn tha lp phiu iu chnh v hch ton: -i vi Lnh thanh ton C: N: TK CV ch thanh ton. N : TK trch tha. S tin chuyn tha
Trang 28
Hc
ng thi, lp in tra sot (ph lc 01) gi NHNL yu cu hon tr s tin tha v ghi nhp s theo di chuyn tin tha ch x l. Khi nhn c Lnh thanh ton C chuyn tr s tin tha ni trn, NHPL hch ton: N: TK CV trong k hoch. S tin thu hi C: TK CV ch thanh ton. c ng thi, ghi xut s theo di chuyn tin tha ch x l -i vi Lnh thanh ton N: Hch ton v x l ngc li. Trng hp pht hin chuyn tin tha sau khi gi lnh thanh ton i, NHNL kim tra KHM. i vi Lnh thanh ton C:
N: TK Cc khon phi thu (tiu khon CN gy sai st). S tin chuyn tha N : TK Thch hp . (TK trch tha)
ng thi, lp in tra sot gi NHNL yu cu hon tr s tin tha v ghi nhp s theo di chuyn tin tha ch x l. Nu NHNL chi tr s tin tha cho ngi hng, NHPL gi bin bn chuyn tin tha n NHNL NHNL tm bin php thu hi. Khi nhn c Lnh thanh ton C chuyn tr s tin tha hoc mt phn s tin tha ni trn, NHPL hch ton:
N: TK CV trong k hoch. S tin thu hi c C: TK Cc khon phi thu (tiu khon CN gy sai st)
ng thi, ghi xut s theo di chuyn tin tha ch x l. Trng hp NHNL tr li khng thu hi c th NHPL cn c vo bin bn cng h s lin quan ca NHNL gi n. NHPL nhn c, kim tra, i chiu vi bin bn chuyn tin tha trc y xc nh s thu hi c, s cn phi thu hi, xc nh ngi chu trch nhim. ng thi, lp hi ng x l theo ch hin hnh. -i vi Lnh thanh ton N: Lp phiu iu chnh Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 29

C : TK Thch hp
Hc
S tin chuyn C: TK CV ch thanh ton tha ng thi, lp Lnh thanh ton C chuyn n NHNL hu s tin chuyn tha trn Lnh thanh ton N. N: TK CV ch thanh ton. S tin chuyn C: TK CV trong k hoch.tha 1.2.5.1.3 Chuyn tin ngc v. NHPL phi lp ngay in thng bo (mu 02) cho NHNL, in tra sot gi NHNL x l ng thi thc hin iu chnh hu s tin b ngc v sang TK CV ch thanh ton, sau , tt ton TK ny chuyn i NHNL hu ton b Lnh thanh ton b ngc v v lp Lnh thanh ton ng chuyn i 1.2.5.1.4 Cc sai st khc: - Khi NHPL pht hin sai st cc yu t khc nh: Tn ngi gi, tn ngi nhn, ti khon, s CMND ... m ch cho php th NHPL gi in tra sot n NHNL iu chnh li Lnh thanh ton cho ng. -i vi cc Lnh thanh ton b t chi do li k thut, sai thng tin i chiu hoc pht hin b gi mo, h thng t ng gi li Lnh thanh ton hoc i chiu theo mt s ln nht nh. Sau mt s ln gi li khng thnh cng, Lnh thanh ton s b phong to v khng cn gi tr gi i. NHPL hu Lnh thanh ton theo bin bn vi s cho php ca TTTT v lp phiu iu chnh hch ton ton b s tin trn Lnh thanh ton b hu. ng thi, lp Lnh thanh ton khc thay th. 1.2.5.2. Sai st v iu chnh ti NHNL. 1.2.5.2.1 Lnh thanh ton b sai thiu. Khi nhn dc Lnh thanh ton b sung tin thiu, NHNL kim tra Lnh thanh ton chuyn thiu trc , i chiu vi
Trang 30

i vi cc Lnh thanh ton ng bnh thng khc. 1.2.5.2.2 Lnh thanh ton b sai tha.
Hc
Lnh thanh ton chuyn b sung. Nu ng th hch ton nh
Trng hp nhn c in thng bo chuyn tin tha ca NHPL trc khi kim tra KHM v hch ton, NHNL phi kp thi ghi s theo di Lnh thanh ton b sai st. Khi nhn c Lnh thanh ton n, NH nhn kim sot, i chiu gia Lnh thanh ton vi ni dung thng bo nhn c, nu ng th x l : -i vi Lnh thanh ton C: N: TK CV trong h hoch. Ton b s C: TK CV ch thanh ton.tin Khi nhn c in tra sot yu cu chuyn tr tin tha ca NHPL, cn c in tra sot, NHNL lp Lnh thanh ton C i hon tr NHPL: N: TK CV ch thanh ton. S tin tha C: TK CV trong k hoch. ng thi, lp phiu hch ton s tin ng. N: TK CV ch thanh ton. C: TK Thch hp. S tin ng
- i vi Lnh thanh ton N: Hch ton v x l ngc li. Trng hp nhn c in thng bo chuyn tin tha ca NHPL, sau khi kim tra KHM v hch ton, NHPL phi kp thi ghi s theo di Lnh thanh ton b sai st, nu cha thanh ton cho khch hng th phi gi li s tin x l. Nu trn ti khon ca khch tin x l, i vi Lnh thanh ton C, cn c bin bn chuyn tin tha ca NHPL, NHNL lp phiu iu chnh hch ton: C : TK Thch hp (TK ghi tha trc y). S tin tha N: TK CV ch thanh ton.
Trang 31
Hc
Khi nhn c in tra sot yu cu tr li s tin tha ca NHPL, NHNL lp Lnh thanh ton C tr li s tin tha v hch ton: N: TK CV ch thanh ton. S tin tha C: TK CV trong k hoch. i vi Lnh thanh ton N: Hch ton v x l ngc li. Nu trn ti khon ca khch hng khng cn tin thu hi, NHNL ghi nhp s theo di chuyn tin tha n cha thu hi theo di, ng thi, yu cu khch hng tr li s tin tha hoc np tin vo ti khon thc hin hon tr. Sau khi nhn c tin hon tr ca khch, k ton ghi xut s theo di chuyn tin tha n, lp Lnh thanh ton C (i vi lnh thanh ton C) hon tr s tin chuyn tha. 1.2.5.2.3 Sai ti khon, tn n v nhn, s chng minh nhn dn, tn NHNL. Khi nhn c chuyn tin do NHPL chuyn n sai ti khon hoc tn khch hng...NHNL hch ton: i vi Lnh thanh ton C: N: TK CV trong k hoch. C: TK CV ch thanh ton. ng thi, lp in tra sot NHPL. Trng hp sai tn NHNL, khi chuyn tr NHPL, hch ton tt ton TK CV ch thanh ton. i vi Lnh thanh ton N: Hch ton v x l ngc li. Khi nhn c tra li tra sot ca NHPL, nu NHPL xin nh chnh li yu t sai st, NHNL in, nh km in tra sot vo Lnh thanh ton v lp phiu hch ton cho khch hng: N: TK CV ch thanh ton. C: TK Khch hng (TK Thch hp).
Trang 32
Hc
Nu NHPL tr li lp theo ng chng t gc hoc ngh tr li, NHNL lp phiu tt ton TK CV ch thanh ton chuyn tr li NHPL. 1.2.5.2.4 Chuyn tin ngc v: Trng hp NHNL nhn c in thng bo chuyn tin ngc v ca NHPL trc khi kim tra KHM v hch ton, NHNL phi kp thi ghi s theo di Lnh thanh ton b ngc v x l. Khi nhn Lnh thanh ton n, NHNL kim sot, i chiu vi in thng bo nhn c, nu ng th x l: i vi Lnh thanh ton C: N: TK CV trong k hoch. C: TK CV ch thanh ton. Khi nhn c in tra sot, NHNL lp Lnh thanh ton chuyn tr li, NHPL hch ton: N: TK CV ch thanh ton. C: TK CV trong k hoch. i vi Lnh thanh ton N: Hch ton v x l ngc li. Trng hp NHNL kim tra KHM v hch ton, i vi Lnh thanh ton C x l nh trng hp sai tha pht hin sau khi kim tra k hiu mt. i vi lnh thanh ton N, lp phiu iu chnh hch ton: N : TK Thch hp. N: TK CV ch thanh ton. Khi nhn c in tra sot v chuyn tin x l ca NHPL, hch ton: N: TK CV ch thanh ton. C: TK CV trong k hoch. 1.2.6 i chiu v quyt ton. 1.2.6.1 i chiu. 1.2.6.1.1 i chiu hng ngy.
Trang 33
Hc
Vic t chc i chiu c thc hin theo hnh thc kim sot tp trung v i chiu tp trung ti NHTW. Vic i chiu c thc hin tc thi theo tng lnh thanh ton. Ti NHPL, ngay sau khi Lnh thanh ton c truyn i, chng trnh t ng to i chiu gi v TTTT, kt qu i chiu c phn hi v NHPL ngay sau khi c t ng hch ton ti TTTT. Ti NHNL, i vi Lnh thanh ton n, ngay khi NH nhn lnh kim tra KHM v hch ton, bt ton hch ton c chuyn v TTTT i chiu, kt qu i chiu c phn nh tc thi v NHNL. Ti TTTT s gim st ton b i chiu, chuyn tin gia cc CN NHCT. Ti cc CN NHCT gim st i chiu, chuyn tin gia CN vi TTTT v gia cc GD trc thuc. Vic i chiu gia CN vi TTTT c thc hin trn c s d liu hch ton thng qua TK iu chuyn vn trong k hoch (5191.01xxx).Vi tng lnh thanh ton, pht sinh N ti TTTT phi bng pht sinh C ti CN v ngc li. Cui ngy, cc Lnh thanh ton cha c i chiu s c chuyn sang vng lm vic ring tip tc i chiu vo ngy k tip cho n khi hon tt i chiu khp ng. Trc khi kho s ngy giao dch, cc n v thanh ton phi in bo co i chiu theo quy nh, kim tra gim st tnh trng i chiu ca n v mnh kim sot c cc chuyn tin cn tn ng, cc Lnh thanh ton cha c kim tra KHM v hch ton. 1.2.6.1.2. i chiu hng thng. Hng thng, CN thc hin i chiu vi TTTT cc TK CV VN v cc TK thu chi li vn iu ho. Cc TK ny phi c
Trang 34
Hc
doanh s v s d khp ng vi TTTT, tc l doanh s n, s d n n ngy cui thng ti CN phi bng doanh s c, s d c ti TTTT v ngc li. Vo ngy giao dch cui thng, sau khi nhn v hch ton ht cc chng t n, CN to bo co chuyn tin in t thng. Bo co c t ng truyn v TTTT i chiu vi d liu hch ton trong thng ca TTTT. Ti TTTT, sau khi truyn nhn ht chng t cho cc CN, chng trnh my t ng i chiu s liu hch ton ti TTTT vi s liu bo co ca cc CN v phn hi kt qu v cc CN. Cc chnh lch i chiu c in ra kim tra li s liu hch ton trong thng. Cc sai st phi c tm r nguyn nhn v iu chnh ti ni pht sinh sai st ngay trong thng. 1.2.6.2 Quyt ton. 1.2.6.2.1 Quyt ton ngy: Chi nhnh c ch ng gi kho s v chuyn i ngy giao dch nhng khng c php chuyn i trc 16h 30 hng ngy. Ti TTTT, hng ngy khi to ngy giao dch mi vo u gi ca ngy lm vic. Cc Lnh thanh ton TTTT nhn c sau gi kho s ca TTTT s c hch ton v i chiu vo ngy hot ng k tip. 1.2.6.2.2. Quyt ton thng, nm: Hng ngy, cc CN ngng truyn Lnh thanh ton vo lc 16h 00 ngy cui thng, trng hp c bit cn thay i ngy gi ny, TTTT s c thng bo v cp nht cho cc CN trc 01 ngy. n gi quy nh, mi hot ng v vic lp, kim sot, hch ton cng nh truyn lnh thanh ton i s khng thc
Trang 35

t n trong ngy thc hin i chiu vi TTTT.
Hc
hin c. CN phi nhn, kim tra KHM v hch ton ht chng Ch khi no i chiu khp ng, CN mi c TTTT cp php tip tc hot ng chuyn tin i.
Chng II Thc trng hot ng t chc thanh ton chuyn tin in t ti Chi nhnh Ngn hng Cng thng ng a-H Ni
2.1 S ra i v pht trin ca CN NHCT ng a. Tin thn ca NHCT ng a l phng thng nghip ca khu ng a, c thnh lp nm 1955. n nm 1957, t a ch 173 ph Khm Thin, phng chuyn sang s 237 v i thnh chi im NHNN khu ng a. Nm 1960, chi im Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 36

NHCT ng a ng hin nay).
Hc
chuyn v ng ti tng 1, khu tp th 4 tng (ngay cnh ni Giai on trc nm 1987 l thi k qun l theo c ch tp trung bao cp, ch c mt h thng NH duy nht trn t nc. NHCT ng a thuc h thng NHNN, thuc NH thnh ph H Ni v l NH bao cp. Nm 1987, chi im NHNN khu ng a c i thnh CN NHNN qun ng a v hai nm sau c bu l trng chi nhnh NHNN trn a bn H Ni. Ngy 03/08/1987, Hi ng B trng ban hnh Quyt nh 218/ HBT cho php h thng NH VN th im chuyn hot ng sang c ch hch ton kinh doanh, thc hin h thng NH 2 cp: h thng NHNN VN v h thng cc NHTM. NHCT VN l mt trong 4 h thng NHTM quc doanh ln nht ti VN theo Quyt nh s 53/ HBT ngy 26/03/1988. V ngy 29/03/1993, theo Quyt nh s 93/ LHCT/ TCCB ca Tng gim c NHCT VN, NHCT ng a chnh thc l mt thnh vin ca h thng NHCT VN v ngy 24/07/93, NH bt u i vo hot ng theo giy php kinh doanh 108565 ca trng ti kinh t HN. Trong hai nm 97-98, thnh ph H Ni c Nh nc cho php m rng a bn thnh ph. NHCT VN cha th t chc c cc chi nhnh cho qun mi. V vy, NHCT ng a vi tay sang hot ng qun Thanh Xun, m mt chi nhnh ph thuc (CN ny bo s cho NHCT ng a 100%). T nm 1999, NH c tch ra thnh mt chi nhnh c lp, hot ng ngang hng vi CN NHCT ng a v 1/3 ngun lc hin c ca NHCT ng a tch cho NHCT Thanh Xun. Hin nay, tr s chnh ca CN NHCT ng a ang ng ti 187 Ty Sn ng a -H Ni. CN NHCT ng a c quan h
Trang 37
Hc
i l vi hn 450 NH ti hn 40 nc v khu vc ng thi l thnh vin ca h thng ti chnh vin thng lin NH ton cu (SWIFT) nn NH c kh nng p ng u cc yu cu v dch v NH quc t mt cch nhanh chng chnh xc hiu qu nht.
CN NHCT ng a
2.2 M hnh t chc v chc nng ca cc phng ban

qu
QTK s 29 QTK s 30
Phng kinh doanh
Ban
Phng kho
Phng kinh doanh i ngoi ngun vn Phng k ton ti chnh chc hnh chnh Phng kim tra in ton
Lnh o
Phng
QTK s 46 QTK s 43
Phng t
Phng thng tin
QTK s 32 QTK s 33
Phng giao dch Kim Lin

