BI TP CHO VAY NGN HN, TRUNG HN, DI

HN V CHO VAY TIU DNG

1. CHO VAY NGN HN , TRUNG HN V DI HN :
Bi tp 1: Trch nht k thc tp ngy 20/08/2010
Khch hng : L Nghim
CMND : 221111837 do CA Ph Yn cp ngy 06/11/2005
a ch : 12 Duy Tn - P4 TP.Tuy Ha Ph Yn
n PGD Thnh Ph Tuy Ha Chi nhnh Ngn hng u t v pht
trin Ph Yn lm giy ngh vay vn b sung vn kinh doanh
- Tng nhu cu vn : 250.000.000 ng
- Vn t c tham gia : 150.000.000ng
Yu cu:
1./ Xc nh s tin Ngn hng cho ng L Nghim vay?
2./ Xc nh s tin m ng L Ngim phi tr khi n hn?
Bit rng:
- Thi hn cho vay: 12 thng
- Li sut cho vay: 14%/ nm
- Ga tr ti sn th chp : 300.000.000 ng (Mc cho vay ti a bng 80% gi tr ti
sn th chp )
- Phng thc tr gc, li:
+ Gc tr : 1 ln vo cui k.
+ Li tr : cng k tr n gc.
- Ngn hng p ng nhu cu vay vn ca ng ( b ) Hunh Vn Hiu
GII
1./ Xc nh s tin Ngn hng cho ng L Nghim vay?
- Mc cho vay theo
nhu cu vay vn
ca khch hng

Tng nhu cu
vn cn thit ca phng n

Vn t c
tham gia vo
phng n

= 250.000.000 - 150.000.000 = 100.000.000 ng

- Mc cho vay ti
a ca Ngn hng =
theo nhu cu vay
ca KH

Mc cho vay theo

nhu cu vay vn
ca khch hng

100 %

= 100.000.000 x 100% = 100.000.000 ng

- Mc cho vay ti a theo gi tr TSTC = Ga tr TSTC x 80%
= 300.000.000 x 80%
= 240.000.000 ng
Vy s tin m Ngn hng cho ng Nghim vay l 100.000.000 ng
2./ Xc nh s tin m ng L Nghim phi tr khi n hn ?
* S tin gc ng Nghim phi tr khi n hn l : 100.000.000 (ng).
* S tin li ng Hiu phi tr khi n hn :
S tin li = s tin vay * li sut cho vay * thi hn vay
= 100.000.000 x 14%/nm x 1 nm
= 14.000.000 ng
Vy s tin gc v li ng Hiu phi tr khi n hn l :
100.000.000 + 14.000.000 = 114.000.000 ng
Bi tp 2 : Trch nht k thc tp ngy 23/08/2010
Doanh Nghip Trng Cng gi n NH T &PT Ph Yn h s xin vay
vn thc hin hot ng sn xut kinh doanh, sau khi thm nh Ngn
Hng xc nh nh sau:
Tng gi tr cng trnh l 1.500.000.000 ng
Vn Ch S Hu tham gia 30% tng gi tr cng trnh
Cng trnh bt u t 16/08/2010 => 16/11/2010
Li Nhun d kin khi cng trnh a vo hot ng hng nm 450.000.000
ng
Gi tr Ti Sn Th Chp 2.000.000.000 ng , t l trch KHCB TSC 10%
Doanh Nghip cam kt trch 50% Li Nhun cng vi KHCB TSC thuc
vn vay tr n kt hp cc ngun khc tr thm 100.000.000 ng hng
nm.
YU CU
1./ Xc nh mc cho vay i vi d n ?
2./ Xc nh thi hn cho vay i vi d n ?
3./ Nu sau khi thm nh cn i vi ngun vn Huy ng NH T&PT Ph
Yn ng cho vay d n ny trong thi hn 33 thng th m bo thi
hn cho vay ny, DN phi tng t l trch LN ca d n mang li hng nm
dng tr n l bao nhiu ? Nu ngun tr n hng nm cho Ngn Hng t
KHCB v ngun khc ko i.
BIT RNG