QTK s 34 QTK s 35 QTK s 36
Phng giao dch Ct Linh Phng giao dch Kim Lin QTK QTK QTK
s 37 s 38 s 39
QTK s 42 QTK s 41
Phng ngun vn. Phng ngun vn c nhim v l thc hin huy ng vn t cc tng lp dn c, cc t chc kinh t trn a bn qun vi s h tr ca 14 qu tit kim t ri rc trn a bn qun. Phng kinh doanh. Phng kinh doanh c nhim v l cho vay, thu n, qun l d n v c chia thnh ba b phn: tn dng thng nghip quc doanh, tn dng cng nghip quc doanh v tn dng cng nghip ngoi quc doanh ph trch cc mng cng vic theo cc lnh vc tin hot ng v qun l. Phng kinh doanh i ngoi.
Trang 38

Nhim
Hc
v ca phng l ph trch cc hot ng lin
quan n i ngoi ti NH nh thc hin cho vay ngoi t, qun l cc khon tin gi ngoi t gm tin gi, tin vay, LC, mua bn ngoi t ... Phng k ton ti chnh. -K ton thanh ton: bao gm thanh ton b tr, thanh ton in t, quy sc bo chi, thanh ton bng u nhim thu, u nhim chi, c nhim v l giao dich vi khch hng, qun l tin gi v tin vay ca khch hng. -K ton ni b: c nhim v qun l vn ca NH, hot ng ti v, qun l v hch ton ton b nhng chi tiu ni b NH. -K ton tit kim: phng ngun vn sau khi huy ng, chuyn tt c chng t v b phn k ton tit kim. -B phn kim sot: c nhim v kim tra, kim sot v tnh hp l ca cc chng t. Vic kim sot ny c thc hin bng tay sau phn ra chng t tng ng vi mi b phn trong phng k ton x l. -B phn bo biu: nhim v l lm s liu tp hp ton chi nhnh. -B phn bo giy t in. Phng k ton ch lm nhim v hch ton VN. Ngoi ra, phng k ton ti chnh cn c nhim v lm cc dch v thanh ton nh chuyn tin, cc giy t in...Phn ny cng chim t trng tng i gp phn tng li nhun NH. Phng in ton. Nhim v ca phng in ton l tp hp ton b cc pht sinh ca NH t phng k ton chuyn sang x l bng my tnh, ln bng cn i hng ngy, hng thng, hng qu, hng nm .
Trang 39
Hc
Phng in ton ca CN NHCT ng a c ni mng vi Trung tm Cng ngh thng tin NHCT VN NHCT VN kim sot ton b hot ng cc chi nhnh hng ngy. Phng kim tra kim sot ni b (hay phng kim tra ni b). Chc nng ca phng kim tra ni b l kim tra kim sot ton b cc hot ng ca NH v d kim sot hot ng k ton, tn dng, ngoi hi ...xem c ng vi ch , quy nh ca Nh Nc, ca ngnh c bit l cn kim tra cc hot ng cho vay kinh doanh. Phng kho qu. Phng c nhim v l thu chi tin mt, qun l ti sn th chp. Ngoi ra, phng kho qu cn c chc nng lm dch v ngn qu tc l cn b phng s n tn ni thu tin, thanh ton tin nu khch hng c yu cu. Phng t chc hnh chnh. Phng t chc hnh chnh bao gm hai b phn: -B phn t chc nhn s c nhim v b tr, sp xp v t chc nhn lc ca c quan. -B phn hnh chnh qun tr chu trch nhim v hu cn c quan gm qun l ti sn c nh, trang thit b, bo v c quan.... Phng giao dch trn cc a bn dn c xa tr s chnh. NH c hai phng giao dch: Phng giao dch Kim Lin v phng giao dch Ct Linh tin hnh hot ng nh tr s thu nh bao gm b phn tit kim, k ton, tn dng v th qu. Vic thnh lp thm hai phng giao dch ny nhm mc ch thu ht tin gi v tin vay, hch ton v bo s v trung tm hng ngy.
Trang 40
Hc
Tng s cn b cng nhn vin ca chi nhnh l 289 ngi. CN NHCT ng a vi b my t chc khoa hc, i ng cn b lu nm c kinh nghim kt hp vi lc lng cn b tr c nng lc nhy bn trong kinh doanh lun to c tn nhim v lng tin i vi khch hng gp phn a NH tin nhng bc pht trin vng mnh. 2.3 Tnh hnh hot ng kinh doanh ca NH trong nhng nm gn y. 2.3.1 Tnh hnh huy ng vn. Huy ng vn l cng vic u tin lm nn tng cho nhng hot ng tip theo ca qu trnh kinh doanh ca NH. CN NHCT ng a c nh gi l mt trong nhng CN trong h thng NHCT c c s vn huy ng tng trng khng ngng v thng xuyn vt k hoch t ra.
Bng1: Tnh hnh huy ng vn ca CN NHCT ng a trong thi gian qua. n v: T ng. Ch tiu Tin gi TK -TGTK KKH -TGTK c KH Tin gi TCKT Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 41 2001 S tin 1.230 25 1.205 750 2002 S tin 1.360 20 1.340 800 2003 % S tin 1.700 25 1.675 900 % 65,4 1,0 64,4 34,6
% 61,2 1,2 60,0 37,3
58,6 0,9 57,7 34,5

K phiu Ni t Ngoi t Tng ngun vn Ngun: Phng tng hp CN NHCT ng a. 30 1.500 510 2.010 1,5 74,6 25,4 100 160 1.750 570 2.320 6,9 75,4 24,6 100 0 2.100 500 2.600
Hc
0 80,8 19,2 100
Nhn vo bng s liu trn ta thy, tng ngun vn huy ng ca CN NHCT ng a nhng nm sau u cao hn nm trc. Nm 2001, tng ngun vn huy ng l 2.010 t ng. Nm 2002, tng ngun vn huy ng l 2.320 t ng tng 310 t ng (tc tng l 15,42 %) so vi nm 2001. Nm 2003, tng ngun vn huy ng l 2.600 t ng tng 280 t ng (tc tng l 12,07%) so vi nm 2002. Trong c cu tng ngun vn huy ng, tin gi tit kim lun chim t trng ln v c xu hng ngy cng tng. Nm 2001, lng tin gi tit kim l 1.230 t ng, chim 61,2% tng ngun vn huy ng. Nm 2001, tin gi tit kim tng 40 t ng chim 58,6% tng ngun vn huy ng; nm 2003 tng 340 t ng chim 65,4% tng ngun vn huy ng. Trong , ngun tin gi tit kim c k hn lun chim v tr khng ch. C th, nm 2001, tin gi tit kim c k hn chim 60% tng ngun vn huy ng; nm 2002, chim 57,7%; nm 2003, chim 64,4% tng ngun vn huy ng. c im ca ngun vn ny l tnh n nh cao m cho NH li th s dng mt phn ngun vn ngn hn cho vay trung di hn theo t l quy nh. Tuy nhin, ngun vn ny phi tr li sut cao s i chi huy ng vn ca NH. Trong khi , tin gi tit kim khng k hn tuy khng c tnh n nh nhng chi ph huy ng rt r li chim t trng rt thp trong tng ngun vn huy ng v ngy cng c xu hng gim
Trang 42
Hc
(nm 2001, tin gi tit kim khng k hn chim 1,2%; nm 2002 chim 0,9% v nm 2003 chim 1,0% tng ngun vn huy ng). Tng t, ngun tin gi ca cc TCKT chim t trng rt thp trong tng ngun vn ca NH v ngy cng c xu hng gim (t 34,5 n 37,3%). Thc t ny bt ngun t c im cc t chc kinh t trn a bn qun ng a ch yu l sn xut kinh doanh trong lnh vc cng nghip, chu chuyn tin hng chm, lng vn chu chuyn trong cng nghip khng ln bng trong thng nghip. Do vy tin gi doanh nghip nh. Hn na, vic thanh ton trong cng nghip thng thc hin vo cui nm nn lng tin gi vo NH cng khng phn u trong c nm. Mt khc, do c im a bn qun ng a l a bn ni a nn ngun vn huy ng bng ni t chim t trng ch yu trong tng ngun vn huy ng v ngy cng c xu hng tng ln (t 74,6% nm 2001 n 80,8% nm 2003). Trong khi ngun vn huy ng ngoi t l ngun vn nhiu tim nng li chim t trng ngc li. Trong thi gian ti, NH cn c chnh sch huy ng vn hp l t mt c cu vn huy ng hp l. 2.3.2 Tnh hnh u t vn tn dng. Song song vi hot ng huy ng vn, hot ng s dng vn gp phn mang li li nhun ch yu cho NH. Ch trng ca CN NHCT ng a l c nm thnh phn kinh t u c bnh ng trong vic vay vn. NHCT ng a cho vay i vi ton b cc ngnh sn xut, cho vay cc cn b cng nhn vin tng nhu cu sinh hot, cho vay theo d n k kt gia hai bn, cho vay nc ngoi.... Ngoi ra, NH cn u t vn tn dng vo cc loi hnh kinh t x hi khc nh u t cho vay cng ty tu
Trang 43
Hc
b di tch v thit b vn ho, cho vay sinh vin...mang ngha to ln gii quyt cng n vic lm, o to ngun nhn ti cho t nc. Trong nm 2003, CN NHCT ng a u t vo cc doanh nghip sn xut kinh doanh c hiu qu to iu kin cc doanh nghip c vn nhp nguyn vt liu c sc cnh tranh trn th trng nh cc sn phm v sm lp cao su cc loi ca Cng ty Cao su Sao Vng, cc sn phm v cp in ca Cng ty c in Trn Ph, Cng ty Thng nh, cc sn phm v sn cc loi ca Cng ty sn Tng hp H Ni, cc sn phm v bng n Hunh Quang v phch nc ca Cng Ty bng n phch nc Rng ng. Nm 2003, CN NHCT ng a cng lun ch trng u t cho vay trung di hn gip cc doanh nghip i mi dy chuyn cng ngh nh d n u t cho Tng cng ty cng trnh giao thng 8 thi cng d n ung vnh ai 3 on Mai Dch Php Vn thnh ph H Ni vi tng tr gi vn NHCT u t l 120 t ng...D n b sung l c ko ng, l c cn nhm lin tc v d n hon thin thit b cng ngh sn xut ca Cng ty c in Trn Ph. D n truyn hnh cp hu tuyn giai on I ti Th H Ni vi tng tr gi 50 t ng, d n u t cho Tng cng ty Bu chnh vin thng nng cp mng ph sng Vinaphone.... Trn y l danh sch cc d n cho vay ln ca NH trong nm 2003. hiu r hn tnh hnh s dng vn, hy xem bng s liu sau:
Trang 44
Hc
Bng2: Tnh hnh s dng vn ca CN NHCT ng a trong thi gian qua. n v: T ng Ch tiu a.Ds cho vay -Quc doanh -Ngoi QD b.Ds thu n -Quc doanh -Ngoi QD c.D n -Quc doanh -Ngoi QD d.N qu hn -Quc doanh 2001 S % tin 1.740 1.555 185 1.100 935 165 1.490 1.320 170 14 3 100 89,4 10,6 100 85,0 15,0 100 88,6 11,4 100 21,4 2002 S % tin 1.763 100 2003 S tin 2.400 % 100
1583 1.670 1.495 175 10 2
100 100 89,5 10,5 100 20,0
1828 2.042 1.523 519 8 4
100 100 74,6 25,4 100 50,0 Trang 45

-Ngoi QD a. Ds cho vay -Ngn hn -Trung, di hn b.Ds thu n -Ngn hn -Trung, di hn c.D n -Ngn hn -Trung, di hn d.N qu hn -Ngn hn -Trung, di hn 11 1.740 1.495 245 1.100 1.040 60 1.490 905 585 14 11 3 78,6 100 85,9 14,1 100 94,5 5,5 100 60,7 39,3 100 78,6 21,4 8 1.763 1.560 203 1.583 1.546 37 1.670 909 761 10 10 0 80,0 100 88,5 11,5 100 97,7 2,3 100 54,4 45,6 100 100 0 4 2.400 2.130 270 1.828 1.735 93 2.042 1284 758 8 8 0
Hc
50,0 100 88,8 11,2 100 94,9 5,1 100 62,9 37,1 100 100 0
Ngun: Phng tng hp CN NHCT ng a. Bng s liu trn cho ta thy ti CN NHCT ng a, t l cho vay cng nh d n i vi kinh t quc doanh lun chim phn khng ch. Nm 2001, doanh s cho vay quc doanh chim 89,4% tng doanh s cho vay, d n quc doanh chim 88,6% tng d n; nm 2002, d n quc doanh chim 89,5%; nm 2003 d n quc doanh gim xung cn 74,6% tng d n. Ngc li, t l cho vay kinh t ngoi quc doanh v d n ngoi quc doanh chim t l rt thp. Trong khi nh ni trn, kinh t ngoi quc doanh vn l mt tim nng ln ca t nc m thiu vn l mt trong nhng vn ln cn tr s pht trin ca n. Tuy nhin, trong s d n ny, t l n qu hn li ch yu tp trung khu vc kinh t ngoi quc doanh. Nm 2001, n qu hn l 16 t ng th n qu hn ngoi quc doanh chim 75%; nm 2002, n qu hn ngoi quc doanh chim 80% v Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 46
Hc
sang nm 2003 cht lng tn dng c nng cao c bit tn dng i vi kinh t ngoi quc doanh, n qu hn gim xung cn 8 t ng. Mt khc, trong thi gian qua, CN NHCT ng a mi ch ch trng u t vn cho cc doanh nghip lm n ln c uy tn ca Nh Nc v t hiu qu cao. y l mt vn ln m c Nh Nc v NH phi cng nhau khc phc. Cng nh cc NHTM quc doanh khc ca ta hin nay, CN NHCT ng a c t l cho vay trung di hn rt thp t 11,2%17,7% v c xu hng ngy cng gim mc d d n bnh qun nm trung di hn 2002 tng ln i cht nhng li gim xung nm 2003. y l mt yu im ca hot ng cho vay ca NH v cng l ca nn kinh t ni chung cn c ci thin. 2.3.3 Mt s hot ng kinh doanh khc. 2.3.3.1 Hot ng thanh ton quc t v kinh doanh ngoi t. Hot ng mua bn ngoi t, chi tr kiu hi, pht hnh L/C, thanh ton L/C....ngy cng pht trin. Thu ph hot ng kinh doanh ngoi t nm 2003 t 3 t 928 triu ng. V thanh ton quc t: M L/C nhp khu: USD. Thanh ton hng nhp khu: 1258 mn, tr gi 50.500.894 USD. Do c im trn a bn c t doanh nghip lm hng xut khu, ch yu khch hng l nhng n v sn xut thng xuyn nhp khu nguyn liu phc v sn xut kinh doanh. V vy, nghip v thanh ton quc t ti CN ch yu phc v cho m L/C nhp khu. CN thng xuyn phi khai thc ngoi t ca cc doanh nghip v cc TCTD khc cng vi s h tr ca 357 mn, tr gi 41.394.647
Trang 47

n v sn xut kinh doanh. V kinh doanh ngoi t: Doanh s mua: 33.066.612 USD. Doanh s bn: 34.143.149 USD. V chi tr kiu hi:
Hc
TW m bo nhu cu thanh ton v nhp khu cho cc
Dch v chi tr kiu hi c t chc, b tr cc b phn hp l nhm m bo an ton, nhanh chng tin li. Doanh s chi tr kiu hi trong nm 2003 l 491 mn vi tr gi 1.199.330 USD. 2.3.3.2 Cng tc tin t-kho qu. Trong nm 2003, cng tc tin t kho qu lun c tng bc nng cao cht lng phc v khch hng, m thm cc dch v tin t gp phn tng thu cho mc tiu kinh doanh ca CN. CN phc v tt vic thu chi tin mt, m bo thu chi kp thi, khng tin ng, khng khch hng phi ch i, thng xuyn m bo vic kim ngn, vn chuyn, bo qun tin v cc chng t c gi, khng xy ra mt mt, m bo an ton kho qu. S liu thu chi tin mt trong nm 2003 nh sau: Tng thu tin mt t: 3.091 t ng. Tng chi tin mt t: 3.193 t ng. Ngoi ra cn thu chi tin mt ngoi t vi khi lng ln. Tng thu chi tin mt ngoi t t: 83.116 USD; 1.451.725 EUR. Bn cnh , khi lng chn lc tin rch nt, tin khng tiu chun rt ln, c bit ch em kim ngn v th qu tit kim thng xuyn nng cao cnh gic, pht hin khi c bc gi, tng s bc gi thu c 616 t, vi s tin 52.420.000 ng. 2.3.3.3 Cng tc thng tin in ton.
Trang 48
Hc
CN NHCT ng a hon thnh tt cng tc cp nht chng t, ln cn i tng hp phc v kp thi cng tc ch o, iu hnh ca Ban lnh o. Phi hp vi cc phng ban trong CN m bo tt cng tc quyt ton nm 2003. Tip tc hon thin d n hin i ho NH giao dch mt ca (OSFA). Ngoi ra, cc ng dng phn mm ca chng trnh: MISAC, SAMIS, thanh ton in t, thanh ton lin NH, thanh ton b tr, thanh ton quc t vn duy tr v hot ng tt. Bn cnh , NH cn pht trin phn mm ng dng phc v cc nghip v ti CN. Kt hp vi Trung tm Cng ngh thng tin lp t 04 ng truyn thng cho tr s chnh, 02 phng giao dch Kim Lin, Ct Linh v Lng sinh vin HACINCO. Ci t nng cp gn 100 b my vi tnh chuyn t h iu hnh WINDOWS 98 ln h iu hnh WINDOWS 2000, lp t 03 h thng mng cho hai phng giao dch v Lng sinh vin HACINCO. 2.3.4 Kt qu kinh doanh. Vi nhng n lc c gng khng ngng, CN NHCT ng a hot ng kinh doanh lun c li v s li khng ngng tng ln theo cc nm. Bng 3: Tnh hnh thu nhp -chi ph ca CN NHCT ng a trong thi gian qua. n v: T ng. Ch tiu 1.Tng TN -Li tin gi -Li tin vay -Li khc 2.Tng chi 2001 ST % 130 100 35 26,9 93 71,6 2 105 1,5 100 2002 ST % 147 100 20 13,6 120 81,6 7 108 4,8 100 2003 ST 180 40 137 3 142 % 100 22,2 76,1 1,7 100 Trang 49

ph -Li tin gi -Li tin vay -Li khc 3. Li ng a 17 78 10 25 16,2 74,3 9,5 20 70 18,5 64,8 35 77
Hc
24,7 54,2
18 16,7 30 21,1 39 38 Ngun: Phng Tng hp CN NHCT
C cu thu nhp-chi ph ca NH c s thay i ng k trong nhng nm gn y, c th l t trng li tin gi trong tng thu nhp hay tng chi ph ngy cng gim cn t trng li tin vay li cng c xu hng tng. y l mt trong nhng minh chng xc thc chng minh rng s chuyn hng kinh doanh ca NH trong nhng nm gn y l ng n. Kt qu kinh doanh ca NH ngy cng tng th hin qua ch tiu Li. Li nm 2001 l 25 t ng tc tng l 13,6% so vi nm 2000; nm 2002, li tng thm 14 t ng, tc tng l 56%. Sang nm 2003, kt qu kinh doanh t c mc tng ng. t c nhng thnh tu trn l do s on kt nht tr ca tp th Ban lnh o, s phi hp cht ch ca cc on th v s n lc ca ton th cn b cng nhn vin CN NHCT ng a. 2.4 Thc trng thanh ton chuyn tin in t ti CN NHCT ng a. 2.4.1 Tnh hnh thanh ton ni chung ti CN. Vi vai tr l trung gian thanh ton ca nn kinh t, cc NHTM xem cng tc thanh ton l mt dch v v cng quan trng. Trong tng lai khng xa, khi nn kinh t ca nc ta hi nhp vi s pht trin ca th gii v giao lu gia cc nc c t do hn, i sng ca nhn dn c nng cao hn, nhu cu i hi ngy cng a dng hn th khng th thiu c s tr gip c lc ca thanh ton qua NH. Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 50
Hc
Nhn thc c tm quan trng , CN NHCT ng a p dng cc hnh thc thanh ton thch hp, m bo kp thi an ton chnh xc khng gy tht thot ti sn ca NH cng nh ca khch hng. c bit, trong khu thanh ton ch trng cng tc thanh ton in t v thanh ton b tr. iu ny c ngha rt ln khi nn kinh t VN vn cn mang nng thi quen thanh ton bng tin mt. Tuy nhin, trong nhng nm qua vi s n lc c gng ca ton CN, cng tc thanh ton khng dng tin mt khng nh c v tr ca mnh.
Trang 51

nm 2000-2003: n ng Hnh thc thanh ton TT = TM -Tin mt -N.phiu TTKDTM S.C.kho n -S.bo chi -S. C. tin -U.N.T -U.N.C T.T.dng Loi khc Tng
30.95 6 195.6 4.139.92 4 31.535.2 38.89 3 203.8 6.370.65 49.463 8 33.626.3 204.54 9.122 102.2 61 62.893 18.935.1 21 9.236 105.8 94 60.942 9.431 19.486.2 100.77 16 5 4.562 203.627 4.761 217.206 4.981
Hc
Bng 4: Kt qu hot ng thanh ton ca CN NHCT ng a v: triu
Nm 2001 S mn
39.68 2 38.15 4 1.528 156.0 03 9.102
Nm 2002 S mn
36.78 2 35.53 3 1.249 167.0 83 8.299
Nm 2003 S mn S tin
6.697.03 0 6.697.03 0 0 29.250.5 29 422.101
S tin
7.813.20 4 7.650.69 3 162.511 23.722.0 15 380.450
S tin
7.120.62 32.620 3 6.978.81 32.620 3 141.810 0 26.505.7 171.92 72 370.775 6 7.276
275.209
69.198 18.017.8 06
10.466.2 45 35.947.5
85 19 65 95 6 59 cng Ngun: Bo co nghip v thanh ton nm 2001-2003-
Phng K ton ti chnh CN NHCT ng a. Nhn vo bng s liu trn, ta nhn thy hiu qu cng tc thanh ton khng ngng c nng cao. Thanh ton khng dng Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 52
Hc
tin mt chim t l rt ln trong tng khi lng thanh ton v khng ngng tng ln. Trong khi , thanh ton dng tin mt chim t l thp trong tng khi lng thanh ton v c xu hng gim xung. C th: S lng thanh ton khng dng tin mt nm 2001 l 156.003 triu mn chim 79,72% tng khi lng thanh ton; nm 2002 l 167.083 triu mn chim 81,96% tng khi lng thanh ton, tng 11.080 triu mn, tc tng l 7,1% so vi nm 2001; nm 2003, khi lng thanh ton l 171.926 triu mn tng 4.843 triu mn tc tng l 2,9%. Song song vi s gia tng ca khi lng thanh ton, gi tr thanh ton khng dng tin mt cng khng ngng tng ln. Nm 2001, tng gi tr thanh ton khng dng tin mt l 23.722.015 triu ng chim 75,22% tng gi tr thanh ton, nm 2002, tng gi tr thanh ton khng dng tin mt l 26.505.772 triu ng tng thm 2.783.757 triu ng tc tng l 11,7% so vi nm 2001; nm 2003, tng gi tr thanh ton khng dng tin mt l 29.250.529 triu ng tng thm 2.744.757 triu ng so vi nm 2002, tc tng l 10,4%. Nh vy, thanh ton khng dng tin mt lun chim t l khng ch trong tng khi lng thanh ton v ngy cng khng nh v th tt yu s mt ca mnh gp phn to ln mt x hi an ton trong lu thng tin t.
Trang 53

T lt s mn thanh ton qua NH nm2001 ng 79.72%
Hc
Khng d ng ti m t n Bng ti m t n
20.28%
T lt s mn thanh ton qua NH nm 2003 ng 84.05%
15.95%
T lt s mn thanh ton qua NH nm 2002 ng 81.96%
18.04%
Trang 54

T lt s ti thanh ton qua NH nm 2001 ng n 75.22%
Hc
24.78%
21.18%
18.63%
Mt khc, s lng ti khon ca khch hng ti NH ngy mt gia tng. iu th hin hiu qu cng tc thanh ton qua NH v ang c ci thin. Bng 5: Tnh hnh m ti khon qua CN NHCT ng a trong thi gian qua. Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 55

n ng. Ch tiu T.s TK c nhn -TK CBCNV NH -TK khch hng Ti khon tin gi Ti khon tin vay Ti khon khc T.s cc ti
1.699 94.01 9 2.875 1.568 1.014 7.446 3.713 1.798 1.320 9.112 1.960 103.72 8 6.948 4.126 2.507 17.394
Hc
v: Triu
Nm 2001 Nm 2002 S lng S d S lng S d

1.989 98.54 2 290 4.523 2.281 109.72 321 6 5.998
Nm 2003 S lng S d
3.813 201.74 8 361 22.624 3.452 179.12 4
khon Ngun: Bo co nghip v thanh ton nm 2001-2003Phng k ton ti chnh CN NHCT ng a.
Biu 2: Tnh hnh m ti khon qua CN NHCT ng a.
Trang 56

7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 2001
287 5 1 989 156 8 22 1 8 179 8 13 20 37 13 381 3 4126 69 48
Hc
T.s cc TK c nh T kho ti gi i n n
2507
T kho ti va i n n y T kho khc i n
1 014
2002
2003
S lng khch hng m ti khon ti NH ngy cng nhiu. Nm 2002, tng s cc ti khon ti NH tng thm 1.666 ti khon, tc tng l 22,4%. Nm 2003, tng thm 8.282 ti khon tc tng l 90,9%. Trong , s lng cc ti khon c nhn nm 2001 l 1.989; nm 2002, tng thm 292 ti khon, tc tng l 14,7%; nm 2003 tng thm 1.532 ti khon tc tng l 67,2%. S lng ti khon c nhn khng ngng tng ln t 2.925 nm 2001 ln n 6.940 ti khon chim s lng ln nht trong tng s cc ti khon ti NH tc tng l 137%. Tng t, ti khon tin vay tng t 1.568 ln n 4.126 ti khon, tc tng l 63,1%. s lng cc ti khon khc tng t 1.014 ln 2.507 ti khon tc tng l 47,2%. Trong tng s cc TK ti NH, TK tin gi ca khch hng chim s lng ln t 38,6% n 40,7%. iu ny th hin hiu qu cng tc Marketing thu ht khch hng, p ng ngy mt tt hn nhu cu thanh ton ca x hi.
Trang 57