- Ngun vn ca NH T&PT Ph Yn p ng nhu cu vay ca Doanh

Nghip.
- NH T&PT Ph Yn cho vay i vi d n theo gi tr Ti Sn Th Chp
l 75% gi tr ti sn c nh gi.
GII:
1. Xc nh mc cho vay i vi d n :
Mc cho vay ti = Tng nhu cu vn
- Vn t c - Cc ngun khc
a i vi d n
cn thit cho d n
Nhu cu vay ca d n = Tng gi tr cng trnh - Vn ch s hu tham gia
= 1.500.000.000 (1.500.000.000 * 30%)
= 1.050.000.000ng
- Mc cho vay ti a theo gi tr TSTC = Ga tr TSTC x 75%
= 2.000.000.000 * 75%
= 1.500.000.000 ng
Kt lun: Mc cho vay ti a ca NH T&PT Ph Yn i vi d n l
1.050.000.000 ng
2. Xc nh thi hn cho vay i vi d n:
* Tcv = Txd + Ttn
Txd = 3 thng

Tcv : Thi hn cho vay .

Txd : Thi gian thi cng xy
dng cng trnh.
Ttn : Thi gian tr n.

V( vn vay NH )
Ttn = -----------------------------N (mc tr n hng nm )
N= N1+N2+N3
M
N1 =

Gi tr TSC hnh
thnh t vn vay

= 1.050.000.000 *
N2 =

T l trch KHCB
TSC hng nm

10% = 105.000.000 ng

LN d n mang li
hng nm

= 450.000.000

T l LN tr
n NH

50% = 225.000.000 ng

N3 Cc ngun khc tr n NH = 100.000.000 ng

N = N1 + N2 + N3 = 105.000.000 + 225.000.000 + 100.000.000 =

430.000.000 ng
V( vn vayNH )
1.050.000.000
Ttn = ------------------------------ = -----------------N (mc tr n hng nm )
430.000.000

= 2,4 nm
= 2 nm 5 thng

Tcv = Txd + Ttn = 3 thng + 2 nm 5 thng = 4 nm 8 thng

Kt lun : Thi hn cho vay i vi d n l 4 nm 8 thng

3./ Nu Tcv = 33 thng
Txd = 3 thng
Ttn = Tcv Txd = 33 3 =
V
30
Ttn = ------------------ = -----N1 +N2 + N3
12

30 thng

N2 l LN mi do d n mang li
hng nm dng tr n NH

V * 12
N2 = ----------------- - ( N1 + N3 )
30
1.050.000.000 * 12
= -------------------------------- - 225.000.000
30
= 230.000.000 ng.
T l trch li nhun
N2
230.000.000
mi do d n mang li
= ------- * 100% = --------------- * 100%
hng nm dng tr n NH
N
450.000.000
= 51.11%
Kt lun: Vi thi hn cho vay 33 thng th Doanh Nghip tng t l trch
Li Nhun ln 51.11% c th tr n Ngn Hng.
Bi tp 3: Trch nht k thc tp ngy 11/08/2010

Doanh nghip T.T.V gi n NH T&PT Ph Yn h s xin vay vn, h s

c cc s liu sau :
Tng mc vn u t :1.000.000.000 ng
trong :
Nh xng :
300.000.000 ng
My mc thit b : 600.000.000 ng
Kin thit c bn khc 100.000.000 ng ( cha tnh li vay thi
cng)
Thi gian thi cng xy dng t 1/4/2009 => 31/12/2009
Vn u t xin vay 40%
Li sut vay thi cng l 1%/thng , li vay thi cng tr vo k hn u
tin ca thi hn tr n
Hiu qu kinh t ca cng trnh, Li nhun cha thu 150.000.000
ng/nm
Thu Thu nhp 20%, dng 50% Li nhun rng hng nm tr n Ngn
hng.
Phn b kin thit c bn khc theo t trng gi TSC
T l trch KHCB TSC hng nm: Nh xng 8% , MMTB 10%
Dng 40% mc trch Khu hao hng nm tr n Ngn hng.
Hnh thc thi cng l giao thu
Theo k hoch tin thi cng, Hp ng thanh ton gia T.T.V v bn thi
cng Cng ty Xy Dng i Hng nh sau:
1/4/2009
: 100.000.000 ng
31/5/2009 : 500.000.000 ng
31/7/2009 : 250.000.000 ng
31/12/2009 nghim thu v thanh ton phn cn li
Sau khi xem xt v thm nh NHNO & PTNT Ph Yn ng cho vay
thc hin d n theo nhu cu ca Doanh nghip
- Yu cu :
Xc nh thi hn cho vay i vi d n ?
BI LM:
Tcv : Thi hn cho vay .
Txd : Thi gian thi cng xy dng cng trnh.
Ttn : Thi gian tr n.
Tcv = Txd + Ttn
Vn t c ca DN
tham gia d n :