NHCT ng a.
Hc
2.4.2 Hot ng thanh ton chuyn tin in t ti CN 2.4.2.1 T chc lao ng thanh ton CTT ti CN NHCT ng a. Thc hin quyt nh ngy 01/07/1996 ca Tng Gim c NHVT VN V vic ban hnh quy trnh nghip v chuyn tin in t trong h thng NHCT VN, thng 11/1997, CN NHCT ng a chnh thc c tham gia thanh ton chuyn tin in t trong h thng NHCT VN. trin khai nghip v chuyn tin in t m bo cc yu cu k thut, CN c s chun b nghim tc, chu o, ton din, th hin trn cc mt sau: T chc hc tp, nghin cu cc quyt nh v cc vn bn hng dn lin quan n chuyn tin in t nh: Q s 469/1998/QNHNN2 ngy 31/12/1998, Q s 56/1998/QNHNN2 ngy 12/02/1999. V c s k thut: NH tip nhn ng truyn mng din rng WAN, ci t thm my tnh hin i, ng dng ng truyn Lesaed-Line, trin khai ng dng phn mm MISAC..... i vi cng tc o to: NH t chc cho cn b tip cn vi chng trnh chuyn tin in t, cung cp ti liu, hng dn cho cc cn b s dng phn mm chuyn tin in t, quy trnh chuyn tin in t, cc quy tc bo mt m kho v d liu.... Phng k ton ti chnh CN NHCT ng a b tr mt b phn cn b chuyn trch chuyn tin in t trc m bo tnh lin tc chuyn tini, n; thnh tho nghip v, quy trnh chuyn tin in t, c kinh nghim x l cc sai
Trang 58

phng k ton v kt qu chuyn tin in t.
Hc
st nhm ln hay xy ra ng thi chu trch nhim trc Trng 2.4.2.2 CN NHCT ng a vi t cch l NH khi to. Khch hng c nhu cu thanh ton chuyn tin, lp v np vo NHPL cc chng t hp l, hp php theo c ch thanh ton ca NHNN v hng dn ca NHCT i vi tng th thc thanh ton. K ton vin giao dch (KTV) nhn c chng t ca khch hng np vo kim tra, kim sot tnh hp php hp l ca chng t, kim tra s d ti khon (TK) ca khch hng (Lnh thanh ton trch t TK tin gi ca khch hng) hoc kim tra hn mc tn dng, kh c vay tin (nu l TK tin vay). Nu iu kin, KTV nhp chng t vo chng trnh k ton giao dch. Sau ghi S lnh thanh ton ln chng t gc, chuyn cho Trng phng k ton hoc ngi c u quyn (KSV) tnh k hiu mt (KHM). KSV cn c vo chng t gc do KTV chuyn n, kim sot li tnh hp l hp php ca chng t gc theo quy nh. Nu iu kin thanh ton, KSV vo phn kim sot kim tra Lnh thanh ton trn my tnh, kim tra i chiu cc yu t gia chng t gc vi Lnh thanh ton trn chng t gc trn my tnh. KSV lp li cc yu t bt buc l: S tin, NH nhn lnh. Tu theo yu cu qun l m bo s khp ng cao gia chng t gc vi chng t trn my tnh, Trng phng k ton c th thit lp nhp li cc yu t cn thit khc nh: M NHB, TK Ngi pht lnh, TK Ngi nhn lnh. Nu khp ng, k ch k kim sot trn chng t gc trc khi quyt nh chp nhn ghi KHM trn my tnh chuyn i. Sau giao li chng t gc cho b k ton chuyn tin in t (CTT) chuyn trch.
Trang 59
Hc
Sau khi tnh KHM, chng t c t ng hch ton v chuyn i, bt ton hch ton c t ng gi v Trung tm / Chi nhnh i chiu. i vi Lnh thanh ton C ca khch hng (v d u nhim chi), CN NHCT ng a hch ton: N: TK Tin gi khch hng hoc Ti khon thch hp. C: TK CV trong k hoch. (TK 5191.01999) i vi Lnh thanh ton N c u quyn ca khch hng (Trng hp k hp ng dch v hoc vn bn tho thun c NHCT VN chp thun), CN NHCT ng a x l nh sau: Khi lp Lnh thanh ton N chuyn i hch ton: N: TK CV trong k hoch (TK 5191.019990) C: TK CV ch thanh ton ( TK 5191.08xxx). Khi nhn c in chp nhn lnh thanh ton N (Ph lc 03), KSV kim tra KHM, nu hp l, chng trnh t ng hch ton: N: TK CV ch thanh ton. (TK 5191.08xxx) C: TK Khch hng. Trng hp NHNL t chi thanh ton i vi Lnh thanh ton N, sau khi nhn c Lnh thanh ton ni b tr li trong c ghi r l do t chi, CN NHCT ng a hch ton: N: TK CV ch thanh ton (TK 5191.08xxx) C: TK CV trong k hoch (TK 5191.019990) Hng ngy, khi cn i vn kinh doanh, qu m bo kh nng thanh ton ti CN vt t l quy nh, CN NHCT ng a chuyn vn v NHCT VN. Trn c s s vn phi np, k ton vin lp chng t trch TK Tin gi ca CN ti NHNN trn a bn theo quy ch thanh ton qua cc t chc cung ng dch v thanh ton chuyn sang NHNN. ng thi, KTV lp Lnh thanh ton chuyn v NHCT VN (s hiu 999) v hch ton:
Trang 60

N: TK CV trong k hoch C: TK Tin gi ti NHNN
Hc
Chuyn tin ra ngoi h thng khc tnh thnh ph theo cng vn 650 ngy 16/03/2003 ca NHCT VN quy nh: i vi tt c chng t ca khch hng c yu cu tr tin cho n v c TK ti NH khc h thng, khc tnh, thnh ph (tr NH T v Pht Trin, Kho Bc TW, City Bank...) th c chuyn tin bc cu trong h thng vi mn chuyn tin t 210 ttriu ng tr xung, trn 210 triu ng phi chuyn qua TKTG ca CN ti NHNN trn a bn. Khng nhn chuyn tin bc cu ra ngoi h thng cho khch hng l c nhn khng c ti khon NH khc h thng. Trng hp khch hng c nhu cu th CN chuyn qua NHNN. Thc t hin nay ti CN NHCT ng a, mc gii hn 210 triu ng c s dng linh ng hn thm ch con s ln n 5 t ng. y l mt c gng ln ca CN NHCT ng a to iu kin thun li cho khch hng giao dch vi NH. i vi trng hp trn, thanh ton vin in t nhn chng t ca kim sot vin chuyn ti tin hnh kim tra chng t hp l, hp php th chuyn ho chng t giy thnh chng t in t theo ng loi th thc nh (UNC, UNT, sc np tin...) Mi yu t trn chng t u hp l thanh ton vin in t chuyn ho thnh chng t giy vo s liu lin hng ca NHNL, m tnh, m NHB. Trng hp ny, sau khi thanh ton vin in t chuyn ho chng t giy thnh chng t in t th chuyn cho Trng phng k ton (hoc ngi c u quyn) tin hnh tnh k hiu mt v cc bc nh phn trn. Hch ton: N: TK Khch hng hoc TK Thch hp. C: TK CV trong k hoch (TK 5191.01999)
Trang 61
Hc
Trn c s quy nh s 326/Q-NHCTVN ngy 04/04/2001 ca Tng gim c NHCT VN v vic thu ph dch v chuyn tin qua NH, NHCT ng a ra mc ph chuyn tin nh sau: Ph chuyn tin mt hoc ngn phiu ca khch hng cng h thng NHCT: t l ph trn tng s chuyn tin cho khch hng nhn l c nhn l 0.15% hoc khch hng nhn c ti khon ti NH B l 0.05%. Mc ph ti a l 1.000.000. Mc ph ti thiu l 20.000. Ph bo cho ngi nhn chuyn tin theo yu cu ca ngi nhn l 10.000/mn. Ph yu cu hu hoc sa i lnh chuyn tin: 10.000/mn. 2.4.2.3 Vi t cch l NH nhn lnh. B phn k ton phi b tr k ton chuyn trch CTT trc theo di lnh thanh ton n. Khi nhn c Lnh thanh ton n, k ton CTT thng bo kp thi cho KSV kim tra KHM. KSV khi nhn c thng bo phi thc hin vic kim tra KHM kp thi. KSV kim tra KHM theo tng Lnh thanh ton, kim tra thng tin ngi nhn lnh. Nu iu kin thanh ton th hch ton vo TK ngi nhn lnh, nu khng iu kin thanh ton th hch ton vo TK ch thanh ton x l theo quy trnh x l sai st. Lnh thanh ton oc t ng hch ton, bt ton hch ton c t ng gi v TTTT/ Chi nhnh i chiu. Sau khi nhn c kt qu i chiu khp ng vi TTTT, k ton CTT in phc hi Lnh thanh ton thnh chng t giy, 02 lin: 01 lin dng bo N hoc bo C khch hng, 01 lin lu nht k chng t. Cc Lnh thanh ton in ra phi y ch k theo quy nh. i vi Lnh thanh ton N c u quyn, sau khi kim tra kim sot, nu iu kin thanh ton, NHNL hch ton vo
Trang 62
Hc
TK ngi tr tin, ng thi, lp in chp nhn Lnh thanh ton N gi n NHPL. Nu khng iu kin thanh ton, NHNL hch ton vo TK CV ch thanh ton sau lp Lnh thanh ton chuyn tr NHPL, trong ni dung lnh thanh ton ghi r l do t chi. Khi nhn c bo C t NHPL, CN NHCT ng a hch ton: N: TK CV trong k hoch (TK 5191.01999) C: TK Khch hng hoc TK thch hp Khi nhn c bo N, CN NHCT ng a x l nh sau: Nu iu kin thanh ton: N: TK Thch hp C: TK CV trong k hoch (TK 5190.01999) Nu khng iu kin thanh ton: N: TK CV ch thanh ton (TK 5191.01999) C: TK CV trong k hoch (TK 5191.08xxx) ng thi, CN NHCT ng a lp phiu chuyn tr NHPL: N: TK CV trong k hoch C: TK CV ch thanh ton. Khi nhn c chuyn tin tip vn qua h thng chuyn tin in t t TTTT chuyn v, CN NHCT ng a hch ton: N: TK CV thanh ton khc h thng C: TK CV trong k hoch (TK hch ton: N: TK Tin gi ti NHNN C: TK CV thanh ton khc h thng i vi chuyn tin nhn ngoi h thng do NHCT khc chuyn v (chuyn tin bc cu), Trng phng k ton hoc ngi c u quyn khi tnh k hiu mt vo phn TK sa ngay sang TK iu chuyn vn ch thanh ton. Sau khi tnh k 5191.01999) Khi nhn c bo c t NHNN chuyn v, CN NHCT ng a
Trang 63
Hc
hiu mt xong th thanh ton vin in t in 05 lin chng t in t. Kim tra tnh hp php hp l ca chng t nu khng c g sai st hch ton: N: TK CV trong h thng (TK 5191.01999) C: TK CV ch thanh ton (TK 5191.08xxx) Sau khi thanh ton vin, Trng phng k ton k tn ln chng t, 01 lin thanh ton vin in t lu, 01 lin thanh ton vin in t chm s 5191.08xxx, 03 lin cn li chuyn cho b phn b tr ngy hm sau chuyn tip chng t trn cho NHTM khc h thng c tham gia thanh ton b tr. Ngy hm sau, thanh ton vin b tr nhn c 03 lin chng t trn kim tra y cc yu t trn chng t nu ng s lp hai lin chuyn khon: N: TK CV ch thanh ton (TK 5191.08xxx) C: TK Thanh ton b tr Nhng chuyn tin bc cu ngoi h thng ch thc hin nhng mn di 210 triu ng, khng nhn chuyn tin c nhn. 2.4.2.4 Trng hp nhm ln v iu chnh. Trong quy trnh chuyn tin in t, nhng sai st nhm ln rt hay xy ra v xt n cng y l vn ng phi bn nhiu nht khi ni n thanh ton chuyn tin in t trong h thng NH. Trong nhiu nm qua t khi thc hin chng trnh chuyn tin in t CN NHCT ng a c gng lm tt cng tc ny. Do u im ca chng trnh chuyn tin in t l mi thao tc u c thc hin bng my tnh (ti CN NHCT ng a chng trnh chuyn tin in t l MISAC FOR WINDOWS) tu vo tng loi chng t m my s t ng in vo l i N hay i C. V th, trng hp chuyn tin sai ngc v l hon
Trang 64
Hc
ton khng pht sinh. Ch c chuyn tin ni b l c th xy ra trng hp sai ngc v. Trng hp chuyn tin tha hay thiu mt khon tin (v d 37 triu chuyn tha thnh 73 triu ...) hu nh khng xy ra. V thc t, chng t c in ngay sau khi kim sot vin i chiu lnh chuyn vi chng t gc, lc ny chng trnh mc nh s tin chuyn khng hin trc trn mn hnh m ngi kim sot phi t g s tin ng bng s tin m thanh ton vin nh th mi hin ln ng bng k. Tuy nhin li hay xy ra trng hp chuyn nhm hai ln. Trng hp ny, CN phi tra sot n NH B nh chuyn tr li lnh chuyn tha. Nhm ln hay gp nht trong chuyn tin in t l sai tn TK, tn khch hng, tn NH. Khi nhn c chuyn tin do NHPL gi n sai TK hoc tn khch hng, thanh ton vin gi ti khon ghi ln gi chuyn tin: tr chng t do tn TK khng khp ng, tr li cho thanh ton vin in t. Thanh ton vin in t cui ngy vo phn sa ti khon. i vi Lnh thanh ton C, hch ton: N: TK CV trong k hoch (TK 5191.01999) C: N: C: TK CV ch thanh ton (TK 5191.08xxx) TK CV ch thanh ton (TK 5191.08xxx) TK CV trong k hoch (TK 5191.01999) i vi Lnh thanh ton N, hch ton:
Nu cha ht gi lm vic th thanh ton vin in t lp in tra sot tra sot NHPL. Sau khi thanh ton vin in t vo tra sot xong, in ra giy chuyn cho Trng phng k ton hoc ngi c u quyn. Trng phng k ton hoc ngi c u quyn i chiu s bng k, s tin, m NH nhn c ng khng. Nu ng vo phn ghi v vo lin lc truyn
Trang 65

hm sau, thanh ton vin in t s lm in th tra sot.
Hc
in tra sot i trong ngy. Nu ht gi lm vic th sng Nhn c tr li tra sot ca NHPL chuyn v, tu theo ni dung tr li ca in tra sot, CN NHCT ng a x l: Nu NHPL xin nh chnh li yu t sai st, CN NHCT ng a in v nh km in tra sot vo Lnh thanh ton. Cn c vo ni dung tr li tra sot lp phiu hch ton cho khch hng: N: TK CV ch thanh ton (TK 5191.08xxx) C: TK Khch hng. Nu NHPL tr li lp theo ng chng t gc hoc ngh tr li, CN NHCT ng a lp phiu tt ton TK CV ch thanh ton chuyn tr li NHPL. Nu khng nhn c tr li tra sot ca NHPL (do li ng truyn), CN NHCT ng a chuyn tr li chng t cho NHPL hoc gi in yu cu nh tra sot li v tin hnh x l nh bnh thng. Trng hp CN NHCT ng a chuyn chng t cho NH B nhng do s sut thanh ton vin nh sai TK ca n v hng NH B, khi nhn c bng k n kim tra thy sai TK n v hng, NH B hch ton vo TK iu chuyn vn ch thanh ton v in tra sot CN NHCT ng a. Khi nhn c in tra sot, CN NHCT ng a phi tr li ngay. Trng hp, chng t in t sau khi c tnh k hiu mt v vo phn lin lc truyn chng t i nhng khng truyn i c do s c k thut th CN NHCT ng a s ch ng lin lc vi trung tm thanh ton thng bo tnh hnh v xin kin x l. Nu trung tm cho php hch ton chng t vo ngy chng t khng truyn i c th s thc hin hch ton nh
Trang 66

ng truyn i.
Hc
bnh thng, cn chng t khi no thng ng truyn s t Nu trung tm thanh ton yu cu hch ton chng t vo ngy m ng truyn thng v chng t c truyn i th cc chng t lin quan n ti khon tin gi trong ngy ng truyn b tc th s hch ton: N: TK Tin gi thanh ton C: TK CV ch thanh ton Cc TK lin quan n ti khon tin vay th chuyn vo sai lm. 2.4.2.5 i chiu. 2.4.2.5.1 i chiu cui ngy. CN NHCT ng a chm dt chuyn tin vo lc 15h 30, nu cn bng k tnh k hiu mt cha chuyn i c th cho cc bng k tn ng (chng trnh ci t sn trong my lc ny c truyn vo bng k i th my t ng y bng k i khng chp nhn). T 15h 30, CN NHCT ng a phi ch ng lin lc vi trung tm thanh ton nhn ht chng t n, gia mng trung tm vi CN s lm i chiu. Khi i chiu, thanh ton vin in t s sa cc TK trong ngy nu c. Sau truyn i chiu chi tit v trung tm thanh ton v khi TTTT nhn c i chiu ca CN khng c g sai st v trn TTTT ht bng k n ca CN NHCT ng a th TTTT cho php CN NHCT ng a lu tr cui ngy. 2.4.2.5.2 i chiu cui thng. Ti CN NHCT ng a, thng l ngy 01 thng sau, sau khi CN hon tt vic cn i th CN chuyn ngay tp tin bo co thanh ton chuyn tin in t ca thng v TTTT. -Bo co thanh ton in t thng (Ph lc 04).
Trang 67

-Bo co thanh ton thng k. 2.4.2.5.3 i chiu cui nm.
Hc
-Sao k chi tit ti khon iu chuyn vn ch thanh ton.
Ngy 31/12, CN NHCT ng a phi chm dt vic chuyn Lnh thanh ton ng gi quy nh ca TTTT. Sau tin hnh i chiu thanh ton 31/12 v doanh s thng, doanh s nm vi TTTT. CN NHCT ng a nhn lnh lin hng n phi i TTTT thng bo ht chng t in t n trong ngy, lc mi c kho s, ng thi tin hnh i chiu tp tin trong ngy, doanh s n trong thng, doanh s n trong nm vi TTTT. Sau CN phi r sot li v x l tt ton ht s d trn cc TK iu chuyn vn ch thanh ton, iu chuyn vn khc h thng cui ngy 31/12. Chm nht ngy 03/1 u nm, sau khi CN NHCT ng a chuyn tp tin bo co thanh ton vin in t v TTTT km: -Bo co thanh ton in t nm. -Bo co thanh ton theo c ch thanh ton ca NHNN. -Cc biu thng k, cc bo co c lp trn c s s liu ca bng k cui nm. 2.4.3 nh gi nhng thnh tu t c trong cng tc thanh ton chuyn tin in t ti CN NHCT ng a trong thi gian qua. Nhng thnh tu vt bc ca Cng ngh tin hc v vin thng hin i c nhanh chng ng dng vo cng ngh thanh ton lm cho k thut thanh ton qua NH ngy cng hin i v tinh vi hn. Thanh ton chuyn tin in t em n cho khch hng mt phng thc thanh ton hin i an ton chnh xc
Trang 68

c lin quan.
Hc
hiu qu, tit kim rt nhiu thi gian v cng sc ca cc bn Thnh cng bc u ng ghi nhn trong cng tc thanh ton in t ti CN NHCT ng a l vt qua tnh trng tr tr lm gim st lng tin ca khch hng, ci thin cht lng dch v thanh ton kp thi an ton chnh xc, thi gian thanh ton nhanh gn c th so snh vi quc t. Lng tin tn ng c thanh ton ngay trong ngy m bo an ton cao v mi vn c xc nh ngay trong ngy, trnh c nhng ri ro n mc thp nht trong thanh ton v nu pht hin thy sai lm trong khu no th kp thi x l ngay. Vng chu chuyn vn tng nhanh tng lng tin gi vo NH. Thu nhp t nghip v thanh ton chuyn tin in t chim 7% tng doanh thu ca NH trong chi ph trc tip cho nghip v chim 2%. Ti CN NHCT ng a, thanh ton chuyn tin in t ngy cng tng c v s lng v gi tr chuyn tin.
Bng 6: Tnh hnh thanh ton chuyn tin in t ti CN NHCT ng a: n ng v: Triu
Trang 69

Nm 2001 Ch tiu Chuyn tin S Nm 2002 S tin S tin S mn mn 47.16 6.208.64 61.836 S mn
Hc
Nm 2003 S tin
8.520.61 54.849 7.902.76 8 -6.987 -617.846 -11.3 -7.3
in t Tng Chnh gim so lch vi nm % trc
3 4 4 +9.64 +1.231.6 +14.67 +2.311.9 7 +25.7 48 +24.7 3 +31.1 70 +37.2
Ngun: Bo co nghip v thanh ton nm 2001-2003Phng K ton ti chnh CN NHCT ng a.
Triung
9000000 8000000 7000000 6000000 5000000 4000000 3000000 2000000 1000000 0 2001 6208644
8520614 7902768
Chuy ti n n n i t
2002
2003
Biu 3: Gi tr thanh ton chuyn tin in t thay i t nm 2001-2003.
Nm 2001, s lng thanh ton in t tng thm 9.647 triu mn, tc tng 25,7% ng thi gi tr thanh ton in t cng tng thm 1.231.648 triu ng, tc tng 24,7%. Nm 2002, s lng thanh ton in t tip tc tng thm 14.673 triu mn tc tng 31,1% so vi 2001, gi tr thanh ton in t tng thm 2.311.970 triu ng, tc tng 37,2%. Nm 2003, s lng thanh ton in t gim 6.987 mn bng 88,7% s lng thanh ton in t nm 2002, gi tr thanh ton Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 70
Hc
in t gim 617.846 triu ng bng 92,7% gi tr thanh ton in t nm 2002. Nh vy, tnh hnh thanh ton chuyn tin in t nm 2003 ca CN c phn chng li. S gim st ny khng c g khc hn l do cc quan h kinh t ni b ca cc t chc kinh t trong a bn Qun tng ln. Mt khc, s lng khch hng m ti khon ti CN NHCT ng a ngy cng nhiu (t 7446 TK nm 2001 n 17.394 TK nm 2003) lm tng thanh ton ni b ca CN. iu ny th hin uy tn ca CN NHCT ng a ang c cng c v tng cng vng chc. C th khng nh thanh ton chuyn tin in t lm tng tc pht trin thanh ton khng dng tin mt ti CN.
Trang 71

dng tin mt. n ng
Ch tiu TTKDTM CTT Ttrng( %) Nm 2001 S S tin mn 156.0 23.722.0 03 47.16 3 30.23 15 6.208.64 4 26.17
Hc
Bng 7: T trng chuyn tin in t trong thanh ton khng v: Triu
Nm 2002 Nm 2003 S S tin S mn S tin mn 167.0 26.505.7 171.92 29.250.5 83 61.83 6 37.01 72 8.520.61 4 32.15 6 54.849 31.9 29 7.902.76 8 27.02
Triu ng
29250529
30000000 25000000 20000000 15000000 10000000 5000000

23722015
26505772
TTKDTM CT T
8520614 7902768
6208644
2001
2002
2003
Biu 4: So snh chuyn tin in t v thanh ton khng dng tin mt. Thanh ton chuyn tin in t lun chim t trng ln trong thanh ton khng dng tin mt. Nm 2001, s mn Trang 72
Hc
chuyn tin in t chim 30,23% tng s mn thanh ton khng dng tin mt, gi tr chuyn tin in t chim 26,17% tng gi tr thanh ton khng dng tin mt. Nm 2002, s mn chuyn tin in t chim 37,01% tng s mn thanh ton khng dng tin mt, gi tr chuyn tin in t chim 32,15% tng gi tr thanh ton khng dng tin mt. Nm 2003, s mn chuyn tin in t chim 31,9% tng s mn thanh ton khng dng tin mt, gi tr chuyn tin in t chim 27,02% tng gi tr thanh ton khng dng tin mt. Trong 17.080 triu mn thanh ton khng dng tin mt tng nm 2002 so vi nm 2001 th c 14.673 triu mn l mc tng ca thanh ton chuyn tin in t chim 85,9% mc tng ca thanh ton khng dng tin mt. Tng t, gi tr thanh ton khng dng tin mt nm 2002 tng so vi nm 2001 l 2.783.757 triu ng th trong 2.311.970 triu ng l mc tng ca thanh ton chuyn tin in t chim 83,08% mc tng ca thanh ton khng dng tin mt. Nm 2003, s mn thanh ton khng dng tin mt tng (4.843 triu mn) v s tin thanh ton khng dng tin mt tng (2.744.757 triu mn), thanh ton chuyn tin in t c gim i (-8.987 triu mn v -617.846 triu ng) nhng nh trn phn tch khng lm gim st tc thanh ton khng dng tin mt ca NH. Nh vy, trong thi gian qua, vi s n lc c gng khng ngng, CN NHCT ng a lm rt tt cng tc thanh ton chuyn tin in t gp phn chnh yu trong cng cuc pht trin cc hnh thc thanh ton khng dng tin mt ca NH. Bng 8: Tnh hnh cc nghip v thanh ton khc ti CN NHCT ng a trong thi gian qua.
Trang 73

n ng
Ch tiu Ni b CN LH trong Nm 2001 S S tin mn 36.997 9.852.15 47.163 3 6.208.64 4 Nm 2002 S S tin mn 32.97 9.030.84 1 61.83 6 6 8.520.61 4
Hc
v: Triu
Nm 2003 S S tin mn 42.164 12.140.18 54.849 6 7.902.768
HT TTrangoi HT -Trong tnh -Ngoi tnh T.cng 70.898 945 156.00 3
6.535.58 3 1.125.63 5 23.722.0 15
71.60 0 676 167.0 83
7.951.10 5 1.003.20 7 26.505.7 72
74.177 736 171.92 6
9.143.853 63.722 29.250.52 9
Triu ng 14000000 12000000 10000000 8000000 6000000 4000000 2000000

Ni b chi nhnh LH trong HT TT ra ngoi HT trong tnh TT ra ngoi HT ngoi tnh
Trang 74

0 2001 2002 2003
Hc
Biu 5: So snh chuyn tin in t vi cc nghip v thanh ton khc. So vi cc hnh thc thanh ton khc, thanh ton chuyn tin in t lun chim c v tr n nh. C cu cc cng c s dng trong thanh ton chuyn tin in t bin i qua cc nm th hin r quy lut: cng c no c nhiu u vit tin li nhanh chng an ton s chim u th, cng c no c nhiu bt cp t nhin s b th trng o thi.
Bng 9: Kt cu cc cng c thanh ton trong chuyn tin in t ti CN NHCT ng a. n ng

Thanh ton chuyn tin in t Sc chuyn khon Nm 2001 S mn S tin Nm 2002 S mn 3.959 S tin 180.577 Nm 2003 S mn S tin
v:
Triu
3.012 120.562
3.062 146.083
Trang 75

Sc bo chi Sc chuyn tin U nhim thu U nhim chi Th tn dng Loi khc Cng 69 19.569 77 24.339 36
Hc
31.083
3.011 11.523 35.881 5.764.03 6 5.190 292.954 47.163 6.208.64 4
3.570 15.373 46.690 7.875.23 7 7.540 425.088 61.836 8.520.61 4
3.818 23.103 40.267 7.306.39 2 7.666 396.107 54.849 7.902.76 8