= 1.000.000.000 * ( 100% - 40%) = 600.000.000

ng
Vi k hoach thanh ton gia T.T.V v bn thi cng Cng ty Xy Dng i
Hng theo tin thi cng:
Ngy 1/ 4/2009 : 100.000.000 ng Doanh nghip dng Vn t c ca mnh
tr.
Ngy 31/ 5/2009 : 500.000.000 ng DN dng Vn t c ca mnh tr.
Ngy 31/ 7/0x : 250.000.000 ng Ngn hng cho DN vay thanh ton.
Vy ngy Ngn hng pht khon vay u tin cho DN l 31/ 7/2009 v ngy
d n i vo hot ng l 31/12/2009.
Txd = 5 thng

V(vn vay) + L ( li )
Ttn = ------------------------------N ( mc tr n hng nm )
Trong :
V = Tng mc vn u t - Vn t c Vn khc
= 1.000.000.000 ( 1.000.000.000 * 40 % ) = 400.000.000
ng
L = 250.000.000 * 0,875% * 5 = 10.937.500 ng
Vi : N = N1 + N2 + N3
N2 =

LN do d n mang li
hng nm dung tr n

T l trch LN
tr n Ngn hng

= ( 150.000.000 150.000.000 * 20%) * 50% = 60.000.000 ng

N1

= Mc trch khu hao ( K ) * 40%

K = K1 + K2
K1 ( mc trch KH nh xng ) = 8% * NGnx
K2 ( mc trch KH MMTB ) = 10% * NGmmtb
Phn b kin thit c bn khc v li cho vay :

Nh xng :
NGnx
( kin thit c bn khc + li vay ) * ---------------------NGnx +NGmmtb
300.000.000
= (100.000.000 + 10.937.500 ) * -----------------900.000.000
= 36.979.167 ng ( 1 )
MMTB :
NGmmtb
( kin thit c bn khc + li vay ) * ---------------------NGnx +NGmmtb
600.000.000
= 100.000.000 + 10.937.500 * -----------------900.000.000
= 73.958.333 ng ( 2 )
NG nx = vn u t NX + (1) = 300.000.000 + 36.979.167 = 336.979.167
ng
NG mmtb = 600.000.000 + 73.958.333 = 673.958.333 ng
K1 = 8% * NGnx = 8% * 336.979.167 = 26.958.347 ng
K2 = 10% * 673.958.333 = 67.395.833