Triu ng
8000000 7000000 6000000 5000000 4000000 3000000 2000000 1000000 0 2001 2002 2003
S chuy kho c n n S b chi c o S chuy ti c n n U nhi thu m U nhi chi m Th t dng n Loi khc
Biu 6: C cu cc cng c thanh ton trong chuyn tin in t. vo bng s liu trn, ta nhn thy hnh thc thanh Nhn ton u nhim chi lun c khch hng a chung v s dng nhiu nht trong thanh ton ni chung v thanh ton chuyn tin in t ni ring. Nm 2001, trong 47.163 triu mn chuyn tin in t th 76,1% l s dng u nhim chi v 92,8% tng gi tr chuyn tin in t l s dng u nhim chi. Nm 2002, thanh ton qua u nhim chi chim 75,5% s mn thanh ton chuyn tin in t v chim 92,4% s tin chuyn tin in t. Nm 2003, u nhim chi chim 73,4% s Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 76
Hc
mn chuyn tin in t v chim 92,5% gi tr chuyn tin in t. Trong khi , sc chuyn tin hu nh khng c s dng v trong tng lai n s b thay th hon ton bi cc hnh thc thanh ton hin i khc. 2.4.4 Nhng tn ti cn khc phc trong thanh ton chuyn tin in t ti CN NHCT ng a. Bn cnh nhng kt qu t c, hot ng thanh ton chuyn tin in t ca CN NHCT ng a vn cn mt s tn ti cn khc phc hon thin hn na nghip v thanh ton chuyn tin in t ti CN NHCT ng a. u tin, ti xin cp n nhng hn ch trong chng trnh phn mm MISAC ang c s dng ti CN NHCT ng a. u im ln nht ca MISAC l vic i chiu thng tin khng b ph thuc vo thi gian. Tuy nhin, MISAC li c nhc im l cc chng t tra sot i n chm, khng linh hot, cp nht chng trnh chm, mn hnh bo s lng chng t i, n khng chnh xc, khi vn tin s tin hin ln khng trung thc, bo tn bo li i khi khng nhn c hoc xo hn mt bt ton... Tt c nhng hn ch ca MISAC hy vng s c khc phc trong d n ca WORLD BANK. Theo yu cu ca NHNN, b phn thanh ton b tr ca CN NHCT ng a c trang b my in LASER tc nhanh. Tuy nhin, con s ny l rt t. H thng NH ni chung v CN NHCT ng a vn s dng ch yu my in kim tc in rt chm, ting n ln nh hng ln n khng kh lm vic ca cn b cng nhn vin c bit b phn thanh ton in t. Hn na, phng k ton ti chnh khng c trang b in thoi lin lc ng di. gy kh khn rt ln cho thanh ton vin in t phi mt thi gian i mn in thoi ca cp trn.
Trang 77
Hc
Cht lng ng truyn tin km, tnh trng tc nghn rt hay xy ra gy chm tr trong thanh ton khng tho mn nhu cu ca khch hng. Vy cn c bin php nhanh chng khc phc tnh trng trn. Cn b NH vn cha c o to ton din ch chuyn v nghip v hoc chuyn v tin hc. V th, thanh ton vin in t khi c trc trc k thut l phi ngng thc hin thanh ton v ch cn b tin hc n x l. Hn na, cc thanh ton vin tr cha c kinh nghim nn vic x l chng t cn chm, nhiu nghip v phi hi cch gii quyt ca cp trn. H khng nm ht c cc n v m n v mnh c quan h thanh ton in t do nhiu khch hng n xin thc hin lnh chuyn tin n mt n v NH no m NH t c quan h thanh ton hoc cha quan h thanh ton bao gi th cc thanh ton vin li phi m my kim tra li ri mi hng dn khch hng vit chng t. Biu ph (ph ti thiu l 20.000 v ti a l 1.000.000) p dng trong thanh ton chuyn tin in t cha hp l, cha mang tnh thuyt phc i vi khch hng v tnh cnh tranh trn th trng. Thi gian giao dch chuyn tin in t qu ngn khng thun li cho khch hng. 2.4.5 Nguyn nhn ca nhng tn ti trn. Nn kinh t ca Vit Nam cha pht trin cao, thu nhp ca dn c cn thp, thi quen s dng tin mt ca mi ngi dn cn ph bin. Theo kin nh gi ca mt s nh nghin cu kinh t Nh nc ang cn bung lng vic qun l v nh hng s dng tin mt. Thc t cha c iu lut no quy nh v trch nhim, quyn hn, phm vi ca nhng ngi tham gia v
Trang 78
Hc
thanh ton chuyn tin in t, thiu cn c php l vng chc gii quyt cc tranh chp pht sinh trong qu trnh thanh ton, cha th hin r trch nhim ca tng cp tng ngi i vi nhng ri ro c th pht sinh. Cng ngh Ngn hng c bc pht trin nhng cha p ng c nhu cu. Phn mm k ton chuyn tin in t c NHNN nghin cu a vo ng dng nhng khng thng nht trong cc NHTM. Mi h thng NH c quy trnh thanh ton ring. Do , thanh ton chuyn tin in t khng pht huy hiu qu trong ton nghnh ngay t u. Cc h thng NH c s c lp qu ln, khng c s chia s thng tin lng ph chi ph ca ton ngnh. Mt bng chung ca nn kinh t v cng ngh- php l-k thut cn thp cha ng b. Vn u t c s vt cht k thut cho CN cn rt hn ch. iu ny hn ch rt ln n qu trnh pht trin ca CN ni chung v thanh ton chuyn tin in t ni ring. CN NHCT ng a vn cn tn ti c ch khon ti chnh tc l CN no to ra qu thu nhp ln th cn b c thu nhp cao. Trong khi , CN chi tr chuyn tin n khng c hng khon thu nhp v dch v chuyn tin qua NH v b nhn thu ton b l ph. Hn na, CN bn tr, chuyn tin, trch nhim nng n hn ni chi d xy ra ri ro mt nhm ln ..m khng c hng ph chuyn tin l c ch ti chnh cha hp l. V vy, nhiu CN khi nhn chuyn tin n khng kp thi hoc qa chm gi giy bo c cho ngi th hng nht l ngi cha m ti khon tin gi khng k hn ti NH. Vi nhng vng mc v tn ti trn y bt ngun t nhiu nguyn nhn c t pha mi trng khch quan, c ch, chnh sch ca Nh Nc v quy nh ca NHCT VN n s vn
Trang 79
Hc
ng ca h thng thanh ton chuyn tin in t. V vy cn phi c sa cha mt cch thng nht v ng b mi khu mi cp nhm mc ch m bo ngun vn lu thng trong nn kinh t th trng, thanh ton chnh xc kp thi v c hiu qu an ton trong qu trnh lu thng ca ng tin p ng nhu cu v tim nng ca chng.
Trang 80
Hc
Chng III Mt s gii php v kin ngh nhm nng cao cht lng cng tc thanh ton chuyn tin in t ti CN NHCT ng a-H Ni.
3.1. Mt s yu cu khi xy dng h thng thanh ton tng lai. H thng thanh ton tng lai s p ng cc yu cu v kh nng thanh ton in t thng nht Vit Nam. Quy m ca h thng thanh ton trong tng lai bao gm cc khon thanh ton lin hng v ni b NH v cc giao din vi cc ti khon khch hng m ti NH. Vo thi im thch hp, cc giao din s c thit lp vi cc h thng khc nh cc h thng ATM v POS v cc h thng thanh ton b tr chng khon v tt ton. H thng thanh ton tng lai s chun b cho vic chuyn tin t lc khi xut ti CN ca cc NH (thanh ton b tr) v vic chun gi tr gia cc NH qua cc TK thanh ton m ti NHNN (tt ton). H thng thanh ton s pht trin p ng cho ton b cc hnh thc thanh ton in t. Cc hnh thc ny khng i hi phi c cc chng t thc chuyn tin. Trc tin, cn c cc hnh thc thanh ton in t sau: Thanh ton ghi c ch yu phc v nhu cu ca khch hng cng nghip thng mi v phc v cho hot ng thanh ton lin hng lin quan n giao dch thng mi trn th trng ti chnh sp thnh lp. Thanh ton ghi n u nhim trc ch yu l hi phiu NH v ghi n trc tip.
Trang 81

cc i hi sau ca th trng cng nh ca NHNN:
Hc
To ra mt mng li thanh ton mnh p ng c y mnh tc chu chuyn tin t (t 8-12 ln /GDP nm hin nay ln 20-40 ln /nm) to iu kin rt bt vn ra khi lu thng a vo sn xut. Tinh gin c h thng ti khon lin quan n thanh ton c bit l ti khon trong thanh ton chuyn tin in t tit kim vn thanh ton cho NH, tng lng vn cho vay, gii quyt dt im tnh trng va tha vn va thiu vn trong ni b mt NH. Tuy nhin, qu trnh ny khng lm nh hng n vic thc thi cc cng c ti chnh ca NHNN. To c cc cng c thanh ton mi c trin vng trong th trng VN nh cc cng c thanh ton POS, ATM hay Electronic Bank, nhm y nhanh qu trnh thng mi bt kp vi xu hng thng mi in t. H thng thanh ton tong lai phi xy dng trn nguyn tc h thng m v c thit k theo c cu MODULE c th d dng nng cp, ghp ni (vi cc h thng thanh ton b tr chng khon sau ny). C c mt quy ch khc phc ri ro trong h thng (ri ro trong thanh ton lin hng do cc nguyn nhn lm h hng sai st trong h thng mng) mc cao nht ng thi c h thng bo mt cht ch, ngn c cc tn cng t bn ngoi (lm cho chi ph tn cng ln hn nhiu li ch m m k tn cng c th thu c). 3.2 nh hng pht trin h thng thanh ton v chuyn tin in t trong h thng ngn hng ni chung v CN NHCT ng a trong thi gian ti. Mi trng ngn hng v ang thay i. iu i hi ngn hng phi thay i phng thc hot ng theo
Trang 82
Hc
nh hng da trn nn tng cng ngh cao, c bit l cng ngh tin hc. Tin hc v hin i ho h thng thanh ton phi c coi l mt trong nhng mc tiu hng u ca chin lc i mi v hin i ho hot ng trong h thng Ngn hng Vit Nam ni chung v CN NHCT ng a ni ring. Hin i ho cng ngh thanh ton l mt trong nhng tiu chun h thng Ngn hng Vit Nam hi nhp vi cng ng ti chnh trong khu vc v trn th gii. Trong thanh ton chuyn tin in t, NHNN VN, NHCT VN v cc ngn hng khc cng nh hng nhng vn cn t c trong vng t nay n nm 2005: -M rng mng li thanh ton chuyn tin in t khp cc tnh thnh ph trong ton quc, m rng v cc huyn, ngn hng cp 04, cc ngn hng cc vng xa xi min ni. Mng li thanh ton chuyn tin in t phi i su i st qun chng, n tn ni khch hng c nhu cu, p ng tho mn tt nht nhu cu ca khch hng. -Tip tc hon thin, nng cp chng trnh thanh ton chuyn tin in t theo m hnh thanh ton tp trung trong tng h thng, kt ni gia cc h thng vi Trung tm thanh ton quc gia, m Vit Nam l do NHTW lm u mi. -Tch lu v tp trung vn cho vic xy dng c s vt cht k thut v cng ngh thng tin Ngn hng hin i, sc tip cn vi thc t v trong tng lai pht trin ca khoa hc cng ngh mi. -o to cn b c trnh cng ngh thng tin Ngn hng va c th ng ph ngay c vi thc t trc mt, va c tnh chin lc lu di, m bo cho vic pht trin cng ngh trong tng lai, trnh c nhng ht hng so vi th gii. y l mt vn ht sc quan trng, c tnh quyt nh ca thi
Trang 83

th gii ang pht trin nh v bo.
Hc
i s dng cng ngh hin i trong trng thng mi in t -Xy dng h thng kho d liu tp trung cng nh h thng thanh ton d phng trong tng h thng thanh ton v trung tm thanh ton quc gia. -Kt ni h thng thanh ton ca cc NHTM vi cc khch hng, thc hin tng bc ngn hng bn l, trao i thng tin vi khch hng qua cc mng kt ni, cc trang Web... -Cc c ch mi v thanh ton in t v cc vn bn c lin quan khc cn c xy dng v hon thin khng ch i vi cc hot ng thanh ton ngn hng m trong phm vi ton nn kinh t x hi nh: ch k in t, bo mt an ton, xc thc ch k in t, kim sot h thng... -Cn hon thin t chc qun l, gim st h thng thanh ton ti NHTW ph hp vi yu cu ca thanh ton tp trung, hin i. -Xy dng cc Trung tm thanh ton b tr khu vc v quc gia v sc, cc giy t c gi, nhanh chng thc hin vic b tr gi tr thp trong h thng thanh ton in t lin ngn hng. -Trong thi gian ti, tng ngun thu t dch v thanh ton ln 10% trong tng ngun thu ca Ngn hng. 3.3 Mt s gii php trc mt nhm hon thin cng tc thanh ton chuyn tin in t ti CN NHCT ng a. 3.3.1 Tip tc y mnh li th vic p dng h thng thanh ton in t. C th ni, vic xy dng mng thanh ton ni b kh hon chnh ny to iu kin kh thun li cho h thng NH ni chung v CN NHCT ng a ni ring trong cnh tranh trn th trng.
Trang 84

bng cc cng vic c th sau:
Hc
Vic pht huy sc mnh ca mng phi lun c quan tm -Pht trin cc phn mm mng mi tip tc can thip su hn vo cng tc thanh ton th cng. -Ci tin nhng im cn vng mc trong c cu phn cng cng nh phn mm. -Ci tin cc mc ph sao cho ph hp, li ko c khch hng tham gia h thng thanh ton ca mnh. Kinh nghim thc t t cc nc cho thy, cc mng thanh ton lin hng ln u xut pht t mt h thng thanh ton ni b ca mt NH c uy tn. y l mt gii php trc mt v cng hu ch v tit kim t ti mt m hnh thanh ton lin hng trong tng lai. 3.3.2 Tip tc nghin cu ci thin h thng thanh ton lin hng. Sc mnh ca h thng thanh ton in t c mnh n u chng na m khng ph hp vi xu th pht trin chung ca cc h thng khc th n cng khng mang li hiu qu cao. Bi l, cc bi ton x l nghip v NH khng ch nm trong ni b mt NH m n cn lin quan n cc NH khc. V th, nu nh i trc, c s liu nhanh m cc NH khc li cha pht trin th cng bin thnh chm. 3.3.3 Tin ti thanh ton trc tip vi khch hng qua mng vi tnh. y l mt mc tiu tt yu m bt c qu trnh hin i ho h thng thanh ton no cng phi hng ti. Nhn vo quy trnh thanh ton in t chng ta mi thy c s ci tin trong khu truyn tin gia cc CN NH vi nhau nhng gia NH vi khch hng th hon ton cha c g i mi.
Trang 85
Hc
Vic khuyn khch cc khch hng ln ni mng trc tip vi NH s to iu kin cho NH cng nh khch hng gim bt c rt nhiu cng vic giy t. Cc lnh thanh ton c truyn i trc tip t cc my tnh ca khch hng ( c ci t sn trong chng trnh) ti my ch ca cc NH phc v h. Ti y mt chng trnh t ng kim tra tnh hp l hp l ca tin in ny v t ng chuyn mch n TTTT sau khi hch ton vo ti khon v lm cc tc v lu tr nu cn. 3.4 Cc gii php lu di mang tnh chin lc nhm t ti mt h thng thanh ton in t hon thin. 3.4.1 Nng cp c s h tng k thut c tnh n hiu qu vn u t. C s vt cht ng mt vai tr quan trng trong hot ng NH c bit trong thi i ngy nay. CN NHCT ng a khng ngng u t xy dng c s h tng khang trang lp t tng i y h thng my tnh. Vic thu ng truyn ring ca Tng Cng ty Bu chnh vin thng va m bo tc thanh ton cng nh an ton trnh tht lc file d liu, ch tc ng truyn. NHCT VN thu ng truyn thng X25 v t c kt qu tng i tt. Nhng do ng truyn dung lng nh trong khi nhu cu chuyn tin ngy cng tng nn nhiu khi vic truyn thng khng thc hin c. NHCT VN cn sm yu cu Tng Cng ty Bu chnh vin thng thay i ng truyn c bng ng truyn mi c dung lng ln cht lng n nh hn phc v cho vic truyn s liu nhm m bo thanh ton khng cn n tc cc khon chuyn tin n kp tay khch hng trong ngy. Ngoi ra, tip tc hon thin h thng thanh ton in t, NH cn xc tin vic pht trin cc phn mm tin hc sao cho m bo chuyn tin nhanh hn chnh xc hn an
Trang 86