K = K1 + K2 =

26.958.347 + 67.395.833 = 94.354.180 ng

N1 = 40% * K = 40% * 94.354.180 = 37.741.672 ng

N2 =

LN do d n mang li
hng nm tr n

T l trch LN tr n

= ( 150.000.000 - 150.000.000 * 20% ) * 50%

=

60.000.000 ng

N = N1 + N2 = 37.741.672 + 60 = 97.741.672 ng
V(vn vay) + L ( li )
400.000.000 + 10.937.500
Ttn = --------------------------------- = ---------------------------------N ( mc tr n hng nm)
97.741.672
= 4,2043 = 4 nm 3 thng
Tcv = Txd + Ttn = 5 thng + 4 nm 3 thng = 4 nm 8 thng.
Kt lun: Thi hn cho vay i vi d n l: 4 nm 8 thng.
Bi tp 4 : Trch nht k thc tp ngy 16/08/2010
Sau khi nhn c K hoch vay vn lu ng qu 3/2009 ca Cng ty Tn
Thnh gi n chi nhnh NH t& PT Ph Yn, ngn hng tin hnh xem
xt h s v qua thm nh Ngn hng tng hp c cc s liu sau:
_ Gi tr vt t hng ha cn mua vo 12.000.000.000 ng
_ CPSX khc pht sinh 9.000.000.000 ng
_ TS d tr u qu 8.300.000.000 ng trong km mt phm cht
100.000.000 ng
_ TS d tr cui thng 7.000.000.000 ng trong km mt phm cht
200.000.000 ng.
_ Gi tr s lng hng ha thc hin 22.500.000.000 ng
_ VL t c 1.600.000.000 ng
Yu cu :
1./ Xc nh hn mc cho vay ti a qu 3/09 ca NH i vi Cng ty Tn
Thnh.
2./ Cng vo thi gian ny NH T& PT Ph Yn lp k hoch cn i vn
KD qu 3/2009 cho thy tng ngun vn ca Ngn hng d kin l
260.000.000.000 ng trong vn t c 20.000.000.000 ng. Vn hot
ng 200.000.000.000 ng, vn nhn iu ha 40.000.000.000 ng. Cn
c vo kh nng NH c th b tr cho cng ty s d n ti a = 2 % s
vn m NH dng vo kinh doanh.
BI LM :
1./ Hn mc cho vay ti a qu 3/09 ca NH i vi Cng ty Tn
Thnh.
Qu 4/0X (A)
Nhu cu vay
VL

nhu cu VL cho
SXKD bnh qun
qu 3/2009 ( 1 )

Vn t c ( 2 )

Tng chi ph SXKD ( 3)

(1) = ---------------------------------------Vng quay VL qu3/2009 (4)
(3) = Gi tr vt t hng ha + SPSX khc
= 12.000.000.000 + 9.000.000.000 = 21.000.000.000 ng
Gi tr sn lng hng ha thc hin(5)

( 5 ) =

22.500.000.000
(4)= ------------------------------------------------TS d tr bnh qun (6)
TS d tr hp l u k + TS d tr hp l cui k
(6)
-------------------------------------------------------------------------2

(8.300.000.000 100.000.000 ) + (7.000.000.000

200.000.000)
=
----------------------------------------------------------------------------------------2
= 7.500.000.000 ng
22.500.000.000
(4) = --------------------7.500.000.000

= 3 vng.

21.000.000.000
(1) = --------------------- = 7.000.000.000 ng
3
A = 7.000.000.000 1.600.000.000 = 5.400.000.000 ng

_ Tng d tr m NH thc hin theo quy nh = Vn t c * 20%

= 200.000.000.000
S tin m NH dng
vo kinh doanh
=

* 20%

Tng ngun vn
ca NH

40.000.000.000 ng
Tng d tr m NH
thc hin theo quy nh

260.000.000.000 40.000.000.000 = 220.000.000.000

ng
S d n ti a m NH
c th b tr cho cty

S tin m NH dng
vo kinh doanh

2%

= 220.000.000.000 * 2% = 4.400.000.000
ng
Vy hn mc tn dng m NH b tr cho cng ty vay l : 4.400.000.000 ng
2./ Nhu cu vay VL qu 3/2009 ca cng ty l 5.400.000.000 ng nhng
NH p ng c 4.400.000.000 ng.
Cng ty cn b
thiu ht vn

Nhu cu VL
qu 3/2009

Hn mc tn dng m
NH b tr cho cng ty

= 5.400.000.000 4.400.000.000 = 1.000.000.000

ng.
V vy m bo vn cho SXKD theo d kin ban u cty phi thc
hin cc bin php:
_ Vay thm i tng khc.
_ Tng vng quay VL qu 3/2009 ln gim nhu cu VL cho SXKD
bnh qun qu 3/2009 xung cn 7.000.000.000 1.000.000.000 =
6.000.000.000
Tng chi ph SXKD
Vng quay VL qu 3/2009 = ----------------------------------Nhu cu VL cho SXKD

bnh qun qu 3/2009

21.000.000.000
= -------------------- = 3,5 ( vng )
6.000.000.000
Bi tp 5: Trch nht k thc tp ngy 25/08/2010
Sau khi nhn c KH vay vn lu ng qu 3/2009 do Nh my c kh 195 gi n NH T&PT Ph Yn tin hnh thm nh li v tp hp c
cc s liu sau:
_ K hoch chi ph sn xut:
Thng