vo h thng.
Hc
ton hn v m bo chng c s xm nhp trm v tin tc NH c th r sot li ton b cc trang thit b hin c, tn dng v nng cp cc thit b c th c. Mt khc, tip tc xin trang b thm my vi tnh mi ph hp vi i hi ca cng vic, cn u tin trang b nhng my mc c tc x l cao cho cng tc thanh ton. Vic u t trang thit b tin hc c tc cao, tng thch gia phn cng v phn mm s gip NH trnh c hin tng tc nghn trong thanh ton nh vy s thu ht c nhiu khch hng n giao dch thanh ton vi NH, t nng c v th ca NH trong th trng cnh tranh. NH cng cn coi trng cng tc bo dng cc trang thit b vi tnh, thng xuyn kim tra chy th cc thit b d phng, bn cnh , coi trng cng tc bo mt v lu tr s liu. 3.4.2 Chnh sch chm sc khch hng hp l. Hot ng ca NH bt u t khch hng v ln ln nh tc ng hai chiu gia nhu cu khch hng v nng lc p ng ca NH. Mi quan h NH- Khch hng tr thnh mc tiu chin lc c t chc mt cch t nh. Dch v thanh ton chuyn tin in t c c im l thng xuyn c s giao tip gia nhn vin NH vi khch hng. V th, thi phc v v phong cch phc v ca nhn vin l rt quan trng. Nhn thc c iu ny trong nhng nm qua CN NHCT ng a lun quan tm hng dn thanh ton vin c thi phc v tt to n tng tt p trong lng khch hng. c kt qu tt hn, NH nn t chc ni chuyn, hng dn nhn vin nhng quy tc c x vi khch hng khi giao dch v nhng quy tc c x ph bin trong cc lnh vc dch v khc nh hng khng, n ung gii tr du lch...
Trang 87
Hc
Mt khc, cn c nhng quy nh cht ch v tc phong lm vic nh khng lm vic khc khch hng phi ch i, mc ng phc, n ng gi , khng ni chuyn ring gia cc nhn vin khi ang tip khch hng..... ng thi, nhn vin NH phi lun c thi nhit tnh sn sng gip khch hng. Nhng khch hng mi n giao dch hoc cha quen giao dch vi NH thng khng bit phi n phng no gp ai thc hin giao dch. H thng phi hi cc nhn vin NH. V th, NH cn c nhng bng hng dn v tr tng phng ban c th hoc chc nng hoc dch v cung cp ngoi cng NH, ti mi phng nn c bng hng dn v quy trnh giao dch nhng nghip v chnh. Phng k ton ti mi bn giao dch nn ghi r chc nng nhim v tng nhn vin nh thanh ton vin giao dch, thanh ton vin in t, ph phng k ton...v lp mt bng hng dn cc nghip v chnh, khi khch hng mun giao dch th cn gp ai v phi lm nhng g. Bng hng dn ny s ng thi l mt qung co vi khch hng v cc dch v m NH cung cp, tit kim thi gian cho c khch hng v NH. 3.4.3 y mnh chnh sch marketing Ngn hng. ng a l mt qun tp trung nhiu t chc tn dng (NH quc doanh, ngn hng c phn, ngn hng ngi ngho) v nhiu t chc bu in, bo him. y l t chc ang cnh tranh gay gt vi CN NHCT ng a. c th cnh tranh c, ngoi nhng yu t tim lc ca NH th vic xy dng mt chin lc Marketing hp l l rt cn thit. Gii php c th l NH khng ngng tng cng thng tin tuyn truyn trn cc phng tin thng tin i chng nh i bo v tuyn....qung co v li ch v s tin li ca chuyn
Trang 88

chuyn tin, li ch m khch hng v x hi c hng ....
Hc
tin in t, gii thiu mt cch chi tit c th v th tc NH nn khuyn khch khch hng bng cch gim mc thu ph chuyn tin in t i vi khch hng c bit i vi nhng khch hng thng xuyn giao dch, chuyn tin vi khi lng ln.... ng thi, to iu kin hn na cho khch hng, NH cn ko di hn na thi gian giao dch chuyn tin in t trong ngy, n gin th tc quy trnh thc hin chuyn tin xo i tm l ngi n chuyn tin qua NH ... Tuyn truyn vic m v s dng ti khon c nhn ti cc tng lp dn c to thi quen s dng cc hnh thc thanh ton khng dng tin mt, tng thanh ton qua NH t gp phn m rng pht trin thanh ton chuyn tin in t. CN NHCT ng a cn to lp ngh thut kinh doanh: nhng khuyn khch vt cht, tinh thn cho khch hng vo nhng ngy l tt nh nhng mn qu nh, nhng t qung co v dch v NH, thm hi nhng khch hng quen... NH c th m hi ngh khch hng mi nm n mt vi ln, mi nhng khch hng c uy tn trong thanh ton, nhng khch hng truyn thng ca NH, nhng khch hng mi nhng rt uy tn v hot ng vi s d ln n tham gia, t cm n h, mi h tip tc tham gia s dng cc dch v NH ng thi qung co tuyn truyn nhng dch v mi ca NH v nhng quy nh mang tnh nguyn tc gii thch nhng thc mc cho khch hng.... Mt im ng ch l khch hng ca CN NHCT ng a thng l cc doanh nghip nh nc, cc doanh nghip ln v va. Tuy nhin cc doanh nghip nh v cc c nhn c thu nhp cao c bit khch hng khu vc ngoi quc doanh l
Trang 89
Hc
nhng khch hng tim nng quan trng. V th, trong thi gian ti, CN NHCT ng a cn tng cng hn na cc bin php khuch trng qung co thu ht th trng khch hng tim nng ny (nh cung cp mt s dch v min ph i km vi dch v thanh ton qua NH, cung cp bng sao k hng thng hoc theo yu cu t vn v ti chnh v kinh doanh cho cc doanh nghip nh ....) 3.4.4 o to ngun nhn lc. y l mt trong nhng gii php mang tnh chin lc lu di nht ca cng cuc hon thin h thng thanh ton ti CN NHCT ng a. Cng tc ny khng ch l vic o to, ti o to cc cn b NH hin ang lm vic m cn l s kt hp cht ch vi cc trng i hc cao ng c c mt i ng cn b NH tng lai y trin vng. Cng vic o to ny c tin hnh ng thi trn nhiu phng din c th sau: Trch khong 5% li nhun hng nm dng cho cng tc o to cn b. M nhng lp o to ni b, nhng nhn vin c nhiu kinh nghim truyn t cho nhng ngi khc tit kim chi ph o to. Trao hc bng cho cc sinh vin ngnh NH xut sc trong hc tp v trong tin hc to khng kh thi ua khuyn khch hc tp trong cc trng i hc cao ng. Trc tip tuyn m nhng sinh vin c trnh t cc trng i hc v c ch i ng tt vi lc lng cn b tr, mnh dn trao vic h tip xc thc t v c trn tr suy ngh ring. Lun tn dng cc mi quan h vi nh trng cung cp dch v thng tin gi cn b NH i hc tp nghin cu quy trnh thanh ton in t hin i nc ngoi.
Trang 90

3.4.5 Gii php v th tc thanh ton.
Hc
Trong mt s trng hp thanh ton th nn rt ngn hoc lc b mt s th tc khng cn thit, qu thn trng dn n rm r, mt thi gian cho khch hng. V d, khi thanh ton mt cuc chuyn tin khn bng in t nn b th tc gi in cho NH khi to xc minh xem c ng s tin v ng a ch ngi nhn hay khng. Th tc ny nhm trnh nhng nhm ln ng tic c th xy ra gy thit hi cho khch hng v cho NH. Tuy nhin, vic xc minh phi ch in tr li va tng chi ph cho NH, lng ph thi gian ca khch hng v NH gy thiu thin cm khi giao dch vi NH. Cng vi s pht trin ca CNTT, trn th gii c nhiu NH thanh ton thng qua vic xc minh mu vn tay ging ni ca khch hng th vic xc minh nh trn t ra cho chng ta nhng iu cn phi suy ngh. Trong iu kin hin nay, chng ta cha th c nhng cng ngh hin i nh vy nhng thit ngh NH cn c cc bin php hu hiu va m bo ng ch k ton thanh ton va to iu kin thun li cho khch hng va gim chi ph cho NH. 3.4.6 Gii php v ch chng t. Theo quy nh, x l kim sot chuyn tin in t th ngi kim sot phi kim tra ch k ca k ton giao dch, k ton chuyn tin trn chng t giy (chng t gc hoc chng t in ra). Ttuy nhin, trong mu chng t gc lm c s lp lnh chuyn tin theo ch hin hnh cng nh ch thc hin t ngy 1/5/2001 (UNC, UNT, giy np tin....) khng quy nh ch k ca k ton chuyn tin m ch quy nh ch k ca k ton giao dch. Cn chng t ch c in ra khi lnh
Trang 91
Hc
chuyn tin gi ti TTTT (tc l ngi kim sot kim sot song). Thc t, khi ngi kim sot kim sot song l in c lnh chuyn tin i nn cng khng nn quy nh ch in khi lnh chuyn i. Nu in ngay sau khi kim sot xong s gip cho vic kim sot li gia lnh chuyn tin v chng t gc chnh xc hn (v khi kim sot gia chng t gc vi chng trnh my tnh nhn bng mt thng s c nhng sai st khng pht hin ra). Nh vy, ch nn quy nh vic kim tra ch k ca k ton giao dch v khi in mt lnh chuyn tin lu km chng t gc chuyn tin th phi kim tra xem c y ch k ca k ton giao dch, k ton chuyn tin v ch k ca kim sot. Cc lnh chuyn tin n thit k in 03 lin quy nh 01 lin hch ton N-C ng vo nht k chng t, 01 lin lu km bo co chuyn tin trong ngy, 01 lin dng lm bo n bo c cho khch hng. Quy nh nh trn l cha hp l v nu l chng t thanh ton chuyn tip th phi in thm mt lin. k ton chuyn tin in th c 01 lin bn sao, m kim sot to li bn gc th in thm 03 lin na gy ra sai st, kh khn cho vic theo di kim tra. Cn nu khng chuyn tip th mt lin hch ton N-C s km vi Bo co chuyn tin n trong ngy, 01 lin lu km ph lc Bng i chiu chuyn tin n trong ngy v u nm trong tp 5 chuyn tin in t ca tp nht k chng t ngy. Nh vy, nu quy nh lu tr theo cch ny s trng lp, nn chng mt lin lu km Bo co chuyn tin trong ngy khng ng vo nht k chng t m hng ngy giao cho k ton chuyn tin lu gi v qun l tin cho vic tra sot cc sai st.
Trang 92
Hc
i vi chng t chuyn tin thanh ton lin hng bng th th khch hng phi np vo NH 04 lin, nu chuyn tin qua mng vi tnh th khch hng phi np 03 lin, cn i vi chuyn tin in t hin nay th ch cn np c 02 lin. Do vy, chng t gc lm c s lp lnh chuyn tin nht thit phi l mt lin trnh chuyn tin hai ln ca mt mn chuyn. Tuy nhin, i vi chng t lp trn my tnh th cc lin ging nhau nn cng cn quy nh th t cc lin vo gc trn bn phi d kim sot. 3.4.7 Gii php v thc hin phng thc thanh ton thng nht. Theo cng vn 650 ngy 16/03/1999 ca NHCT VN quy nh: cc khon thanh ton ngoi h thng (khc tnh) c gi tr di 210 triu ng tr xung th i qua NHCT tnh , cn 210 triu ng tr nn th i qua ti khon trung gian ti NHNN (thanh ton b tr). Nu l thanh ton b tr th CN NHCT ng a phi thanh ton b tr ngay vi NHTM khc h thng cng a bn ti phin u tin. Sau , NH ny mi chuyn chng t in t v NH cng h thng khc a bn vi CN NHCT ng a. Ti CN NHCT ng a hch ton: N: TK Khch hng hoc TK thch hp C: TK Thanh ton b tr Ti NH khc h thng cng a bn vi CN NHCT ng a hch ton: N: TK Thanh ton b tr C: TK iu chuyn vn trong k hoch Ti NH khc h thng khc a bn hch ton nh sau: N: TK iu chuyn vn trong k hoch. C: TK Khch hng.
Trang 93
Hc
Theo cch ny s gim p lc thanh ton cho NHCT VN nhng thi gian thanh ton chm . Mt khc, vn trong thanh ton b chy ra ngoi h thng, phi x l ph thanh ton cho c NHNN (ph b tr) v ph chuyn tin cho NHTM khc nn s tr nn rt phc tp v tn km cho khch hng. Hn na, m bo cho qu trnh thanh ton, CN NHCT ng a phi lu k mt khon tin nht nh trn ti khon tin gi ti NHNN vi li sut thp . Trong khi , CN NHCT ng a ang phi nhn vn iu ho ca NHCT VN vi li sut cao. iu lm lng ph ngun vn s dng. Nu qua chuyn tin in t th CN NHCT ng a chuyn chng t v NHCT VN, sau NHCT VN s chuyn qua thanh ton b tr phin u tin v NH khc h thng. Qu trnh hch ton nh sau: Ti CN NHCT ng a hch ton: N: TK Khch hng. C: TK CV trong k hoch Ti NHCT VN, hch ton: N: TK CV trong k hoch C: TK Thanh ton b tr Ti NH khc h thng, hch ton: N: TK Thanh ton b tr C: TK Khch hng Vi phng thc ny, thi gian thanh ton nhanh, vn khng b chy ra ngoi h thng, khch hng ch phi tr ph chuyn tin in t v ph b tr cho NHNN, do tit kim c chi ph. Xut pht t thc t , NH cn nghin cu s dng phng php no va thun li li tit kim cho c NH v khch hng.
Trang 94

3.4.8 M rng cc dch v thanh ton hin i.
Hc
NH khng nhng phi duy tr n nh cc dich v thanh ton truyn thng m cn phi tip tc nghin cu trin khai ng dng cc dch v thanh ton hin i nh: home banking, electronic banking, ATM, internet banking....Vi nhng dch v ny, khi nim thi gian giao dch ca ngn hng v khng gian giao dch s li v qu kh mang, mang li s thun tin ti u nht cho khch hng. 3.5 Mt s kin ngh vi cc cp c thm quyn nhm hon thin cng tc thanh ton chuyn tin in t ti CN NHCT ng a. 3.5.1 Kin ngh vi NHNN v Chnh Ph. Xy dng c s h tng php l khng phi l mt chuyn mt sm mt chium phi c quan tm nghin cu lu di cn k, c s quan tm phi hp ca nhiu ban ngnh v iu quan trng l phi c iu chnh dn trong qu trnh p dng vo thc t. Nh bit, chng ta phn no c c s xy dng nhng nh ch ti chnh cho cng tc thanh ton in t. Tuy vy, trong qu trnh xy dng h thng, ng vi mi cng c, mi hnh thc, mi phng thc thanh ton mi, NN cn xy dng nhng quy nh cht ch hn v nu khng rt d dn n sai st nhm lm trong thanh ton v c khi k gian li dng. Theo quy nh ca mi nc, cc quy nh ny phi c mt trong B lut NH ch khng phi nhng vn bn b sung di lut m chng ta ang thc hin ngy nay. Nhng iu lut ny phi c thit k c tnh h thng t trn xung, m bo tnh ton din, phn nh r rng, trnh chng cho. Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 95

php l sau: Cn c lut v cc cng c c th chit khu.
Hc
in hnh l NN cn c vn bn lut lm r cc vn
Xy dng cc Quyn v th tc cho cc cng c ring bit. C ch v thanh tra gim st thng tin trn mng. Quy nh v bo mt cng nh cc quyn v ngha v ca cc bn tham gia mng. Quy ch v khiu ni i bi thng khi c ri ro. NHNH cn nhanh chng xy dng v ban hnh Lut giao dch in t p dng cho cc hot ng giao dch in t ni chung v cho hot ng thanh ton ngn hng ni ring nhm khc phc tnh trng hin nay, hn ch ri ro c th xy ra trong thanh ton. NHNN v Chnh Ph cn c chnh sch u t h tng c s, cng ngh vin thng m bo cht lng ng truyn thng cho hot ng ngn hng ni ring v nn kinh t ni chung, gim gi cc thu bao ng truyn, khuyn khch pht trin cc dch v thanh ton hin i, trang b my in Laser tc cao cho h thng NH. NHNN cn h tr cc NH nhanh chng hon thin cc th tc, m rng d n WB v hin i ho ngn hng v h thng thanh ton. ng thi, ch ng ngh vi cc b ngnh c lin quan phi hp vi ngn hng thc hin vic hon thin v m rng cc hnh thc thanh ton khng dng tin mt. Nghin cu ra hng dn chung thng nht v pht trin k thut tin hc trong cc t chc tn dng to thun li cho s kt ni mng thanh ton sau ny.
Trang 96
Hc
Ch ng ku gi s gip ca WB, IMF v cc t chc ti chnh tin t khc trn th gii v trong khu vc vi s nghip hin i ho cng ngh ngn hng Vit Nam. 3.5.2 Kin ngh vi NHCT VN. L mt CN trc thuc NHCT VN, CN NHCT ng a chu nhng rng buc nht nh v vn, trang thit b, cc quy nh v nghip v, qun l ...cng nh chin lc pht trin hay thm ch l uy tn quan h bn hng ca NHCT VN. Do , m rng hot ng thanh ton in t ni ring v hot ng thanh ton ni chung th CN NHCT ng a cn s gip ca NHCT VN. 3.5.2.1 Nng cp trang b k thut v tin ti quy trnh thanh ton ti u. Nng cp phn mm chuyn tin in t theo hng thanh ton in t phi phi l mt b phn logic trong mng my tnh. Phn giao dch ca thanh ton vin phi c thc hin ngay khi nhn c yu cu chuyn tin ca khch hng sau chuyn tip cho b phn thanh ton in t qua mng. B phn thanh ton s tin hnh kim tra s liu, b sung nhng d liu cn thit m khng phi lp li chng t. Sau khi kim sot s kim tra ln cui v chuyn i. Nh vy s tit kim c thi gian m vn p ng c nhu cu v qun l. Hon thin chng trnh t trung tm thanh ton n cc chi nhnh khi cc thanh ton vin in t lp giy bo c lin tc, khng b cch s. V i khi c nhng lc thanh ton vin in t lp chng t mc d khng hu chng t no m s giy bo b cch, khng lin tc, kh theo di. Hon thin chng trnh truyn nhn trung tm cc chi nhnh cui ngy khng b ch tc ng truyn nhn.
Trang 97
Hc
NHCT VN cn c chnh sch h tr v vn v k thut cho CN c th tham gia ngy cng su rng vo lnh vc thanh ton hin i v cc dch v NH khc c thc hin mt cch nhanh chng thun li. M rng v pht trin hn na mng li ngn hng i l nhm gip cho qu trnh thanh ton. 3.5.2.2 iu chnh cc mc thanh ton cho hp l. Nh trn bit, theo quy nh ca NHCT VN, cc mn chuyn tin ngoi h thng c gi tr trn 210 triu ng tr ln th thanh ton qua ti khon tin gi ti NHNN. NHCT VN nn thay i mc gii hn trn ln 400 triu ng p dng ti a tc nhanh chng, an ton, chnh xc ca h thng thanh ton chuyn tin in t. ng thi, cho php chuyn tin bc cu ra ngoi h thng cho khch hng l c nhn nhng vi hn mc thp hn, v d mc 200 triu ng. 3.5.2.3 iu chnh mc ph chuyn tin cho ph hp. NHCT nn h thp mc ph chuyn tin p dng i vi mi i tng khch hng c bit u tin i vi nhng khch hng truyn thng, chuyn tin gi tr cao. Hin nay, theo quy nh ca Tng gim c NHCT VN, mc ph ti thiu l 20.000, ti a l 1.000.000 ; 0.1% s tin chuyn i vi khch hng c TK ti NH; 0.15% s tin chuyn i vi khch hng khng c TK ti NH. Theo em, mc ph ti thiu hp l v m bo tnh cnh tranh nn l 10.000/mn, i vi mn chuyn tin c gi tr >= 500.000 p dng mc ph 0.05 %s tin chuyn i vi khch hng c ti khon ti NH, 0.1% s tin chuyn i vi khch hng khng c ti khon ti NH, mc ph ti a l 500.000. 3.5.2.4 iu chnh li gi giao dch.
Trang 98
Hc
Theo quy nh t 15h 30 n 16h 30 ti NH khi to tin hnh i chiu tp tin chuyn i trong ngy vi TTTT. T 16h 30 n 17h NH hch ton ni bng, lp cc bo biu thng k, bo co ngy theo mu biu lp sn trong chng trnh. NHCT VN nn quy nh rt ngn thi gian thc hin nhng phn vic ny ko di thi gian phc v khch hng chuyn tin v khong thi gian t 15h -16h l khong thi gian khch hng n giao dch vi NH nhiu nht c bit l v ma h. Theo em, thi gian kt thc nhn chng t chuyn i nn l 16h to iu kin thun li hn na cho khch hng n giao dch vi NH. 3.5.3 Kin ngh i vi CN NHCT ng a. Do v tr a im ca tr s chnh CN NHCT ng a nm hi khut trong ng Ty Sn i khi kh gy c s ch i vi khch hng, c bit i vi khch hng mi cha giao dch vi NH ln no. V th theo em, NH nn y mnh hn na chnh sch khuch trng gii thiu hnh nh NH, gy c s ch ca khch hng. CN NHCT ng a nn thnh lp mt b phn cn b chuyn trch nghin cu cc hot ng ngn hng hin i nhm a li cho khch hng nhng dch v tt nht t xy dng h thng thng mi in t v nn kinh t mng. CN NHCT ng a cn thit phi trang b in thoi lin lc ngoi tnh cho cn b thanh ton in t d dng x l nhng nhm ln xy ra. Trong thi gian ti, CN NHCT ng a nn c chnh sch c th c cn b thanh ton in t i hc tp v tip thu nhng tinh hoa t cc NH th gii v thanh ton in t; t chc cn b thanh ton in t gii pht huy tinh thn hc hi phn u lm vic ca cn b cng nhn vin NH.
Trang 99
Hc
Tm li, mi s quan tm, gip ca NHNN, Chnh Ph, NHCT VN v nhng vn lin quan n h thng thanh ton chuyn tin in t u c ngha quan trngi vi CN NHCT ng a. V vy, trong thi gian ti, cc cp thm quyn cn phi quan tm thng xuyn hn na ti CN NHCT ng a c nhng bin php h tr kp thi cho CN NHCT ng a n vi thnh cng trong tng lai.
Trang 100
Hc
Kt Lun
Trong xu th quc t ho v khu vc ho ang din ra mnh m trn ton th gii, cng ngh thng tin ang l ngnh mi nhn lm thay i su sc mi lnh vc kinh t x hi ton cu. H thng thanh ton chuyn tin in t ra i gp phn quan trng pht trin nn kinh t Vit Nam ni chung v ngnh Ngn hng ni ring. L mt chi nhnh trc thuc NHCT VN, CN NHCT ng a nhanh chng bt kp nhng tin b cng ngh Ngn hng Vit Nam tin hnh trin khai hin i ho cng tc thanh ton bng hnh thc chuyn tin in t v ginh c nhiu thnh cng ng k. Tuy nhin vn cn nhng kh khn v tn ti m CN NHCT ng a phi tng bc khc phc vt qua. Vi bn lnh v sc nng ng ca Ban lnh o cng vi s phn u vt ln khng mt mi ca cn b cng nhn vin, Ngn hng v ang lm ngy mt tt hn cng tc thanh ton chuyn tin in t p ng c yu cu i hi ca nn kinh t th trng. Chc chn trong mt tng lai gn, h thng thanh ton Vit Nam ni chung v h thng thanh ton chuyn tin in t ni ring s ngy cng hin i v pht trin vng chc m bo thanh ton nhanh chng, chnh xc, an ton nhm tng cng uy tn i vi khch hng trong nc v trn trng quc t. Em xin c gi li cm n su sc n tm huyt v lng nhit tnh ca TS. T Quang Tin Cc trng Cc Cng ngh tin hc NHNN cng ton th cc thy c gio Hc Vin Ngn Hng dy cng sc trang b cho chng em nhng kin thc b ch trong sut 04 nm trn gh nh trng, cm n cc c ch, anh ch Th vin nh trng, cm n cc anh ch em cn b cng nhn vin CN NHCT ng a to iu kin Trang 101

nghip ny. Em xin chn thnh cm n!
Hc
gip em c tip xc thc t v hon thnh kho lun tt
Danh mc ti liu tham kho

1. 2. Bo co nghip v thanh ton nm 2001-2003 Phng Chuyn tin in t trong h thng Ngn hng Cng th-
K ton Ti chnh CN NHCT ng a. ng Vit Nam (Cng vn s 3844/CV-NHCT 12 ngy01/12/2003) Ngn hng Cng thng Vit Nam. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Cc ngh nh, quyt nh, thng t lin quan. Gio trnh K Ton Ngn Hng-Tin S V Thin ThpGeneral Accounting office Report to the House Lut Ngn hng Nh Nc Vit Nam. L thuyt Tin t Ngn hng-TS Ng Hng V ThS T Kim Xut Bn Thng K-2003. Tp ch Ngn hng cc s nm 2001,2002,2003. Tp ch Tin hc Ngn hng cc s nm 2001,2002,2003.
Hc Vin Ngn hng-2003 Committee on Banking and Finance service 2001.
Ngc-Nh
10. Tp ch th trng ti chnh tin t cc s t nm 20012003. 11. Tin t Ngn hng v th trng ti chnh-Fredric S.misbkin.
Trang 102

v K thut. 13.
Hc
12. Qun l khoa hc v cng ngh- Nh xut bn Khoa hc Workshop on payment systems IMF-Singapore Regional
Training Institue/April 2002.
Trang 103

Ph lc 01
Ngn Hng Cng Thng Vit Nam CN NHCT ng a S Hiu
Hc
in Tra Sot Ngy gi lp: S in tra sot: Ngn hng tra sot: Ngn hng nhn TS: Ngn hng B: Ngy gi gi tra sot: Ngy gi nhn tra sot: Ngi tra sot:
Thng tin giao dch cn tra sot S lnh TT: Ngy lnh TT: Ni dung yu cu: Phn tr li: Ngi tr li: Ni dung tr li:
Ngn Hng Gi Tra Sot (1) Lp in(1) Kim Sot(1)
S CT gc: S tin:
S tra sot yu cu: Ngy gi tr li;
(H tn ngi lp) (1)
(H tn ngi KS) (1)
Ngn Hng Nhn Tra Sot (2) K Ton (2) Kim Sot (2)
(H tn ngi in) (2)
(H tn ngi KS) (2)
Ghi ch: -(1) In ti NH gi tra sot/tr li tra sot Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 104

-(2) IN ti NH nhn tra sot Ph lc 02
Ngn hng Cng Thng Vit Nam CN NHCT ng a S Hiu:
Hc
in Thng Bo Ngy gi in: S inTB: n v gi: gi gi: n v nhn: nhn: ..................................................................................................... ............................ Ni dung thng bo: Ngy gi Ngy
..................................................................................... ............................................
Ngn Hng Gi Thng Bo (1) Lp in (1) Kim sot (1)
(H tn ngi lp) (1)
(H tn ngi KS) (1)
..................................................................................... ............................................ Ngn Hng Nhn Thng Bo (2)

K Ton (2) Kim Sot (2)
(H tn ngi in)
(H tn ngi KS) (2)
Trang 105

Ghi ch: -(1) In ti NH gi thng bo -(2) In ti NH nhn thng bo.
Hc
Trang 106

Ph lc s 03
Ngn Hng Cng Thng Vit Nam CN NHCT ng a S hiu:
Hc
in chp nhn lnh thanh ton N Lp ngy:...../..../ Ngn hng ...( Ngn hng nhn lnh thanh ton N) Chp nhn lnh thanh ton N s:........... Ngn hng pht lnh: ( m + tn NH) Ngi pht lnh: a ch: S CM Ti khon: Ngi nhn lnh: a ch: S CM Ti khon: S tin bng s: S tin bng ch: Ghi ch:
..................................................................................................... .................................................. Ngn hng nhn lnh thanh ton N
Ngy cp Ti NH:
Ni cp
Ngy cp Ti NH
Ni cp
Truyn i lc....gi.....pht ngy.....

K ton Kim sot
(H tn ngi lp) KS)
(H tn ngi
..................................................................................... ............................................
Ngn hng pht lnh thanh ton N
Nhn n lc...gi...pht ngy...... Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH Trang 107

K ton
Hc
Kim sot
(H tn ngi in) ngi KS)
(H tn
Trang 108
Kho lun tt nghip

Ph lc s 04
Ngn hng Cng Thng Vit Nam CN NHCT ng a S Hiu:
Hc vin Ngn Hng
Bo Co Chuyn Tin in T Thng

Thng .......Nm....... Ti khon (1) 5191.xx 5199.01 7110.03 8010.03 Doanh s thng N C Doanh s nm N C S d cui N C
K ton Ghi ch:
Kim sot
-Bo co ny ch s dng to i chiu nh k gia: Chi nhnh vi Trung tm thanh ton PGD, QTK vi Chi nhnh-S liu bo co CN c t ngchuyn v TTTT, cc PGD, QTK t ng chuyn v CN i chiu t ng -S d cui thng, nm ca CN phi khp ng vi s d ti TTTT tr cc ti khon 5191.08,5191.09 -(1)i vi CN, Doanh s v s d cc TK5191 vi xx t 01n 49, TK 7110.03,TK8010.03 i vi PGD, QTK: Doanh s v s d ti khon 5199.01
Trang 109
Hc
Trang 110
Hc
Trang 111

NH068

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

NH068

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

n v thanh ton phi tham gia thanh ton b tr giao

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

trong thanh ton, c khch hng nh gi cao, tng bc xo b

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

TK iu chuyn vn cho vay d n ca NH Cn i c

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

t. Cc Lnh thanh ton in ra phi y ch k theo quy

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Hong Th Lan Hng- Lp 3021-Khoa KT-KT NH

Kho lun tt nghip vin Ngn Hng

Lnh thanh ton chuyn b sung. Nu ng th hch ton nh