Gi tr hng ha
nhp cho sn xut

Chi ph sn xut
khc

Gi tr hng ho
hin hu

3.300.000.000

350.000.000

2.000.000.000

2.550.000.000

300.000.000

2.600.000.000

1.450.000.000

250.000.000

1.800.000.000

_Ti sn d tr
+ u qu 3400.000.000 ng trong vt t ng km phm cht
100.000.000.
+ Cui qu 3250.000.000 ng, trong vt t ng 150.000.000 ng.
+ Vn t c 2.100.000.000 ng.
* Yu cu:
1./ X mc cho vay ti a qu 3/2009 ca NH i vi nh my c kh.
2./ X mc cho vay tng ln (thng ) ca NH i vi nh my.
* Bit rng:
NH cho Nh my vay VL theo phng thc cho vay tng ln ( thng ).
Ngun vn ca NH p ng nhu cu vay vn ca nh my.
BI LM:

1./ Mc cho vay ti a qu 3/2009 ca NH i vi nh my c kh.

Mc cho vay ca
NH theo nhu cu
vay vn of KH(A)
(1) =

Tng nhu cu vn
ca d n, phng
n SXKD ( 1 )

Gi tr hng ha
nhp cho sn xut
( Thng 07 + 08 + 09 )

Vn t c v vn
khc tham gia vo
Sn xut KD ( 2 )

CPSX khc
( Thng 07+08 +09 )

= ( 3.300.000.000 + 2.550.000.000 + 1.450.000.000 ) + ( 350.000.000

+
300.000.000 + 250.000.000 )
= 8.200.000.000 ng
(2) = Vn t c ( 3 ) * vng quay VL k KH (4)
Gi tr sn lng hng ha thc hin(DNsx) (5)
(4) = -----------------------------------------------------------Ti sn d tr bnh qun(6)
(5) = Gi tr hng ho hin hu ( thng 07 + 08+ 09)
= 2.000.000.000 + 2.600.000.000 + 1.800.000.000 = 6.400.000.000 ng
TS d tr
u k

- ng km phm
cht u k

TS d tr
cui k

ng km phm
cht cui k

(6) =
---------------------------------------------------------------------------------------------2
( 3400.000.000 100.000.000 ) + ( 3.250.000.000
150.000.000 )
=
---------------------------------------------------------------------------------2
= 3.200.000.000 ng
6.400.000.000
vng quay VL k KH (4) = ---------------------

2 vng

3.200.000.000
Vn t c v vn khc
tham gia vo SXKD(2)

Vn t c * Vng quay VL k KH

= 2.100.000.000 * 2
= 4.200.000.000 ng

Mc cho vay ca
NH theo nhu cu
ng
vay vn of KH(A)

= 8.200.000.000 4.200.000.000 = 4.000.000.000

Kt Lun:
Mc cho vay ti a qu 3/2009 ca NH i vi nh my c kh l :
4.000.000.000 ng.
2./ Mc cho vay tng ln (thng ) ca NH i vi nh my:
Mc cho vay tng
ln Thng 07

Gtr hng ha nhp cho sx

+ CPSX khc - Vn t c

vng quay VL k KH
3

2
= 3.300.000.000 + 350.000.000 2100.000.000 * -----3
= 2.250.000.000 ng
2
Thng 08 : 2.250.000.000 +300.000.000 - 2.100.000.000 * -----3
= 1.450.000.000 ng
2
Thng 09 : 1.450.000.000 + 250.000.000 2.100.000.000 * ----3
= 300.000.000 ng.

2.CHO VAY TIU DNG :

* Cho vay tiu dng i vi khch hng vay vn c bo m bng ti
sn:
Bi tp 1 : Trch nht k thc tp ngy 03/08/2010
B Dng Th B , CMND s :221276856 do CA Ph Yn cp ngy
26/01/2007
a ch : Ho Kin - TP Tuy Ho - Ph Yn
Gi n PGD Thnh Ph Tuy Ha Chi nhnh Ngn hng u t v pht
trin Ph Yn h s xin vay vn phc nhu cu chi tiu ca gia nh , cng
vi cc giy t php l theo quy nh
- Tng nhu cu vn cn thit : 80.000.000 ng
- Vn t c tham gia : 20.000.000 ng
- Ga tr ti sn bo m : 108.000.000 ng
Yu cu:
1./ Xc nh s tin NH T & PT Ph Yn cho B Dng Th B vay?
2./ Xc nh s tin b B phi tr mi k hn ? ( lp bng hon tr )
Bit rng:
- Mc cho vay theo gi tr TSB l 75%
- Thi hn vay: 36 thng
- nh k thanh ton tin vay l hng qu: tr gc u, li theo qui
nh theo phng php li n, tnh trn s d n gc cn li.
- Li sut cho vay: 15 % / nm
3./ Gi s b B thanh ton tin vay theo phng php li n n ht k
hn th 8 B mt kh nng thanh ton. Xc nh s tin Ngn hng b tn
tht ?
GII:
1. S tin m Ngn hng cho b B vay :
Mc cho vay theo
nhu cu ca KH
Mc cho vay theo

= Tng nhu cu vn - Vn t c tham gia

cn thit
= 80.000.000 - 20.000.000 = 60.000.000 ng
=
Ga tr TSB x
75%

gi tr TSB
= 108.000.000 x 75% = 81.000.000 ng
Vy s tin m Ngn hng ng cho b Nguyn Th Bang vay l
60.000.000 ng
2. S tin m b Dong Th B phi tr mi k hn ( lp bng hon

tr )
Thi hn vay 36 thng, thanh ton gc v li theo qu.
Vy s k hn: n = 12 k hn.
S tin gc m b Dng Th B phi tr mi k hn l:
60.000.000
T = ---------------- = 5.000.000 ng
12
Li sut qu: 15%/ nm : 4 qu = 3.75 %/qu.
n v tnh: ng
K
hn
n
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Tng

D n vay
u k
Li sut
2
3
60.000.000
0.0375
55.000.000
0.0375
50.000.000
0.0375
45.000.000
0.0375
40.000.000
0.0375
35.000.000
0.0375
30.000.000
0.0375
25.000.000
0.0375
20.000.000
0.0375
15.000.000
0.0375
10.000.000
0.0375
5.000.000
0.0375

Gc
4
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
60.000.00
0

ST vay thanh ton trong k

Tng s D n vay cui
Li
tin
k
5=2*3
6=5+4
7= 2 4
2.250.000 7.250.000
55.000.000
2.062.500 7.062.500
50.000.000
1.875.000 6.875.000
45.000.000
1.687.500 6.687.500
40.000.000
1.500.000 6.500.000
35.000.000
1.312.500 6.312.500
30.000.000
1.125.000 6.125.000
25.000.000
937.500 5.937.500
20.000.000
750.000 5.750.000
15.000.000
562.500 5.562.500
10.000.000
375.000 5.375.000
5.000.000
187.500 5.187.500
0
14.625.00 64.625.00
0
0

3. S tin m Ngn hng b tn tht :

S tin gc Ngn hng b tn tht:

60.000.000

60.000.000
------------------ x 8 = 20.000.000 ng.
12

Kt lun:
* Ngn hng khng b tn tht v li, v theo phng php li n: li c
tnh trn vn gc cn li, do Ngn hng khng b tn tht v li.
S tin gc b tn tht l: 20.000.000 ng
* Cho vay tiu dng i vi khch hng l i tng hng lng,
hng tr cp x hi:
Bi tp 2: Trch nht k thc tp ngy 23/08/2010
Ch Nguyn Th Kim Phng. CMND s: 221 523 165.
a ch: L Thnh Phng - TP Tuy Ho T.Ph Yn. Gi n
NHNO & PTNT T. Ph Yn h s xin vay vn thc hin d n xy nh v
trang tr ni tht, cng cc giy t php l theo quy nh.
- Tng nhu cu vn ca d n:
170.000.000ng
+ Nguyn vt liu, xi mng, t, ct: 100.000.000ng
+ Trang tr ni tht:
70.000.000ng
- Vn t c:
50.000.000ng
- Ti sn bo m l quyn s dng t to lc ti phng 9, TP Tuy
Ho, Ph Yn, tr gi: 200.000.000 ng
Yu cu:
1./ Xc nh s tin NHNo T. Ph Yn cho Ch Kim Phng vay?
2./ Xc nh s tin Ch Kim Phng phi tr mi k hn ? ( lp bng hon
tr )
Bit rng:
- Mc cho vay theo gi tr TSB l 75%

- Thi hn vay: 36 thng

- nh k thanh ton tin vay l hng qu: tr gc u, li theo qui
nh theo phng php li n, tnh trn s d n gc cn li.
- Li sut cho vay: 0,875 % / thng
3./ Gi s Chi Kim Phng thanh ton tin vay theo phng php li n
n ht k hn th 8 Ch mt kh nng thanh ton. Xc nh s tin Ngn
hng b tn tht ?
BI LM:
1./ S tin NHNo T. Ph Yn cho Ch Kim Phng vay:
Mc cho vay theo
nhu cu vay ca
khch hng ( V )

Tng nhu cu vn
cn thit cho d n

Vn t c
tham gia

= 170.000.000 - 50.000.000 = 120.000.000

ng.
Mc cho vay theo gi tr TSB = 200.000.000 * 75% =
150.000.000 ng
Kt Lun:
S tin NHNo T. Ph Yn cho Ch Kim Phng vay l :
100.000.000 ng
2./ S tin Ch Kim Phng phi tr mi k hn (lp bng hon tr):
Thi hn vay 36 thng, thanh ton gc v li theo qu.
Vy:
S k hn: n = 12 k hn.
S tin gc m Ch Kim Phng phi tr mi k hn l:

120.000.000
T = ---------------- = 10.000.000 ng
12
Li sut qu: 0,875 %/thng * 3 = 2,625 %/qu.

n v tnh: ng
K
hn
n
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Tng

D n vay
u k
2
120000000
110000000
100000000
90000000
80000000
70000000
60000000
50000000
40000000
30000000
20000000
10000000

Li sut
3
0,02625
0,02625
0,02625
0,02625
0,02625
0,02625
0,02625
0,02625
0,02625
0,02625
0,02625
0,02625

ST vay thanh ton trong k

Tng s D n vay cui
Gc
Li
tin
k
4
5=2*3
6=5+4
7= 2 4
10000000 3150000 13150000
110000000
10000000 2887500 12887500
100000000
10000000 2625000 12625000
90000000
10000000 2362500 12362500
80000000
10000000 2100000 12100000
70000000
10000000 1837500 11837500
60000000
10000000 1575000 11575000
50000000
10000000 1312500 11312500
40000000
10000000 1050000 11050000
30000000
10000000
787500
10787500
20000000
10000000
525000
10525000
10000000
10000000
262500
10262500
0
14047500
120000000 20475000
0

3./ S tin Ngn hng b tn tht l:

* S tin gc Ngn hng b tn tht:
120.000.000
120.000.000 - ------------------ * 8 = 40.000.000 ng.
12
Kt lun:
* Ngn hng khng b tn tht v li, v theo phng php li n: li c
tnh trn vn gc cn li, do Ngn hng khng b tn tht v li.
S tin gc b tn tht l: 40.000.000 ng
Bi tp 3: Trch nht k thc tp ngy 24/08/2010
* Cho vay tiu dng i vi khch hng l i tng hng lng, hng tr cp
x hi:
Khch hng Trn Thi Kho, Sinh nm 1971, CMND s: 220812171. a
ch: Ho Kin - TP Tuy Ho - Ph Yn.
Ni cng tc: Chi cc thu thnh ph Tuy Ho.
Ngh nghip: cng chc. Gi n NHNo&PTNT Ph Yn cc giy t
sau: Giy ngh vay vn, n xc nhn tnh trng cng tc ca Chi cc thu
thnh ph Tuy Ho cng vi cc giy t php l khc xin vay vn Ngn
hng No Ph Yn nhm thc hin phng n xy mi nh .
- Tng nhu cu vn ca d n: 190.000.000ng
- Vn t c:

130.000.000ng

Yu cu:
a) Xc nh s tin NHNo Ph Yn cho ng Kho vay?
b) Xc nh s tin ng Kho phi tr mi k hn?
Bit rng:
- Thi hn xin vay: 60 thng

- nh k thanh ton tin vay l hng thng, theo phng php gp.
- Li sut cho vay:0.875%/thng
c) Xc nh li sut hiu dng m ng Khi phi chu?
d) Lp bng phn b li tin vay theo nm ti chnh, theo phng php quy
tc 78. bit rng: hp ng vay c hiu lc ngy 18 thng 8 nm 2009.
e) Gi s mi ht 40 thng, ng Khi yu cu thanh ton ht n cn thiu
cho Ngn hng. Hy xc nh s tin ng Khi phi thanh ton thm cho
Ngn hng l bao nhiu theo phng php quy tc 78.
GII
a) Xc nh s tin NHNo Ph Yn cho ng Kho vay?
S tin Ngn hng No Ph Yn = Tng nhu cu vn - Vn t c tham gia
Cho ng khi vay
(V)

ca d n
= 190.000.000 - 130.000.000 = 60.000.000 (ng).

b) Xc nh s tin ng Kho phi tr mi k hn?

Gi:
T: s tin phi tr mi k hn.
V: S tin Ngn hng cho Khch hng vay.
L: S tin li khch hng phi tr.
n: S k hn thanh ton.
r: Li sut tin vay (danh ngha)
Ta c: S tin ng Khi phi tr mi k hn:
T =

V +L
n

Trong : V = 60.000.000ng, n = 60thng

L = V x r x n = 60.000.000 x0.875%/thng x 60thng = 31.500.000 (ng)
T=

60 .000 .000 + 31 .500 .000

= 1.525 .000
60

(ng)

Vy mi thng (k hn) ng Khi phi tr cho NHNo Ph Yn l: 1.525.000ng.

c) Xc nh li sut hiu dng m ng Khi phi chu?
Gi (i) l li sut hiu dng m ng Khi phi chu.
i=

2*n
*r
n +1

2 * 60
* 0.875 % / thng
60 +1

= 1.72%/thng = 20%/nm

d) Lp bng phn b li tin vay theo nm ti chnh: (n v tnh: ng)

Nm
2008
2009
2010
2011
2012
2013

T l phn b li

( 1 1 ) / 1 = 1 8,6 2% * L
60

54

60

Li tin vay
11.730.600
20.097.000

( 1 1 ) / 1 = 3 1,9 0% * L

15.082.200

( 1 1 ) / 1 = 2 3,9 4% * L

5.166.000

54

42

42

30

60

60

10.136.700

787.500

( 1 1 ) / 1 = 1 6,0 9% * L
30

18

60

( 1 1 ) / 1 = 8,2% * L
18

60

(1 / 1 ) = 1,25 % * L
6

Tng

60

100%*L

63.000.000

e) Xc nh s tin ng Khi phi thanh ton thm cho Ngn hng?

* S tin gc ng Khi phi tr thm cho NHNo Ph Yn khi thanh ton trc hn l:
V = 60.000.000 -

60 .000 .000
* 40
60

* S tin li ng Khi phi tr

thm cho NHNo Ph Yn l
L

= 20.000.000 (ng).
S tin li phi tr cho

S tin li tr

NHNo Ph Yn
(1)

(2)

(1) = 31.500.000 - 31.500.000 *

(2) =

31.500.000
60

* 40

/
20

60

= 27.885.246ng

= 21.000.000 (ng)

L = (1) - (2) = 27.885.246 - 21.000.000 = 6.885.246 (ng).

Vy tng s tin ng Khi phi thanh ton thm cho Ngn hng No Ph Yn l:
V + L = 20.000.000 + 6.885.246 = 26.885.246 (ng)